NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Nợ xấu trong hoạt động tín dụng của NHTM
1.2.1.1 Nợ xấu theo quan điểm Việt Nam a Phân loại nợ
Hoạt động tín dụng là hoạt động đặc trưng của Ngân hàng thương mại Bắt đầu từ các quan hệ tín dụng mà hình thành nên”nợ”
Khóa luận tốt nghiệp 10 Học Viện Ngân Hàng
"Nợ" trong ngân hàng thương mại (NHTM) được định nghĩa là các khoản phải trả, bao gồm cả gốc và lãi, mà doanh nghiệp và cá nhân phải thanh toán Đây là số tiền mà các đơn vị này đã cam kết vay từ NHTM để phục vụ cho hoạt động kinh doanh của mình.
Phân loại nợ là quá trình tổ chức các khoản nợ thành các nhóm dựa trên tiêu chí nhất định Hiện nay, có hai phương pháp phân loại nợ phổ biến: phương pháp định tính và phương pháp định lượng Theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/5/2005 và Quyết định 18/2007 của Thống đốc NHNN Việt Nam ngày 25/4/2007, việc phân loại nợ được quy định một cách cụ thể.
Phân loại nợ theo phương pháp định lượng: a) Nhóm 1(Nợ đủ tiêu chuẩn):
- Nợ trong hạn được đánh giá có khả năng thu hồi đủ cả gốc và lãi đúng hạn
Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày mà tổ chức tín dụng đánh giá có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc lẫn lãi sẽ được xử lý theo quy định, đảm bảo thu hồi đúng hạn số tiền còn lại.
- Các khoản nợ khác được phân loại vào nhóm 1 b) Nhóm 2 ( Nợ cần chú ý)
- Bao gồm các khoản nợ quá hạn từ 10 đến 90 ngày;
Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu yêu cầu tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng, đặc biệt là đối với doanh nghiệp và tổ chức Hồ sơ này cần xác nhận khả năng thanh toán đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn theo các điều khoản đã được điều chỉnh lần đầu.
- Các khoản nợ khác được phân loại vào nhóm 2 c) Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn):
- Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày;
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2 ở trên;
- Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng;
- Các khoản nợ khác được phân loại vào nhóm 3
Khóa luận tốt nghiệp 11 Học Viện Ngân Hàng d) Nhóm 4 ( Nợ nghi ngờ):
- Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày;
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai;
- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 4 e) Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn):
- Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày;
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai;
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn;
- Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý;
- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 5 theo quy định
Thời gian quá hạn của nợ chỉ là một trong nhiều tiêu chí để phân loại nợ, và các ngân hàng thương mại (NHTM) có quyền tự quyết định nhóm nợ phù hợp dựa trên khả năng trả nợ Phân loại nợ theo phương pháp định tính và định lượng có thể áp dụng đồng nhất tại các NHTM khác nhau, nhưng đôi khi tiêu chí định lượng không phản ánh đầy đủ mức độ rủi ro của khoản nợ Do đó, phương pháp phân loại nợ định tính được xây dựng dựa trên xếp hạng tín dụng nội bộ của từng NHTM, được Ngân hàng Nhà nước (NHNN) phê duyệt.
Phân loại nợ theo phương pháp định tính:
Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm các khoản nợ mà tổ chức tín dụng đánh giá có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc lẫn lãi đúng hạn.
Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm các khoản nợ mà tổ chức tín dụng đánh giá có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi, nhưng khách hàng có dấu hiệu suy giảm khả năng trả nợ.
Khóa luận tốt nghiệp 12 Học Viện Ngân Hàng
Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm các khoản nợ mà tổ chức tín dụng đánh giá không có khả năng thu hồi gốc và lãi khi đến hạn Những khoản nợ này có khả năng dẫn đến tổn thất một phần gốc và lãi.
- Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm: Các khoản nợ được tổ chức tín dụng đánh giá là khả năng tổn thất cao
- Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm: Các khoản nợ được tổ chức tín dụng đánh giá là không còn khả năng thu hồi, mất vốn
Trong giai đoạn 2010-2012, các ngân hàng thương mại (NHTM) tiến hành phân loại nợ dựa trên các tiêu thức nhất định Tuy nhiên, kể từ ngày 1/6/2013, việc phân loại nợ đã được quy định theo Phương pháp định lượng trong Thông tư 02/2013/TT-NHNN So với Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN và Quyết định số 18/2007, Thông tư 02/2013/TT-NHNN đã đưa ra quy định rõ ràng và cụ thể hơn về phân loại các nhóm nợ dựa trên tiêu chí định lượng, với một số tiêu chí khắt khe hơn trong việc phân loại nợ.
Theo Quyết định 493, các khoản nợ được gia hạn lần đầu sẽ được phân loại vào nhóm 3, tức là nợ xấu, thay vì vẫn được xếp vào nhóm 2 nếu gia hạn trong thời hạn.
Nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi theo hợp đồng tín dụng sẽ được phân loại vào nhóm nợ xấu.
Thứ ba, bên cạnh các tiêu chí phân loại nợ dựa trên khả năng trả nợ của khách hàng, một điểm mới đáng chú ý là việc đánh giá khắt khe hơn trong hoạt động cấp tín dụng cho những đối tượng bị hạn chế hoặc cấp tín dụng có điều kiện theo Luật Các TCTD sửa đổi 2010 Trước đây, việc cấp tín dụng cho các tổ chức và cá nhân thuộc nhóm đối tượng này diễn ra thường xuyên, nhưng hiện nay đã được xếp vào nhóm 3.
“nợ dưới tiêu chuẩn” trong nhóm chỉ tiêu nợ xấu
Hoạt động cho vay cầm cố cổ phiếu của các TCTD hoặc công ty con của họ để đầu tư vào các TCTD khác trong hệ thống ngân hàng thương mại được xem là khoản cho vay thuộc nhóm nợ xấu Quy định này phân loại các khoản vay này vào danh sách nợ xấu, nhằm đảm bảo tính minh bạch và ổn định trong hệ thống tài chính.
Khóa luận tốt nghiệp 13 của Học Viện Ngân Hàng cho thấy rằng việc tín dụng theo kiểu đầu tư chéo lẫn nhau sẽ bị hạn chế khi được phân loại vào nhóm nợ xấu, điều này trước đây chưa được quy định rõ ràng.
Vào thứ năm, nợ cấp cho các công ty con và công ty liên kết mà TCTD kiểm soát không được vượt quá tỷ lệ quy định Ngoài ra, các khoản cam kết ngoài bảng cân đối kế toán như bảo lãnh thanh toán của TCTD cũng được phân loại vào nhóm nợ xấu.
Như vậy, những quy định chi tiết từ Thông tư 02 đã đưa việc phân loại nợ xấu cao hơn so với quy định trước đây
Kinh nghiệm xử lý nợ xấu của một số nước trên thế giới và bài học kinh nghiệm cho Việt Nam
Phân tích, đánh giá thực trạng nợ xấu tại NHTMCP Sài Gòn Thương Tín; từ đó rút ra những kết quả đạt được, hạn chế và nguyên nhân
Để kiểm soát và xử lý nợ xấu hiệu quả hơn trong thời gian tới, cần đề xuất một số giải pháp khả thi và kiến nghị tới các cơ quan Bộ ngành liên quan Những biện pháp này sẽ giúp cải thiện tình hình nợ xấu, đảm bảo sự ổn định của hệ thống tài chính và thúc đẩy sự phát triển kinh tế bền vững.
3 Đối tượng nghiên cứu và phạm vi nghiên cứu
Đối tượng nghiên cứu của khóa luận: Thực trạng nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín
Đề tài nghiên cứu này tập trung vào thực trạng nợ xấu và công tác kiểm soát, xử lý nợ xấu tại Hội Sở Chính của Ngân Hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín trong giai đoạn 2010-2012.
Trong nghiên cứu, các phương pháp chính được áp dụng bao gồm phân tích và tổng hợp, thống kê và so sánh, cũng như phương pháp luận duy vật biện chứng và duy vật lịch sử Những phương pháp này giúp đưa ra kết luận rõ ràng và đề xuất các giải pháp khả thi.
Khóa luận cũng vận dụng kết quả của các công trình khoa học có liên quan để làm sâu sắc thêm các luận điểm của đề tài
5 Kết cấu của khóa luận
Ngoài phần Mở đầu, Kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, nội dung khóa luận được chia làm 3 chương:
CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN
THỰC TRẠNG NỢ XẤU TẠI NHTMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN
Đánh giá chung về thực trạng nợ xấu của Sacombank
Phân tích, đánh giá thực trạng nợ xấu tại NHTMCP Sài Gòn Thương Tín; từ đó rút ra những kết quả đạt được, hạn chế và nguyên nhân
Để kiểm soát và xử lý nợ xấu hiệu quả hơn trong thời gian tới, cần đề xuất một số giải pháp khả thi và kiến nghị tới các cơ quan Bộ ngành liên quan.
3 Đối tượng nghiên cứu và phạm vi nghiên cứu
Đối tượng nghiên cứu của khóa luận: Thực trạng nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín
Đề tài nghiên cứu tập trung vào thực trạng nợ xấu và công tác kiểm soát, xử lý nợ xấu tại Hội Sở Chính của Ngân Hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín trong giai đoạn 2010-2012.
Trong nghiên cứu, các phương pháp như phân tích và tổng hợp, thống kê và so sánh, cùng với luận chứng duy vật biện chứng và duy vật lịch sử được áp dụng để rút ra kết luận và đề xuất những giải pháp khả thi.
Khóa luận cũng vận dụng kết quả của các công trình khoa học có liên quan để làm sâu sắc thêm các luận điểm của đề tài
5 Kết cấu của khóa luận
Ngoài phần Mở đầu, Kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, nội dung khóa luận được chia làm 3 chương:
CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN
CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG NỢ XẤU TẠI NHTMCP SÀI GÒN THƯƠNG
GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM PHÒNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN
Định hướng công tác kiểm soát và xử lý nợ xấu
3.1.1 Định hướng phát triển của ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín trong thời gian tới Định hướng chiến lược của Sacombank giai đoạn 2011-2020
Năm 2011 đánh dấu bước ngoặt quan trọng trong việc triển khai Chiến lược phát triển Sacombank giai đoạn 2011-2015, với tầm nhìn trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu khu vực vào năm 2020, được Đại hội đồng cổ đông thường niên 2010 thông qua Đến năm 2012, Sacombank đã tiến hành tái cơ cấu toàn diện, từ quản trị và điều hành đến cơ cấu danh mục tài chính và mô hình kinh doanh.
Chiến lược nhân sự là yếu tố quyết định sự thành công của mọi tổ chức, bao gồm cả Sacombank Trong năm 2012, Ngân hàng đã tập trung vào việc hoàn thiện và nâng cao công tác đào tạo cùng với quản trị nhân sự, nhằm cải thiện năng suất, hiệu suất lao động và nâng cao năng lực bán hàng.
- Chiến lược Công nghệ thông tin:
Sacombank tập trung vào việc hiện đại hóa hệ thống mạng lưới thông qua công nghệ thông tin, mở rộng quan hệ đối tác và nâng cao tiện ích sản phẩm dịch vụ Ngân hàng sẽ phát triển mạnh mẽ các sản phẩm thẻ và ngân hàng điện tử, tạo ra bước đột phá trong tương lai Đồng thời, Sacombank cũng chú trọng nâng cao năng suất lao động của nhân viên nhờ vào hạ tầng công nghệ Một trong những mục tiêu quan trọng là đẩy nhanh tiến độ triển khai các dự án khai thác dữ liệu, hỗ trợ công tác quản trị, quản lý rủi ro, quản lý khách hàng và phân bổ nguồn lực hiệu quả.
Khóa luận tốt nghiệp 83 Học Viện Ngân Hàng
Sacombank cam kết phát triển một cơ cấu tài chính an toàn và bền vững thông qua việc tái cấu trúc mạnh mẽ tài sản có và tài sản nợ Mục tiêu là tăng tỷ trọng tài sản có sinh lời, cải thiện sự mất cân đối về kỳ hạn giữa tài sản nợ và tài sản có, đồng thời nâng cao chất lượng sử dụng vốn tập trung vào các mảng kinh doanh lõi Bên cạnh đó, hiệu quả sử dụng vốn cần được tính toán chính xác và phân tích cụ thể cho từng mảng kinh doanh và từng dòng sản phẩm nhằm phát huy tối đa thế mạnh hiện có.
- Chiến lược Kênh phân phối:
Sacombank đang tập trung vào việc củng cố và phát triển mạng lưới hiện có, đặc biệt là hệ thống Phòng Giao dịch (PGD), nhằm nâng cao hoạt động kinh doanh và lợi thế cạnh tranh Mục tiêu là chiếm lĩnh thị phần và mở rộng thị trường, đồng thời nâng cao chất lượng và hiệu quả của hệ thống phân phối Trong ngắn hạn, ngân hàng sẽ nâng cấp các PGD thành những "chi nhánh thu nhỏ" để gia tăng năng lực cạnh tranh và hiệu quả hoạt động tại từng địa bàn.
Sacombank tập trung phát triển hoạt động bán lẻ và mở rộng hệ khách hàng cá nhân để tạo nền tảng kinh doanh vững chắc Ngân hàng chú trọng vào các chương trình bán hàng trọn gói, tăng cường tiện ích cho khách hàng nhằm tối đa hóa giá trị từ từng khách hàng Mục tiêu là 100% khách hàng sử dụng ít nhất hai sản phẩm dịch vụ của Sacombank Bên cạnh đó, chiến lược marketing sẽ được quản lý tập trung, nâng cao hoạt động truyền thông nội bộ và bên ngoài để quảng bá thương hiệu và văn hóa của Sacombank.
- Chiến lược sản phẩm dịch vụ:
Sacombank đang nỗ lực hoàn thiện mục tiêu bán lẻ bằng cách tăng tỷ trọng nguồn thu từ dịch vụ trong cơ cấu thu nhập Các sản phẩm dịch vụ được thiết kế nhằm tối đa hóa việc sử dụng trên từng khách hàng, đồng thời đa dạng tiện ích để gia tăng tần suất sử dụng Đặc biệt, sản phẩm dịch vụ cần có tính đặc thù và khác biệt, giúp ngân hàng tạo ra lợi thế cạnh tranh trên thị trường và đột phá trong chiến lược phát triển.
- Chiến lược Quản trị - Điều hành
Khóa luận tốt nghiệp 84 Học Viện Ngân Hàng
Sacombank tiếp tục tái cấu trúc mô hình tổ chức theo hướng tinh gọn và hiệu quả, nhằm nâng cao tỷ trọng nguồn lực cho công tác bán hàng, từ đó gia tăng khả năng tiếp thị và phân phối sản phẩm Mô hình điều hành tập trung từ Hội sở đến từng Điểm Giao dịch sẽ cải thiện quản trị, đồng thời đẩy nhanh tiến độ triển khai các dự án khai thác dữ liệu để hỗ trợ quản lý, quản trị rủi ro, quản lý khách hàng và phân bổ nguồn lực một cách hiệu quả.
3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng
Theo chỉ đạo của Ngân hàng Nhà nước (NHNN), chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng toàn hệ thống ngân hàng năm 2013 chỉ đạt 12%, giảm so với năm 2012 Sacombank cũng đặt kế hoạch tăng trưởng tín dụng ở mức 12%, phù hợp với chỉ tiêu mà NHNN đã giao.
Sacombank sẽ tiếp tục ưu tiên cho vay trong các lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, tài trợ xuất nhập khẩu và doanh nghiệp vừa và nhỏ Ngân hàng cũng chú trọng nâng cao chất lượng hoạt động cấp tín dụng, đảm bảo an toàn và hiệu quả trong toàn bộ hoạt động của mình.
3.1.3 Định hướng cơ bản công tác kiểm soát và xử lý nợ xấu
Vào năm 2013, Sacombank đặt ra mục tiêu kiểm soát nợ xấu không vượt quá 3% và đảm bảo tuân thủ các chỉ số an toàn theo quy định của Ngân hàng Nhà nước cũng như các tiêu chuẩn quốc tế Chiến lược kiểm soát và xử lý nợ xấu trong giai đoạn 2012-2020 được xác định từ nhiều góc độ khác nhau.
Tiếp tục nâng cao quản trị và điều hành hệ thống, kiểm soát tăng trưởng tín dụng và chất lượng tín dụng nhằm đảm bảo sự phát triển bền vững, hiệu quả và an toàn.
Để xử lý triệt để nợ xấu tồn đọng từ các năm trước và các khoản nợ xấu phát sinh mới, cần chủ động nguồn vốn để trích lập dự phòng rủi ro Việc áp dụng linh hoạt các biện pháp thu hồi nợ xấu sẽ giúp cải thiện tình hình tài chính một cách hiệu quả.
- Tăng trưởng tín dụng hợp lý, tập trung vào chất lượng tín dụng
- Hiện đại hóa công nghệ, đầu tư phát triển và nâng cấp hệ thống trong việc quản trị rui ro tín dụng
Khóa luận tốt nghiệp 85 Học Viện Ngân Hàng
Giải pháp phòng ngừa và xử lý nợ xấu
3.2.1 Giải pháp phòng ngừa nợ xấu phát sinh
3.2.1.1 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng
Để nâng cao chất lượng công tác thẩm định, Ngân hàng cần triển khai chương trình đào tạo bài bản cho cán bộ, bắt đầu từ việc đánh giá trình độ hiện tại để xác định những thiếu sót và nhu cầu cần thiết Mặc dù Sacombank đã tổ chức các khóa đào tạo ngắn hạn, nhưng nội dung vẫn chưa phù hợp với thực tiễn công việc của cán bộ thẩm định, dẫn đến việc tham gia chỉ mang tính hình thức Ngân hàng nên áp dụng triết lý đào tạo ngược của Viettel, khuyến khích cán bộ suy nghĩ về lý do thực hiện công việc Đồng thời, cần tăng cường kiểm tra nghiệp vụ thường xuyên để thúc đẩy cán bộ không ngừng học hỏi và nâng cao chuyên môn Ngoài ra, đào tạo về đạo đức cũng rất quan trọng, vì rủi ro đạo đức là nguyên nhân chính dẫn đến nợ quá hạn gia tăng Do đó, cán bộ thẩm định không chỉ cần có chuyên môn vững vàng mà còn phải có tư cách đạo đức tốt.
Để nâng cao hiệu quả công tác thẩm định tại Sacombank, cần bố trí cán bộ hợp lý, tránh chồng chéo và đảm bảo mỗi nhân viên có đủ trình độ, năng lực chuyên môn Việc phân công cần dựa vào kinh nghiệm và thế mạnh của từng cá nhân Sacombank nên chuyên môn hóa các khâu trong quy trình tín dụng, vì hiện tại, cán bộ thẩm định, chuyên viên quan hệ khách hàng và cán bộ thu hồi nợ đang đảm nhiệm nhiều vai trò, dẫn đến giảm hiệu quả công việc Ngoài ra, Phòng quản lý tín dụng cần phát huy vai trò của mình hơn nữa, đặc biệt trong việc tái thẩm định hồ sơ từ các chuyên viên quan hệ khách hàng, hiện tại công tác này thường mang tính hình thức và chỉ làm việc trên giấy tờ Phòng quản lý tín dụng cũng nên bố trí nhân sự hỗ trợ cho các chuyên viên quan hệ khách hàng để nâng cao chất lượng dịch vụ.
Khóa luận tốt nghiệp 86 Học Viện Ngân Hàng hàng trong quá trình thẩm định khách hàng, như thế sẽ có cái nhìn thực tế hơn về khách hàng
Để nâng cao chất lượng thu thập thông tin, Sacombank cần đa dạng hóa nguồn thông tin không chỉ từ khách hàng mà còn từ các cơ quan nhà nước như Thuế và Hải quan, nhằm xác minh thông tin một cách chính xác Hiện tại, nguồn thông tin chủ yếu từ CIC thường không đầy đủ và không phản ánh hết rủi ro tiềm ẩn của khách hàng Do đó, Sacombank nên xây dựng kế hoạch hợp tác với các cơ quan chức năng để tăng cường công tác xác minh và thu thập thông tin, đồng thời phát triển hệ thống thông tin liên kết với các cơ quan quản lý Ngoài ra, Sacombank cũng cần chú trọng đến việc khai thác thông tin từ hệ khách hàng sẵn có thông qua các mối quan hệ giữa các khách hàng, từ đó có thể thu thập thông tin bổ sung về các khách hàng khác.
3.2.1.2 Thực hiện đúng quy trình tín dụng và giám sát khoản vay một cách thường xuyên
Ngân hàng cần thắt chặt quy trình tín dụng, bao gồm các bước lập hồ sơ, phân tích tín dụng, quyết định tín dụng, giải ngân, giám sát và thu hồi nợ, cũng như thanh lý hợp đồng tín dụng Đồng thời, cần tăng cường hoạt động thanh tra, kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay để theo dõi tình hình sử dụng vốn của khách hàng, từ đó có biện pháp hạn chế việc sử dụng vốn sai mục đích Các nội dung chính để giám sát hiệu quả từng khoản vay bao gồm việc đánh giá đúng nhu cầu và khả năng trả nợ của khách hàng.
Thường xuyên rà soát và phân tích báo cáo tài chính của khách hàng là cách hiệu quả để đánh giá tình hình hoạt động của khách hàng vay vốn.
Để nắm bắt rõ ràng tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng, cần thực hiện kiểm tra thường xuyên Bên cạnh việc phân tích báo cáo tài chính, việc tham quan cơ sở sản xuất và tìm hiểu mục đích sử dụng vốn của khách hàng là rất quan trọng, giúp xác định những vấn đề tồn tại trong quá trình kinh doanh.
Khóa luận tốt nghiệp 87 Học Viện Ngân Hàng tập trung vào việc phân tích tình trạng thực tế của khách hàng Việc thực hiện khảo sát thực tế không chỉ giúp xác minh độ chính xác của thông tin mà khách hàng cung cấp mà còn mang lại cái nhìn sâu sắc về nhu cầu và mong muốn của họ.
3.2.1.3 Hoàn thiện chất lượng quản lý điều hành và nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ tín dụng a Về hoàn thiện chất lượng quản lý điều hành
Chất lượng quản trị ngân hàng đóng vai trò quyết định trong sự phát triển và bền vững của ngân hàng, đặc biệt ảnh hưởng lớn đến quản trị rủi ro tín dụng và nguy cơ nợ xấu Do đó, Sacombank cần chú trọng nâng cao quản trị ngân hàng để đảm bảo sự ổn định và phát triển trong tương lai.
Hoàn thiện mô hình quản trị điều hành cần phân công rõ ràng nhiệm vụ, quyền hạn và trách nhiệm cho từng cấp Điều này giúp xác lập mối quan hệ chặt chẽ giữa các cấp và bộ phận trong toàn hệ thống, đảm bảo tính thống nhất từ hội sở đến các chi nhánh Đồng thời, cần tăng cường hoạt động kiểm tra, giám sát của ban lãnh đạo ở mọi cấp để nâng cao hiệu quả quản lý.
- Nâng cao vai trò, trách nhiệm của bộ máy quản trị bằng cách gắn hiệu quả kinh doanh với quyền và nghĩa vụ của các đơn vị
- Nâng cao năng lực quản trị, đặc biệt năng lực quản trị nội bộ của ngân hàng
Đẩy mạnh xây dựng mô hình cảnh báo sớm và hệ thống thông tin quản lý cho toàn hệ thống ngân hàng nhằm phục vụ điều hành kinh doanh và kiểm soát hoạt động ngân hàng Hệ thống này hỗ trợ quản lý tài sản, công nợ, giao dịch đầu tư và giám sát từ xa, góp phần quan trọng trong việc kiểm soát và xử lý nợ Đồng thời, cần nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ tín dụng để đảm bảo hiệu quả hoạt động.
Yếu tố con người là then chốt trong công tác tín dụng, vì vậy việc nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ tín dụng cần được ưu tiên hàng đầu Đảm bảo cán bộ tín dụng có năng lực và trình độ chuyên môn cao là điều cần thiết để nâng cao hiệu quả công việc.
Nắm vững chủ trương và chính sách của Đảng, Nhà nước và Ngân hàng Nhà nước là điều cần thiết Đồng thời, cần phát triển chuyên môn nghiệp vụ ngân hàng, đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng.
Khóa luận tốt nghiệp 88 Học Viện Ngân Hàng
Có kiến thức vững vàng về kinh tế thị trường, khả năng nắm bắt thông tin nhanh chóng và hiểu biết sâu sắc về các lĩnh vực liên quan đến nghiệp vụ tín dụng.
Để nâng cao tinh thần trách nhiệm, cần thường xuyên tiếp cận khách hàng và bám sát cơ sở, từ đó nắm bắt kịp thời những biến động của họ Việc này giúp chúng ta có những phương án đối phó phù hợp và hiệu quả hơn.
3.2.1.4 Hoàn thiện mô hình cảnh báo sớm rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng là một trong những rủi ro cơ bản mà ngân hàng phải đối mặt, có thể gây ra tổn thất lớn Để giảm thiểu nợ xấu, Sacombank cần khẩn trương xây dựng và hoàn thiện hệ thống dự báo rủi ro tín dụng, dựa trên các tín hiệu từ khoản vay và thị trường Hệ thống này phải cung cấp thông tin chính xác và được cập nhật thường xuyên Sacombank có thể học hỏi từ kinh nghiệm của các ngân hàng ở những quốc gia có ngành tài chính phát triển, đồng thời trao đổi với các ngân hàng trong nước để phát triển một mô hình dự báo phù hợp với nền kinh tế Việt Nam, nhằm đưa ra cảnh báo sớm và đánh giá mức tổn thất khi rủi ro xảy ra.