Giải pháp hoàn thiện hoạt động xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần á châu,

sssss < si •a i\ Ị K ■B•o o ị < — •Õi -= - ầ = ế — ả £■ _= = NƯỚCVIỆTNAM B ộ GIÁO BỤC VÀ BẰO TẠO I HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN THỊ HỔNG NHƯNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠĨ NGÂN HANG THƯƠNG MẠI c ổ PHẦN Á CHÂU Kc VIỆN NGÂN Hi TRLINOtáMthông tinJ’V'En NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN THỊ HỒNG NHUNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TẾ N gu ịi hư óng dẫn khoa học: TS NG UYỄN ĐÌNH QUANG I T ~ Ị I HỌ C VIỆN N G Â N H À N G TRUNG TẨM THƠNG TIN • THƯ VIỆN SỐ: „l— HÀ NỘI - 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi số liệu Luận văn trung thực Kết nghiên cứu tơi thực hướng dẫn TS Nguyễn Đình Quang Hà Nội, ngày ũ £ tháng of] năm 20Ỏ3 Học viên a Nguyễn Thị MỤC LỤC MỞ Đ Ầ U CHƯƠNG 1: TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ HOẠT ĐỘNG XÉP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TÍN DỤNG VÀ AN TỒN TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN D Ụ N G 1.1.1 Hoạt động tín dụng Ngân h àn g .4 1.1.2 An toàn hoạt động tín dựng ngân hàng thương m i 1.2 XÉP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI HỆ THỐNG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I 1.2.1 Khái niệm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 1.2.2 Chủ thể đối tượng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 15 1.2.3 Mục đích phương pháp thường sử dụng hoạt động xếp hạng tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương m ại 16 1.2.4 Quy trình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn ngân hàng thương m ại 18 1.2.5 Hệ thống tiêu sử dụng để xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 21 1.3 KINH NGHIỆM VÀ BÀI HỌC RÚT RA TỪ HOẠT ĐỘNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP CỦA CÁC TỒ CHỨC TRÊN THẾ GIỚI VÀ VIỆT N A M 28 1.3.1 Kinh nghiệm tổ chức xếp hạng tín dụng nước quốc tế 28 1.3.2 Bài học kinh nghiệm rút cho ngân hàng thương mại Việt N am CHƯƠNG 2: 31 THỤC TRẠNG HOẠT ĐỘNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN Á CHÂU 34 2.1 VÀI NÉT KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CÔ PHẦN Á C H Â U 34 2.1.1 Quá trình hình thành phát triến 34 2.1.2 Kết hoạt động Ngân hàng Thương mại c ổ phần Á C hâu 36 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGẦN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CH Â U 40 2.2.1 Cơ sở pháp lý cho hoạt động xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại c ổ phần Á Châu 40 2.2.2 Thực trạng hoạt động xế p hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại c ổ phần Á Châu 43 2.2.3 Ví dụ minh họa hoạt động x ếp hạng tín dụng Doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại c ổ phần Á Châu 61 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VÈ HOẠT ĐỘNG XÉP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 76 2.3.1 Những mặt tích c ự c 76 2.3.2 Những vấn đề tồn 77 2.3.3 Nguyên nhân tồn 81 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỒ PHẦN Á CHÂU 83 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ HOẠT ĐỘNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 83 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGẦN HÀNG THƯƠNG MẠI CÔ PHẦN Á CHẦU 87 3.2.1 Tích cực đào tạo nhân viên .87 3.2.2 Nâng cao hiệu thu thập xử lý thông tin .90 3.2.3 Hoàn thiện nội dung, qui trình xế p hạng tín dụng doanh nghiệp 93 3.2.4 Nâng cao khả quản lý, giám sát chặt chẽ cơng tác phân tích, đánh giá xế p hạng tín dụng doanh nghiệp .102 3.2.5 Nâng cao chất lượng hệ thống cơng nghệ thơng tin 103 3.2.6 Hồn thiện sách khách hàng .105 KẾT LUẬN 108 DANH M UC CÁC KÝ HIÊU VIẾT TẮT • • c/râr viết tắt STT Nguyên văn ACB Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu BCTC Báo cáo tài CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng CRA Tổ chức xếp hạng tín nhiệm DN Doanh nghiệp L/C Tín dụng thư NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước 10 NHTM Ngân hàng thương mại 11 RRTD Rủi ro tín dụng 12 TD Tín dụng 13 TDNH Tín dụng Ngân hàng 14 TMCP Thương mại cổ phần 15 TSĐB Tài sản đảm bảo 16 TTSC Tổng tài sản có 17 XHTD xế p hạng tín dụng 18 XHTDDN xế p hạng tín dụng doanh nghiệp 19 XHTN xế p hạng tín nhiệm DANH M ỤC BẢNG BIỂU S đ 1 : C c b c t i ế n h n h X H T D D N S đ : S đ h o t đ ộ n g c h ấ m đ i ể m v k i ể m s o t X H T D D N S đ : Q u y t r ì n h c h ấ m đ i ể m c h o k h c h h n g d o a n h n g h i ệ p S đ : M h ì n h 'h ệ t h ố n g t h ô n g t i n n ộ i b ộ t o n h ệ t h ố n g B ả n g : C c c h ỉ ti ê u tà i c h ín h c ủ a A C B từ n ă m 0 đ ế n n ă m 92 2 B ả n g : T ỷ l ệ d n ợ t í n d ụ n g / T ổ n g t i s ả n c ó B ả n g : B o c o k ế t q u ả k i n h d o a n h c ủ a A C B c c n ă m - 2 B ả n g : xếp h n g k h c h h n g t h e o h ệ t h ố n g S c o r i n g - P h â n l o i n ợ B ả n g : Q u y đ ị n h v ề q u y m ô d o a n h n g h i ệ p B ả n g : P h â n l o i k h o ả n v a y t h e o S c o r i n g P h â n l o i n ợ B ả n g : P h â n l o i k h o ả n v a y t h e o S c o r i n g X é t d u y ệ t M Ở ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong kinh tế thị trường, Ngân hàng Thương mại (NHTM) có vai trị quan trọng việc tập trung nguồn vốn, đầu tư vốn cung cấp dịch vụ tiện ích cho phát triển kinh tế xã hội đời sống người Trong hoạt động đó, Tín dụng nghiệp vụ quan trọng nghiệp vụ sinh lời chủ yếu cho ngân hàng Song nghiệp vụ tiềm ẩn nhiều rủi ro, gây tổn thất lớn cho ngân hàng Vì vậy, việc thực quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) nhằm đảm bảo an toàn nâng cao chất lượng tín dụng yêu cầu khách quan, điều kiện sống cịn để NHTM tồn phát triển Với thực tế doanh số cho vay, thu nợ dư nợ Doanh nghiệp ln chiếm tỷ trọng lớn hoạt động tín dụng NHTM, hạn chế RRTD doanh nghiệp vay vốn (DNVV) mà mở rộng tín dụng chủ thể vấn đề nhận quan tâm ngân hàng Việt Nam năm gân đây, với phát triển mạnh mẽ kinh tế, xu hướng mở cửa thị trường, hội nhập với giới, NHTM khơng cạnh tranh với mà cịn phải đối mặt với cạnh tranh gay gắt từ phía Ngân hàng nước ngồi Điều đó, buộc Ngân hàng Nhà nước (NHNN) NHTM Việt Nam phải không ngừng học hỏi, vận dụng khai thác kinh nghiệm quản lý nước giới Trong đó, giải pháp quan trọng công tác quản trị rủi ro NHTM Việt Nam xây dựng khai thác hoạt động x ếp hạng Tín dụng (XHTD) Ngân hàng Thương mại c ổ phần Á Châu (ACB) thành lập vào năm 1993 Qua gần 20 năm thành lập phát triển, đến Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu trở thành ngân hàng hàng đầu Việt Nam Hoạt động XHTD ACB triển khai từ năm 2008 song bộc lộ nhiều hạn chế, chưa đạt mục tiêu kỳ vọng Ban lãnh đạo Ngân hàng Xuất phát từ thực tể trên, đề tài : “Giải pháp hoàn thiện hoạt động x ếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Thưong mại c ổ phần Á Châu” lựa chọn để nghiên cứu, với mong muốn góp cơng sức xây dựng ACB ngày lớn mạnh Mục đích nghiền cứu Nghiên cứu lý luận tổng quan NHTM cần thiết XHTD doanh nghiệp hoạt động NHTM Nghiên cứu lý luận làm rõ khái niệm, nội dung nhân tố ảnh hưởng hoạt động XHTD doanh nghiệp NHTM Phân tích q trình phát triển, hoạt động tín dụng nói chung tín dụng doanh nghiệp nói riêng ACB Đồng thời sâu nghiên cứu thực trạng hoạt động XHTD doanh nghiệp đế có so sánh đưa đánh giá kết đạt tồn nguyên nhân Đe xuất giải pháp đưa kiến nghị chủ thể liên quan nhằm hồn thiện cơng tác XHTD Doanh nghiệp ACB Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu luận văn vấn đề lý thuyết thực tiễn XHTD doanh nghiệp NHTM Thế giới Việt Nam, tình hình hoạt động thực trạng cơng tác Ngân hàng TMCP Á Châu Đông thời, luận văn nghiên cứu số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác XHTDDN Ngân hàng TMCP Á Châu, số liệu luận văn tập họp chủ yếu khoảng thời gian từ năm 2007 - 2012 Phưong pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử nghiên cứu khoa học xã hội, phương pháp phân tích, so sánh, dự báo, kết họp lý luận thực tiễn, diễn dịch qui nạp để xử lý liệu Luận v ă n c ò n s d ụ n g c c b ả n g b iể u , b iể u đ , s đ đ ể tă n g th ê m tín h th u y ế t p h ụ c Bố cục Luận văn Chương 1: Tín dụng ngăn hàng hoạt động xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngăn hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại c ổ phần Ả Châu Chương 3: Giải pháp hoàn thiện hoạt động x ếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại c ổ phần Ả Châu 97 cho nhập thêm báo cáo tài thời điểm báo cáo dự phóng năm đế phản ánh rõ hoạt động kinh doanh khách hàng kế hoạch kinh doanh khách hàng năm tới Báo cáo tài thời điểm bao gồm bảng cân đổi kế toán thời điểm thẩm định, báo cáo kết kinh doanh năm tài đến thời điểm thẩm định Báo cáo thời điếm sở để chẩm điểm tài doanh nghiệp báo cáo lập thời điểm thẩm định cho vay nến NVTD đối chiếu số liệu báo cáo với tình hình kinh doanh thực tế doanh nghiệp Chẳng hạn, NVTD kiểm kê trực tiếp hàng tồn kho thực tế kho khách hàng để so sánh với số liệu ghi nhận báo cáo thời điểm Doanh nghiệp, số liệu chuẩn báo cáo thời điểm tin tưởng Báo cáo dự phóng năm việc NVTD dự phóng tiêu tài năm tài doanh thu, tốc độ tăng doanh thu, dự phóng giá trị khoản phải thu, hàng tồn kho, giá trị khoản phải trả, dự phóng lượng tiền mặt cần dùng cho hoạt động kinh doanh doanh nghiệp năm tài Qua dự phóng phát triển khả trả nợ doanh nghiệp Muốn dự phóng báo cáo tài năm xác địi hỏi trình độ, kinh nghiệm NVTD NVTD cần am hiểu doanh nghiệp, am hiểu ngành nghề kinh doanh tình hình kinh tế chung có the dự phóng báo cáo tài năm xác Từ đảm bảo độ xác kết xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Như vậy, nhập tiêu tài chính, NVTD cần nhập đầy đủ loại báo cáo sau: + Báo cáo tài trịn năm: Báo cáo thuế báo cáo thẩm định + Báo cáo thẩm định thời điểm gần + Bảng dự phóng báo cáo tài năm tài 98 Đe xuất bổ sung thêm nhóm tiêu tài chỉnh Nhóm tiêu tăng trưởng củạ doanh nghiệp Nhóm tiêu phân tích khả định giá thị trường (đối với doanh nghiệp cổ phần phát hành cổ phiếu cơng chúng) + Nhóm tiêu tăng trưởng doanh nghiệp: nhóm tiêu đánh giá sức tăng trưởng doanh nghiệp giúp hiểu rõ mức độ tăng trưởng mở rộng quy mơ doanh nghiệp Trong đó, có hai tiêu chủ yếu đề cập là: tỷ lệ tăng trưởng doanh thu tỷ lệ tăng trưởng lợi nhuận sau thuế Thực chất, ACB đưa tiêu vào tiêu xếp hạng lại xếp phần Thơng tin phi tài chính, mục Các đặc điểm hoạt động khác Điều không hợp lý Tỷ lệ tăng Doanh thu năm sau - Doanh trưởng doanh thu Doanh thu năm trước Tỷ lệ tăng trưởng LNST LNST năm sau - LNST năm LNST năm trước + Nhóm tiêu phân tích khả định giá thị trường: doanh nghiệp phát hành cổ phiếu cơng chúng, khả tài doanh nghiệp cần phải phân tích thêm sở giá trị thị trường Trong đó, số tiêu cần quan tâm là: 1.Tỷ lệ giá thu nhập cổ phần ( P/E) P/E Giá cổ phiếu Thu nhập cô phiêu Chỉ số so sánh giá cổ phiếu với thu nhập tính cố phần Tỷ lệ giá thu nhập cổ phần cao doanh nghiệp đánh giá cao, P/E không phản ánh mức sinh lời mà cho thấy khả sinh lời tương lai doanh nghiệp Do vậy, P/E thay đôi theo ngành chiến lược kinh doanh 99 Tỷ lệ giá giá trị ghi sổ (P/B) • P/B Giá cổ phiếu = - , —J '— Giá trị ghi sơ rịng cô phân Chỉ số so sánh giá cổ phiếu với giá trị ghi sổ của phiếu Nếu giá trị Đ ổi với nhóm c h ỉ tiêu p h i tài ( l ) C ầ n x â y d ụ n g n ộ i d u n g X H T D th e o t h i h n c c k h o ả n v a y Đối với khoản tín dụng trung dài hạn, ngân hàng cần tập trung ý vào tiêu đo lường khả sinh lời doanh nghiệp sức chống chọi họ trước rủi ro xảy Vì yếu tố ảnh hưởng đến phát triển lâu dài doanh nghiệp khả hoàn trả vốn vay cho ngân hàng tương lai Việc phân chia khoản vay theo thời hạn vay theo mức sau: + Các khoản vay có thời hạn từ đến năm + Các khoản vay có thời hạn từ đến năm + Các khoản vay có thời hạn từ đến năm + Các khoản vay có thời hạn năm Ngược lại, khoản vay ngắn hạn, ngân hàng phải đặt trọng tâm vào tiêu đo lường khả toán ngăn hạn, tôc độ luân chuyên hàng tồn kho khoản phải thu Chi tiết hơn, khoản cho vay ngắn hạn với thời hạn tháng, ngân hàng cần ý đến khả toán nhanh Bên cạnh đó, khoản cho vay phải phân biệt theo quy mô vốn vay, nhằm đảm bảo an tồn với mức chi phí phân tích chấp nhận (2 ) X â y d ự n g th ê m n ộ i d u n g X H T D th e o m ụ c đ íc h v a y Khi Doanh nghiệp đặt vấn đề vay vốn với Ngân hàng, Doanh nghiệp có mục đích khác Căn vào mục đích vay, Ngân hàng xác định phát triển Doanh nghiệp thời gian tới xác định 100 dòng tiền dùng để trả nợ vay cho Ngân hàng Nếu doanh nghiệp vay vốn với mục địch bổ sung vốn lưu động thời gian ngắn hạn CBTD xác định dịng tiền dùng để trả nợ gốc lãi cho khoản vay thu nhập từ hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Nếu Doanh nghiệp vay vơn với mục đích đầu tư máy móc thiết bị thời hạn vay thời dài (ít năm) CBTD cần xác định dịng tiền trả nợ gốc khoản vay dòng tiền ròng thu từ việc đầu tư máy móc thiết bị Nếu dịng tiên rịng thu từ hoạt động kinh doanh sau đầu tư máy móc thiết bị khơng đủ đế trả nợ vay Ngân hàng không nên cho doanh nghiệp vay để đầu tư Việc đưa thêm tiêu mục đích vay vào xếp hạng tín dụng doanh nghiệp giúp cho kết xếp hạng tín dụng doanh nghiệp xác (4 ) X â y d ự n g h ệ t h ố n g n g n h k ỉ n h t ế đ a d n g h n , phù hợp với ngành kinh doanh thực tế Với ngành nghề, xây dựng tiêu phi tài để phù hợp với đặc điểm ngành Theo đó, phận xây dựng hệ thống XHTDDN cần tập hợp lại tất ngành nghề kinh doanh thực tế cấp tín dụng ACB Ngân hàng khác, điêu tra thị trường ngành để hiểu đặc tính kinh doanh ngành mà xây dựng tiêu đánh giá phù họp (5 ) T h a y đ ổ i c c h c h ấ m đ i ể m c h ỉ t i ê u p h ỉ t i c h í n h : Hiện tại, với môi tiêu hệ thống đưa trường hợp để CBTD lựa chọn Ví dụ, tiêu Kinh nghiệm chủ DN lĩnh vực kinh doanh tại; hệ thông đưa lựa chọn sau: (1) Dưới năm; (2) Từ đến năm; (3) từ đên năm: (4) từ năm trở lên CBTD vào tình hình kinh doanh thực tế chủ doanh nghiệp để chọn, chẳng hạn chủ Doanh nghiệp có kinh nghiệm năm ta chọn phương án Thay chọn, ta xây dựng Hệ thơng XHTDDN theo cách mới: chấm điểm phi tài thơng qua việc nhập liệu Cụ thể, với câu hỏi ta nhập chủ Doanh nghiệp có kinh nghiệm 101 năm Khi địi hỏi hệ thống XHTDDN phải xây dựng tiêu tài chi tiết hơn, thay tựơng ứng với dải số liệu nhu trước chấm điểm tương ứng với số liệu (6) Khả trả nợ bổ sung: Ngoài việc đánh giá khả trả nợ nguồn thu nhập từ hoạt động kinh doanh Doanh nghiệp, Ngân hàng cần đánh giá khả trả nợ bo sung từ tài khoản bảo lãnh, từ hỗ trợ cơng ty mẹ, từ nguồn tài sản tích lũy chủ doanh nghiệp Các nguồn trả nợ tăng khả trả nợ ngân hàng, điều chỉnh mức hạng doanh nghiệp (7) Mức độ đảm bảo tín dụng tài sản đảm bảo Tài sản đảm bảo có tác động lớn đển việc xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Việc đưa tiêu tài sản đảm bảo khoản vay cần thiết quan trọng Việc cho ngân hàng thấy khả tốn ngân hàng thu lại từ nguồn Hiện tại, tiêu phi tài tiêu chí xếp hạng tín dụng doanh nghiệp đề cập đến tiêu tài sản đảm bảo, nhiên, hệ thống không chấm điểm tài sản đảm bảo; mức độ đảm bảo tín dụng tài sản đảm bảo khơng ảnh hưởng đến kết xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Điều khơng họp lý, vậy, luận văn đề xuất cần phải cho điểm tài sản đảm bảo dựa tiêu sau: + Loại tài sản đảm bảo + Khả phát mại tài sản (tính khoản tài sản đảm bảo) + Giá trị tài sản đảm bảo + Tỷ lệ giá trị tài sản đảm bảo dư nợ cho vay + Tỷ lệ giá trị tài sản đảm bảo tổng mức cấp tín dụng ACB Ngồi ra, ACB so sánh kết xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nội với xếp hạng quan xếp hạng bên ngồi Mục đích bước 102 đế XHTDDN theo cách xếp hạng quan bên ngoài, mà để đưa so sánh nhằm mục đích kiểm tra lại quy trình tiến hành xếp hạng thực mà thơi, có khác biệt cần phải giải thích lại Từ mà hồn thiện quy trình hệ thống tiêu ngân hàng 3.2.4 Nâng cao khả quản lý, giám sát chặt chẽ cơng tác phân tích, đánh giá x ếp hạng tín dụng doanh nghiệp Hiện chế quản lý giám sát ngân hàng công tác cịn nhiều hạn chế Việc chấm điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp CBTD thực Chi nhánh, phịng giao dịch tồn hệ thống Tuy nhiên, việc chấm điểm tín dụng doanh nghiệp chưa trọng cao vào chất lượng mà tập trung vào hoàn thành theo số lượng chấm điểm mà Hội sở yêu cầu Đối với việc chấm điểm Scoring - Phân loại nợ CBTD quan tâm phần lớn đến uy tín trả nợ khách hàng ngân hàng Nếu CBTD lấy liệu từ hệ thống quản lý thông tin khách hàng (TCBS) thấy khách hàng thuộc đối tượng chấm điểm tín dụng khơng có nợ q hạn, uy tín tốn tốt tiêu khác không cần chấm cẩn thận, kết thu xếp vào nhóm nợ Còn chấm điểm khách hàng theo Scoring - Xét duyệt: Nếu CBTD nhận thấy cho khách hàng vay vốn tìm cách chấm tiêu có lợi để hạng tín dụng doanh nghiệp cao, hỗ trợ tốt việc trình duyệt hồ sơ Như vậy, việc chấm điếm tín dụng doanh nghiệp ACB thực chủ yếu với hình thức đối phó chính, chưa phản ánh thực ý nghĩa việc xếp hạng tín dụng Theo quy trình chấm điểm cấp thẩm quyền Chi nhánh chịu trách nhiệm kiểm tra tính trung thực CBTD, đối chiếu kết chấm phần mềm thực tế khách hàng Tuy nhiên, kết thu từ việc chấm điểm tín dụng doanh nghiệp chưa cao nên cán quản lý Chi nhánh chưa có 103 quan tâm thích đáng Để khắc phục tình trạng này, ngân hàng cần thành lập đồn cơng tác đế thường xun rà sốt lại kết chấm điểm tín dụng chi nhánh, phịng giao dịch tồn hệ thống Ngồi ra, hàng năm ngân hàng nên tổ chức buổi tổng kết việc thực cơng tác phân tích, đánh giá, XHTD doanh nghiệp năm Từ buổi tổng kết này, ngân hàng thấy kết đạt được, vướng mắc, khó khăn cơng tác thực hiện, từ rút kinh nghiệm, có biện pháp tiếp tục phát huy điểm hạn chế, khắc phục nhược điểm tồn đọng Dựa sở đó, ngân hàng xây dựng hồn thiện chương trình hoạt động, thực đề mục tiêu đề cần hoàn thành năm tới định hướng lớn cho công tác thẩm định, XHTD khách hàng tương lai 3.2.5 Nâng cao chất Iưọng hệ thống công nghệ thông tin Trong cơng tác XHTDDN, cơng nghệ tin học góp phần quan trọng thiếu lẽ: Quy mô khách hàng doanh nghiệp ngân hàng ngày tăng lên, việc lưu trữ thông tin khách hàng đó, kể thơng tin cập nhật hàng ngày tình hình hoạt động hàng quý vê BCTC khối lượng công việc khổng lồ, làm thủ cơng rât tốn kém, lãng phí khơng hiệu Nếu ứng dụng cơng nghệ tin học giúp lưu trữ, bảo quản, cập nhật hệ thống thơng tin khơng lơ cách khoa học, xác, nhanh chóng, nâng suất lao động lên nhiều lân qua giúp hạ giá thành thông tin Là ngân hàng đầu việc áp dụng thành công hệ thống Core Banking từ năm 2001, ưu cơng nghệ, có công nghệ thông tin, yếu tố quan trọng đóng góp vào thành cơng ACB nhiều năm Tuy vậy, sau thành công bước đầu, ACB có sai lầm, sớm thỏa mãn với thành cơng, khơng tập trung nguồn nhân lực, vật lực thích đáng 104 để tăng đầu tư tiếp tiếp phát triển công nghệ Đầu tư phát triển công nghê, đặc biệt cơng nghệ thơng tin ACB cịn q nhỏ tổng đầu tư ngân hàng chưa tưcmg xứng với quy mô chất lượng hoạt động ACB Vì vậy, ACB dần ưu công nghệ Hệ thống công nghệ, đặc biệt công nghệ thông tin ACB khơng theo kịp địi hịi ngày cao ngân hàng Đối với hệ thống công nghệ thông tin ứng dụng hoạt động xếp hạng tín dụng thì: Tồn hệ thống liệu khách hàng ACB quản lý cách có hệ thống phần mềm quản lý tập trung Các thông tin giao dịch khách hàng quản lý hệ thống TCBS, thông tin hồ sơ vay quản lý phần mền CLMS, thông tin XHTDDN quản lý hệ thống Scoring - DN Hệ thống TCBS Scoring - DN liên kết liệu: Doanh số giao dịch tài khoản, dư nợ vay Còn hệ thống CLMS chưa kết nối với hai hệ thống kia, điều gây thời gian cho CBTD bởi: Theo quy trình xử lý hồ sơ tín dụng, cán tín dụng cần: Chấm điểm XHTDDN hệ thống Scoring, sau làm tờ trình hệ thống CLMS thê CBTD phải phân tích đánh giá khách hàng lần, điều làm giảm hiệu suất làm việc CBTD Đe tăng hiệu làm việc CBTD ACB mà đảm bảo chất lượng xử lý hồ sơ, luận văn đề xuất giải pháp sau: Kết nối liệu ba hệ thống: CLMS, TCBS Scoring —DN Tại hình nhập liệu hệ thống CLMS có thêm phần " kết nối với TCBS" " kết nối với Scoring - DN" Như vậy, với tiêu chí có sẵn TCBS nhập liệu Scoring - DN, CBTD không cần phải nhập lại vào CLMS Bên cạnh đó, ACB cần nâng cao chất lượng hệ thống cơng nghệ thơng tin chất lượng xử lý thông tin Hiện tại, vào giai đoạn cần chấm điểm tín dụng doanh nghiệp nhiều giai đoạn cuối q, ci năm tât Chi nhánh phịng giao dịch tồn hệ thống ACB phải thực 105 chấm điểm Scoring - Phân loại nợ tất doanh nghiệp thuộc đối tượng chấm điểm tín dụng Khi đó, phần mềm Scoring thường bị lỗi, bị chậm liệu làm ảnh hưởng lớn đến hiệu làm việc CBTD Muốn nâng cao chất lượng hệ thơng cơng nghệ thơng tin nói chung va hệ thống công nghệ thông tin phục vụ cho hoạt động XHTDDN nói riêng trước hết cần tập trung nâng cao lực vê kỹ thuật tô chức phận công nghệ thông tin ACB, đặc biệt cân bô sung phận nhân vừa có hieu biết nghiệp vụ kinh doanh, vừa có kiến thức công nghệ tin học đê làm cầu nối đơn vị sử dụng phận kỹ thuật Bên cạnh đó, cân mạnh dạn đầu tư, mua sắm công cụ chuyên dùng từ nhà cung câp chuyên nghiệp, sử dụng dịch vụ thuê để nâng cao hiệu chất lượng giảm thời gian cần thiêt đê đáp ứng nhu câu đơn VỊ kinh doanh kỹ thuật cơng nghệ hỗ trợ Ngồi ra, ACB cần thường xuyên đào tạo CBTD thực cơng tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp cách thức sử dụng công nghệ thông tin 3.2.6 Hồn thiện sách khách hàng Ngồi biện pháp nêu việc xây dựng chiên lược khach hang giải pháp vô quan trọng cơng tác XHTDDN có đạt hiệu cao hay khơng phụ thuộc nhiều vào doanh nghiệp Nếu quan hệ ngân hàng khách hàng tơt đẹp việc cung câp khoản vay nhằm thoả mãn nhu cầu họ đơn giản rât nhiêu Do đó, xây dựng mối quan hệ tơt đẹp ngân hàng khách hàng la mọt viẹc het sức có ý nghĩa, cụ thê: Đ ố i v i k h c h h n g tr u y ề n th ô n g Đây đối tượng khách hàng có mối quan hệ lâu dài, ổn định với ngân hàng tác động lớn đến phát triển bền vững ngân hàng điều kiện cạnh tranh gay găt Các sách thực hiẹn đoi VƠI nhom 106 khách hàng cần xây dựng sở có ưu tiên định; thường xuyên thăm hỏi, có quạ tặng lê Têt, có sách ưu đãi vê lãi suat, phí, sách ưu đãi điều kiện cấp tín dụng, tư vấn tài chính, tư vấn phương án đầu tư Thơng qua đó, Ngân hàng hiểu sâu khách hàng, nắm bắt khả khách hàng, hỗ trợ cho Ngân hàng thu thập thông tin doanh nghiệp cách nhanh chóng, hiệu nhât Đ ổ i vớ i khách hàn g m ới Ngồi biện pháp trì mối quan hệ lâu dài với khách hàng truyên thông, ngân hàng cịn phải có chiến lược khơng ngừng mở rộng khách hàng nhăm giảm lệ thuộc vào số đối tượng khách hàng, thu hút nhiều khách hàng tiềm Muốn thực công tác này, ACB cân thực biẹn pháp sau: - Tiếp tục tăng cường thực công tác quảng cáo khuyếch trương hình ảnh, hoạt động ngân hàng phương tiện thơng tin đại chúng đê tạo dựng hình ảnh tốt lịng khách hàng - Tích cực đẩy mạnh tìm kiếm khách hàng mới, tiếp xúc khách hàng để gây dựng lòng tin Hiện tại, ACB có đội ngũ bán hàng chuyên viên quan hệ khách hàng doanh nghiệp (R*), chuyên viên tư vân tài cá nhân (PFC) Muốn mở rộng đối tượng khách hàng ACB cần đẩy mạnh hiệu suất hoạt động đội ngũ bán hàng thông qua việc có biện pháp tích cực, cụ thể để nâng cao nhiệt huyết làm việc đội ngũ bán hàng như: thưởng nóng phi vụ bán hàng đạt kêt cao, thưởng hàng tháng, hàng quý nhân viên vượt tiêu Bên cạnh chế độ lương thưởng hợp lý cần phải có sách rõ ràng tiên trình nghê nghiệp nhân viên Khi thấy đãi ngộ họp lý đội ngũ bán hàng tích cực làm việc, việc tìm kiếm khách hàng đạt hiệu cao Bên cạnh việc nâng cao ý thức làm việc cho đội ngũ bán hàng cán 107 cấp quản lý phải khơng ngừng hỗ trợ nhân viên tìm kiếm, tiêp xúc khách hàng thông qua việc cho nhân viên học lớp đào tạo kỹ giao tiếp, kỹ thuyết trình, đàm phán; hướng nhân viên vào phân khúc thị trường tiềm năng; hỗ trợ nhân viên tiếp thị khách hàng từ gây dựng lịng tin với khách hàng - Trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt ngân hàng việc tìm kiếm khách hàng tốt, đưa khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng trở thành khách hàng truyền thống việc khó khăn Các ngân hàng đua cạnh tranh chất lượng dịch vụ để thu hút khách giữ chân khách cũ Các ngân hàng nói chung ACB nói riêng muốn lơi kéo nhiều khách hàng phải tạo khác biệt dịch vụ ngân hàng ACB cần thực đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, thực chế lãi suất cho vay linh hoạt, phù hợp với nhiều loại sản phẩm, tăng cường mở rộng mạng lưới hoạt động, xây dựng sở vật chât khang trang, đại; chủ động sáng tạo sản phẩm, dịch vụ mà ngân hàng khác chưa có Và đặc biệt cán ngân hàng phải ý thức phương châm “ Khách hàng người trả tiền lương cho mình” việc phục vụ khách hàng trở thành niềm dam mê cán ngân hàng; khách hàng cảm nhận niềm dam mê phục vụ khách hàng nhân viên ngân hàng gắn bó lâu dài với ngân hàng TĨM TẮT CHƯƠNG Từ việc nghiên cứu thực trạng hoạt động hoạt động xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu, sở định hướng hoạt động tín dụng hoạt động xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu thời gian tới, Luận văn mạnh dạn đề xuất số giải pháp nhằm giúp Ngân hàng thương mại cô phân A Châu hồn thiện hoạt động xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 108 KẾT LUẬN Trong, điều kiện ngành ngân hàng cạnh tranh gay gắt nay, vân đê nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng ln đòi hỏi cấp thiết mối quan tâm hàng đầu NHNN NHTM, để đảm bảo ao toàn hiệu cho hoạt động NHTM Việc xây dựng hoàn thiện hoạt động XHTDDN xu tất yếu giúp ngân hàng nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng yêu câu quản trị rủi ro tín dụng Nhận thức rõ điều ấy, ACB trước ngân hàng khác việc xây dựng hệ thống XHTDDN nội đạt thành công bước đầu Tuy nhiên, công tác XHTDDN ACB cịn nhiều tồn địi hỏi cần có giải pháp thích hợp để hồn thiện thời gian tới Trên sở vận dụng tổng họp phương pháp nghiên cứu lý luận, bám sát mục tiêu phạm vi nghiên cứu, Luận văn có đóng góp chủ yêu sau: Thứ nhất, Luận văn hệ thống hoá vấn đề lý luận hoạt động XHTD doanh nghiệp NHTM Thứ hai, Luận văn phân tích đánh giá thực trạng hoạt động XHTD doanh nghiệp ngân hàng TMCP Á Châu, đông thời thành tựu đạt được, tồn cần khắc phục nguyên nhân tồn Thứ ba, sở lý luận thực tiễn hoạt động XHTD doanh nghiệp ACB quan điểm định hướng phát triển hoạt động tín dụng thời gian tới, Luận văn đưa giải pháp chủ yếu cho ngân hàng nhằm hoàn thiện hoạt động XHTD doanh nghiệp thời gian săp tới Đe hoàn thành đề tài này, Tác giả xin bày tỏ lòng biêt ơn sâu săc tới Tiến sỹ Nguyễn Đình Quang tận tình hướng dẫn, giúp đỡ hồn thành luận văn Xin gửi lời cảm ơn tới Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Á Châu, đồng nghiệp tạo điều kiện cho Tác giả học hỏi, trao đôi kiên thức, 109 kinh nghiệm số liệu suốt thời gian học tập, nghiên cứu để hoàn thành đề tài Tuy nhiên, việc hồn thiện cơng tác XHTD doanh nghiệp vấn đề cần nhiều thời gian tâm huyết tập thể cán bộ, nhân viên ACB Mặc dù việc tìm giải pháp để hồn thiện hoạt động XHTD doanh nghiệp ACB luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót, mong nhận ý kiến đóng góp, bổ sung thầy cô người quan tâm lĩnh vực để Luận văn hoàn chỉnh ơn X i n c h â n th n h c ả m n ! DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO TÀI LIỆU TIẾNG ANH: 1.A.M Best, “ Analyzing Commercial Banking Operation”, March.2005 Fredric S.Mishkin (2001), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học kỹ thuật Moody’s, “ Structured Finance Rating Transitions”, 2003 Peter s Rose,“ Quản trị ngân hàng thương mại”, Nhà xuất tài chính, Hà Nội 2004 TÀI LIỆU TIẾNG VIỆT I.SÁCH Lê Xuân Nghĩa, Nguyễn Đình Tự (2001), Thiết lập đánh giá hiệu kinh doanh đảm bảo an toàn hoạt động NHTM Việt Nam, Hà Nội Lê Văn Te (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội Lê Văn Tư (1999), Tiền tệ, tín dụng ngân hàng, NXB thống kê, Hà Nội II.CÁC KỶ YẾU HỘI THẢO, ĐỀ TÀI NGHIÊN c ứ u Nguyễn Thị Hoàng Yến - Luận văn Thạc sỹ kinh tế “ Giải pháp nang cao chất lượng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng nhà nước Việt Nam” Khoa Ngân hàng —Học viện Ngân hàng, Kỷ yếu hội thảo khoa học sinh viên: “An toàn hoạt động kinh doanh hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam” Trần Ngọc Minh, cơng trình NCKH sinh viên “ Giải pháp thành lập cơng ty xếp hạng tín nhiệm Việt Nam ( Áp dụng xếp hạng tín nhiệm cho ngân hàng thương mại Việt Nam) Năm 2006 CÁC BÀI BÁO, TẠP CHÍ: Tạp chí Ngân hàng Tạp chí Khoa học & Đào tạo ngân hàng CÁC VĂN BẢN TÀI LIỆU CỦA ACB Báo cáo tài chính, báo cáo hoạt động ACB từ năm 2007 đến năm 2011 báo cáo tài hợp quý năm 2012 Các văn hướng dẫn xếp hạng tín dụng phân loại nợ xét duyệt Định hướng phát triển tầm nhìn chiến lược ACB đến năm 2020 Định hướng sách hoạt động tín dụng ACB Sổ tay Scoring năm 2010