Giải pháp hoàn thiện hoạt động xếp hạng tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển việt nam chi nhánh hai bà trưng,

Thư viện - Học viện Ngân Hàng LV.001967 GIAI PHÁP HỒN THIỆN XẼP HẠNG TÍN DỤNG TẠI NC HÀ NỘI - 2014 N G Â N H À N G N H À N Ư Ớ C V IỆ T N A M B Ộ G IÁ O D Ụ C V À Đ À O T Ạ O H Ọ C V IỆ N N G Â N H À N G HỌC VIỆN NGẦN HÀNG NG UYỄN VĂN d ệ N(khoa sau đại HO' GIẢI PHÁP H OÀN THIỆN H O ẠT ĐỒNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN H ÀNG TH Ư Ơ NG MẠI c PHẢN ĐÀU TU PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯ NG C h u y ê n n g n h : T i c h ín h - N g â n h n g M ã số: LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TẾ N gưịi hưóng dẫn khoa học: G S.TS N G U Y ỄN VĂN NAM HỌC VIÊN NGÂN HANG TRUNG UM THCNG TIN - THƯ VIẸN su lỵ 49 if- HÀ N Ộ I-2 đ LỜI CAM ĐOAN T ô i x in c a m đ o a n r ằ n g tô i đ ã v iế t lu ậ n v ă n n y m ộ t c c h đ ộ c lậ p v k h ô n g s d ụ n g c c n g u n th ô n g tin h a y tà i liệ u th a m k h ả o n o k h c n g o i n h ữ n g tà i liệ u v t h ô n g tin đ ã đ ợ c liệ t k ê t r o n g d a n h m ụ c tà i liệ u th a m k h ả o tr í c h d ẫ n c ủ a lu ậ n v ă n N h ữ n g tr íc h đ o n h a y n ộ i d u n g th a m k h ả o t c c n g u n k h c n h a u đ ợ c liệ t k ê tr o n g d a n h m ụ c tà i liệ u th a m k h ả o th e o h ìn h th ứ c n h ữ n g đ o n tr íc h d ẫ n n g u y ê n v ă n h o ặ c lờ i d iễ n g iả i tr o n g lu ậ n v ă n k è m th e o th ô n g tin v ề n g u n th a m k h ả o rõ rà n g B ả n lu ậ n v ă n n y c h a từ n g đ ợ c x u ấ t b ả n v c ũ n g c h a đ ợ c n ộ p c h o m ộ t hội đ n g n k h ác, c ũ n g n h ch a ch u y ển cho b ất kỳ m ộ t b ên k h c c ó q u a n tâ m đ ế n n ộ i d u n g lu ậ n v ă n n y S ố liệ u đ ợ c s d ụ n g tr o n g lu ậ n v ă n h o n to n tr u n g th ự c v c ó n g u n g ố c rõ rà n g MỤC LỤC M Ở Đ À U C H U O N G 1:T ÍN D Ụ N G N G Â N H À N G V À H O Ạ T Đ Ộ N G X É P H Ạ N G T ÍN D Ụ N G T Ạ I C Á C N G Â N H À N G T H Ư O N G M Ạ I 1 T Í N D Ụ N G V À A N T O À N T R O N G H O Ạ T Đ Ộ N G T Í N D Ụ N G T Ạ I C Á C N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G M Ạ I 1 H o t đ ộ n g tín d ụ n g tạ i c c n g â n h n g th n g m i 1 A n to n tr o n g h o t đ ộ n g tín d ụ n g tạ i c c n g â n h n g th n g m i 1.2 X Ế P H Ạ N G T Í N D Ụ N G T Ạ I C Á C N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G M Ạ I 14 K h i n iệ m x ế p h n g tín d ụ n g 14 2 C h ủ th ể v đ ố i tư ợ n g tr o n g x ế p h n g tín d ụ n g 2 S ự c ầ n th iế t c ủ a c ô n g tá c đ n h g iá x ế p h n g tín d ụ n g 21 V a i tr ò c ủ a x ế p h n g tín d ụ n g d o a n h n g h i ệ p 2 C c p h n g p h p th n g s d ụ n g tr o n g x ế p h n g tín d ụ n g tạ i c c n g â n h n g th n g m i Q u y tr ìn h x ế p h n g tín d ụ n g d o a n h n g h iệ p v a y v ố n tạ i n g â n h n g th n g m i 1.3 K ỈN H N G H IỆ M VÀ BÀI HỌC RÚT RA TỪ H O Ạ T ĐỘNG XẾP H Ạ N G T ÍN D Ụ N G C H O N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G M Ạ I C Ô P H Ầ N Đ Ầ U T Ư V À P H Á T T R I Ề N V I Ệ T N A M C H I N H Á N H H A I B À T R Ư N G K in h n g h iệ m c ủ a c c tổ c h ứ c x ế p h n g tín d ụ n g tạ i c c tố c h ứ c tr o n g n c v q u ố c t ế B i h ọ c k in h n g h iệ m r ú t r a c h o c c n g â n h n g th n g m i V iệ t N a m CHƯƠNG 2:THựC TRẠNG HOẠT ĐỘNG XÉP HẠNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỒ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG 34 KHÁI QUÁT VỀ NG Â N HÀNG THƯ ƠNG M ẠI CỒ PHÀN ĐẦU TƯ V À P H Á T T R I Ể N V I Ệ T N A M - C H Ỉ N H Á N H H A I B À T R Ư N G 1 Q u tr ìn h h ìn h th n h v p h t t r i ể n 2 C h ứ c n ă n g v n h iệ m v ụ c ủ a N g â n h n g th n g m i c ố p h ầ n đ ầ u tư v p h t tr iể n V iệ t N a m - C h i n h n h H a i B T r n g 35 T ìn h h ìn h k ế t q u ả h o t đ ộ n g k in h d o a n h 2 T H Ụ C T R A N G H O Ạ T Đ Ộ N G X Ế P H Ạ N G T ÍN D Ụ N G T Ạ I N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G M Ạ I C Ố P H Ầ N Đ Ầ U T Ư V À P H Á T T R IỂ N V IỆ T N A M C H I N H Á N H H A I B À T R Ư N G 41 2 C s p h p lý c ủ a h o t đ ộ n g x ế p h n g tín d ụ n g tạ i B I D V - C h i n h n h H a i B T r n g 41 2 T h ự c tr n g q u y tr ìn h x ế p h n g tín d ụ n g d o a n h n g h iệ p tạ i N g â n h n g T h n g m i c ổ p h ầ n Đ ầ u t v P h t tr iể n V iệ t N a m C h i n h n h H a i B T r n g 43 2 V í d ụ m in h h ọ a v ề h o t đ ộ n g x ế p h n g tín d ụ n g tạ i C h i n h n h H a i B T r n g .54 Đ Á N H G IÁ C H U N G V Ề H O Ạ T Đ Ộ N G X Ế P H Ạ N G T ÍN D Ụ N G T Ạ I T H U Ổ N G M Ạ I C Ó P H Ầ N Đ Ầ U T V À P H Á T T R IỂ N V IỆ T N A M - C H I N H A N H H A I B À T R U N G .57 N h ữ n g k ế t q u ả đ t đ ợ c 57 N h ữ n g v ấ n đ ề c ò n tồ n tạ i v n g u y ê n n h â n 61 C H Ư Ơ N G :G IẢ I P H Á P H O À N T H IỆ N H O Ạ T Đ Ộ N G X É P H Ạ N G T ÍN D Ụ N G T Ạ I N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G M Ạ I C Ổ P H Ầ N Đ Ầ U T Ư V À P H Á T T R IẺ N V IỆ T N A M - C H I N H Á N H H A I B À T R Ư N G 68 Đ Ị N H HƯỚNG H O Ạ T Đ Ộ N G T ÍN D Ụ N G V À CÔNG TÁC XÉP H Ạ N G T ÍN D Ụ N G T Ạ I N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G M Ạ I C Ồ P H Ầ N Đ Ầ U T Ư V À P H Á T T R IỂ N V IỆ T N A M - C H I N H Á N H H A I B À T R Ư N G 1 P h n g h n g h o t đ ộ n g c ủ a N g â n h n g th n g m i c ổ p h ầ n đ ầ u t v p h t tr i ể n V iệ t n a m - C h i n h n h H a i B T r n g Đ ịn h h n g h o n th iệ n h o t đ ộ n g x ế p h n g tín d ụ n g tạ i C h i n h n h H a i B T r n g G IẢ I P H Á P H O À N T H I Ệ N C Ô N G T Á C X É P H Ạ N G T Í N D Ụ N G T Ạ I N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G M Ạ I C Ồ P H Ầ N Đ Ầ U T Ư V À P H Á T T R IÉ N V IỆ T N A M - C H I N H Á N H H A I B À T R U N G 73 H o n th iệ n h ệ th ố n g th u th ậ p th ô n g tin c h o h o t đ ộ n g x ế p h n g tín d ụ n g d o a n h n g h iệ p v a y v ố n 73 2 H o n th iệ n c ô n g tá c tổ c h ứ c p h â n tíc h tín d ụ n g v x ế p h n g tín d ụ n g d o a n h n g h iệ p v a y v ố n 75 3 C ả i tiế n v ề n ộ i d u n g , q u i tr ìn h x ế p h n g tín d ụ n g d o a n h n g h iệ p v a y v ố n tạ i C h i n h n h T h a y đ ố i v ề c h ín h s c h v n h ậ n th ứ c v ề x ế p h n g tín d ụ n g tạ i C h i n h n h H a i B T r n g N â n g c a o c h ấ t lư ợ n g n g u n n h â n l ự c 85 3 M Ộ T S Ố K IẾ N N G H Ị 3 K iế n n g h ị v i N h n c , C h ín h p h ủ v c c B ộ , N g n h liê n q u a n 3 K iê n n g h ị v i N g â n h n g N h n c .8 3 K iế n n g h ị v i N g â n h n g T h n g m i c ổ p h ầ n Đ ầ u tư v P h t tr iể n V iệ t N a m ; 91 KÉT LUẬN .93 DANH M ỤC C H Ữ V IÉT TẮT TIÉNG V IỆ T CHŨ V IÉ T TẮT NGUYÊN VẢN B ID V N g â n h n g T M C P Đ ầ u tư v P h t triể n V iệ t N a m CB QLKH C n b ộ q u ả n lý k h c h h n g DN D o a n h n g h iệ p DNVV D o a n h n g h iệ p v a y v ố n NH N gân hàng NHNN N gân hàng nhà nước NHTM N g â n h n g th n g m i QLKH Q u ả n lý k h c h h n g QLRR Q u ả n lý r ủ i ro QTTD Q u ả n trị tín d ụ n g RRTD R ủ i ro tín d ụ n g TCTD T ổ c h ứ c tín d ụ n g TD T ín d ụ n g TDNH T ín d ụ n g n g â n h a n g XHTD x ếp h n g tín d ụ n g TIÉNG ANH B asel H iệ p c q u ố c tế v ề v ố n B a s e l B a s e l II H iệ p c q u ố c tế v ề v ố n B a s e l C IC T r u n g tâ m th ô n g tin tín d ụ n g CRA C n g ty x ế p h n g tín n h iệ m JB R I T ổ c h ứ c x ế p h n g tr i p h iế u N h ậ t B ả n N Y SE S n g ia o d ịc h c h ứ n g k h o n N e w y o r k DANH M Ụ C BẢ N G , BIỂU Đ Ồ , s o ĐỒ B ả n g T ìn h h ìn h h u y đ ộ n g v ố n c ủ a B I D V - C h i n h n h H a i B T r n g t 1 - B ả n g 2 : T ìn h h ìn h s d ụ n g v ố n c ủ a B I D V - C h i n h n h H a i B T r n g từ 1 - „ B ả n g : K ế t q u ả k in h d o a n h c ủ a B D V - C h i n h n h H a i B T r n g từ 1 B ả n g : T r ọ n g s ố c c tiê u c h í tr o n g x ế p h n g tín d ụ n g c ủ a B I D V C h i n h n h H a i B T r n g .51 B ả n g : T r ọ n g s ố c c c h ỉ tiê u tà i c h ín h v p h i tà i c h í n h B ả n g : P h â n n h ó m k h c h h n g x ế p l o i .5 B ả n g : B ả n g tín h c h ấ m đ iể m c ủ a C ô n g ty V a n g T h ă n g L o n g B iể u đ : B iể u đ h u y đ ộ n g v ố n c ủ a B I D V - C h i n h n h H a i B T r n g từ 1 - B iể u đ 2 : T ìn h h ìn h s d ụ n g v ố n c ủ a B I D V - C h i n h n h H a i B T r n g từ 1 - B iể u đ : K ế t q u ả k in h d o a n h c ủ a B I D V - C h i n h n h H a i B T r n g từ 1 - 40 S đ 1.1: S đ c c b c tiế n h n h X H T D d o a n h n g h iệ p v a y v ố n S đ ô : Q u y tr ìn h x ê p h n g tín d ụ n g k h c h h n g t b c - b c 4 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài T r o n g n ề n k in h tế th ị tr n g , n g â n h n g th n g m i c ó v a i trò q u a n t r ọ n g t r o n g v iệ c tậ p tr u n g c c n g u n v ố n , đ ầ u t v ố n v c u n g c ấ p c c d ịc h v ụ tiệ n íc h c h o s ự p h t tr iể n n ề n k in h tế x ã h ộ i v đ i s ố n g c o n n g i T r o n g n h ữ n g h o t đ ộ n g đ ó , tín d ụ n g n g h iệ p v ụ c b ả n v q u a n tr ọ n g n h ấ t v ì n ó v a đ ị n b ấ y th ú c đ ẩ y h o t đ ộ n g s ả n x u ấ t k in h d o a n h c ủ a d o a n h n g h iệ p v a m a n g lạ i th u n h ậ p c h ủ y ế u c h o n g â n h n g S o n g đ â y c ũ n g n g h iệ p v ụ tiề m ẩ n n h iề u rủ i ro , c ó th ể g â y tổ n th ấ t lớ n c h o n g â n h n g V ì v ậ y , v iệ c th ự c h iệ n q u ả n trị rủ i ro tín d ụ n g n h ằ m đ ả m b ả o a n to n v n â n g c a o c h ấ t lư ợ n g tín d ụ n g m ộ t y ê u c ầ u k h c h q u a n , đ iề u k iệ n đ ể N H T M tồ n tạ i v p h t triể n H iệ u q u ả s ả n x u ấ t k in h d o a n h c ủ a d o a n h n g h iệ p g ắ n liề n v i h iệ u q u ả h o t đ ộ n g c ủ a N H T M , c h o n ê n h n c h ế R R T D m v ẫ n m r ộ n g tín d ụ n g đ ố i v i d o a n h n g h iệ p v ấ n đ ề lu ô n n h ậ n đ ợ c s ự q u a n tâ m c ủ a c c n g â n h n g V iệ t N a m tr o n g n h ữ n g n ă m g â n đ â y , v i s ự p h t triể n m n h m ẽ c ủ a n ề n k in h tế c ũ n g n h x u h n g m c a th ị trư n g , h ộ i n h ậ p v i th ế g iớ i, c c N H T M k h ô n g c h ỉ c n h tra n h v i n h a u m c ò n p h ả i đ ổ i m ặ t v i y ê u c ầ u đ ặ t p h ả i k h ô n g n g n g n â n g c a o u y tín , th n g h iệ u c ủ a m ìn h Đ iề u đ ó đ ã th ú c đ â y c c N H T M p h ả i lu ô n k h ô n g n g n g h ọ c h ỏ i, v ậ n d ụ n g v k h a i th c c ác k in h n g h iệ m v ề q u ả n lý Đ ổ i v i h o t đ ộ n g tín d ụ n g , y ê u c ầ u th iế t y ế u đ ố i v i c c N H T M p h ả i b ả o đ ả m g iá m s t, q u ả n lý c h ặ t c h ẽ v h iệ u q u ả đ ố i v i rủ i ro tín d ụ n g M ộ t g iả i p h p q u a n trọ n g tro n g c ô n g tá c q u ả n trị rủ i ro đ ã v đ a n g đ ợ c c c N H T M x â y d ự n g v k h a i th c h o t đ ộ n g x ế p h n g tín d ụ n g H o t đ ộ n g n y đ ò i h ỏ i c c N H T M p h ả i tự x â y d ự n g c h o m ìn h q u y trìn h đ n h g iá , c h ấ m đ iể m x ế p h n g v s d ụ n g c c k ế t q u ả x ế p h n g tín d ụ n g tro n g q u trìn h x é t d u y ệ t c h o v a y Đ â y b iệ n p h p n h ằ m h n c h ế rủ i ro v x c đ ịn h đ ổ i tư ợ n g c h o v a y h ợ p lý V iệ c x ế p h n g tín d ụ n g g ó p p h ầ n đ e m lại c i n h ìn tư n g đ ố i tổ n g th ể v b a o q u t c ủ a 92 TÓM TẮT CHƯƠNG N h v ậ y , q u a p h â n tíc h th ự c trạ n g h o t đ ộ n g x ế p h n g tín d ụ n g k h c h h n g m c ụ th ể với n h ó m k h c h h n g d o a n h n g h iệ p tạ i N H T M C P Đ ầ u tư v p h t triể n V iệ t N a m c h i n h n h H B T rư n g tro n g th i g ia n q u a c ò n tồ n n h iề u đ iể m h n c h ế c ầ n k h ắ c p h ụ c D ự a trê n c s đ n h g iá p h n g h n g h o t đ ộ n g v đ in h h n g h o n th iệ n h o t đ ộ n g x ế p h n g tín d ụ n g c ủ a C hi n h n h tro n g th i g ia n tớ i, lu ận v ă n đ ã đề x u ấ t n h ữ n g g iả i p h p c b ả n n h m h o n th iệ n h o t đ ộ n g n ày T rư c tiê n , để n â n g c a o h iệ u q u ả h o t đ ộ n g x ế p h n g tín d ụ n g k h c h h n g d o a n h n g h iệ p , C h i n h n h c ầ n h o n th iệ n h ệ th ố n g th u th ậ p th ô n g tin c h o h o t đ ộ n g x ê p h n g tín d ụ n g d o a n h n g h iệ p v a y v ố n C ô n g tá c tô c h ứ c p h â n tíc h tín d ụ n g v x ê p h n g tín d ụ n g d o a n h n g h iệ p v a y v ô n c ũ n g p h ả i đ ợ c C h i n h n h đ iề u c h ỉn h c h o p h ù h ợ p C h i n h n h c ũ n g p hải cai tiê n v ê nội d u n g , q u i trìn h x ê p h n g tín d ụ n g d o a n h n g h iệ p v a y v ố n v n â n g c a o c h ấ t lư ợ n g n g u n n h â n lực 93 KÉT LUẬN Vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng ln địi hỏi cấp thiết mối quan tâm hàng đầu NHNN NHTM, đế đảm bảo an toàn hiệu cho hoạt động NHTM cho toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam Nhất điều kiện nay, cạnh tranh không đến từ ngân hàng nước mà ngân hàng nước ngồi bắt đầu có ảnh hưởng cánh cửa hội nhập Việt Nam dần mở rộng, vấn đề quan tâm ý Là giải pháp hữu hiệu để thực sách quản trị, mà chủ yếu quản trị RRTD, xếp hạng Tín dụng NHTM nước nhanh chóng xây dựng, áp dụng toàn hệ thống mang lại kết định BIDV ngân hàng có quy mơ mạng lưới khách hàng lớn Việt Nam Vì vậy, vai trị hoạt động XHTD doanh nghiệp vay vốn quan trọng nhằm mở rộng tín dụng, hạn chế rủi ro kinh doanh Trong q trình cơng tác Chi nhánh Hai Bà Trung , cá nhân em tìm hiếu mặt tích cực, hạn chế hoạt động quy trình XHTD Chi nhánh Hai Bà Trưng Và với mong muốn đưa giải pháp đê hồn thiện cơng tác XHTD doanh nghiệp vay vốn áp dụng Chi nhánh Hai Bà Trưng thời gian qua Luận văn vận dụng phương pháp nghiên cứu lý luận thực tiễn để phát hạn chế công tác XHTD doanh nghiệp vay vốn Chi nhánh Hai Bà Trưng , tìm nguyên nhân bản, để từ đề xuất giải pháp kiến nghị phù hợp Hy vọng, luận văn đóng góp phần nhỏ bé để kết XHTD doanh nghiệp ngày xác hơn, có tính tiêu chuẩn chung, sử dụng phục vụ trước hết cho hoạt động nội Chi nhánh Hai Bà Trưng nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế rủi ro hoạt 94 động cấp tín dụng, trích lập dự phòng theo QĐ 493/NHNN tới thông tư 02, giúp Chi nhánh Hai Bà Trưng ngày hồn thiện hoạt động tín dụng Đe có Luận văn tốt nghiệp này, em xin trân trọng gửi lời cảm ơn chân thành tới Giáo Sư, Tiến sỹ Nguyễn Văn Nam, người trực tiếp hướng dẫn tận tình giúp đỡ em hồn thành luận văn Đồng thời, em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến tất thầy cô giáo Học viện Ngân hàng dạy dỗ, hướng dẫn, truyền đạt kiến thức cho em qúa trình học tập nghiên cứu Tuy nhiên, vấn đề khó phức tạp với phạm vi lớn, đan xen với nhiều nghiệp vụ, nên luận văn tránh khỏi thiểu sót định Do đó, em mong nhận ý kiến đóng góp quý báu thầy cô giáo, bạn đọc quan tâm đến vấn đề để luận văn có điều kiện hoàn thiện mức cao E m x in c h â n th n h c ả m n ! DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO TÀI LIỆU TIẾNG VIỆT Phạm Ngọc Dũng, Đinh Xn Hạng, 2011, Giáo trình tài tiền tệ, NXB Tài Phan Thị Thu Hà, 2007 “Giáo trình Ngân hàng thương mạĩ\ NXB thống kê Hà Nội Nguyễn Thành Huyên, 2008, xếp hạng tín dụng VCB Khoa ngân hàng - Học viện ngân hàng, 2008, Kỷ yếu hội thảo khoa học sinh viên: “An toàn hoạt động kinh doanh hệ thống NHTM Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam, 2004 sổ tay tín dụng TS Trần Đắc Sinh, 2002, Định mức tín nhiệm Việt Nam, NXB TP.HCM TS Nguyên Văn Tiến, 2002, Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê Nguyên Văn Tiến, 2005, “Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng”, NXB thống kê Hà Nội GS, TS Lê Văn Tư, 2005, Quản trị rủi ro ngân hàng thương mại NXB Hà Nội 10 Nguyễn Thị Hoàng Yến - Luận văn Thạc sỹ kinh tế, 2010, “ Giải pháp nâng cao chất lượng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng nhà nước Việt Nam 11 Quôc hội, 2010, Luật tổ chức tín dụng nước Cộng Hịa Xã hội chủ nghĩa Việt Nam 12 Bank for international settlements (2004), Detailed Data on Over - the Counter (OTC) Derivativer Markets; TÀI LIỆU TIÉNG ANH: 13 A.M Best, 2005 “ Analyzing Commercial Banking Operation”, March 14 Anthony Saunders, 2008, “Financial Insitutions Management\ 3th edition McGraw - Hill Book Company 15 Basel Committee on Banking Supervision (2000), Principal for the Management o f Credit Risk 16 Basel Committee on Banking Supervision, Amendment to the Capital Accord to incorporate market risks, November 2005 17 Basel Committee on Banking Supervision, International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards, June 2004 18 Bohn John A., 2005, Phản tích rủi ro thị trường chuyển đổi 19 Moody’s, 2003, “ Structured Finance Rating Transitions 20 Peter s Rose, 2004, “ Quản trị ngân hàng thương mại”, Nhà xuất tài chính, Hà Nội Phục lục 2.1: M ức xếp hạng tín dụng khách hàng TT Mức xếp Ỷ nghĩa hạng Là khách hàng đặc biệt tốt, hoạt động kinh doanh có AAA hiệu cao liên tục gia tăng; tiềm lực tài đặc biệt mạnh đáp ứng nghĩa vụ trả nợ; Cho vay khách hàng có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi hạn Là khách hàng tốt, hoạt động kinh doanh có hiệu AA tăng trưởng vững chắc; tình hình tài tơt đảm bảo thực đầy đủ nghĩa vụ tài cam kết Cho vay đổi với khách hàng có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi hạn Là khách hàng tốt, hoạt động kinh doanh ln tăng trưởng có hiệu quả; tình hình tài ơn định; A khả trả nợ đảm bảo Cho vay đổi với khách hàng có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi hạn Là khách hàng tương đối tốt, hoạt động kinh doanh có hiệu nhạy cảm vê điêu kiện thay đôi BBB ngoại cảnh; tình hình tài ổn định; cho vay khách hàng có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi có dấu hiệu khách hàng suy giảm khả trả nợ Là khách hàng bình thường, hoạt động kinh doanh có hiệu nhiên hiệu không cao nhạy cảm với điều kiện ngoại cảnh Khách hàng có BB số yếu điểm tài chính, khả quản lý; cho vay khách hàng có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi có dấu hiệu khách hàng suy giảm khả trả nợ Là khách hàng cần ý, hoạt động kinh doanh gần khơng có hiệu quả, lực tài suy giảm, B trình độ quản lý cịn nhiều bất cập; Dư nợ vay khách hàng có khả tổn thất phần nợ gốc nợ lãi Là khách hàng yếu, hoạt động kinh doanh cầm chừng, lực quản trị khơng tốt; tài cân đối ccc chịu tác động lớn có thay đổi môi trường kinh doanh Dư nợ vay khách hàng có khả tổn thất phần nợ gốc nợ lãi cc Là khách hàng yếu kém, hoạt động kinh doanh cầm chừng, không thực cam kết trả nợ; dư nợ vay khách hàng có khả tơn thât phần nợ gốc lãi Là khách hàng yếu, kinh doanh thua lỗ c khả phục hồi Dư nợ vay khách hàng thuộc loại có khả tổn thất cao Đây khách hàng đặc biệt yếu kém, kinh doanh thua 10 D lỗ kéo dài khơng cịn khả khơi phục Dư nợ vay khách hàng thuộc loại khơng cịn khả thu hồi, vốn _ / Phụ lục 2.2: Chi tiết chấm điểm thông tin tài phi tài THƠNG TIN TÀI CHÍNH CÁC CHỈ TIÊU Tỷ trọng Giá tri • Điểm số Điểm số * Tỷ trọng Chỉ tiêu khoản 30.00% 1.Khả toán hành 12.00% 1.359 100.000 12.000 Khả toán nhanh 14.00% 0.345 40.000 5.600 4.00% 0.105 60.000 2.400 Khả toán tức thời Chỉ tiêu hoạt động 20.00% Vòng quay vốn lưu động 5.00% 1.101 20.000 1.000 Vòng quay hàng tồn kho 5.00% 1.293 40.000 2.000 Vòng quay khoản phải thu 5.00% 4.541 20.000 1.000 Hiệu suất sử dụng TSCĐ 5.00% 6.506 100.000 5.000 Chỉ tiêu cân nơ 30.00% Tổng nợ phải trả/ Tong tài sản 20.00% 63.750 40.000 8.000 Nợ dài dạn/vốn CSH 10.00% 19.888 100.000 10.000 Chỉ tiêu thu nhập 20.00% 5.00% 21.686 60.000 3.000 5.00% 10.650 80.000 4.000 3.00% 6.460 20.000 0.600 3.00% 2.193 40.000 1.200 • 10 Lợi nhuận gộp/Doanh thu 11 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh/Doanh thu 12 Lợi nhuận sau thuể/vổn CSH bình quân 13 Lợi nhuận sau thuế/Tổng tài sản bình quân 14 EBIT/Chi phí lãi vay TĨNG ĐIỂM 4.00% 1.328 20.000 CỦA THƠNG 0.800 56.60 TIN TÀI CHÍNH THỒNG TIN PHI TÀI CHÍNH Điểm số CÁC CHỈ TIÊU Tỷ trọng Giá trị Điểm số * Tỷ trọng Khả trả nọ' từ lưu chuyển tiền tệ Khả trả nợ gốc trung, dài hạn 3.00% lần 100.000 3.000 100.000 2.000 100.000 2.800 3.36% 10 năm 100.000 3.360 2.80% Đại học 60.000 1.680 3.92% Tương đối tốt 80.000 3.136 Nguồn trả nợ đáng tin Nguồn trả nợ khách hàng theo đánh giá cán tín 2.00% dụng cậy, doanh nghiệp hồn tồn có khả trả nợ hạn Trình độ quản lý mơi trng nội Lý lịch tư pháp tốt, chưa Lý lịch tư pháp người đứng đầu doanh nghiệp/ kế toán trưởng Kinh nghiệm chuyên mơn người trực tiếp quản lý DN Trình độ học vấn người trực tiếp quản lý doanh nghiệp Năng lực điều hành người 2.80% có tiền án tiền theo thơng tin mà CBTD có trực tiếp quản lý DN theo đánh giá CBTD Có mối quan hệ tốt, Quan hệ Ban lãnh đạo với quan hữu quan tận dụng hội 100.000 2.800 100.000 3.920 2.80% nhật kiểm tra thường 100.000 2.800 2.80% tốt cho phát triển doanh nghiệp Tính động độ nhạy Rất động, phản ứng bén Ban lãnh đạo doanh nghiệp với thay đối thị trường theo đánh giá CBTD 3.92% nhanh với thay đoi thị trường, đáp ứng yêu cầu thị trường Các quy trình kiểm sốt nội quy trình hoạt Mơi trường kiếm sốt nội DN theo đánh giá CBTD động thiết lập, cập xuyên , phát huy hiệu cao thực tế Cơ cấu tổ chức tốt Môi trường nhân nội doanh nghiệp Tầm nhìn, chiến lược kinh doanh DN giai đoạn từ đến năm tới 100.000 2.800 lược kinh doanh tương 100.00C 2.80%> , đôi rõ ràng có tính 2.800 2.80% Rất tốt Có tầm nhìn chiến khả thi cao thực tế Quan hệ vói ngân hàng Lịch sử trả nợ KH (bac 4.44%)Luôn trả nợ hạn 100.00C 4.440 gồm gốc lãi) 12 tháng qua Số lần cấu lại (bao gồm gốc lãi) 12 tháng vừa 4.44% lần 100.000 4.440 4.44% 0% 100.000 4.440 4.44% Khơng có nợ q hạn 100.000 4.440 100.000 4.440 2.96% xác theo yêu cầu 100.000 2.960 qua Tỷ trọng nợ (nợ gốc) cấu lại tổng dư nợ thời điểm đánh giá Tình hình nợ hạn dư nợ BIDV chưa lần phải thực thay nghĩa Lịch sử quan hệ cam kết ngoại bảng (thư tín dụng, bảo lãnh, cam kết tốn khác ) 4.44% vụ cho khách hàng 24 tháng qua; khách hàng khơng có giao dịch ngoại bảng Thơng tin ln cung cấp đầy đủ, Tình hình cung cấp thông tin KH theo yêu cầu BIDV 12 tháng qua thời hạn đảm bảo BIDV Rất tích cực hợp tác việc cung cấp thông tin Tỷ trọng doanh thu chuyên qua BIDV tổng doanh thu (trong 12 tháng qua) so với 2.96% 120% 100.000 2.960 tỷ trọng tài trợ vốn BIDV tổng số vốn tài trợ DN Khách hàng sử dụng Mức độ sử dụng dịch vụ (tiền gửi dịch vụ khác) B1DV dịch vụ BỈDV với 60.000 1.776 60.000 1.776 1.48% Khơng có dư nợ vay 100.000 1.480 2.96% mức độ ngân làng khác Thời gian quan hệ tín dụng vói BIDV Tình trạng nợ q hạn Ngân hàng khác 12 2.96% năm Khơng có nợ q hạn/ ngân hàng khác tháng qua Định hướng quan hệ tín dụng với KH theo quan điểm 1.48% Phát triển 100.000 1.480 1.65% Ồn định 60.000 0.990 80.000 1.232 80.000 1.232 1.54%>có biến động Í1 60.000 0.924 CBTD Các nhân tố bên ngồi Triển vọng ngành Khả gia nhập thị trường Khó, đòi hỏi đầu tư vốn DN theo đánh giá 1.54% lao động lớn, trình độ cao CBTD Khả sản phàm DN bị thay "sản phẩm 1.54% Tương đổi khó thay thế" Tính ổn định nguồn nguyên liệu đầu vào (khối lượng giá cả) Tương đổi ổn định ảnh hưởng đến hoại động kinh doanh lợi nhuận doanh nghiệp Có sách bảo hộ/ chuyến khích/ ưu đãi Các sách bảo hộ / ưu đãi nhà nước doanh nghiệp tận dụng 80.000 1.232 60.000 0.990 80.000 1.232 1.90% nhà cung cấp thị 100.000 1.900 1.54% sách hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, nhiên hiệu mức thấp Ảnh hưởng sách nước - thị trường xuất 1.65% doanh nghiệp Mức độ phụ thuộc hoạt động kinh doanh DN vào 1.54% điều kiện tự nhiên Trung bình/ Khơng xuất Có phụ thuộc ảnh hưởng không đáng kê Các đặc điểm hoạt động khác Dễ dàng tìm kiếm Sự phụ thuộc vào số nhà cung cấp (nguồn nguyên liệu trường đầu vào) Sự phụ thuộc vào số người tiêu dùng (sản phẩm đầu ra) 1.71% Nhu cầu sản phấm thị trường lớn 100.000 1.710 40.000 0.684 Tốc độ tăng trưởng trung bình năm doanh thu Db năm gần 1.71% 0% Tổc độ tăng trưởng trung binh năm lợi nhuận (sau thuế) 1.71% 0% 40.000 0.684 100.000 2.090 80.000 1.672 quốc 100.000 1.900 DN năm gần Số năm hoạt động ngành Phạm vi hoạt động doanh nghiệp (tiêu thụ sản phẩm) 2.09% 23 Năm 2.09% Toàn quốc, khơng có hoạt động xuất Có thương hiệu đăng ký ngồi Uy tín doanh nghiệp với người tiêu dùng nước, nhận giải 1.90% thưởng cấp gia/quốc tế (cho chất lượng, uy tín sản phẩm) Mức độ bảo hiêm tài sản 1.52% 56% Ảnh hưởng biến động nhân đến hoạt động kinh doanh DN năm 80.000 1.216 100.000 1.520 100.000 1.520 Có biến động, ảnh hưởng 1.52% gần tích cực hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Rất dễ dàng, huy động từ nhiều nguồn khác (các ngân Khả tiếp cận nguồn vốn 1.52% hàng, TTCK, vay ưu đãi Chính phủ ) với quy mơ đáp ứng nhu cầu phát triến doanh nghiệp Phát triển mức độ Triển vọng phát triển DN theo đánh giá CBTD 1.33% trung bình tương đối vững đến 80.000 1.064 năm tới TỔNG ĐIÊM CỦA THƠNG TIN PHI TÀI CHÍNH