Nợ xấu tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn thương tín thực trạng và giải pháp,

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: NỢ XẤU TẠI NHTMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN: THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP GVHD: Th.s PHẠM THU THỦY Họ tên sinh viên: NGUYỄN ĐỨC MINH Lớp: NH.I - K12 Khoa: Ngân Hàng Hà Nội, năm 2013 Khóa luận tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng LỜI CẢM ƠN Em xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc giúp đỡ hướng dẫn tận tình giáo -Th.s Phạm Thu Thủy, thầy cô trường Học Viện Ngân Hàng, Ban lãnh đạo Sacombank Chi nhánh Hà Nội anh chị làm việc Sacombank Chi nhánh Hà Nội- PGD Chợ Mơ gia đình bạn bè tạo điều kiện giúp đỡ em hồn thành khóa luận Nguyễn Đức Minh Lớp NHI-K12 Khóa luận tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan, khóa luận cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu khóa luận có nguồn gốc rõ ràng, đáng tin cậy Kết khóa luận xuất phát từ thực tế Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín Hà Nội, ngày tháng năm 2013 Sinh viên thực Nguyễn Đức Minh Lớp NHI-K12 Khóa luận tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng BẢNG CHỮ CÁI VIẾT TẮT CIC: Trung tâm thơng tin tín dụng CBTD: Cán tín dụng CtyQLTS :Cơng ty quản lý tài sản NHNN: Ngân hàng nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại QĐ: Quyết định Sacombank: Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín TMCP: Thương mại cổ phần TCTD: Tổ chức tín dụng SBA: Cơng ty quản lý khai thác tài sản Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín DATC: Cơng ty mua bán nợ tài sản tồn đọng TSĐB: Tài sản đảm bảo DPRR: Dự phòng rủi ro Nguyễn Đức Minh Lớp NHI-K12 Khóa luận tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng DANH MỤC BẢNG, ĐỒ THỊ VÀ SƠ ĐỒ Bảng biểu, Sơ đồ, Biểu Nội dung Trang đồ Bảng 1.1 Khối lượng nợ xấu năm 2003 ngân hàng Trung Quốc 31 Bảng 2.1 Nguồn vốn huy động qua năm Sacombank 43 Bảng 2.2 Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng qua năm Sacombank 45 Bảng 2.3 Dư nợ tín dụng theo kỳ hạn cho vay 46 Bảng 2.4 Dư nợ tín dụng theo ngành nghề 47 Bảng 2.5 Dư nợ theo khu vực địa lý 47 Bảng 2.6 Dư nợ theo thành phần kinh tế 48 Bảng 2.7 Cơ cấu đầu tư Sacombank qua năm 50 Bảng 2.8 Kết kinh doanh Sacombank giai đoạn 2010-2012 51 Bảng 2.9 Tỷ trọng nợ xấu tổng dư nợ cho vay khách hàng 54 Sacombank Bảng 2.10 Cơ cấu nợ xấu theo ngành nghề Sacombank 56 Bảng 2.11 Cơ cấu nợ xấu theo thành phần kinh tế 57 Bảng 2.13 Tỷ lệ nợ xấu tổng dự phòng rủi ro tỷ lệ nợ xấu tổng vốn chủ sở hữu Tỷ lệ an toàn vốn Sacombank Bảng 2.14 Trích lập sử dụng dự phịng giai đoạn 2010-2012 69 Bảng 2.15 Số nợ xấu xử lý qua năm toàn hệ thống 71 Bảng 2.16 Tỷ lệ nợ nhóm DPRR Tỷ lệ nợ nhóm VCSH 73 Bảng 2.17 Cơ cấu biện pháp xử lý nợ xấu 78 Biểu đồ 2.1 Cơ cấu huy động qua năm 44 Biểu đồ 2.2 Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế 49 Biểu đồ 2.3 Một số tiêu hoạt động 52 Bảng 2.12 Nguyễn Đức Minh 58 68 Lớp NHI-K12 Biểu đồ 2.4 Quy mô tốc độ tăng trưởng nợ xấu 53 Biểu đồ 2.5 Tỷ trọng nợ nhóm 3,4,5 tổng dư nợ cho vay khác hàng 55 Biểu đồ 2.6 Cơ cấu theo ngành nghề nợ xấu 57 Biều đồ 2.7 Tỷ lệ nợ đủ tiêu chuẩn qua năm Sacombank 68 Biểu đồ 2.8 Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ cho vay khách hàng NHTM năm 2010-2012 72 Biểu đồ 2.9 Cơ cấu nợ xấu năm 2012 73 Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức Sacombank 41 Sơ đồ 2.2 Mơ hình Ban đạo ngăn chặn xử lý nợ hạn 61 Sơ đồ 3.1 Sơ đồ 3.1: Quy trình chứng khốn hóa nợ xấu Nguyễn Đức Minh Lớp NHI-K12 Khóa luận tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU PHẦN NỘI DUNG CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại hoạt động tín dụng ngân hàng 1.1.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại 1.1.2 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2 Nợ xấu hoạt động tín dụng NHTM 1.2.1 Khái niệm nợ xấu 10 1.2.2 Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu hoạt động tín dụng 14 1.2.3 Các tiêu đo lường nợ xấu 17 1.2.4 Hệ nợ xấu 19 1.3 Các biện pháp phòng ngừa xử lý nợ xấu 21 1.3.1 Nguyên tắc quản lý nợ xấu Ủy ban Basel 21 1.3.2 Các biện pháp phòng ngừa nợ xấu 23 1.3.3 Các biện pháp xử lý nợ xấu 26 1.4 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu số nước giới học kinh nghiệm cho Việt Nam 31 1.4.1 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu số nước giới 31 1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 37 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU TẠI NHTMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN 40 2.1 Tổng quan ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín 40 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 40 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 41 Nguyễn Đức Minh Lớp NHI-K12 Khóa luận tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng 2.1.3 Các nghiệp vụ ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín… 42 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh 51 2.2 Thực trạng nợ xấu NHTMCP Sài Gòn Thương Tín 52 2.2.1 Thực trạng nợ xấu qua năm 52 2.2.2 Các biện pháp xử lý nợ xấu Sacombank áp dụng 60 2.3 Đánh giá chung thực trạng nợ xấu Sacombank 69 2.3.1 Kết đạt nguyên nhân 69 2.3.2 Hạn chế tồn nguyên nhân 72 CHƯƠNG GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM PHÒNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN 82 3.1 Định hướng cơng tác kiểm sốt xử lý nợ xấu 82 3.1.1 Định hướng phát triển ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín thời gian tới 82 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng 84 3.1.3 Định hướng cơng tác kiểm sốt xử lý nợ xấu 84 3.2 Giải pháp phòng ngừa xử lý nợ xấu 85 3.2.1 Giải pháp phòng ngừa nợ xấu phát sinh 85 3.2.1 Giải pháp xử lý nợ xấu phát sinh 91 3.3 Một số kiến nghị 97 3.3.1 Kiến nghị với Chính Phủ 97 3.3.2 Kiến nghị với Ngân Hàng Nhà nước 99 3.3.3 Kiến nghị Bộ, Ngành liên quan 101 KẾT LUẬN 103 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 104 Nguyễn Đức Minh Lớp NHI-K12 Khóa luận tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế, hai mảng hoạt động ngân hàng huy động vốn cho vay, thông qua hai hoạt động nguồn vốn dư thừa, nhàn rỗi kinh tế chu chuyển tới nơi thiếu vốn, làm tăng hiệu việc sử dụng vốn Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng thông qua chênh lệch lãi suất cho vay lãi suất huy động Thực tế giai đoạn 2006-2012, ngân hàng liên tục tăng trưởng tín dụng, mục đích lợi nhuận mà nguyên tắc an toàn bị xem nhẹ, nhiều khoản tín dụng khơng đủ tiêu chuẩn phê duyệt giải ngân, điều làm cho chất lượng tín dụng năm gần suy giảm, hệ tỷ lệ nợ hạn gia tăng Đặc biệt, nợ xấu NHTM gia tăng mức khiến cho Chính Phủ NHNN đưa tình trạng báo động khẩn cấp Việc xử lý nợ xấu hệ thống ngân hàng NHNN Chính Phủ theo dõi sát sao, kết đạt cịn nhiều điều đáng nói Theo thơng tin từ Văn phịng Chính phủ, tỷ lệ nợ xấu hệ thống ngân hàng giảm từ 8,6% vào quý I/2012 xuống mức 6% vào cuối tháng 2/2013, nhiên nợ xấu giảm chủ yếu ngân hàng sử dụng dự phòng cấu lại nợ, thực chất khoản nợ xấu xử lý làm bảng cân đối mà chưa xử lý triệt để Để xử lý nợ xấu cách triệt để cần có nhìn tồn diện sâu sắc nợ xấu Trước thực tiễn cấp thiết vậy, trình thực tập Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín, em định chọn đề tài: “Nợ xấu Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín: Thực trạng giải pháp” cho khóa luận tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu khóa luận  Hệ thống hóa tìm hiểu lý luận nợ xấu, cần thiết phải phòng ngừa xử lý nợ xấu NHTM Nguyễn Đức Minh Lớp NHI-K12 Khóa luận tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng  Phân tích, đánh giá thực trạng nợ xấu NHTMCP Sài Gòn Thương Tín; từ rút kết đạt được, hạn chế nguyên nhân  Đề xuất số giải pháp khả thi kiến nghị tới quan Bộ ngành có liên quan nhằm kiểm sốt xử lý nợ xấu tốt thời gian tới Đối tượng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu  Đối tượng nghiên cứu khóa luận: Thực trạng nợ xấu Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín  Phạm vi nghiên cứu: Đề tài tập trung nghiên cứu giải vấn đề liên quan đến thực trạng nợ xấu cơng tác kiểm sốt, xử lý nợ xấu Hội Sở Chính Ngân Hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín giai đoạn 2010-2012 Phương pháp nghiên cứu: Các phương pháp sử dụng nghiên cứu là: Phương pháp phân tích tổng hợp, phương pháp thống kê so sánh, phương pháp luận vật biện chứng vật lịch sử…để đưa kết luận số giải pháp mang tính khả thi Khóa luận vận dụng kết cơng trình khoa học có liên quan để làm sâu sắc thêm luận điểm đề tài Kết cấu khóa luận Ngồi phần Mở đầu, Kết luận danh mục tài liệu tham khảo, nội dung khóa luận chia làm chương: CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CHƯƠNG THỰC TRẠNG NỢ XẤU TẠI NHTMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN CHƯƠNG GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM PHÒNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN Nguyễn Đức Minh Lớp NHI-K12 Khóa luận tốt nghiệp 91 Học Viện Ngân Hàng coi 100% - tỷ lệ vốn thu hồi Hiên có ba phương pháp để tính LGD Market LGD – tỷ trọng tổn thất vào thị trường, Workout LGD – tỷ trọng tổn thất vào việc xử lý khoản tín dụng khơng trả nợ Implied Market LGD – xác định tỷ trọng tổn thất vào giá trái phiếu rủi ro thị trường Tại Việt Nam thị trường trái phiếu chủ yếu trái phiếu phủ độ rủi ro thấp, thị trường mua bán nợ chưa thực phát triển, Sacombank nên áp dụng biện pháp thứ hai Workout LGD, ngân hàng ước tính luồng tiền tương lai, khoảng thời gian dự kiến thu hồi luồng tiền chiết khấu luồng tiền Việc xác định suất chiết khấu phù hợp vấn đề mấu chốt nan giải Ngoài ra, Sacombank cần có nhìn dài hạn thị trường, tránh tình trạng tăng trưởng q nóng tín dụng thời gian vừa qua, khơng nên xu hướng thời thị trường, theo đuổi lợi nhuận mà giảm nhẹ công tác quản trị rủi ro 3.2.2 Giải pháp xử lý nợ xấu phát sinh 3.2.2.1 Trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro cách hiệu Quỹ DPRR nguồn tài quan trọng NHTM, giúp NHTM chủ động việc xử lý nợ xấu chống đỡ với rủi ro bất ngờ xảy đến hoạt động kinh doanh Nâng cao hiệu sử dụng quỹ dự phòng rủi ro hoạt động xử lý nợ xấu, khai thác tốt ý nghĩa vai trị đảm bảo hoạt động ngân hàng an toàn Để đảm bảo an toàn kinh doanh, Sacombank càn tuân thủ quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng theo thông tư 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh nước ngồi Để trích lập sử dụng quỹ dự phịng hợp lý cần phải thực phân loại nợ cách khách qian, khoa học, đánh giá khả trả nợ khách hàng cách xác, phản ánh trung thực tình trạng dư nợ tín dụng theo nhóm nợ tương ứng, đồng thời tính tốn trích lập dự phịng rui ro mức hợp lý, chủ động tạo nguồn tài để xử lý nợ xấu Bên cạnh đó, Nguyễn Đức Minh Lớp NHI-K12 Khóa luận tốt nghiệp 92 Học Viện Ngân Hàng Sacombank cần ban hành quy định hướng dẫn cụ thể xấu đối tượng, phương thức, trách nhiệm bên liên quan trình tự bước trongviệc sử dụng quỹ dự phòng rủi ro xử lý nợ xấu Song song với việc sử dụng quỹ dự phòng rủi ro, Sacombank cần nâng cao công tác tận thu hồi nợ sau hạch toán ngoại bảng, thu nhập bất thường ngân hàng, tạo sở bổ sung nguồn trích lập dự phịng 3.2.2.2 Tiếp tục đẩy mạnh công tác trực tiếp thu hồi nợ xử lý tài sản đảm bảo Trên sở kết việc phân tích, rà sốt lại khoản vay, đánh giá khả thu hồi phân loại nợ, ngân hàng cần có kế hoạch cụ thể để tiếp cận khách hàng vay nhằm thu hồi nợ nhanh Ngay sau phát dấu hiệu phát sinh nợ xấu, ngân hàng cần đưa vào danh sách khoản nợ cần ý để theo dõi luồng tiền tài khoản khách hàng, thực giám sát, thu hồi nợ kịp thời Nếu khách hàng gặp khó khăn kinh doanh, ngân hàng cần chủ động tư vấn giải pháp tài nhằm tháo gỡ khó khăn Để đạt hiệu cao tác thu hồi nợ, Sacombank nên chuyên biệt đội ngũ chuyên viên quan hệ khách hàng đội ngũ cán thu hồi nợ Cán thu hồi nợ ngồi việc am hiểu pháp luật cịn cần phải khôn khéo, linh hoạt cách ứng xử để tạo lòng tin với khách hàng, giúp khách hàng nhận thức bất lợi khơng tốn hạn cho ngân hàng, thiệt hại mà khách hàng phải chịu Đối với khách hàng tốt, trả nợ hạn cần có chế ưu đãi để khuyến khích khách hàng tốn hạn lần trả nợ tới Ngồi ra, Sacombank cần có chế hấp dẫn tất đối tượng hỗ trợ, giúp đỡ ngân hàng thu hồi nợ xấu Các trường hợp nợ xấu cán ngân hàng lợi ích cá nhân gây phải xác minh quy trách nhiệm cụ thể 3.2.2.3 Chứng khốn hóa khoản nợ Với việc gia nhập WTO thị trường chứng khoán kênh thu hút vốn đầu tư nước hiệu Thị trường chứng khốn Việt Nam Nguyễn Đức Minh Lớp NHI-K12 Khóa luận tốt nghiệp 93 Học Viện Ngân Hàng đà phát triển, nhiên chưa nhiều ngân hàng nghĩ tới việc chứng khốn hóa khoản nợ- nghiệp vụ phổ biến thị trường phát triển Kinh nghiệm từ Trung Quốc cho thấy chứng khoán hóa nợ xấu giải pháp hiệu vừa tăng tính khoản cho khoản nợ, vừa tạo nguồn vốn cho kinh doanh ngân hàng Đây giải pháp cho tương lai với viễn cảnh có tham gia nhà đầu tư mạo hiểm Sacombank có lợi để thực giải pháp này: Thứ nhất, cổ phiếu STB đứng thứ tổng số 30 cổ phiếu tiêu biểu nhóm VN30 năm 2011 Chỉ số VN30 tính theo phương pháp giá trị vốn hóa thị trường, bao gồm 30 cổ phiếu thành phần, đại diện cho hoạt động 30 công ty niêm yết sàn HOSE, chiếm khoảng 80% tổng giá trị vốn hóa 60% tổng giá trị giao dịch toàn thị trường Việc cổ phiếu STB Sacombank xếp thứ tổng số 30 cổ phiếu tiêu biểu nhóm VN30 khẳng định vị sức hấp dẫn cổ phiếu STB thị trường Thứ hai, Sacombank tổ chức xếp hạng tín nhiệm tồn cầu Moody’s Standard & Poor’s (S&P) lần thực việc xếp hạng tín nhiệm Nhận định chung tổ chức Sacombank có triển vọng ổn định, phản ánh chất lượng hoạt động kinh doanh tốc độ phát triển ổn định Sacombank trước thách thức kinh tế Việt Nam giới Sacombank biết đến nhiều TP Hồ Chí Minh, thị trường mà Sacombank nên hướng tới để thu hút nhà đầu tư Các nhà đầu tư Việt Nam e dè trước loại chứng khốn có độ rủi ro cao, Sacombank nên bắt đầu với tài sản chấp khoản nợ nhóm trước để thăm dò thị trường tạo thương hiệu, sau việc chứng khốn hóa nợ xấu đơn giản Mặt khác, Sacobank cần chọn đối tác có uy tín cao để bảo đảm cho khối lượng chứng khoán phát hành Đặc biệt, Sacombank nên hướng mạnh tới thị trường nước mà Thái Lan cân nhắc Thái Lan có thị trường tài phát triển, bên cạnh ASEAN bàn thảo việc xây Nguyễn Đức Minh Lớp NHI-K12 Khóa luận tốt nghiệp 94 Học Viện Ngân Hàng dựng khối thịnh vượng chung, biết cách khai thác, Sacombank có nhiều lợi sau Quy trình chứng khóa hóa thể qua sơ đồ sau: Sơ đồ 3.1: Quy trình chứng khốn hóa nợ xấu (1) Nhà khởi tạo chuyển nhượng tài sản chứng khốn hóa cho tổ chức phát hành (chuyển quyền sở hữu nhận tiền); (2) Tổ chức phát hành cấu lại, phân hạng tài sản theo mức độ tín nhiệm rổi chuyển tới cho tổ chức trung gian đặc biệt; (3a) Tổ chức trung gian đặc biệt tiến hành chứng khốn hóa sở đánh giá yếu tố rủi ro, dịng tiền dự tính mà tài sản mang lại; (3b) Tổ chức định mức tín nhiệm tham gia xếp hạng loại chứng khoán sở đánh giá mức độ tín nhiệm người vay; (3c) Tổ chức bảo lãnh toán thực nghiệp vụ tăng cường tín nhiệm; (4) Tổ chức trung gian đặc biệt phát hành bán chứng khoán thị trường cho nhà đầu tư thu tiền Tiền thu bán chứng khoán sử dụng để mua tài sản nhà khởi tạo; (5a) Đại lý dịch vụ theo dõi khoản nợ, tập hợp khoản toán gốc lãi tài sản chuyển đến tổ chức trung gian đặc biệt; Nguyễn Đức Minh Lớp NHI-K12 Khóa luận tốt nghiệp 95 Học Viện Ngân Hàng (5b) Tổ chức tín thác kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp chứng khoán phát hành theo dõi việc chi trả gốc lãi cho nhà đầu tư 3.2.2.4 Bán khoản nợ xấu Bằng việc tham gia thị trường mua bán nợ, Sacombank xem xét bán khoản nợ xấu cho công ty mua bán nợ, ngân hàng chủ thể kinh tế khách theo quy định hành Việc bán khoản nợ xấu giúp Sacombank nhanh chóng xử lý nợ xấu, thu hồi phần vốn kinh doanh Hơn nữa, chủ thể pháp luật cho phép thực việc mua lại khoản nợ thị trường mua bán nợ có chun mơn hóa nghiệp vụ thu nợ, có ưu thơng tin, quy mô, quyền hạn nên công việc xử lý thu hồi nợ có hiệu Giải pháp bán khoản nợ xấu thực thành công nhiều nước Tuy nhiên, NHTM Việt Nam nói chung Sacombank nói riêng việc thực giải pháp bán nợ thực thí điểm dừng lại việc bán khoản nợ xấu xử lý rủi ro chuyển hạch toán ngoại bảng, chưa phải biện pháp chủ đạo Nguồn lực tư nhân nước không nên trông cậy nhiều mà Sacombank nên hướng tới nguồn lực nước ngoài, trước mắt cổ đông chiến lược cổ đơng thối vốn ANZ, Dragon Capital Sacombank cần tính tốn mức giá hợp lý để hấp dẫn nhà đầu tư nước tham gia, bán nợ xấu nước vừa để thu hút nhà đầu tư quan tâm, vừa tận dụng kinh nghiệm xử lý nợ xấu họ vừa tạo nguồn lực để giải nợ xấu.Thị trường Việt Nam tiềm năng, nhiều nhà đầu tư nước muốn tham gia e ngại nhiều yếu tố, Sacombank chủ động mời họ, thuyết phục họ, chắn thu hút lượng không nhỏ nguồn lực từ nước Ngay từ bây giờ, Sacombank nên bắt đầu xây dựng quy trình bán nợ cụ thể, nêu rõ đối tượng, điều kiện để mua bán 3.2.2.5 Chuyển giao nợ xấu cho Công ty Quản lý Khai thác tài sản trực thuộc (SBA) quản lý Nguyễn Đức Minh Lớp NHI-K12 Khóa luận tốt nghiệp 96 Học Viện Ngân Hàng Các khoản nợ xấu khó có khả thu hồi Sacombank bàn giao cho SBA để tiếp tục theo dõi nhằm tận thu thông qua việc xử lý tài sản bảo đảm, thu nợ từ nguồn thu khác khách hàng Với lợi chuyên nghiệp lĩnh vực quản lý xử lý nợ, SBA cần tăng cường phối hợp chặt chẽ đồng với Hội sở phịng ban trình xử lý nợ tài sản đảm bảo Đồng thời, SBA cần phải không ngừng nâng cao quy trình nghiệp vụ theo hướng chun mơn hóa, hồn thiện đầy đủ chức nhằm đẩy nhanh tốc độ thu hồi vốn cho ngân hàng 3.2.2.6 Cơ cấu lại khoản nợ Tình trạng nợ xấu phần ngân hàng nới lỏng quản lý, phần kinh tế suy giảm, nhiều doanh nghiệp phá sản không tạo doanh thu, sức mua suy giảm lớn Việc áp dụng biện pháp địi nợ khơng thể có hiệu khách hàng khơng có nguồn thu khác trả nợ, phát tài sản gặp khó khăn đa số tài sản bảo đảm bất động sản mà thị trường bất động sản đóng băng Giải pháp cần thực trước mắt mà Sacombank nên làm để giải nợ xấu việc thực cấu lại khoản nợ xấu Sacombank nên chia nợ xấu làm loại: nợ có khả truy địi nợ khơng cịn có khả truy địi Đối với khoản nợ khơng có khả truy đòi, cách tốt bán lại cho tổ chức mua bán nợ chuyên nghiệp nhằm vớt vát phần nguồn vốn ứ đọng Còn khoản nợ có khả truy địi, Sacombank nên tìm hiểu thật kỹ nguyên nhân làm khả trả nợ, cần thiết phải thành lập ban chuyên trách để tìm hiểu tình hình khách hàng Đối với khách hàng khả trả nợ khoản phải thu lớn, Sacombank hỗ trợ nhân để phối hợp với khách hàng tham gia thu hồi khoản phải thu Đối với khách hàng hoạt động lĩnh vực có tiểm phát triển thời gian tới, Sacombank nên tham gia hỗ trợ việc miễn lãi, giãn nợ hay cho vay đảo nợ để giảm tỷ lệ nợ xấu lãi hạn mà khách hàng phải chịu, bên cạnh đưa giải pháp tài hỗ trợ khách hàng vượt qua khó khăn, cần thiết tham gia tái cấu trúc lại doanh nghiệp Mặt khác, Sacombank nên tận dụng mạng Nguyễn Đức Minh Lớp NHI-K12 Khóa luận tốt nghiệp 97 Học Viện Ngân Hàng lưới khách hàng sẵn có, đứng trung gian làm cầu nối kết nối khách hàng với nhau, ví dụ giới thiệu khách hàng chuyên cung cấp vật liệu thô cho khách hàng sản xuất gia công chế biến, hay nhà phân phối với hộ cá thể kinh doanh đại lý, Sacombak đóng vai trị trung gian, giới thiệu sản phẩm cho khách hàng vay vốn tích hợp với sản phẩm sẵn có mình, ví dụ sử dụng thẻ tín dụng mua hàng giảm giá, hay gửi tiết kiệm nhận phiếu giảm giá hàng hóa đối tác với Sacombank Tâm lý người Việt Nam ln ưa hàng hóa giá rẻ, việc tích hợp ưu đãi vừa làm tăng doanh thu kinh doanh Sacombank vừa kích cầu tiêu dùng, tăng doanh thu khách hàng vay Đối với khoản nợ có tài sản bảo đảm bất động sản, việc phát tài sản khó khăn, Sacommbank nên tung gói ưu đãi lãi suất cho vay mua nhà cho khách hàng mua tài sản bảo đảm phát Bên cạnh đó, Sacombank nên phối hợp với ngân hàng khác để tung gói ưu đãi bất động sản, bất động sản phát mãi, hiệu xử lý nợ xấu cao Chỉ việc chung tay doanh nghiệp vượt qua khó khăn, khối nợ xấu ngân hàng giải 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Chính Phủ Thứ nhất, hoàn thiện chế pháp lý việc xử lý tài sản đảm bảo Hiện nay, ngân hàng gặp nhiều khó khăn việc xử lý tài sản đảm bảo Nếu không thỏa thuận với khách hàng việc xử lý tài sản đảm bảo, ngân hàng phải nhờ tới tòa án để giải quyết, thời gian xử lý dài, nhiều năm, thủ tục rườm rà, phức tạp, qua nhiều khâu, nhiều cấp, trình bàn giao tài sản chậm làm cho tài sản hư hỏng, giá trị thu hồi nhỏ dự kiến ban đầu, chí có phán tịa án việc thi hành án lâu, kiến nghị Chính phủ cần có biện pháp để tăng cường tính hiệu lực thực thi hệ thống pháp luật, hoàn thiện hệ thống pháp luật quy định quyền TCTD phép xử lý tài sản đảm bảo, tạo khung hành lang pháp lý giúp TCTD chủ động xử lý tài sản đảm bảo tiền vay khách hàng Đặc biệt, cần đẩy nhanh Nguyễn Đức Minh Lớp NHI-K12 Khóa luận tốt nghiệp 98 Học Viện Ngân Hàng thời gian xét xử tòa án, phận thi hành án cần tích cực việc giúp đỡ ngân hàng xử lý tài sản bảo đảm Kiến nghị Chính Phủ ban hành chế đặc thù, cho phép Ngân hàng thương mại chủ động hoàn thiện thủ tục pháp lý tài sản đảm bảo nợ vay, bất động sản nhằm dễ dàng việc phát tài sản thu hồi nợ Thứ hai, cần có biện pháp để khôi phục thị trường bất động sản Hiện đa số khoản vay phải chấp, tài sản chấp phổ biến bất động sản Bất động sản bị “ đóng băng”, giá bất động sản sụt giảm, thị trường trầm lắng gây khó khăn cho ngân hàng việc phát bất động sản Kiến nghị Chính Phủ cần có giải pháp hỗ trợ doanh nghiệp kinh doanh, mơi giới bất động sản, khuyến khích người dân tham gia thị trường bất động sản Kiến nghị Chính Phủ đẩy mạnh thu hút đầu tư nước vào Việt Nam làm tăng nhu cầu văn phòng làm việc, nhà cho thuê Đặc biệt, kiến nghị Chính Phủ xem xét lại quy hoạch đô thị, đưa gói hỗ trợ cho đối tượng có thu nhập thấp có nhu cầu nhà nhằm kích cầu bất động sản Giải pháp cho thị trường bất động sản biện pháp cần thực gấp trước mắt, thị trường bất động sản khôi phục giúp kinh tế tăng trưởng nhanh hơn, giải khó khăn cho doanh nghiệp đồng thời giải vấn đề nợ xấu ngân hàng Thứ ba, phát triển thị trường mua bán nợ, thu hút đầu tư nước vào lĩnh vực ngân hàng xử lý nợ xấu Mua bán nợ nước giới sử dụng thành công việc xử lý nợ Trong đó, Việt Nam biện pháp sử dụng hạn chê bất cập môi trường pháp lý thành phần tham gia ít, nguồn lực phát triển cịn chưa có Để hoàn thiện phát triển thị trường mua bán nợ cần: - Chính Phủ cần tạo lập hồn thiện hành lang pháp lý, đưa chế sách rõ ràng, cải tiến đơn giản hóa thủ tục hành chính, giảm bớt chi phí xử lý nợ ngân hàng doanh nghiệp Chính Phủ cần tạo điều kiện mở Nguyễn Đức Minh Lớp NHI-K12 Khóa luận tốt nghiệp 99 Học Viện Ngân Hàng rộng giao dịch thương phiếu cơng cụ tốn quốc tế khác để mở rộng phạm vi áp dụng hiệu giao dịch mua bán nợ - Việc xử lý nợ xấu địi hỏi cần có tham gia nhiều tổ chức thuộc thành phần khác nhau, đặc biệt, cần tạo điều kiện thuận lợi cho tổ chức nước tham gia mua bán nợ xấu - Nhanh chóng thành lập Cơng ty quản lý tài sản quốc gia Việc thành lập Công ty quản lý tài sản quốc gia giúp quản lý tập trung, giải tổng thể triệt để khoản nợ xấu Thứ năm, hoàn thiện chế chứng khốn hóa khoản nợ Trước mắt, ngành có liên quan đưa quy chế chứng khốn hóa tài sản chấp hoạt động tín dụng Việc chứng khốn hóa nợ xấu học hỏi từ kinh nghiệm Hàn Quốc đấu giá chứng khốn thị trường quốc tế, điều vừa giúp thu hút nguồn lực từ bên ngồi, vừa tạo tính khoản cao cho chứng khoán phát hành 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 3.3.2.1 NHNNN c n phối hợp với quan liên quan chỉnh sửa, bổ sung ban hành thêm văn bản, quy định hướng dẫn NHTM thực việc kiểm soát xử lý nợ xấu Thứ nhất, cần có quy định cụ thể phương pháp để xác định nợ xấu NHTM Bên cạnh tiêu chuẩn định lượng, NHNN cần cụ thể hóa tiêu chuẩn phân loại nợ định tính, tới nên tiền hành gộp chung hai phương pháp phân loại nợ lại làm một,tạo phương pháp phân loại nợ tối ưu, phù hợp với thực tế Việt Nam Bên cạnh đó, NHNN cần có hướng dẫn cụ thể việc sử dụng quỹ dự phịng rủi ro tín dụng, mở rộng nhóm nợ sử dụng quỹ dự phòng rủi ro Thứ hai, cần đẩy mạnh cấu ngành ngân hàng Kiến nghị NHNN Việt Nam đẩy mạnh cấu ngành ngân hàng, cho phép NHTM yếu phá sản Bên cạnh đó, NHNN cần ban hành tiêu chuẩn chung an toàn hoạt động ngân hàng Nguyễn Đức Minh Lớp NHI-K12 Khóa luận tốt nghiệp 100 Học Viện Ngân Hàng 3.3.2.2 Tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt hoạt động NHTM Kiến nghị Ngân hàng nhà nước tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt nhiều hình thức hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng NHTM, từ kịp thời phát sai sót, vi phạm tiêu cực, xu hướng lệch lạc…để đạo phòng ngừa, chỉnh sừa khắc phục cách triệt để Quá trình tra cần tập trung vào xu hướng cạnh tranh không lành mạnh, việc buông lỏng điều kiện tín dụng dẫn tới nguy rủi ro hoạt động tín dụng khơng ngân hàng mà hệ thống ngân hàng NHNN cần xây dựng phương án bổ sung hoán đổi tra chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan Xây dựng đội ngũ tra, giám sát chuẩn nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, cập nhật thơng tin sách pháp luật, thị trường thường xuyên để vừa giám sát tra hoạt động NHTM, vừa đưa nhận định xác, hỗ trợ NHTM nâng cao hiệu hoạt động 3.3.2.3 Nâng cao chất lượng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Một nguồn cung cấp thông tin chủ yếu cho NHTM tưc CIC Chất lượng thơng tin CIC có ảnh hưởng lớn tới hoạt động kinh doanh tín dụng NHTM Vì vậy, kiến nghị NHNN cần hồn thiện hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng như: - Thơng tin tín dụng ngồi việc bao hàm tất thơng tin tình hình vay vốn khách hàng TCTD, phải có phân tích thơng tin tổng hợp khách hàng - Cần trọng đổi mới, đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập cung cấp thơng tin tín dụng thơng suốt, kịp thời - NHNN cần phải có sách tuyển chọn đào tạo cán làm công tác quản lý mạng CIC vừa am hiều công nghệ thông tin vừa có khả thu thập, phân tích thơng tin, đưa nhận định cảnh báo cho ngân hàng 3.3.2.4 Linh hoạt chủ động công tác điều hành Nguyễn Đức Minh Lớp NHI-K12 Khóa luận tốt nghiệp 101 Học Viện Ngân Hàng Để nợ xấu gia tăng cao toàn ngành ngân hàng phần lỗi Ngân hàng Nhà nước Việc điều hành sách tiền tệ chưa thực linh hoạt, mang tính gượng ép bắt buộc nhiều hơn, đặc biệt cơng tác dự báo ứng phó với diễn biến thị trường không tốt Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước cần linh hoạt công tac điều hành, nên áp dụng biện pháp điều hành mang tính thị trường hành chính, đặc biệt Ngân hàng Nhà nước nên trọng công tác dự báo sớm diễn biến thị trường để có giải pháp điều hành phù hợp 3.3.3 Kiến nghị Bộ, Ngành có liên quan 3.3.3.1 Đối với Bộ tài Cơng ty mua bán nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp (DATC) Bộ tài với tư cách quan chủ quản chịu điều chỉnh theo Luật Doanh nghiệp mà khơng có chế riêng làm công cụ xử lý nợ nên hoạt động tổ chức chưa hiệu Vì vậy, Bộ tài cần điều chỉnh bổ sung ban hành thêm văn quy định điều chỉnh hoạt động DATC cho phù hợp 3.3.3.2 Đối với quan hành pháp Tịa án, Viện kiểm sát, Chính quyền địa phương cấp, Cơ quan thi hành án cấp… cần phối hợp hỗ trợ ngân hàng việc xử lý, giải khoản nợ xấu, nợ khó địi Trong số trường hợp cần thiết cần sử dụng biện pháp cứng rắn buộc nợ phải giao tài sản bảo đảm, nhanh chóng khởi kiện tiến hành xử lý nhanh chóng vụ án, hoàn thiện thủ tục, hồ sơ pháp lý cho tài sản đảm bảo không đủ hồ sơ pháp lý cần thiết để giao cho ngân hàng xử lý theo hướng thích hợp Đối với nợ khơng cịn khả hoạt động cần kiên thực thủ tục tuyên bố phá sản để giải phóng tài sản Đối với án có hiệu lực, quan thi hành án cần nhanh chóng áp dụng biện pháp thi hành án để ngân hàng nhanh chóng thu hồi nợ 3.3.3.3 Đối với Tổng cục địa chính, Bộ tài ngun mơi trường Cần sớm ban hành văn hướng dẫn thủ tục cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu, quyền sử dụng đất tài sản có liên quan tới đất để tạo chế, thủ tục thuận lợi cho ngân hàng việc xử lý tài sản đảm bảo nợ vay Đối với Nguyễn Đức Minh Lớp NHI-K12 Khóa luận tốt nghiệp 102 Học Viện Ngân Hàng tài sản quyền sử dụng đất mà tài liệu gốc có từ năm trước định giao đất đến chưa thể hoàn thiện thủ tục cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cần có chế cụ thể để ngân hàng có sở pháp lý để tiến hành mua bán tài sản thị trường, cải tạo cho thuê xử lý tài sản có đầy đủ hồ sơ pháp lý theo quy định Kết luận chương Trên nội dung lý luận chương 1, phân tích thực trạng cơng tác xử lý nợ xấu NHTMCP Sài Gịn Thương Tín chương 2, chương tìm hiểu nội dung sau: Thứ nhất, Định hướng cơng tác kiểm sốt xử lý nợ xấu Sacombank Thứ hai: Nghiên cứu, đưa giải phòng nhằm phòng ngừa xử lý nợ xấu Sacombank Thứ ba: Đề xuất số kiến nghị Chính Phủ, Ngân hàng nhà nước ngành có liên quan Nguyễn Đức Minh Lớp NHI-K12 Khóa luận tốt nghiệp 103 Học Viện Ngân Hàng KẾT LUẬN Trong tình hình kinh tế bất ổn nay, chất lượng tín dụng giảm sút, gia tăng nhanh chóng nợ xấu mối quan ngại toàn xã hội Kiểm soát xử lý nợ xấu hoạt động ngân hàng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo an tồn kinh doanh, tăng cường lực tài NHTM Việt Nam điều kiện kinh tế thị trường Việt Nam hội nhập với giới trọng tâm lớn Đảng Nhà nước ta, đặc biệt đánh giá giải nợ xấu vấn đề trọng tâm đặt năm 2013 Trên sở vận dụng, tổng hợp phương pháp nghiên cứu khoa học phân tích đánh giá tổng kết thực trạng thực tế Sacombank, khóa luận hồn thành nhiệm vụ sau: Thứ nhất, khái quát sở lý luận chung nợ xấu, nguyên nhân, tác động giải pháp xử lý nợ xấu; tìm hiểu kinh nghiệm xử lý nợ xấu nước giới học kinh nghiệm cho Việt Nam Thứ hai, nghiên cứu thực trạng nợ xấu nợ xấu Sacombank từ rút kết đạt được, nguyên nhân hạn chế tồn Thứ ba, đề xuất số giải pháp khả thi kiến nghị Chính Phủ, Ngân hàng Nhà nước, ngành có liên quan nhằm nâng cao hiệu cơng tác phòng ngừa xử lý nợ xấu Sacombank thời gian tới Mặc dù cố gắng trình tìm hiểu nghiên cứu đề tài rộng, có tính phức tạp hạn chế kinh nghiệm thực tế nên chắn có sai sót phân tích, đánh giá nhận định Vì em mong ý kiến đống góp thầy giáo, bạn đọc để khóa luận hồn thiện Hà Nội, ngày tháng năm 2013 Sinh viên thực khóa luận Nguyễn Đức Minh Lớp NHI-K12 Khóa luận tốt nghiệp 104 Học Viện Ngân Hàng DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu học tập Tín dụng ngân hàng Khoa Ngân Hàng-Bộ môn Ngân Hàng Thương Mại Đào Thị Thanh Bình Đào Thu Hằng (2010), “Mơ hình chấm điểm tín dụng cho doanh nghiệp sản xuất phi sản xuất Việt nam 2010” T.S Hồ Diệu (2001), Giáo trình Tín dụng ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội Nguyễn Anh Đức (2012), Luận văn thạc sỹ: Phân tích danh mục tín dụng: Xác suất không trả nợ - Probability of default NGND PGS TS Tô Ngọc Hưng (2012),”Kinh nghiệm xử lý nợ xấu số quốc gia học kinh nghiệm cho Việt Nam” Phạm Thị Hiệp (2012), Khóa luận tốt nghiệp: Cơng tác kiểm sốt xử lý nợ xấu Ngân Hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Tạp chí chứng khốn số 3/2013/173 (2013),” Chứng khốn hóa khoản nợ xấu kinh nghiệm Trung Quốc giải pháp cho NHTM Việt Nam” Bộ Luật dân năm 2005 Bộ Luật tố tụng dân số 24/2004/QH11 ngày 15 tháng năm 2004 10 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc ban hàng” Quy định phân loại nợ, trihs lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng” 11 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN Thống đốc NHNN Việt Nam ngày 25/4/2007 việc sửa đổi bổ sung số điều Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 12 Thông tư số 02/2013/TT-NHNN Thống đốc NHNN Việt Nam ngày 21/1/2013 việc ban hành “Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi” 13 Báo cáo thường niên Ngân Hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín năm 2010 Nguyễn Đức Minh Lớp NHI-K12 Khóa luận tốt nghiệp 105 Học Viện Ngân Hàng 14 Báo cáo thường niên Ngân Hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín năm 2011 15 Báo cáo thường niên Ngân Hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín năm 2012 16 Sổ tay tín dụng NHTMCP Sài Gịn Thương Tín 17 Quyết định số 802/2011/QĐ-HĐQT Chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân Hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín việc ban hành “ Quy chế quản lý nợ hoạt động cấp tín dụng” 18 Quyết định số 535/2009/QĐ-HĐQT Chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân Hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín việc ban hành” Quy chế xử lý nợ hạn” Nguyễn Đức Minh Lớp NHI-K12