Nợ xấu tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh huyện vụ bản,

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - PHẠM THỊ THU HIỀN NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN VỤ BẢN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2019 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - PHẠM THỊ THU HIỀN NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN VỤ BẢN Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS ĐẶNG HUY VIỆT HÀ NỘI - 2019 i ỜI C M ĐO N Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết luận văn trung thực chƣa đƣợc cơng bố chƣơng trình khác Tôi xin cam đoan giúp đỡ việc thực Luận văn đƣợc cảm ơn thơng tin trích dẫn Luận văn đƣợc rõ nguồn gốc Học viên thực Luận văn Phạm Thị Thu Hiền ii MỤC ỤC ỜI C M ĐO N i MỤC ỤC ii D NH MỤC KÍ TỰ VIẾT TẮT v D NH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ vii MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TỔNG QU N VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.3 Nguyên tắc cho vay 1.1.4 Điều kiện vay vốn 1.1.5 Các phƣơng thức cho vay 1.1.6 Mức cho vay 11 1.1.7 Thời hạn cho vay 12 1.1.8 Lãi suất cho vay 12 1.1.9 Đảm bảo tiền vay 13 1.1.10 Rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 13 1.2 NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 17 1.2.1 Những vấn đề nợ xấu ngân hàng thƣơng mại 17 1.2.2 Một số dấu hiệu xác định nợ xấu ngân hàng thƣơng mại 21 1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu ngân hàng thƣơng mại 22 1.2.4 Tác động nợ xấu 25 1.2.5 Các biện pháp phòng ngừa xử lý nợ xấu ngân hàng thƣơng mại 27 iii KẾT UẬN CHƢƠNG 29 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT N M - CHI NHÁNH HUYỆN VỤ BẢN 30 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT N M – CHI NHÁNH HUYỆN VỤ BẢN 30 2.1.1 Khái quát ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Vụ Bản 30 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT huyện Vụ Bản 37 2.2 THỰC TRẠNG NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN VỤ BẢN 45 2.2.1 Thực trạng nợ xấu ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh huyện Vụ Bản 45 2.2.2 Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh huyện Vụ Bản 51 2.2.3 Cơng tác phịng ngừa xử lý nợ xấu ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh huyện Vụ Bản 53 2.3 ĐÁNH GIÁ CƠNG TÁC PHỊNG NGỪ VÀ XỬ Ý NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN VỤ BẢN 57 2.3.1 Kết đạt đƣợc 57 2.3.2 Hạn chế tồn 59 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 59 KẾT UẬN CHƢƠNG 61 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪ VÀ XỬ Ý NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT iv NAM - CHI NHÁNH HUYỆN VỤ BẢN 62 3.1 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN CHUNG CỦ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT N M ĐẾN NĂM 2020 62 3.2 GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪ VÀ XỬ Ý NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT N M CHI NHÁNH HUYỆN VỤ BẢN 64 3.2.1.Giải pháp phòng ngừa nợ xấu ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Vụ Bản 64 3.2.2 Giải pháp xử lý nợ xấu ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Vụ Bản 70 3.3 KIẾN NGHỊ 74 3.3.1 Kiến nghị với nhà nƣớc, phủ quan ngành 74 3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nƣớc 77 3.3.3 Kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam 78 KẾT UẬN CHƢƠNG 81 KẾT UẬN CHUNG 82 D NH MỤC TÀI IỆU TH M KHẢO 83 v D NH MỤC KÍ TỰ VIẾT TẮT Viết tắt Nguyên nghĩa Agribank Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thơn Việt Nam CBTD Cán tín dụng CĐKT Cân đối kế tốn DN Doanh nghiệp DP RRTD Dự phịng rủi ro tín dụng GTCG Giấy tờ có giá HSX Hộ sản xuất KBNN Kho bạc nhà nƣớc KH Khách hang NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn NHTM Ngân hàng thƣơng mại PGD Phòng giao dịch RRTD Rủi ro tín dụng TCHC Tổ chức hành TCTD Tổ chức tín dụng vi TMCP Thƣơng mại cổ phần TSBĐ Tài sản bảo đảm VAMC Công ty quản lý tài sản vii DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1 Nguồn vốn huy động NHNo&PTNT huyện Vụ Bản 39 Bảng 2.2 Quy mô tỷ lệ dƣ nợ cho vay Agribank Vụ Bản 40 Bảng 2.3 Dƣ nợ theo đối tƣợng cho vay NH No&PTNT Huyện Vụ Bản 42 Bảng 2.4 Một số tiêu doanh thu chi phí NHNo&PTNT huyện Vụ Bản 43 Bảng 2.5 Nợ xấu NHNo&PTNT huyện Vụ Bản giai đoạn 2016-2018 45 Bảng 2.6 Phân loại nợ xấu theo nhóm nợ theo TT 02/2013 Ngân Hàng No&PTNT huyện Vụ Bản giai đoạn 2016-2018 47 Bảng 2.7 Phân loại nợ xấu theo kỳ hạn khoản vay NHNo&PTNT Vụ Bản giai đoạn 2016 – 2018 48 Bảng 2.8 Phân loại nợ xấu theo đối tƣợng cho vay NHNo&PTNT Vụ Bản giai đoạn 2016 – 2018 49 Bảng 2.9 Tình hình trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Ngân Hàng No&PTNT huyện Vụ Bản 55 Bảng 2.10 Tình hình thu nợ gốc nợ lãi khoản nợ xử lý rủi ro Agribank Vụ Bản 58 Biểu đồ 2.1 Dƣ nợ cho vay NHNo&PTNT huyện Vụ Bản 40 Biểu đồ 2.2 Thu nhập, chi phí từ hoạt động tín dụng NHNo&PTNT huyện Vụ Bản 44 Biểu đồ 2.3 Tỷ trọng nợ xấu theo đối tƣợng cho vay năm 2018 Agribank Vụ Bản 50 Biểu đồ 2.4 Mức trích lập DP RRTD Agribank Vụ Bản 55 Sơ đồ 2.1 : Mô hình tổ chức NHNo&PTNT huyện Vụ Bản 33 MỞ ĐẦU ý chọn đề tài Những năm trở lại đây, đặc biệt thời kỳ đổi mới, kinh tế Việt Nam khơng ngừng phát triển Song hành với đó, hệ thống NHTM chuyển mạnh mẽ, góp phần đáng kể cho phát triển kinh tế nƣớc nhƣ: Đẩy lùi lạm phát; phát triển SXKD, tạo lập mơi trƣờng đầu tƣ; trì tăng trƣởng kinh tế với nhịp độ cao; phân phối lại nguồn vốn nƣớc cho chƣơng trình dự án góp phần tạo công ăn việc làm, cải thiện thu nhập cho ngƣời lao động, giảm nghèo bền vững… Để có đóng góp đó, hệ thống NHTM phải vƣợt qua nhiều khó khăn Trong đó, hoạt động tín dụng ngân hàng hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro Có thể nói, tín dụng hoạt động mang lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng nhƣng hoạt động tiềm ẩn nhiểu rủi ro Sự phát triển mạnh mẽ làm cho mức độ cạnh tranh thị trƣờng tín dụng ngày khốc liệt ngun nhân tạo nên tình trạng tăng trƣởng nóng cho thị trƣờng, tiêu chuẩn cấp tín dụng bị hạ thấp, tăng trƣởng không với nâng cao chất lƣợng Dẫn đến hệ luỵ, đẩy ngân hàng đứng trƣớc nguy vốn với khoản nợ xấu ngày gia tăng Nợ xấu phát sinh tác động lớn đến ngân hàng: Suy giảm lợi nhuận, tăng nguy vốn, tác động đến hình ảnh NH Nợ xấu nguyên nhân gián tiếp gây ảnh hƣởng cho kinh tế, “cục máu đông” kinh tế Và việc xử lý nhƣ phòng ngừa nợ xấu tiếp tục gia tăng điều cần thiết cấp bách bối cảnh Trƣớc diễn biến nhƣ ảnh hƣởng mạnh mẽ nợ xấu, hệ thống ngân hàng nói chung chi nhánh Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh huyện Vụ Bản nói riêng khơng nằm ngồi vịng xốy Nợ xấu ngân hàng năm trở lại liên gia tăng gây ảnh hƣởng không nhỏ đến lợi nhuận ngân hàng Từ tác động tiêu 71 Đặc thù riêng Agribank Vụ Bản cho vay lĩnh vực nông nghiệp nông thôn Đây khu vực khách hàng vay cịn hạn chế trình độ, lực kinh doanh, sử dụng đồng vốn vay chƣa thực hợp lý, đầu tƣ sản xuất theo kinh nghiệm, phong trào dàn trải, chƣa có tính toán hợp lý khoa học Hơn nữa, việc đầu tƣ vào lĩnh vực nơng nghiệp cịn chịu nhiều rủi ro khách quan thời tiết, dịch bệnh mang lại Do , cần phải có đầu tƣ khoa học mang lại lợi nhuận Chính vậy, bên cạnh việc cung ứng tín dụng, đơn đốc thu hồi nợ, cán tín dụng Agribank Vụ Bản cịn mang sứ mệnh riêng có ngƣời bạn đồng hành nhà nông Cùng ngƣời nông dân, tham mƣu, tƣ vấn cho họ kiến thức khoa học để thúc đẩy sản xuất ni trồng, dựa vào khả để phân tích đánh giá thị trƣờng tiêu thụ, tìm đầu cho sản phẩm… giúp ngƣời vay định hƣớng đƣợc hƣớng khắc phục hậu quả, vƣợt qua khó khăn tiếp tục sản xuất… Khách hàng phục hồi “sức khoẻ” , ngân hàng có khả thu hồi khoản nợ q hạn  Ni nợ để địi nợ Vụ Bản năm qua có nhiều bƣớc chuyển đáng ghi nhận Tuy nhiên, địa bàn nông, doanh nghiệp địa bàn hầu hết doanh nghiệp vừa nhỏ Họ có nguồn vốn mỏng, đa phần nguồn lực đầu tƣ chủ yếu vay ngân hàng Do chịu áp lực trả nợ lớn, khả khoản dễ gây nợ xấu cho ngân hàng Để thu hồi khoản nợ xấu doanh nghiệp này, Agribank Vụ Bản nên xem xét sử dụng hình thức “ni nợ để đời nợ” tức tiếp tục cho vay doanh nghiệp có nợ xấu giảm lãi suất khoản nợ xấu nhƣng phải điều kiện doanh nghiệp có phƣơng án sản xuất kinh doanh khả thi ngân hàng kiểm sốt đƣợc rủi ro Làm nhƣ 72 thế, ngân hàng vừa tăng trƣởng tín dụng mà quan trọng thu hồi khoản nợ xấu trƣớc có nguy vốn mà giữ đƣợc khách hàng trở thành khách hàng có “sức khoẻ” tốt tƣơng lai  Phối hợp với quan liên quan để thu hồi khoản nợ xấu thông qua việc xử lý tài sản bảo đảm Ngân hàng cần thƣờng xuyên kiểm tra mục đích sử dụng vốn khách hàng, tình trạng hoạt động sản xuất kinh doanh để có phƣơng hƣớng thu hồi nợ cách kịp thời Khi nhận thấy khách hàng bắt đầu có dấu hiệu kinh doanh kém, khơng có khả hồn trả khoản vay, ngân hàng nên tính đến phƣơng án để thu hồi nợ Và tất nhiên, tài sản bảo đảm phƣơng án đƣợc tính đến Tuy khơng ngân hàng cảm thấy “vui vẻ” phải sử dụng đến tài sản bảo đảm nhƣng rõ ràng tài sản bảo đảm kênh thu hồi nợ hiệu quả, rủi ro ngân hàng Đối với khách hàng có tƣ cách tốt, có thiện chí trả nợ Nhƣng “lực bất tịng tâm” họ khơng cịn cách để hồn trả khoản vay Lúc này, ngân hàng nên phối kết hợp khách hàng để xử lý cách hiệu Khi khoản vay chƣa bị chuyển nhóm nợ, ngân hàng nên khuyên khách hàng tự bán tài sản bảo đảm sớm tốt Khách hàng tự lý tài sản tài sản bán với giá trị cao Khi đó, khách hàng vừa trả đƣợc khoản nợ ngân hàng vừa có nguồn vốn để gầy dựng lại cơng việc kinh doanh Cịn ngân hàng vừa không bị gia tăng nợ xấu vừa thu hồi đƣợc gốc lãi khoản vay Tuy nhiên, đƣờng xử lý nợ xấu dễ dàng phẳng nhƣ Sẽ có khách hàng khơng hợp tác, khơng có thiện chí trả nợ, bỏ trốn Trong trƣờng hợp này, để tránh rủi ro kéo dài, ngân hàng 73 nên tiến hành phối hợp nhờ vào cuộc, giúp đỡ quan ban ngành để phát mại tài sản bảo đảm cách nhanh hiệu Việc thu hồi nợ xấu cách gặp nhiều khó khăn mức độ thu hồi thấp so với cách mà khách hàng tự bán Nhƣng đứng trƣớc khoản nợ xấu, có khả thu hồi nên thực kể giá trị thu hồi  Sử dụng quỹ dự phòng để xử lý nợ xấu Theo quy định ngân hàng nhà nƣớc tổ chức tín dụng cần phải thực phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng Chi phí dự phịng rủi ro tín dụng phƣơng án mà ngân hàng lựa chọn để xử lý nợ xấu Rõ ràng, việc trích lập dự phòng rủi ro làm giảm lợi nhuận ngân hàng Tuy nhiên, phao cứu sinh cứu cánh cho ngân hàng gặp rủi ro Theo thống kê, năm 2018, xử lý nợ xấu việc sử dụng dự phịng rủi ro tín dụng chiếm tỷ lệ cao với 59,8% thu nợ từ khách hàng chiếm 33,2%, bán phát mại tài sản chiếm 3%, cịn lại hình thức khác Chính vậy, Agribank Vụ Bản cần phải rà sốt, đánh giá cách chi tiết, xác khoản nợ tiềm ẩn, nợ xấu để có phƣơng án sử dụng quỹ dự phòng cách hợp lý, hiệu  Thực bán khoản nợ xấu cho VAMC Ngày 27/03/2013, Công ty Quản lý tài sản (VAMC) đời, mang sứ mệnh giải quyết, xử lý nợ xấu góp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng cho hệ thống tổ chức tín dụng Việt Nam Để đẩy mạnh công tác xử lý nợ xấu, thoả thuận hợp tác xử lý nợ xấu đƣợc ký kết Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn 74 Việt Nam (Agribank) Công ty Quản lý tài sản (VAMC) vào ngày 27/10/2017 Theo đó, Agribank VAMC hợp tác, phối hợp với cách chặt chẽ để rà soát, phân loại đánh giá khoản nợ xấu Từ đó, thống xây dựng lộ trình xử lý nợ cho năm, giai đoạn đƣa giải pháp phù hợp VAMC đời phao cứu sinh cho tồn hệ thống tổ chức tín dụng Ngân hàng đƣợc lợi nhiều từ việc bán nợ cho VAMC: Khơng phải trích lập dự phịng rủi ro mà nợ xấu lại đƣợc đƣa bảng cân đối tài sản Sau bán nợ, ngân hàng giảm áp lực nợ xấu họ huy động đƣợc nguồn lực cách chiết khấu trái phiếu cho ngân hàng nhà nƣớc Tuy nhiên, đƣợc lợi tất từ thƣơng vụ mua bán Ngân hàng bán nợ, hàng năm, phải trích lập dự phịng 20% cho trái phiếu VAMC với mức lãi suất trái phiếu 0%/năm Điều đồng nghĩa với việc ngân hàng bị sụt giảm lợi nhuận cách đáng kể Do đó, đƣợc lợi nhiều từ việc bán nợ cho VAMC nhƣng Agribank Vụ Bản cần phải rà soát, đánh giá cách kỹ khoản nợ xấu, khả thu hồi nợ Và thực bán nợ cho VAMC khoản nợ mà ngân hàng khơng có khả thu hồi, xử lý đƣợc để tránh làm tụt giảm lợi nhuận ngân hàng 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với nhà nƣớc, phủ quan ngành - Hoàn thiện hệ thống pháp luật đặc biệt quy trình xử lý tài sản bảo đảm: Hoạt động hệ thống ngân hàng chịu tác động nhiều từ sách pháp luật Vì vậy, nhà nƣớc cần điều chỉnh pháp luật phù hợp với thông lệ quốc tế Quốc hội cần hoàn thiện, bổ sung luật liên quan đến nhà ở, đất đai…theo hƣớng phát triển thị trƣờng nhà ở, mở rộng thêm phạm vi 75 đối tƣợng đƣợc sở hữu nhà Bổ sung thêm điều luật liên quan đến chuyển nhƣợng bất động sản Nghị số 42/2017/QH14 Quốc hội đời có hiệu lực giúp ngân hàng có sở pháp lý tạo điều kiện đẩy nhanh trình xử lý khoản nợ xấu, nhiều nút thắt đƣợc tháo gỡ Tuy nhiên, thực hiện, nghị nhiều vấn đề vƣớng mắc nhƣ: Nộp thuế xử lý tài sản bảo đảm khoản nợ xấu…Nhƣ vậy, nhà nƣớc cần ban hành văn chi tiết, hƣớng dẫn cách cụ thể vấn đề gặp khó khăn quy trình xử lý tài sản bảo đảm đƣợc thơng suốt, nhanh chóng, thuận lợi, pháp luật từ khâu đánh giá tài sản khâu phát mại, thi hành án Nhằm giải nhanh chóng, rút ngắn thời gian xử lý tạo điều kiện cho ngân hàng thu hồi nợ từ tài sản bảo đảm cách nhanh - Tạo lập mơi trƣờng kinh tế, trị, xã hội ổn định, an tồn, hiệu quả: Mơi trƣờng kinh tế, trị, xã hội có tác động khơng nhỏ đến chất lƣợng hoạt động tín dụng Nhất số năm trở lại đây, kinh tế nƣớc hội nhập với kinh tế nƣớc ngồi mức độ cạnh tranh ngày gia tăng, kinh tế dễ biến động, doanh nghiệp phải đối mặt với nhiều rủi ro Khi hội nhập, thị trƣờng cung cấp tín dụng trở nên sơi động cạnh tranh nhiều Điều dễ dẫn đến suy giảm chất lƣợng tín dụng Nhà nƣớc nên có sách hạn chế gia tăng tổ chức tín dụng số lƣợng tập trung ý đến “sức khoẻ” tổ chức tín dụng Các giải pháp đồng để ổn định thị trƣờng tiền tệ cần thiết, gói kích cầu cần phải đƣợc đƣa cách hợp lý để : Duy trì đƣợc mức tăng trƣởng tín dụng, giữ ổn định kinh tế, giảm lạm phát…tạo tƣ tƣởng yên tâm, tránh tác động gây hoang mang cho ngƣời dân Một trị ổn định gây biến động lớn cho kinh tế 76 - Xây dựng thị trƣờng thông tin hiệu quả, minh bạch: Thông tin yếu tố quan trọng ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng tổ chức tín dụng Một thị trƣờng thơng tin minh bạch, cơng khai, xác hỗ trợ nhiều cho tổ chức tín dụng trinh thẩm định khách hàng, đồng thời tạo môi trƣờng cạnh tranh lành mạnh Ở số nƣớc giới có hệ thống thơng tin cơng khai dễ dàng khai thác Thông tin đƣợc xây dựng sở liệu đại, cập nhật liên tục nối mạng nƣớc Với thông tin bản, ngƣời dùng khai thác miễn phí Hệ thống thơng tin giúp TCTD có đƣợc thơng tin cần thiết cách nhanh chóng xác Tuy nhiên, Việt Nam nay, việc tìm kiếm thơng tin lại khơng dễ dàng thuận tiện nhƣ Thông tin nằm rải rác kênh khác nhau: Các trung tâm thông tin, quan ngành,… đa phần chúng đƣợc lƣu trữ dƣới dạng cứng, thơng tin đƣợc chuyển hố thành liệu Và để có đƣợc lƣợng thông tin cần thiết, TCTD phải “gõ cửa” nhiều nơi, tìm hiểu nhiều nguồn Mất cơng thế, nhƣng thông tin mà TCTD nhận lại lại khơng giúp ích đƣợc nhiều cho q trình thẩm định khách hàng Lợi dụng lỗ hổng tiếp cận thông tin, số khách hàng vay vốn trình báo cáo tài chnhs, thơng tin khơng xác để nộp cho TCTD Điều khiến cho TCTD đứng trƣớc nguy rủi ro cao Do đó, việc xây dựng hệ thống thơng tin đại, xuyên suốt từ trung ƣơng đến địa phuong cần thiết, cấp bách thời điểm Việc không cách để quan quản lý nhà nƣớc làm việc hiệu mà tạo điều kiện cho TCTD tiếp xúc với thơng tin cách nhanh chóng, dễ dàng, cập nhật Từ đó, có đánh giá khách hàng cách khách quan, xác góp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng xảy 77 - Nhà nƣớc cần tiếp tục thực sách ƣu đãi cho nông, lâm ,ngƣ nghiệp nhƣ giảm thuế, trợ giá cho ngƣời nơng dân, tìm nguồn cho sản phẩm nông nghiệp…tạo điều kiện thuận lợi cho HSX phát triển kinh tế - Trong trình đổi mới, Đảng nhà nƣớc đƣa nhiều sách định, mang lại hiệu cao nhiên số sách cịn có độ trễ định gây khó khăn cho đối tƣợng liên quan Vì vậy, cần phải có biện pháp đạo liệt để sách phát huy tối đa ƣu điểm - Hạn chế tình trạng tín dụng định: Tín dụng hoạt động tƣơng đối phức tạp tiềm ẩn nhiều rủi ro Do vậy, cần quản lý, can thiệp mức độ cần thiết để đảm bảo hoạt động tín dụng đƣợc trôi chảy, hiệu Tuy nhiên, Việt Nam, số trƣờng hợp phủ can thiệp sâu vào hoạt động kinh doanh TCTD nhƣ: Lựa chọn tổ chức tín dụng cấp tín dụng cho số chƣơng trình, dự án theo định, quy định mức lãi suất với số trƣờng hợp, doanh nghiệp nhà nƣớc… Việc can thiệp sâu nhƣ khiến cho thị trƣờng trở nên cạnh tranh khơng bình đẳng Vì vậy, để kinh tế hoạt động hiệu quả, để TCTD làm chức tạo lập mơi trƣờng cạnh tranh lành mạnh, phủ nên hạn chế can thiệp sâu vào hoạt động TCTD Nhƣ vậy, hoạt động tín dụng hiệu hơn, đồng thời cách để giám sát khu vực doanh nghiệp nhà nƣớc – hạn chế tình trạng “ tự tung tự tác” , dẫn đến sử dụng nguồn vốn không hiệu 3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nƣớc - Tăng cƣờng công tác tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng đƣa biện pháp xử lý cụ thể, thích đáng TCTD vi phạm quy định NHNN phủ Thị trƣờng ngày cạnh tranh khốc liệt 78 Một số TCTD sử dụng sách “lách luật” để dành thị phần trăng trƣởng tín dụng dẫn đến tình trạng cạnh tranh khơng cơng Do vây, NHNN cần phải tăng cƣờng kiểm tra sát hoạt động TCTD Đối với TCTD vi phạm cần có biện pháp xử lý kịp thời để hạn chế rủi ro xảy tạo lập môi trƣờng cạnh tranh công khai, minh bạch - CIC trung tâm thơng tin tín dụng NHNN cung cấp nhiều thơng tin hữu ích cho NHTM để NHTM nắm bắt xác, kịp thời lịch sử giao dịch, tình hình tài khách hàng giúp TCTD có đƣợc thơng tin khách hàng cách nhanh chóng, xác Từ đó, nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng Vì vậy, NHNN cần phải tập trung, hoàn thiện, phát triển CIC điều kiện vật chất kỹ thuật, chất lƣợng đội ngũ cán bộ… - Do đặc thù ngân hàng hoạt động chủ yếu lĩnh vực nông nghiệp nông thôn, NHNo&PTNT trở thành ngƣời bạn thân thiết ngƣời dân Hơn nữa, hoạt động sản xuất lĩnh vực nông nghiệp thƣờng xuyên gặp phải rủi ro khó lƣờng thiên tai, dịch bệnh…Vì NHNN cần phải có sách hỗ trợ NHNo&PTNT nhƣ: Ƣu tiên sử dụng nguồn vốn tài trợ để đầu tƣ cho nơng nghiệp thơng qua tín dụng NHNo&PTNT, có sách hỗ trợ tạo điều kiện cho NHNo&PTNT phát triển hoạt động cho vay hộ sản xuất khu vực nông thôn - Tiếp tục hoàn chỉnh văn pháp lý để NHTM tự chủ, tự chịu trách nhiệm hoạt động cuả khn khổ pháp luật Việt Nam Đặc biệt vấn đề pháp luật liên quan đến xử lý nợ xấu 3.3.3 Kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam 79 - Tăng cƣờng đội ngũ cán số lƣợng chất lƣợng: Agribank ngân hàng có đội ngũ cán lớn hệ thống ngân hàng Việt Nam với mạng lƣới chi nhánh rộng khắp nƣớc Tuy nhiên việc xếp nhân lực chƣa thật hiệu dẫn đến máy cồng kềnh không khoa học Hơn nữa, nguồn nhân lực Agribank có trình độ chƣa thật cao so với mặt chung Điều tạo nên hạn chế nhiều q trình thẩm định tín dụng nhƣ giám sát đánh giá chất lƣợng khách hàng Vì vậy, Agribank nên tiếp tục dành nhiều tâm huyết nguồn lực cho đào tạo nhân lực Sàng lọc đội ngũ cán chất lƣợng, mở lớp đào tạo nghiệp vụ chuyên sâu cho cán bộ…là việc làm cấp thiết mà Agribank nên triển khai Ngoài ra, Agribank nên ƣu tiên trẻ hoá đội ngũ nhân viên cán quản lý có kiến thức, tâm huyết với nghề nhƣ luồng gió có sách chiêu mộ, đãi ngộ nhân viên để giữ chân cán tốt lực phẩm chất - Tiếp tục ứng dụng khoa học cơng nghệ vào hoạt động ngân hàng: Lƣợng hố thông tin vào sơ liệu để dễ dàng lƣu trữ, tìm kiếm thơng tin khách hàng Ứng dụng thành tựu khoa học quản lý, điều hành Đƣa sản phẩm tích hợp nhiều chức thơng tin.Tuy nhiên, ứng dụng nhiều công nghệ, ngân hàng phải đối mặt với nhiều rủi ro nhƣ bảo mật thông tin, rủi ro an ninh mạng.Để làm đƣợc điều đòi hỏi ngân hàng cần phải đầu tƣ nhiều nguồn lực kinh tế nhân lực chất lƣợng cao - Hồn thiện quy trình cho vay đảm bảo chặt chẽ, thống nhất, xây dựng hệ thống chấm điểm tín nhiệm khách hàng hiệu Ở Agribank, việc chấm điểm tín nhiệm khách hàng chƣa thật đƣợc quan tâm thực sát Trong đó, kênh thơng tin quan trọng trình 80 thẩm định khách Do đó, ngân hàng cần phải tập trung xây dựng hệ thống xếp hạng tín nhiệm khách hàng khoa học, khách quan xác - Sắp xếp lại mơ hình tổ chức, nâng cao hiệu hoạt động tra, kiểm sốt nội bộ: Sắp xếp lại mơ hình tổ chức ban kiểm tra, kiểm soát nội bộ, tách bạch chức giải đơn thƣ, cơng tác phịng chống rửa tiền để tập trung cho hoạt động kiểm tra ,kiểm soát nội chuyên sâu nghiệp vụ tiềm ẩn nhiều rủi ro, thành lập phòng chuyên sâu nghiệp vụ kiểm tra kiểm sốt; kiện tồn lại phận kiểm tra, kiểm soát nội chuyên trách chi nhánh; tổ chức đánh giá hệ thống kiểm soát nội định kỳ để đánh giá hiệu quả, hiệu lực hệ thống kiểm soát nội bộ, yếu tố đạt đƣợc chƣa đạt đƣợc Từ phân tích ngun nhân đề giải pháp xử lý… 81 KẾT LUẬN CHƢƠNG Nợ xấu gây thiệt hại lớn lợi nhuận ngân hàng Tuy nhiên, lại điều khơng thể tránh khỏi, thời điểm kinh tế có nhiều biến động, sản xuất kinh doanh phải cạnh tranh khốc liệt nhƣ Chính vậy, việc xử lý nợ xấu cần phải có giúp sức, phối hợp chặt chẽ quan, bộ, ngành đặc biệt từ thân TCTD Trên sở lý luận chƣơng thực trạng nợ xấu chƣơng Một số giải pháp kiến nghị với quan ngành đƣợc trình bày chƣơng với mong muốn hạn chế nợ xấu xảy mức thấp 82 KẾT LUẬN CHUNG Những năm trở lại đây, với tốc độ tăng trƣởng tín dụng mạnh khiến nợ xấu ngân hàng ngày gia tăng làm cho lợi nhuận ngân hàng giảm sút, khả cạnh tranh Vì vậy, hạn chế xử lý nợ xấu trở thành yêu cầu cấp thiết NHTM Việt Nam Trong phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ: - Hệ thống hoá vấn đề nợ xấu hệ thống NHTM, dấu hiệu, nguyên nhân phát sinh nợ xấu, ảnh hƣởng nợ xấu kinh tế nói chung thân ngân hàng nói riêng - Luận văn nghiên cứu rõ thực trạng công tác hạn chế xử lý nợ xấu Agribank Vụ Bản Đồng thời, đánh giá cơng tác phịng ngừa xử lý nợ xấu Agribank Vụ Bản giai đoạn 2016 - 2018 - Trên sở nghiên cứu luận văn đƣa số giải pháp nhằm tăng cƣờng cơng tác phịng ngừa xử lý nợ xấu Agribank Vụ Bản nhƣ tƣơng lai Nợ xấu vấn đề rộng cần nhiều thời gian nghiên cứu Tuy nhiên, lực nhƣ hiểu biết tác giả vấn đề nhiều hạn chế nên luận văn không tránh khỏi thiết sót Tác giả mong nhận đƣợc quan tâm đóng góp ý kiến nhà khoa học, Thầy giáo, Cô giáo, chuyên gia, đồng nghiệp để tiếp tục hồn thiện đề tài nghiên cứu Xin chân thành cảm ơn 83 DANH MỤC TÀI IỆU THAM KHẢO Ban biên tập (25/03/2014) - Một số vấn đề nợ xấu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại – Trang thông tin điện tử tailieu.ttbd.gov.vn Đặng Thị Thanh Nga (2014), Nợ xấu ngân hàng TMCP ngoại thương Việt Nam, Luận văn thạc sỹ, Trƣờng đại học kinh tế - Đại học quốc gia Hà Nội, Hà Nội Luật Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010 Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010 Ngân hàng nông nghiệp PTNT huyện Vụ Bản (2016), Bảng Cân đối kế toán năm 2016 Ngân hàng nông nghiệp PTNT huyện Vụ Bản (2017), Bảng Cân đối kế toán năm 2017 Ngân hàng nông nghiệp PTNT huyện Vụ Bản (2018), Bảng Cân đối kế tốn năm 2018 Ngân hàng nơng nghiệp PTNT huyện Vụ Bản (2018), Báo cáo tổng kết hoạt động tín dụng giai đoạn 2016-2018 Ngân hàng nông nghiệp PTNT huyện Vụ Bản (2018), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2016-2018 10 Nguyễn Đình Hồng (2015), Quản lý nợ xấu ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh, Luận văn thạc sỹ quản lý kinh tế, Trƣờng đại học kinh tế - Đại học quốc gia Hà Nội, Hà Nội 84 11 Nguyễn Trọng Trƣơng (2015), Quản lý nợ xấu ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh tỉnh Nghệ An, Luận văn thạc sỹ quản lý kinh tế, Trƣờng đại học kinh tế - Đại học quốc gia Hà Nội, Hà Nội 12 Phạm Viết Bảo (2015), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng, Luận văn thạc sỹ, Đại học Quốc tế Hồng Bàng, TP Hồ Chí Minh 13 THƠNG TƢ số: 19/2013/TT-NHNN – Quy định việc mua, bán xử lý nợ xấu công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam 14 THÔNG TƢ số: 08/2016/TT-NHNN – Sửa đổi, bổ sung số điều Thông tƣ số 19/2013/TT-NHNN ngày 06/09/2013 Thống đốc ngân hàng nhà nƣớc việc mua, bán xử lý nợ xấu công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam 15 THÔNG TƢ số: 02/2013/TT-NHNN Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phƣơng pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngồi 16 THÔNG TƢ số 39/2016/TT-NHNN Quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc khách hàng 17 Trần Thị Thu Tâm (2006), Hồn thiện cơng tác xử lý nợ tồn đọng hệ thống ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Trƣờng đại học kinh tế TP Hồ Chí Minh, TP Hồ Chí Minh 18 Trịnh Cao Nguyên (2014), Phân tích nhân tố tác động đến nợ xấu hoạt động cho vay khách hàng thể nhân ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Đắk Lắk, Luận văn thạc sỹ Tài 85 – Ngân hàng, trƣờng Đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh, TP Hồ Chí Minh 19 Website Agribank (2018) - Lớn mạnh kinh tế đất nƣớc, vững bƣớc “Tam nông” - Website: Agribank.com.vn