Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn tại ngân hàng thương mại cổ phần á châu pgd kcn sóng thần khóa luận tốt nghiệp 1

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÌNH DƯƠNG KHOA KINH TẾ KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU – PGD KCN SÓNG THẦN GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN: ThS.NGUYỄN THỊ YẾN LIỄU SVTH: LÊ HOÀNG DĂN MSSV: 19030036 LỚP: 22QT01 NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH NIÊN KHÓA 2022 – 2023 LỜI CẢM ƠN Trong suốt năm học tập trường Đại học Bình Dương, nhờ tận tình dạy bảo Thầy Cơ giúp em học hỏi tích lũy nhiều kiến thức kỹ cần thiết chuẩn bị cho nghề nghiệp tương lai Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến tồn thể Q Thầy Cơ khoa Kinh tế với lòng biết ơn chân thành sâu sắc Đặc biệt GVHD ThS Nguyễn Thị Yến Liễu tận tình hướng dẫn em hồn thành đề tài tốt nghiệp Em xin cảm ơn Ban giám đốc anh chị đồng nghiệp Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu - PGD KCN Sóng Thần tạo điều kiện cho em thực tập Ngân hàng bảo em hoàn thành thời gian thực tập cách tốt đẹp Do kiến thức hạn hẹp thời gian thực chưa nhiều nên đề tài em không tránh khỏi thiếu sót, em mong q thầy đóng góp ý kiến để em hồn thiện đề tài Em xin kính chúc Q Thầy Cơ dồi sức khỏe đạt nhiều thành công tốt đẹp công việc Em xin chân thành cảm ơn LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan kết đạt khóa luận sản phẩm riêng cá nhân, hướng dẫn ThS Nguyễn Thị Yến Liễu, khơng chép lại người khác Trong tồn nội dung khóa luận, điều trình bày cá nhân tổng hợp từ nhiều nguồn tài liệu Em xin hoàn toàn chịu trách nhiệm chịu hình thức kỷ luật theo quy định cho lời cam đoan NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… Bình Dương ,Ngày… Tháng….Năm…… Ngân hàng TMCP Á Châu PGD-KCN Sóng Thần Ký Tên NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… CHẤM ĐIỂM CỦA GIẢNG VIÊN TT Các mục cần chấm điểm Quá trình thực tập(nộp Nhật ký thực tập) Nội dung khóa luận tốt nghiệp: Mục tiêu, phạm vi đề tài rõ ràng Xây dựng sở lý luận đầy đủ, phù hợp, súc tích Kết cấu hợp lí Mơ tả đầy đủ đánh giá sâu sắc tình hình thực tế DN Nhận xét, đề xuất kết luận có tính thuyết phục Hình thức khóa luận tốt nghiệp Hình thức trình bày theo hướng dẫn Khơng sai lỗi tả, câu văn rõ ràng, mạch lạc Tổng cộng Khung Giảng Giảng điểm viên viên MỤC LỤC NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP .v NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN vi PHẦN MỞ ĐẦU .1 Lý chọn đề tài .1 Phương pháp nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Mục đích nghiên cứu .2 Ý nghĩa khoa học thực tiễn Cấu trúc đề tài CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGẮN HẠN 1.1 Khái niệm tín dụng ngắn hạn ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng .4 1.1.2 Khái niệm tín dụng ngắn hạn 1.1.3 Khái niệm nợ .5 1.2 Đặc trưng tín dụng ngắn hạn 1.3 Vai trò tín dụng ngắn hạn 1.4 Các hình thức cho vay ngắn hạn 10 1.5 Các phương thức cho vay 10 1.6 Rủi ro tín dụng 12 1.6.1 Khái niệm chất rủi ro tín dụng ngân hàng 12 1.6.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng ngân hàng 13 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Á Châu 20 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 20 2.1.2 Cơ cấu tổ chức .22 2.1.3 Nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu Ngân hàng 25 2.1.4 Tình hình doanh thu, chi phí, lợi nhuận Ngân hàng qua năm 27 2.1.5 Thị trường phát triển kinh doanh tương lai 30 2.1.6 Phân tích SWOT ngân hàng ACB 30 2.1.7 Định hướng phát triển ngân hàng năm tới 32 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu - PGD KCN Sóng Thần 33 2.2.1 Phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu - PGD KCN Sóng Thần 33 2.2.2 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu - PGD KCN Sóng Thần giai đoạn 2020 – 2022 35 2.2.3 Phân tích rủi ro 41 CHƯƠNG 3: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU - PGD KCN SÓNG THẦN 48 3.1 Những tồn 48 3.2 Nhận xét ngân hàng ACB 49 3.1.1 Những thành tựu đạt 49 3.1.2 Những tồn hoạt động tín dụng 50 3.1.3 Nguyên nhân dẫn tới tồn hoạt động tín dụng .51 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .53 Kiến nghị .53 Kết luận .59 TÀI LIỆU THAM KHẢO .61 DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ, HÌNH ẢNH Hình 1 Quy trình cho vay ngân hàng ACB 19 Hình 1: Logo Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu 20 Hình 2: Cơ cấu tổ chức Ngân Hàng ACB 23 Hình 3: Sơ đồ máy tổ chức Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu - PGD KCN Sóng Thần 24 Hình 4: Biến động Doanh thu – Chi phí – Lợi nhuận Ngân hàng giai đoạn 2020 – 2022 28 Hình 5: Biến động tín dụng Ngân hàng giai đoạn 2020 – 2022 34 Hình 6: Biến động hệ số thu nợ Ngân hàng giai đoạn 2019 - 2021 36 Hình 7: Biến động Tỷ lệ dư nợ vốn huy động ngắn hạn ngân hàng giai đoạn 2020 – 2022 37 Hình 8: Biến động Tỷ lệ dư nợ vốn huy động ngắn hạn ngân hàng giai đoạn 2020 – 2022 39 Hình 9: Biến động Tỷ lệ dư nợ vốn huy động ngắn hạn ngân hàng giai đoạn 2020 – 2022 40 Hình 10: Biến động Tỷ lệ dư nợ vốn huy động ngắn hạn ngân hàng giai đoạn 2020 – 2022 45 Bảng 1: Bảng báo cáo kết hoạt động kinh doanh qua ba năm (2020 – 2022) 27 Bảng 2: Tình hình hoạt động tín dụng (2020-2022) 34 Bảng 3: Hệ số thu nợ ngắn hạn ngân hàng 36 Bảng 4: Tỷ lệ dư nợ vốn huy động ngắn hạn ngân hàng 37 Bảng 5: Vòng quay vốn ngắn hạn ngân hàng 38 Bảng 6: Tỷ lệ nợ hạn dư nợ ngân hàng 40 Bảng 7: Rủi ro nợ hạn theo thành phần kinh tế 41 Bảng 8: Rủi ro nợ hạn theo ngành 42 Bảng 9: Rủi ro nợ hạn theo tổng nợ hạn tổng dư nợ 43 Bảng 10: Rủi ro khoản 44 Bảng 11: Rủi ro lãi suất 46 DANH MỤC VIẾT TẮT SXKD Sản xuất kinh doanh DN Doanh nghiệp TCTD Tổ chức tín dụng NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước CBTD Cán tín dụng TPTD Trưởng phịng tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng KHDN Khách hàng doanh nghiệp DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa Từ năm 2020 đến 2022, tổng bảng cân đối kế toán tăng liên tục ba năm 215,623 tỷ đồng vào năm 2020, 312,838 tỷ đồng vào năm 2021 358,746 tỷ đồng vào năm 2022 Ngoài ra, tổng số vốn tăng lên ba năm 285,661 triệu vào năm 2020, 394,093 triệu vào năm 2021 423,636 triệu vào năm 2022 Chúng nhận khác biệt cải tư Vốn lớn tài sản có nghĩa ngân hàng phải đối mặt với rủi ro Vì vậy, ngân hàng cần phải tìm giải pháp để ngăn ngừa rủi ro này" 47 CHƯƠNG 3: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU - PGD KCN SÓNG THẦN 3.1 Những tồn - Một vấn đề đáng ý dư nợ khu vực kinh tế quốc dân, có phân tích cho “số lượng khách hàng công nghiệp tăng năm 2020 ngày tăng” - Doanh số tín dụng ngắn hạn cịn chưa cao Điều ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng - Cho vay khu vực nhà nước giảm, cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng thấp tổng doanh số 3.1.1 Nguyên nhân Các khoản nợ hạn nêu gia tăng nhiều nguyên nhân, chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng cho khách hàng, bao gồm: - Do ảnh hưởng yếu tố khách quan: Ảnh hưởng bất lợi đến kết sản xuất biến động thị trường, giá lên xuống thất thường, nhu cầu tiêu dùng thay đổi bất thường, sản xuất không kịp, thu nhập không đều… doanh nghiệp thiên tai, lũ lụt, bệnh tật, v.v kiện bất khả kháng làm ảnh hưởng đến suất lao động, v.v - Hoặc yếu tố chủ quan khiến khách hàng vay vốn sử dụng vốn sai mục đích dẫn đến khả trả nợ gốc lãi ngân hàng Hoặc họ cố tình lừa gạt ngân hàng cách gửi tài sản chấp vào nhiều ngân hàng để nhận nhiều tín dụng cho khách hàng họ 48 - Về phía ngân hàng: Sai sót giai đoạn thẩm định, đánh giá thấp nới lỏng giai đoạn đánh giá lại, nguồn trả nợ có an tồn ổn định hay khơng, q tải cho cán tín dụng ngân hàng, v.v - Cơng tác quản lý nợ cịn khó khăn quyền địa phương thiếu liệt xử lý nợ Nhiều hộ cố tình chây ì, ảnh hưởng đến cơng tác thu hồi nợ Cho vay doanh nghiệp nhà nước giảm sau kiểm toán lĩnh vực cách vài năm cho thấy hầu hết doanh nghiệp nhà nước thua lỗ dài hạn Các ngân hàng thận trọng hạn chế cho khách hàng vay ngành này" 3.2 Nhận xét ngân hàng ACB 3.1.1 Những thành tựu đạt Với tầm nhìn chiến lược đắn, đầu tư vào công nghệ nhân tài, nhạy bén kinh doanh gắn kết nội bộ, ACB có bước phát triển nhanh, ổn định, an toàn bền vững Ổn định kiến thức đơm hoa kết trái Về chiến lược, ACB đặt mục tiêu đặt móng vững củng cố vị ngân hàng hàng đầu Việt Nam, từ đặt móng xây dựng lực cạnh tranh bền vững - Về thu nhập, cấu thu nhập ACB dịch chuyển sang mảng bán lẻ Sau hai năm sụt giảm, doanh số bán hàng tăng 17% năm 2014 kế hoạch lợi nhuận Nó cung cấp cho bạn bước khôi phục hướng dẫn chi tiết - Ở góc độ quản trị, việc đại hóa hệ thống ngân hàng lõi từ TCBS sang DNA hoàn thành năm 2014 Nâng cấp giao dịch trực tuyến ACB Online Hệ thống khoa học công nghệ tiếp tục thiết kế lại để đạt hiệu cao Tiết kiệm thời gian, giảm chi phí cải thiện trải nghiệm khách hàng cách ban hành điều phối sách, quy trình kinh doanh u cầu cơng việc cách kịp thời phù hợp Rủi ro kiểm soát tốt Cuối năm 2014, đầu năm 2015, nhận 49 diện thương hiệu đời yêu cầu thúc đẩy cải tiến sản phẩm dịch vụ, chất lượng dịch vụ, kênh tương tác thực đặt khách hàng lên hàng đầu Hướng lên Tài sản chủ yếu ngân hàng dư nợ cho vay khoa học, cơng nghệ tổ chức Lãi suất trì mức thấp năm 2014 khả huy động vốn yếu kinh tế khiến ngân hàng nói chung ACB nói riêng gặp khó khăn việc cho vay ACB thực nhiều giải pháp nhằm trì tăng trưởng cho vay ổn định đồng thời đảm bảo an toàn Số dư cuối năm 2014 116.324 tỷ đồng, tăng 8,5% so với đầu năm, đạt 97% kế hoạch năm Năm 2014, nợ xấu giảm đáng kể Tỷ lệ nợ xấu mức 2,17% tính đến ngày 31 tháng 12 năm 2014, so với 3,1% vào cuối năm 2013 - Nợ phải trả chủ yếu Ngân hàng tiền gửi từ khoa học công nghệ tổ chức Năm 2014, ACB điều hành thành công lãi suất huy động với mục tiêu giảm chi phí vốn mà đảm bảo tăng trưởng Cải thiện cấu kỳ hạn bình quân nguồn vốn, trì phát triển nguồn vốn có chi phí thấp ổn định Đến 31/12/2014, tổng huy động tiền gửi đạt 163.837 tỷ đồng, tăng 9,7% so với đầu năm, đạt 98% kế hoạch 3.1.2 Những tồn hoạt động tín dụng Phân tích cho thấy vấn đề cộm nợ hạn Các ngân hàng quản lý nợ ngắn hạn tốt giảm dần qua năm, nhìn chung nợ ngắn hạn tương đối cao Họ chủ yếu tập trung vào nhóm cá nhân doanh nghiệp phi phủ làm việc lĩnh vực cơng nghiệp Vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn NH chưa cao Điều làm ảnh hưởng đến lợi nhuận NH - Các ngân hàng trọng đến tài sản chấp cho vay mà quên phân tích kỹ phương án kinh doanh, dự án vay vốn, kỹ khách hàng kinh nghiệm kinh doanh Điều dẫn đến khoản nợ hạn thời điểm định 50 - Đối tượng cho vay chủ yếu tập trung vào doanh nghiệp nhà nước cá nhân, nhiên cho vay doanh nghiệp nhà nước có xu hướng giảm chiếm tỷ trọng thấp tổng doanh số cho vay ngắn hạn 3.1.3 Nguyên nhân dẫn tới tồn hoạt động tín dụng Nợ q hạn nói số nguyên nhân chủ yếu từ phía KH NH Rủi ro tín dụng đến từ phía khách hàng: Ảnh hưởng chung suy thoái kinh tế tình hình tài lực quản lý sản xuất kinh doanh số khách hàng yếu dẫn đến số khách hàng không trả nợ theo hợp đồng tín dụng để nợ hạn, nợ xấu phát sinh kéo dài Do biến động thị trường, giá biến động, nhu cầu người tiêu dùng thay đổi bất thường ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh chúng tôi, sản xuất thua lỗ, thu nhập không ổn định… ảnh hưởng thiên tai làm ảnh hưởng đến suất sản xuất kinh doanh Thứ hai, yếu tố chủ quan người vay, sử dụng vốn sai mục đích dẫn đến vỡ nợ, khách hàng cố tình vay chấp nhiều ngân hàng để vay vốn nhiều Rủi ro từ phía NH Nhân viên thiếu kinh nghiệm ACB có đội ngũ cán tín dụng cấp nhiệt tình động, nhiên họ thiếu kinh nghiệm hoạt động cho vay khả am hiểu sách, chế, quy trình Vì vậy, thơng tin khách hàng, đặc biệt tư vấn, tư vấn, đánh giá, thu thập ý kiến khách hàng dẫn đến việc lập hồ sơ tín dụng quản lý, thu hồi nợ phải thu Rủi ro dễ phát sinh ảnh hưởng đến hội kinh doanh ngân hàng khách hàng 51 Quy trình cho vay chưa chặt chẽ, cịn thiếu sót Do tính chất phức tạp vấn đề khách hàng nên việc ngân hàng đưa khoản cho vay khó hiểu dẫn đến rủi ro tín dụng điều khó tránh khỏi Ngồi ra, quy trình cho vay khơng chặt chẽ, thiếu thơng tin xác, khơng hiểu rõ sức mạnh tài uy tín khách hàng, khơng dựa phân tích tín dụng khơng tn thủ điều khoản tín dụng Điều khoản tín dụng Việc cho vay doanh nghiệp nhà nước sụt giảm phần lớn doanh nghiệp nhà nước làm ăn thua lỗ khiến ngân hàng thận trọng hạn chế cho vay nhóm này, yêu cầu vốn phận họ thường vay vốn chúng có độ biến động thấp tình ngân hàng riêng 52 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Kiến nghị Ngân hàng cần thực tốt quy trình tín dụng - Ngân hàng phải giám sát việc sử dụng vốn khách hàng đảm bảo khách hàng thực đầy đủ điều khoản thỏa thuận hợp đồng để đảm bảo ngân hàng thu vốn lẫn lãi Các ngân hàng hưởng lợi từ việc - Cán tín dụng phải động, sáng tạo, thành thạo kỹ thuật trách nhiệm thẩm định tín dụng Khi cấp tín dụng trước hết phải xác lập chữ “tín” để ràng buộc ngân hàng với khách hàng Đồng thời, phải trì cách tiếp cận cầu tiến, nhạy cảm nhẹ nhàng với khách hàng Điều có nghĩa khơng nên áp dụng biện pháp kiểm sốt chặt chẽ người vay Sự hỗ trợ ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi để sản xuất tốt, không trách nhiệm ngân hàng - Thực quy trình tín dụng để tránh rủi ro xảy Cán cho vay phải làm điều trước tài trợ  Xem xét lực pháp lý đơn vị vay vốn  Uy tín khách hàng  Khả trả nợ người vay, nguồn trả nợ ngân hàng chủ yếu từ lợi nhuận hồ sơ vay rủi ro tiềm ẩn người vay trường hợp không trả nợ hồ sơ vay  Vốn công ty Mức vốn đủ để trang trải rủi ro tổn thất xảy - Tiếp tục tập trung cho vay KHDN, đặc biệt DNNVV Hướng đến đối tượng cá nhân DNVVN, đảm bảo quản trị rủi ro hiệu ngân hàng, cung cấp dịch vụ có chất lượng cho khách hàng, thể hướng doanh nghiệp, hướng đến thị 53 trường sản phẩm, phù hợp với đối tượng khách hàng Xu hướng chung ngân hàng nước toàn cầu hỗ trợ doanh nghiệp cách tốt Hiệu đạt Duy trì mở rộng khách hàng sở hữu nhất" - Tìm kiếm tiếp cận khách hàng doanh nghiệp lớn hiệu Mở rộng mạng lưới hoạt động Hoạt động cho vay ngân hàng phụ thuộc nhiều vào khả huy động vốn nhu cầu đa dạng khách hàng vay Khi kinh tế ngày phát triển, "vì ngân hàng cần mở thêm sàn giao dịch khu vực trọng điểm, khu vực mật độ cao khu công nghiệp để phục vụ thị trường nước Khu vực " cần nghiên cứu, định hướng marketing, tìm hiểu nhu cầu người dân nay, tìm cách đưa sản phẩm phù hợp, đáp ứng nhu cầu người dân doanh nghiệp, nhằm huy động nhiều nguồn vốn mà có Đáp ứng hồn hảo nhu cầu vay kinh tế địa phương Giống tập đoàn, ngân hàng cần lựa chọn vấn đề kinh tế tiềm ẩn hoạt động kinh doanh giải chúng với hỗ trợ tiếp thị hiệu Marketing giúp ngân hàng xác định yếu tố thị trường, nhu cầu khách hàng, sản phẩm dịch vụ biến động chúng Mặt khác, marketing cơng cụ quản lý dịng vốn cách tận dụng tính khoản vốn phân bổ vốn cách hợp lý theo nhu cầu thị trường Marketing tạo cho ngân hàng hội kết hợp quản lý hoạt động tất phận toàn thể nhân viên ngân hàng nhằm đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng Vì vậy, thân ngân hàng cần phải cải thiện hình ảnh thơng qua việc đầu tư vào gói sản phẩm, khuyến tiếp thị Bên cạnh đó, Nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng 54 Ngày nay, với xuất ngân hàng tiện lợi ngày tăng sản phẩm dịch vụ, khác biệt ngân hàng gần khơng cịn “Cùng với nhiều lựa chọn cho khách hàng, thách thức việc thu hút khách hàng trở thành yếu tố quan trọng việc trì sở khách hàng ổn định bền vững.” Ngân hàng coi trọng yếu tố người chất lượng dịch vụ chăm sóc khách hàng giành thị phần thị trường cạnh tranh cao Muốn vậy, trước hết ngân hàng phải nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng nâng cao kỹ ứng xử, giao tiếp nhân viên Để đạt điều này, ngân hàng cần tiến hành chương trình đào tạo cho nhân viên tác phong, nghi thức cách phục vụ khách hàng ngày hiệu tốt Ngoài ra, thân ngân hàng hoàn thiện sở hạ tầng, đại hóa trang thiết bị để đáp ứng nhu cầu ngày cao khách hàng, nâng cao hiệu hoạt động, phát triển bền vững, mang đến cho khách hàng thoải mái tiện nghi nhà Khám phá khách hàng tiềm trì mối quan hệ tốt với khách hàng Mở rộng hoạt động quảng cáo, tiếp thị, khuyến mại đến thành phần, tầng lớp kinh tế, thực nhiều hình thức quảng cáo, tiếp thị quảng cáo truyền hình, báo chí… nhằm thơng tin đến cơng chúng chương trình huy động vốn, quảng cáo, khuyến khích ngân hàng Chúng ta cần cấp tín dụng cho nhiều chủ thể kinh tế lĩnh vực khác khuyến khích phát triển từ phủ quốc gia Đối với doanh nghiệp nhà nước nói riêng, từ năm 2019, Đảng nhà nước đẩy mạnh sách vực dậy phát triển kinh tế nhà nước, doanh nghiệp nhà nước xếp cổ phần hóa, lực cạnh tranh ngày cải thiện Cạnh tranh sản phẩm kinh tế, sản xuất kinh doanh mang lại lợi ích Nhiều DN mạnh dạn đầu tư đổi cơng nghệ, máy móc thiết bị để nâng cao chất lượng sản phẩm, nâng cao chất lượng hạ giá 55 thành sản phẩm Đạt hiệu sản xuất lúa cao Vai trò dẫn dắt kinh tế ngang với công ty lĩnh vực khác Việc trì tốt mối quan hệ với khách hàng cũ giúp cán tín dụng gắn kết với khách hàng, hiểu rõ tình hình thực tế khách hàng, thuận lợi cho việc thẩm định, quản trị thu hồi nợ, nâng cao chất lượng cho vay Quy trình giao dịch hệ thống phải thuận tiện, dễ sử dụng, nhanh chóng, tạo tiếng vang với người thu hút khách hàng Một số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Về cơng tác phát vay Thật vậy, ngân hàng hoạt động hiệu khơng phải cải thiện doanh số tín dụng mà phải đánh giá khả giảm thiểu rủi ro khách hàng Đối với khách hàng bán lẻ, khoản vay phục vụ nhỏ, “kinh doanh bán lẻ phù hợp với sản xuất, mức độ rủi ro phân tán hạn chế Khâu thẩm định hồ sơ vay cần thực nghiêm túc, chi nhánh ngân hàng cần thực nghiêm túc việc tuân thủ quy trình tín dụng, quy chế cho vay tất cán tín dụng, nhân viên kinh doanh, phận liên quan theo hướng dẫn hệ thống ngành, văn quy phạm pháp luật có liên quan Khâu thẩm định dự án cho vay thực chất Việc đánh giá bao gồm đo lường rủi ro từ giai đoạn giải ngân thu hồi hết nợ, hiệu dự án, khả tiếp thị sản xuất sản phẩm dịch vụ, giá trị thực tình trạng pháp lý việc bảo đảm khoản vay, nguồn gốc khoản vay thu nhập để trả nợ, khoản bảo lãnh, tình hình tài chính, khả tổ chức sản xuất, hiệu tương lai, độ tai tiếng dự án khách hàng, lực khách hàng, qua việc thu thập, phân tích, điều tra, đánh giá khách hàng, đánh giá xác khách hàng nhằm giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng, địi hỏi cán tín dụng phải có lượng lớn thơng tin xác đầy đủ đối tượng 56 thẩm định Tổng hợp thông tin vấn đề nơi người vay sinh sống, thông tin khác người vay,… yếu tố bỏ qua thẩm định khoản vay Báo cáo tín dụng quy trình có ảnh hưởng lớn đến tồn phát triển ngân hàng, cụ thể hoạt động cho vay xác hiệu Việc định giá hiệu giúp ngân hàng đưa định đầu tư cho vay xác hơn, giảm rủi ro, mang lại lợi ích lớn cho ngân hàng khách hàng, đồng thời củng cố vị uy tín bất động sản thị trường Tuy nhiên, điều tra tín dụng phát nhiều lỗi dẫn đến định đầu tư sai lầm, hậu ngân hàng là: Nguy không thu nợ cao, việc cho vay thiếu tính hợp lý gây tổn hại đến uy tín ảnh hưởng lớn đến tâm lý khách hàng Do đó, cán cho vay nên tập trung vào điều sau trình đánh giá họ: - Tình hình tài khách hàng: Là yếu tố đảm bảo khả chi trả khách hàng Kiểm tra tình trạng sản xuất bán hàng Thứ ba, tình hình tài chính, sản xuất kinh doanh nhà đầu tư cần ghi chép thường xuyên Thực liệt công tác thu nợ, dồn nợ Những khách hàng khơng hợp tác, chậm tốn nghĩa vụ theo hợp đồng vay đề nghị phản ánh việc đề nghị Ngân hàng Phát triển xem xét xử lý tài sản đảm bảo khởi kiện hành vi vi phạm hợp đồng vay trở thành Bốn là, tích cực phối hợp với chủ đầu tư điều tra, làm rõ nguyên nhân phát sinh nợ xấu, tìm giải pháp tháo gỡ khó khăn, thúc đẩy sản xuất ổn định phát triển Các dự án có khó khăn khách quan, khơng có khả trả nợ rà sốt, hướng dẫn chủ đầu tư hồn thiện hồ sơ trình cấp có thẩm quyền đề nghị cấu lại nợ dự án 57 Quản lý hạn chế nợ hạn “Khi phân tích khách hàng, cán tín dụng cần phân tích kỹ để đảm bảo khách hàng có nợ tốt với ngân hàng, cịn ngân hàng khác khơng có nợ xấu Cần quan tâm đến tính chu kỳ khoản nợ thời gian gia hạn nợ theo chu kỳ sản xuất kinh doanh thời gian xây dựng Tập trung thu hồi khoản nợ đến hạn, hạn, khoản nợ xử lý rủi ro, chuyển nợ hạn cho khách hàng có nhu cầu trả nợ khơng có lý đáng để gia hạn nợ Xử lý vấn đề gia hạn nợ yêu cầu khách hàng trả nợ cho vay lại mà không giải gia hạn nợ Tuy nhiên, nhóm khách hàng nguyên nhân khách quan thực không trả nợ, ngân hàng buộc họ trả nợ cho vay họ phải vay nóng người cho vay nặng lãi tổ chức tín dụng khác để trả nợ cho ngân hàng, việc làm khơng gây khó khăn cho người vay mà tổ chức tín dụng khó tránh khỏi Vì vậy, khách hàng có dấu hiệu nợ xấu cần tìm nguyên nhân rõ ràng để có giải pháp xử lý phù hợp, tìm ngun nhân, ngân hàng thực công việc sau: - Đối với công ty đến hạn trả nợ chưa có nguồn trả, ngân hàng gọi lại nhanh chóng làm thủ tục gia hạn nợ có đáng - Trong trường hợp chậm trả, doanh nghiệp yêu cầu ngân hàng trình phương án trả nợ khả thi thường xuyên yêu cầu doanh nghiệp tìm nguồn trả nợ - Đối với khoản tiền nợ đọng kéo dài, ngân hàng cần phối hợp với quan chức có liên quan, đồng thời đến gặp phận kinh doanh để giải trực tiếp với công ty xây dựng phương án trả nợ Tùy trường hợp - Trong trường hợp thực sản xuất kinh doanh gặp khó khăn, doanh nghiệp khơng đủ vốn trả nợ có thiện chí trả nợ ngân hàng yêu cầu bên vay lý tài sản nhàn rỗi, giải phóng hàng tồn kho, tổ chức xếp lại sản xuất, tìm cách khơi phục lại Vì vậy, cần tăng cường đào tạo chuyên sâu lĩnh vực then 58 chốt tín dụng, công nghệ thông tin, kinh doanh thẻ Cần đẩy mạnh việc nâng cao trình độ ngoại ngữ đội ngũ cán Hiện đại hóa Phịng giao dịch Ngân hàng TMCP Á Châu – KCN Sóng Thần phù hợp với trình hội nhập phát triển đất nước Ngân hàng đặc biệt trọng nâng cao nghiệp vụ tín dụng phân tích tài doanh nghiệp, thẩm định dự án, lập kế hoạch sản xuất kinh doanh, phân tích tín dụng thương mại tài trợ xuất nhập , nâng cao quản trị rủi ro tín dụng Tiếp tục đẩy mạnh trang bị ứng dụng công nghệ thông tin hoạt động nhằm bước đại hóa ngân hàng, nhanh chóng hội nhập cộng đồng tài khu vực giới Kết luận Tương tự ACB, hầu hết ngân hàng hướng đến nhóm ngân hàng bán lẻ, khiến lãi suất cho vay ngắn hạn nhiều ngân hàng tăng lên Dù gặp nhiều khó khăn thời gian qua ACB đạt tốc độ tăng trưởng cao Ngân hàng tập trung vào việc thực chiến lược thâm nhập thị trường cách tận dụng danh mục cho vay đa dạng phong phú Ngân hàng bước nâng cao lực phục vụ khách hàng, thu hút khách hàng mới, nâng cao chất lượng dịch vụ, đưa số sản phẩm đáp ứng nhu cầu người dân Điều nâng cao hiệu hoạt động khả cạnh tranh ngân hàng Phân tích hoạt động tín dụng ACB cho phép rút số kết luận sau: Để huy động vốn: Nguồn vốn huy động biến động không qua năm Tuy nhiên, nguồn vốn huy động tăng tương đối mạnh năm 2014, đạt mức cao ba năm Ngân hàng tiếp tục nâng cao uy tín thị trường có nhiều khách hàng Về hoạt động tín dụng: 59 Đây lĩnh vực NH hoạt động tích cực đem lại nguồn thu nhập lớn Vốn tín dụng không giúp cho công tác quản lý cá nhân, hộ gia đình mà cịn giúp doanh nghiệp hoạt động trơi chảy, góp phần phát triển kinh tế đất nước, giúp ngân hàng thu hồi nợ tích cực Tuy nhiên, nợ hạn ngắn hạn cịn tương đối cao, ngân hàng cần có biện pháp để xóa số dư nợ hạn, điều ảnh hưởng đến hiệu hoạt động họ Về thành tích: Việc ngân hàng triển khai đắn sách kinh doanh đắn lãnh đạo ban lãnh đạo cấp cao giúp ACB tăng trưởng ổn định, tăng doanh thu giảm thiểu chi phí phát sinh 60 TÀI LIỆU THAM KHẢO Ngân hàng Nhà nước, Thông tư số 02/2013/TT-NHNN, 2013 Ngân hàng Nhà nước, Thông tư số 09/2014/TT-NHNN, 2014 Quốc hội, Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, 2010 PGS.TS Trần Thị Xuân Hương (2019) Giáo trình thẩm định tín dụng Trường Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh Lê Thị Mận, Đỗ Đoan Trang (2019) Giáo trình Ngân hàng Trung Ương (Lưu hành nội bộ), Đại học Bình Dương Đặng Thị Việt Đức (2016) Lý thuyết tài tiền tệ NXB Thơng tin truyền thông TS Lê Thị Xuân (2015) Giáo trình Tài doanh nghiệp, Học viện ngân hàng NXB bách khoa Hà Nội Ngân hàng TMCP Á Châu (2021) Quy trình thực thẩm định tín dụng Ngân hàng Á Châu, TP.HCM Lệ Chi (2015) “ACB thay nhận diện thương hiệu” Kinhdoanh.vnexpress.net 05/01/2015 ThS Phạm Thu Thủy (2014) “Đánh giá lợi cạnh tranh thị trường ngân hàng bán lẻ NHTM Việt Nam” Tapchi.hvnh.edu 07/12/2014 Báo cáo thường niên ACB giai đoạn 2020 - 2022, trang web: www.acb.com.vn 61