Giải pháp tăng cường tính liên kết trong hệ thống quỹ tín dụng nhân dân việt nam,

S ự C Ầ N THIẾT TẢ NG CƯ Ờ NG TÍNH LIÊN KÉT TRONG HỆ THỐNG

Tính chất, mục tiêu hoạt động của Q T D N D

Quỹ tín dụng nhân dân là tổ chức tín dụng hoạt động dựa trên nguyên tắc tự nguyện và tự chủ, với mục tiêu chính là hỗ trợ lẫn nhau giữa các thành viên Qua đó, quỹ này phát huy sức mạnh tập thể để giúp các thành viên thực hiện hiệu quả các hoạt động sản xuất, kinh doanh và dịch vụ, đồng thời cải thiện đời sống Để đảm bảo sự phát triển bền vững, hoạt động của Quỹ tín dụng nhân dân cần đảm bảo bù đắp chi phí và có tích lũy.

Thông thường, hầu hết các doanh nghiệp đều lấy lợi nhuận làm mục tiêu hoạt động Tuy nhiên, quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) lại không hoạt động vì mục tiêu lợi nhuận Sự hình thành của QTDND xuất phát từ mục tiêu tương trợ giữa các thành viên và góp phần phát triển cộng đồng.

Q TD N D cần duy trì hoạt động có lãi không chỉ để chi trả cổ tức cho các thành viên mà còn để bảo tồn và phát triển nguồn vốn hoạt động một cách bền vững.

Các Quỹ Tín dụng Nhân dân (Q TD N D) hoạt động chủ yếu nhằm hỗ trợ các thành viên nâng cao hiệu quả sản xuất và cải thiện điều kiện sống, khác với các ngân hàng thương mại cổ phần tập trung vào tối đa hóa lợi nhuận Mục tiêu của các Q TD N D là nâng cao lợi nhuận không phải để chia cổ tức cao, mà để phục vụ thành viên tốt hơn và cung cấp dịch vụ tiện ích với giá cả hợp lý Tuy nhiên, để thu hút vốn góp và gia tăng sự tham gia của thành viên, các Q TD N D cũng cần chú trọng đến hiệu quả kinh doanh Điều này giúp Q TD N D mở rộng quy mô hoạt động và nâng cao khả năng cạnh tranh với các tổ chức tín dụng khác trong khu vực.

Mục tiêu tương trợ thành viên và phát triển cộng đồng là yếu tố sống còn đối với sự tồn tại của Q TD N D; nếu không tập trung vào những mục tiêu này, tổ chức sẽ gặp khó khăn trong việc duy trì và phát triển.

Q T D N D sẽ theo đuổi mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận đơn thuần, dẫn đến một trong các tình trạng sau:

Để tối đa hóa lợi nhuận, QTDND có thể chọn cách mạo hiểm hơn trong các khoản đầu tư, điều này có thể dẫn đến việc bỏ qua các nguyên tắc quản lý dân chủ và bình đẳng, cũng như các quy định an toàn, từ đó gia tăng rủi ro trong hoạt động.

Q TD N D đổ vỡ, phá sản

Khi theo đuổi lợi nhuận, các Quỹ Tín Dụng Nhân Dân (Q TD N D) đang dần xa rời đối tượng phục vụ truyền thống là các thành viên của mình Điều này xảy ra bởi vì họ nhận thấy rằng khách hàng nhỏ lẻ có chi phí cho vay cao và hiệu quả kinh doanh thấp.

- Ba là, khi xa rời mục tiêu tương trợ thành viên và phát triển cộng đồng,

Q TD N D sẽ gặp khó khăn trong việc duy trì ưu thế của mô hình TCTD hợp tác, dẫn đến khả năng cạnh tranh với các loại hình TCTD khác trở nên hạn chế, ảnh hưởng đến sự tồn tại của nó.

Mục tiêu "tương trợ thành viên và phát triển cộng đồng" là kim chỉ nam cho sự phát triển của các Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) Tại bất kỳ quốc gia nào, thành viên, đồng thời là khách hàng, luôn được coi là nền tảng và tâm điểm của QTDND.

N guyên tắc tổ chức và hoạt động của hệ thống Q T D N D

Các Quỹ Tín Dụng Nhân Dân (QTDND) là tổ chức tín dụng hoạt động dưới hình thức hợp tác xã, tuân thủ các nguyên tắc cơ bản như tự nguyện, dân chủ, bình đẳng và công khai Họ tự chủ, tự chịu trách nhiệm và cùng hướng tới lợi ích chung, đồng thời thúc đẩy hợp tác và phát triển cộng đồng.

Tự nguyện là nguyên tắc cốt lõi trong Quỹ Tín Dụng Nhân Dân (Q TDN D) Các thành viên có quyền gia nhập hoặc rút lui dựa trên lợi ích cá nhân của họ Sau khi được thông tin và giải thích rõ ràng về quyền lợi, nghĩa vụ khi tham gia, các thành viên sẽ tự quyết định về việc tham gia hoặc xin rút khỏi Q TDN D.

Dân chủ, bình đẳng và công khai là những nguyên tắc quan trọng trong việc tham gia quản lý của các thành viên trong Q TDN D Các thành viên thực hiện quyền tự quản lý thông qua việc tham gia vào cơ quan quyền lực cao nhất, đảm bảo mọi ý kiến đều được lắng nghe và tôn trọng.

Đại hội thành viên (Đ H TV) của Quỹ Tín dụng Nhân dân (Q TD N D) là nơi các thành viên tham gia lựa chọn, đề cử, ứng cử và bầu cử các cơ quan quản lý như Ban điều hành và Ban kiểm soát Quy trình này được thực hiện dựa trên nguyên tắc dân chủ và bình đẳng, đảm bảo mọi thành viên đều có quyền tham gia quản lý và quyết định mà không phân biệt giới tính, giai cấp hay địa vị xã hội Mỗi thành viên chỉ có một quyền biểu quyết, bất kể số vốn họ góp vào Q TD N D, điều này tạo nên sự công bằng trong quản lý và giám sát hoạt động của Quỹ.

Q TD N D so với các tổ chức kinh tế có tư cách pháp nhân khác

Các thành viên của Quỹ Tín Dụng Nhân Dân (QTDND) phải tự chủ và chịu trách nhiệm về hoạt động của mình, đóng góp đủ vốn cần thiết để đảm bảo hoạt động hiệu quả Họ có quyền quản lý và quyết định các vấn đề trong khuôn khổ pháp luật, đồng thời chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động Sau khi hoàn thành nghĩa vụ thuế và chi trả các khoản nợ, lãi sẽ được phân chia một phần vào quỹ của QTDND và phần còn lại sẽ được chia theo tỷ lệ vốn góp và công sức của các thành viên.

Hợp tác và phát triển cộng đồng là nền tảng hoạt động của Q TD N D, nơi các thành viên tự nguyện góp vốn để thành lập và duy trì hoạt động Mục tiêu chính của họ là nhận được sự hỗ trợ và các dịch vụ ngân hàng, từ đó nâng cao khả năng sản xuất kinh doanh và cải thiện chất lượng cuộc sống Sự gắn kết giữa các thành viên tạo ra sức mạnh tổng hợp, thúc đẩy sự phát triển bền vững cho cộng đồng.

Q TD N D trước tiên nhằm mục đích hỗ trợ các thành viên khắc phục những khó khăn trong việc tìm kiếm nguồn vốn Để đạt được điều này, mọi người cần có ý thức hợp tác và tương trợ lẫn nhau, từ đó sẽ nhận lại sự hỗ trợ cần thiết cho bản thân.

Đặc thù của hệ thống Q T D N D

Tính dân chủ trong Quỹ Tín dụng Nhân dân (Q TD N D) được thể hiện qua mô hình hợp tác xã, nơi mỗi thành viên chỉ có một quyền biểu quyết, bất kể mức góp vốn Ưu điểm của tính dân chủ này là mọi thành viên đều bình đẳng trong việc tham gia quyết định các vấn đề của Q TD N D, giúp đáp ứng nhu cầu của cộng đồng một cách sát nhất Tuy nhiên, nhược điểm xuất hiện khi quyền dân chủ không được phát huy, dẫn đến việc thành viên cảm thấy không có động lực thay đổi hoặc không quan tâm đến quyền lợi của mình, đặc biệt là khi họ góp vốn ít Điều này có thể tạo ra tâm lý “cha chung không ai khóc”, khiến hoạt động của Q TD N D không được giám sát chặt chẽ.

Quản trị doanh nghiệp (Q TD N D) có nguy cơ bị lạm dụng bởi một số thành viên trong Ban điều hành và Ban kiểm soát, dẫn đến việc họ lợi dụng quyền lực cho lợi ích cá nhân Điều này có thể gây ra mối đe dọa nghiêm trọng đến sự an toàn và ổn định của Q TD N D.

Tính đồng nhắt trong Quỹ Tín Dụng Nhân Dân (Q TD N D) là điểm đặc biệt, nơi thành viên vừa là chủ sở hữu vừa là khách hàng Điều này tạo ra sự gắn bó chặt chẽ giữa các thành viên và hoạt động của Q TD N D, khiến họ tích cực tham gia vào quản lý và giám sát Sự kết hợp này không chỉ giúp các thành viên sử dụng nhiều dịch vụ hơn mà còn tạo điều kiện cho Q TD N D phát triển mạnh mẽ, thể hiện thế mạnh của loại hình tổ chức này so với các tổ chức tín dụng và doanh nghiệp khác.

Các Quỹ tín dụng nhân dân (QTDCS) thường hoạt động chủ yếu tại các làng xã nhỏ, điều này giúp hạn chế sự cạnh tranh giữa các tổ chức tài chính trong khu vực.

QTDCS trong hệ thống giúp kiểm soát các hoạt động trong khu vực, đồng thời tạo sự gần gũi giữa các thành viên, hiểu rõ thị trường, từ đó thuận lợi cho hoạt động của QTDCS Các thành viên thường quen biết và sẵn sàng hợp tác, giảm thiểu bất cân xứng thông tin, giảm chi phí giao dịch và rủi ro Điều này giúp các sản phẩm dịch vụ từ QTDCS có lợi thế về giá Tuy nhiên, quy mô hoạt động hạn chế và tiềm lực tài chính yếu khiến QTDCS gặp khó khăn trong cạnh tranh với các TCTD lớn hơn.

Tính liên kết trong Quỹ Tín Dụng Nhân Dân (Q TD N D) được hình thành từ sự hợp tác giữa các thành viên, tạo ra một tinh thần đoàn kết và hỗ trợ lẫn nhau Những phẩm chất như tương thân, tương ái và hợp tác là điều kiện cần thiết để kết hợp sức mạnh nhỏ bé thành một tập thể mạnh mẽ, phục vụ quyền lợi của các thành viên Các hoạt động chung nhằm tương trợ và xây dựng tổ chức liên kết là cách thức thực hiện tính liên kết, giúp nâng cao hiệu quả và an toàn trong hoạt động Việc khai thác và phát huy thế mạnh này sẽ giúp giải quyết các vấn đề khó khăn của các thành viên trong Q TD N D.

Thứ năm là hiệu ứng dây chuyền: Khi một Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở (QTDCS) gặp khó khăn trong việc chi trả tại một địa phương, điều này sẽ khiến người dân ở các địa phương khác nghi ngờ về tình hình tài chính của QTDCS của họ Hệ quả là, người dân sẽ nhanh chóng rút tiền khỏi quỹ, tạo ra áp lực tài chính lớn hơn cho các QTDCS khác.

Việc thanh toán QTDCS trước thời hạn, kể cả chấp nhận lãi suất phạt, có thể gây ra những hiệu ứng tiêu cực, đe dọa sự ổn định của toàn bộ hệ thống Do đó, tính dây chuyền là một vấn đề đặc thù nhưng cũng là điểm yếu nội tại của hệ thống QTDND, cần được chú trọng và có biện pháp phòng ngừa khi xây dựng và phát triển mô hình hệ thống này.

Sự cần thiết của m ối liên kết trong hệ thống Q T D N D

Từ những phân tích về tính chất, mục tiêu, nguyên tắc hoạt động và đặc thù của

Các QTDND là những tổ chức kinh tế độc lập, hoạt động chủ yếu nhằm hỗ trợ thành viên và phát triển cộng đồng, thay vì tập trung vào mục tiêu lợi nhuận.

Vốn tại các Quỹ Tín Dụng Nhân Dân (QTDND) có thể dồi dào hoặc eo hẹp tùy thuộc vào luân chuyển vốn của hộ nông dân và doanh nghiệp Trong một thời điểm nhất định, một QTDND có thể có nhiều khách hàng gửi vốn, trong khi các QTDND khác lại gặp tình trạng khách hàng xin vay Do đó, để đảm bảo sự cân bằng trong hoạt động tín dụng, các QTDND cần quản lý hiệu quả luân chuyển vốn và nhu cầu vay mượn của khách hàng.

Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) chủ yếu hoạt động trong việc huy động vốn để cho vay cho các thành viên ở khu vực nông nghiệp và nông thôn, nơi có nền kinh tế và trình độ phát triển còn thấp Sản xuất kinh doanh tại đây tiềm ẩn nhiều rủi ro do phụ thuộc vào các yếu tố khách quan như thời vụ, thiên tai và giá cả Hơn nữa, quy mô hoạt động và năng lực tài chính của các QTDND thường nhỏ bé, trong khi trình độ quản lý và nhận thức của đội ngũ cán bộ còn hạn chế Khả năng tự bảo vệ và cạnh tranh với các ngân hàng thương mại cũng thấp, vì vậy, việc liên kết giữa các QTDND là cần thiết để cùng tồn tại và phát triển.

Mặt khác khi tham gia vào hệ thống liên kết sẽ phát huy được những điểm mạnh, lợi thế của Q T D N D cụ thể như sau:

Hệ thống liên kết giúp các QTDND tận dụng nguồn lực chung, tạo động lực cho sự hợp tác Việc tiếp cận các dịch vụ hỗ trợ chung cho phép các tổ chức chia sẻ thông tin và dịch vụ mà từng QTDND không thể tự có hoặc có nhưng chất lượng không đảm bảo Sự tập hợp và chia sẻ nguồn lực là yếu tố thiết yếu để hình thành một hệ thống thực sự giữa các QTDND.

Các QTDND có khả năng tối ưu hóa việc sử dụng nguồn lực chung, giúp giảm chi phí và thúc đẩy phát triển thị trường chung nhờ vào lợi ích tương đồng Mức độ chia sẻ nguồn lực giữa các QTDND, thông qua cơ quan điều phối, càng mạnh mẽ và chiến lược thì sự liên kết trong hệ thống càng được nâng cao.

Hệ thống liên kết có khả năng chuẩn hóa các hệ thống, bao gồm việc chuẩn hóa quy trình hoạt động, thể lệ, chính sách, sản phẩm, dịch vụ và hình ảnh Chuẩn hóa phải dựa trên cơ sở là các Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) có hình ảnh đồng nhất và hoạt động theo các chuẩn mực thống nhất Điều này yêu cầu sự liên kết tài chính giữa các QTDND thông qua một tổ chức tín dụng đóng vai trò đầu mối Việc chuẩn hóa là tiêu chí bắt buộc đối với các Quỹ tín dụng cơ sở (QTDCS) và có tính cấu trúc cao nhất trong hệ thống, thể hiện sự tập trung hóa cao độ trong các hoạt động của QTDND.

Khả năng thiết lập các chiến lược và quy tắc nội bộ là yếu tố quan trọng để tăng cường quản lý trong hệ thống QTDND Quản lý được hiểu là một hệ thống điều chỉnh mối quan hệ giữa các thành viên trong tổ chức và bảo vệ quyền lợi của họ Các chiến lược và quy tắc này có thể bao gồm: (i) Cơ cấu đại diện dân chủ và tập trung quyền lực; (ii) Tuân thủ nguyên tắc bổ trợ; (iii) Sự giám sát nội bộ; và (iv) Các cơ chế gia nhập và ra khỏi hệ thống.

1.4.1 Liên kết về CO' cấu tổ chức

Mặc dù các Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) là pháp nhân độc lập, nhưng để tồn tại và phát triển trong môi trường cạnh tranh khốc liệt với các tổ chức tín dụng khác, việc liên kết chặt chẽ giữa các QTDND là cần thiết Điều này có thể đạt được thông qua việc thành lập các tổ chức đại diện nhằm bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của các QTDND.

Bộ phận hỗ trợ liên kết phát triển trong hệ thống QTDND có thể bao gồm nhiều tổ chức khác nhau, tùy thuộc vào cách bố trí mô hình phù hợp với điều kiện thực tiễn của từng quốc gia Dù theo mô hình nào, bộ phận này đều thực hiện những chức năng cơ bản như đại diện cho hệ thống QTDND trong quan hệ với các cơ quan Nhà nước và đối tác trong và ngoài nước, bảo vệ quyền lợi hợp pháp của hệ thống và các thành viên, xây dựng và điều phối triển khai các định hướng phát triển để đảm bảo sự hài hòa của hệ thống, đưa ra quy trình nghiệp vụ và chuẩn mực hoạt động chung, nghiên cứu và thiết kế sản phẩm dịch vụ để đáp ứng nhu cầu khách hàng, cũng như điều phối các cơ chế liên kết nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động và đảm bảo an toàn cho các đơn vị trong hệ thống.

Thông thường, các Quỹ Tín dụng Nhân dân (QTDND) ở một số quốc gia hợp tác thành lập tổ chức tín dụng đầu mối nhằm hỗ trợ hoạt động kinh doanh Đồng thời, họ cũng tạo ra các tổ chức như Liên đoàn hoặc Hiệp hội để cung cấp hỗ trợ về tổ chức và pháp lý Các tổ chức tín dụng đầu mối và Liên đoàn được bầu chọn bởi các QTDND và hoạt động với mục tiêu phục vụ lợi ích của các QTDND.

1.4.2 Liên kết về hoạt động

Ngân hàng thường xuyên nhận tiền gửi và cho vay, nhưng không phải tất cả khách hàng đều rút tiền cùng lúc, vì vậy cần duy trì một lượng vốn khả dụng nhất định để đảm bảo thanh toán Vốn khả dụng này thường không sinh lời hoặc có mức sinh lời thấp, do đó các tổ chức tín dụng nghiên cứu giải pháp để giảm thiểu vốn khả dụng mà vẫn đảm bảo an toàn hoạt động, nhằm tăng khả năng sinh lời Để đáp ứng nhu cầu rút tiền của khách hàng với lượng vốn khả dụng tối thiểu, các tổ chức tín dụng cần hỗ trợ lẫn nhau thông qua việc vay trả tiền tại một tổ chức tín dụng trung gian Trong hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân, có nhiều điều kiện thuận lợi để thực hiện mối liên kết này, cho phép các Quỹ tín dụng cơ sở có nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi gửi tại Quỹ tín dụng trung ương.

Q TDTW cung cấp vốn tạm thời cho các QTDCS có nhu cầu, hoạt động này được gọi là điều hòa vốn trong hệ thống Q TDN D Để thực hiện công tác điều hòa vốn hiệu quả, cần có cơ chế rõ ràng về việc gửi tiền, nhận tiền vay và sử dụng vốn vay, với mục đích chính là hỗ trợ chi trả tiền gửi.

- H ình thành quỹ an toàn của hệ thống: V iệc thành lập quỹ an toàn hệ thống

Quỹ TD N D được thành lập nhằm hỗ trợ kịp thời cho các QTD gặp khó khăn tài chính, ngăn ngừa sự đổ vỡ và phá sản Việc xây dựng quỹ an toàn với nguồn tài chính ổn định không chỉ là tài sản của toàn hệ thống mà còn khác với quỹ bảo hiểm tiền gửi, vì quỹ an toàn ngày càng tăng trưởng theo thời gian Kinh nghiệm từ nhiều quốc gia cho thấy quỹ an toàn giúp hệ thống QTD đứng vững và phát triển Nhiều quốc gia đã thành lập công ty quản lý quỹ an toàn, có trách nhiệm tạo lập vốn, quản lý và sử dụng vốn hiệu quả để đảm bảo sự tồn tại và phát triển của hệ thống QTD.

Ngày nay, nhu cầu thanh toán của khách hàng ngày càng tăng, trong khi các nghiệp vụ tín dụng truyền thống có mức độ rủi ro cao Dịch vụ thanh toán không chỉ có rủi ro thấp hơn mà còn mang lại nguồn thu ổn định cho ngân hàng và tăng cường khả năng cạnh tranh Do đó, các ngân hàng chú trọng đầu tư đổi mới công nghệ và phát triển dịch vụ thanh toán Để tồn tại và phát triển, các quỹ tín dụng nhân dân nhỏ lẻ cần liên kết với nhau, thành lập hệ thống thanh toán toàn hệ thống, nhằm tiết kiệm chi phí và cung cấp dịch vụ với giá cả cạnh tranh, từ đó giữ chân khách hàng cũ và thu hút khách hàng mới.

Hệ thống đào tạo là yếu tố then chốt để nâng cao trình độ nhân lực cho các Tổ chức Tín dụng Nhân dân (QTDND), giúp họ hoạt động hiệu quả hơn Do đặc thù hoạt động tại các vùng xa xôi, nguồn cán bộ thường có trình độ thấp và phong cách làm việc lạc hậu, việc xây dựng một hệ thống đào tạo tập trung và thống nhất là cần thiết Điều này không chỉ nâng cao chuyên môn nghiệp vụ cho đội ngũ cán bộ mà còn đảm bảo sự an toàn và hiệu quả trong hoạt động của hệ thống QTDND.

C Á C H ÌN H TH Ứ C L IÊ N K Ế T c ơ B Ả N

Liên kết v ề hoạt động

Ngân hàng cần tập trung điều hòa vốn khả dụng để đảm bảo thanh toán cho khách hàng mà không giữ quá nhiều vốn không sinh lời Việc duy trì một lượng vốn khả dụng tối thiểu là cần thiết, tuy nhiên, các tổ chức tín dụng thường nghiên cứu giải pháp để giảm thiểu số vốn này nhằm tăng khả năng sinh lời Để đáp ứng nhu cầu rút tiền thường xuyên, các tổ chức tín dụng hỗ trợ lẫn nhau thông qua việc vay mượn tại một tổ chức tín dụng trung gian Trong hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân, các QTDCS có nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi có thể gửi tại QTD trung ương, tạo điều kiện thuận lợi cho mối liên kết này.

QTDTW cung cấp vốn cho các QTDCS có nhu cầu tạm thời, hoạt động này được gọi là điều hòa vốn trong hệ thống QTDND Để thực hiện hiệu quả công tác điều hòa vốn, cần có cơ chế rõ ràng về gửi tiền, nhận tiền vay và sử dụng tiền vay, với mục đích chính là hỗ trợ chi trả tiền gửi.

- H ình thành quỹ an toàn của hệ thống: V iệc thành lập quỹ an toàn hệ thống

Quỹ TD N D được thành lập nhằm hỗ trợ tài chính kịp thời cho các QTD, ngăn ngừa sự đổ vỡ và phá sản Việc xây dựng một quỹ an toàn với nguồn tài chính ổn định không chỉ là tài sản của toàn hệ thống mà còn khác biệt với quỹ bảo hiểm tiền gửi, vì quỹ an toàn sẽ ngày càng lớn theo thời gian Kinh nghiệm từ nhiều quốc gia cho thấy việc tích lũy tài sản từ quỹ an toàn giúp QTD phát triển bền vững Nhiều nước đã thành lập công ty quản lý quỹ an toàn, có trách nhiệm tạo lập vốn và sử dụng hiệu quả nhằm đảm bảo sự tồn tại và phát triển của hệ thống QTD.

Nhu cầu thanh toán của khách hàng ngày càng tăng, khiến các ngân hàng phải chú trọng đầu tư vào dịch vụ thanh toán để giảm thiểu rủi ro và tăng cường khả năng cạnh tranh Các nghiệp vụ truyền thống như tín dụng có mức độ rủi ro cao, trong khi dịch vụ thanh toán mang lại nguồn thu ổn định hơn Để tồn tại và phát triển, các quỹ tín dụng nhân dân nhỏ lẻ cần đổi mới công nghệ và liên kết với nhau, xây dựng hệ thống thanh toán toàn diện nhằm tiết kiệm chi phí và cung cấp dịch vụ cạnh tranh cho khách hàng.

Hệ thống đào tạo nhân lực có trình độ là yếu tố quyết định cho sự hoạt động hiệu quả của các tổ chức tín dụng, đặc biệt là Quỹ tín dụng nhân dân Do địa bàn hoạt động thường nằm ở vùng xa, nguồn nhân lực thường là người dân địa phương với trình độ thấp và tác phong làm việc lạc hậu Vì vậy, việc xây dựng một hệ thống đào tạo tập trung và thống nhất là cần thiết để nâng cao chất lượng nguồn nhân lực cho hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân.

KINH NGHIỆM C Ủ A CÁC NƯ Ớ C TRÊN THẾ GIỚI VÈ CÁC MỐI LIÊN KẾT TRONG MÔ HÌNH Q U Ỹ TÍN D Ụ N G N H Â N D Â N

Hệ thống Quỹ tín dụng Desjardins, Quebec- Canada

Mô hình NHHTX ở Canada, bắt đầu từ thế kỷ 19, được sáng lập bởi Alphonse Desjardins vào ngày 06/12/1900 tại Quebec với mục tiêu cải thiện đời sống kinh tế và cung cấp dịch vụ ngân hàng tốt nhất cho thành viên Sau cuộc khủng hoảng kinh tế vào năm 1920, Liên đoàn được thành lập để hỗ trợ sự phát triển của các QTDCS Năm 1932, trước nguy cơ sụp đổ do khủng hoảng thị trường chứng khoán Mỹ, các Liên đoàn đã hợp nhất để thành lập Tống liên đoàn QTDTW, tổ chức tài chính trung tâm, được thành lập năm 1979, và từ năm 2000, hệ thống QTD Desjardins đã tái cấu trúc thành mô hình hai cấp để nâng cao khả năng cạnh tranh Hiện nay, QTD Desjardins đã mở rộng hoạt động ra ngoài Quebec, cung cấp dịch vụ ngân hàng quốc tế và cạnh tranh với các ngân hàng lớn, phục vụ hơn 500 QTDCS với nhiều dịch vụ như séc lữ hành, thẻ VISA, đầu tư và bảo hiểm.

Thứ nhất, QTDCS - cấp cơ sở

QTDCS là một hợp tác xã tín dụng và tiết kiệm, yêu cầu tối thiểu 12 thành viên sáng lập, với số lượng xã viên không hạn chế Mỗi quỹ hoạt động độc lập, phục vụ trực tiếp cho khách hàng thông qua các dịch vụ ngân hàng đa dạng QTDCS huy động vốn từ cá nhân và tổ chức, đồng thời nhận vốn từ Liên đoàn và QTDTW Các hình thức tín dụng mà QTDCS cung cấp bao gồm cho vay, đầu tư doanh nghiệp nhỏ và vừa, mở thư tín dụng, cho thuê tài chính, và bảo lãnh thanh toán Ngoài ra, QTDCS cũng đầu tư vào trái phiếu, chứng khoán, và cung cấp dịch vụ như môi giới chứng khoán, thanh toán và tư vấn quản lý tài chính.

Liên đoàn đóng vai trò là tổ chức điều phối chính, chịu trách nhiệm lập kế hoạch phát triển toàn hệ thống và hoạch định chính sách, cơ chế, chiến lược hoàn thiện hệ thống, bao gồm cả hoạt động tài chính Liên đoàn phối hợp để đảm bảo cung cấp dịch vụ chung cho các Quỹ tín dụng nhân dân (QTDCS) thành viên, nghiên cứu và phát triển sản phẩm dịch vụ mới cùng công nghệ tiên tiến Ngoài ra, Liên đoàn còn cung cấp dịch vụ quản lý, tư vấn, đào tạo, tuyên truyền và trợ giúp kỹ thuật cho các Quỹ thành viên, đồng thời đại diện cho hệ thống QTD Desjardins trong các mối quan hệ khu vực, quốc gia và quốc tế.

Phong trào QTD Desjardins được phân thành hai hệ thống riêng biệt:

Hệ thống hợp tác bao gồm các tổ chức như QTDCS, Liên đoàn, QTDTW, Quỹ an toàn Desjardins, Cơ quan lịch sử, Cơ quan phát triển quốc tế, Quỹ tín thác và Quỹ đầu tư Những tổ chức này chủ yếu hoạt động với mục tiêu hợp tác, tương trợ và nhấn mạnh tôn chỉ, mục đích của hệ thống hợp tác xã.

Hệ thống doanh nghiệp trong lĩnh vực tài chính, ngân hàng, chứng khoán và bảo hiểm được thành lập nhằm tăng cường năng lực tài chính và nâng cao hiệu quả cạnh tranh Các QTD Desjardins đóng vai trò vừa là chủ sở hữu, vừa là khách hàng của những doanh nghiệp này Các doanh nghiệp thuộc Phong trào QTD Desjardins chủ yếu hoạt động trong các lĩnh vực chuyên biệt như bảo hiểm, chứng khoán, tín thác, bất động sản và đầu tư.

Cả hai hệ thống hợp tác và hệ thống doanh nghiệp của Phong trào QTD Desjardins đều được đặt dưới sự kiểm soát của Liên đoàn.

Quỹ tín dụng Trung ương

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG Ị TRUNG TÂM THÔNG TIN - THƯ VIỀNI

QTDTW là tổ chức tài chính của hệ thống, hoạt động như một ngân hàng lớn, thuộc quyền kiểm soát của Tổng Liên đoàn.

Các nhiệm vụ chính của QTDTW là:

- Thực hiện vai trò đại lý tài chính, tổ chức cân đối vốn cho toàn hệ thống là tổ chức quản lý vốn khả dụng của toàn hệ thống.

QTDTW tập trung vào giao dịch và cho vay cho các khách hàng lớn, đồng thời phát triển các hoạt động thị trường để nâng cao năng lực tài chính và khả năng cạnh tranh Mục tiêu này nhằm đảm bảo sự tồn tại và phát triển bền vững, từ đó cải thiện hiệu quả hoạt động hệ thống cho các QTDCS là thành viên.

- Đại diện cho hệ thống vay vốn trên thị trường bán buôn.

- Tổ chức thanh toán bù trừ trong hệ thống và với các định chế tài chính khác.

- Làm các dịch vụ thu tiền điện, nước, điện thoại, thuế

- Làm đầu mối liên hệ với Ngân hàng Trung ương Canada, có tài khoản tại Ngân hàng Trung ương Canada để tham gia Hiệp hội thanh toán Canada.

- Đại diện cho hệ thống QTD Desjardins trên thị trường tài chính quốc tế, duy trì quan hệ với các ngân hàng trên thế giới.

- Tham gia tổ chức đánh giá hệ thống các TCTD.

H iệu quả hoạt động của h ệ thống Quỹ tín dụng Desjardins:

Hệ thống QTD Desjardins đã phát triển mạnh mẽ với quy mô và trang thiết bị hiện đại, tương đương với các ngân hàng thương mại Các thành viên có thể thực hiện giao dịch trực tuyến 24/7, cho thấy sự tiện lợi và linh hoạt trong dịch vụ Đến nay, QTD Desjardins đã cung cấp đầy đủ các dịch vụ tài chính và ngân hàng cho khách hàng và thành viên Mỗi QTDCS không chỉ phát huy nội lực mà còn thể hiện tính tự chủ, trách nhiệm và tinh thần đoàn kết, hỗ trợ lẫn nhau trong toàn hệ thống.

M ô hình Ngân hàng Rabobank - Hà L an

Tập đoàn Ngân hàng HTX Rabobank Hà Lan, được thành lập vào năm 1898, đã trải qua hơn 100 năm phát triển và trở thành một trong những tổ chức tài chính đa năng hàng đầu thế giới Với hệ số tín nhiệm AAA, Rabobank là ngân hàng thuộc sở hữu tư nhân duy nhất đạt được thành tựu này, tổng tài sản của tập đoàn đã vượt mốc 600 tỷ Euro vào cuối năm 2008 Tập đoàn hiện có khoảng 60.000 nhân viên làm việc cả trong và ngoài nước, và cơ cấu tổ chức của Rabobank bao gồm các Ngân hàng HTX cơ sở cùng với Rabobank quốc gia.

* Các Ngân hàng HTX Cơ sở.

Ngân hàng HTX Cơ sở đầu tiên được thành lập ở Hà Lan vào năm 1898, dựa trên mô hình Ngân hàng HTX Đức Mặc dù ra đời muộn hơn khoảng nửa thế kỷ so với mô hình HTXTD và Ngân hàng HTX Đức, Rabobank Hà Lan đã nhanh chóng phát triển và hoàn thiện, tập trung vào việc sáp nhập, hợp nhất và hiện đại hóa công nghệ cũng như sản phẩm dịch vụ ngân hàng Hiện nay, hệ thống Ngân hàng Rabobank Cơ sở bao gồm 150 đơn vị với khoảng 1,7 triệu thành viên.

Các Ngân hàng Rabobank Cơ sở là những đơn vị tự chủ, hoạt động đa năng và gắn bó chặt chẽ với cộng đồng, tập trung vào xây dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng, coi mình như một hợp tác xã Trong tập đoàn, các Ngân hàng Rabobank Cơ sở được phép bảo lãnh chéo và được hỗ trợ chung, qua đó ký cam kết tuân thủ các quy tắc chung, giúp đỡ lẫn nhau, tạo ra sức mạnh tổng hợp cho cả từng ngân hàng và toàn bộ tập đoàn.

Ngân hàng Rabobank Cơ sở có cơ cấu tổ chức bao gồm Đại hội thành viên, Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát và Ban điều hành, với thành viên HĐQT gồm cả những người được bầu và các chuyên gia bên ngoài để đảm bảo tính chuyên môn sâu Tính hợp tác được thể hiện qua sự tham gia quản lý dân chủ và độc lập của Ban kiểm soát Mô hình quản lý cũng bao gồm một ủy ban thành viên từ 30-50 người do thành viên lựa chọn, có quyền quyết định các vấn đề quan trọng như sáp nhập và thảo luận về hoạt động của ngân hàng Chính sách thành viên cho phép khách hàng sử dụng từ 3 dịch vụ trở lên được mời tham gia, với 24% khách hàng đã trở thành thành viên mà không phải đóng phí hay có nghĩa vụ đối với ngân hàng, nhằm hưởng lợi từ quyền lợi tham gia và kiểm soát hoạt động của Ngân hàng HTX.

Các Ngân hàng Rabobank Cơ sở tập trung vào việc trở thành nhà cung cấp dịch vụ tài chính đa năng hàng đầu tại địa bàn của mình, với chiến lược cung cấp nhiều dịch vụ từ truyền thống đến hiện đại, đặc biệt nhắm vào doanh nghiệp vừa và nhỏ Họ cũng thực hiện các hoạt động tư vấn như dịch vụ thanh toán, bảo hiểm, doanh nghiệp, cá nhân và quản trị rủi ro Mối quan hệ chặt chẽ với khách hàng là ưu tiên hàng đầu, với việc thường xuyên trao đổi và tư vấn để cùng phát triển, coi khách hàng là trung tâm thay vì chỉ chú trọng vào lợi nhuận Nhờ đó, các Ngân hàng Rabobank Cơ sở đã thu hút được nhiều khách hàng.

Ngân hàng khác, vượt qua khủng hoảng tài chính - tiền tệ toàn cầu trong giai đoạn vừa qua một cách mạnh mẽ và vươn lên phát triển bền vững.

* Ngân hàng Rabobank quốc gia.

Trong quá trình phát triển, Ngân hàng Rabobank Cơ sở đã hợp tác thành lập Ngân hàng Rabobank quốc gia nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động và đảm bảo an toàn Ngân hàng Rabobank quốc gia không chỉ hỗ trợ các Ngân hàng Rabobank Cơ sở mà còn tập trung phát triển công nghệ và sản phẩm dịch vụ, đóng vai trò là ngân hàng thương mại đầu mối và là động lực chính trong việc phát triển hệ thống Ngân hàng Rabobank theo mô hình tập đoàn.

Chiến lược của Rabobank là trở thành nhà cung cấp dịch vụ tài chính ngân hàng đa năng hàng đầu tại Hà Lan, đồng thời là nhà cung cấp dịch vụ tài chính - ngân hàng lớn nhất thế giới trong lĩnh vực nông nghiệp và thực phẩm Rabobank cũng hướng đến việc trở thành ngân hàng hợp tác có tính xã hội và bền vững cao nhất.

Trong hệ thống Ngân hàng Rabobank thì Ngân hàng Rabobank quốc gia là tổ chức đầu mối của toàn hệ thống với 3 chức năng chính:

- Chức năng bán buôn cho các doanh nghiệp lớn và các hoạt động kinh doanh trên thị trường quốc tế của toàn hệ thống.

- Chức năng bán lẻ trong nước: cho vay cá nhân, doanh nghiệp vừa và nhỏ, bán lẻ trong nước.

Chức năng hỗ trợ hệ thống của Ngân hàng Rabobank Cơ sở bao gồm thanh tra giám sát, hợp tác và quản lý quan hệ hành chính, cung cấp dịch vụ công nghệ thông tin và thanh toán, huy động nguồn vốn bên ngoài cho tập đoàn, hỗ trợ cho vay điều hòa, cùng với các dịch vụ chia sẻ và back office.

Ngân hàng Rabobank quốc gia đã thành lập nhiều công ty con như Công ty cho thuê tài chính, Công ty bảo hiểm, Công ty quản lý quỹ, Công ty quản trị tài sản và Công ty chứng khoán nhằm thực hiện các hoạt động kinh doanh đa dạng và hiệu quả.

Ngân hàng Rabobank quốc gia đã thiết lập mảng chăm sóc thành viên với cơ cấu tổ chức tương tự như các Ngân hàng Rabobank cơ sở Để đảm bảo nguyên tắc hợp tác xã, hệ thống Rabobank Hà Lan đã xây dựng cơ chế tham vấn và ra quyết định dân chủ Các Ngân hàng Rabobank cơ sở trong cùng khu vực tham gia vào 12 uỷ ban khu vực, họp 4 lần mỗi năm để thảo luận các vấn đề kỹ thuật và cấp cao Tại cấp quốc gia, một uỷ ban quốc gia gồm 72 đại biểu (6 đại biểu từ mỗi khu vực) cũng họp 4 lần mỗi năm để quyết định các vấn đề do uỷ ban khu vực trình lên Hàng năm, tất cả các Ngân hàng Rabobank cơ sở tham gia Đại hội toàn thể thường niên để thông qua báo cáo hoạt động, kế hoạch tài chính năm sau và các vấn đề do uỷ ban quốc gia trình lên.

Một số kinh nghiệm rút ra cho hệ thống Q TDN D Việt N a m

Nghiên cứu tổ chức và hoạt động của hệ thống Quỹ tín dụng Desjardins và Ngân hàng Rabobank Hà Lan cung cấp những bài học quý giá cho việc cải thiện và tăng cường mối liên kết trong hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) tại Việt Nam Những kinh nghiệm này có thể giúp QTDND nâng cao hiệu quả hoạt động và đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng.

Hệ thống QTDND cần nâng cao tính tự chủ và trách nhiệm, đồng thời phát huy tinh thần đoàn kết giữa các đơn vị Các quyết định quan trọng về tổ chức, hoạt động và chiến lược phát triển phải được thực hiện một cách dân chủ và minh bạch Mô hình QTDND cần đảm bảo phát huy hiệu quả của Ngân hàng Rabobank quốc gia và đáp ứng kịp thời nhu cầu dịch vụ tài chính hiện đại của khách hàng Cơ quan đầu mối cần có chức năng phối hợp hoạt động chung và thiết lập các cơ chế liên kết như Quỹ an toàn, kiểm toán, đào tạo và tư vấn Hoạt động kiểm toán và tư vấn là biện pháp hiệu quả để các QTDND phòng ngừa, phát hiện và khắc phục tồn tại trong tổ chức, quản trị và điều hành.

Quỹ an toàn đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ củng cố các Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) yếu kém hoặc gặp khó khăn tài chính Để nhận được sự hỗ trợ từ Quỹ an toàn, các QTDND phải cam kết thực hiện các biện pháp khắc phục và thay đổi bộ máy nhân sự quản trị Sự phối hợp chặt chẽ giữa kiểm toán và Quỹ an toàn cũng là yếu tố then chốt giúp nâng cao hiệu quả trong quá trình hỗ trợ và theo dõi Nhờ đó, hoạt động của Quỹ an toàn đã góp phần quyết định vào việc đảm bảo an toàn cho các QTDND.

Công tác đào tạo nguồn nhân lực là yếu tố quyết định thành công của hệ thống QTDND, yêu cầu tổ chức đào tạo đội ngũ cán bộ một cách hiệu quả Cán bộ, nhân viên trong hệ thống cần có ý thức học tập và nâng cao năng lực quản lý, điều hành Trung tâm đào tạo cán bộ cũng không ngừng nâng cao hoạt động để đáp ứng tốt hơn nhu cầu đào tạo của hệ thống QTDND.

QTDTW cần thực hiện vai trò điều hòa vốn hiệu quả, đảm bảo thanh khoản nhanh chóng và linh hoạt cho các QTDND, đáp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn của các QTDCS Đồng thời, QTDTW cũng phải tổ chức hệ thống thanh toán nội bộ và tìm kiếm nguồn vốn từ thị trường trong và ngoài nước, cung cấp các sản phẩm dịch vụ chất lượng cao với giá cả hợp lý cho các QTDCS.

Thành viên QTDND đóng vai trò quan trọng trong việc xây dựng và phát triển hệ thống QTDND Mỗi thành viên cần có ý thức và trách nhiệm trong việc hoàn thiện tổ chức và hoạt động của hệ thống Để nâng cao vai trò và trách nhiệm của các thành viên, cần chú trọng đến giáo dục và tuyên truyền về lợi ích kinh tế-xã hội của QTDND Khi nhận thức rõ vai trò của mình, các thành viên sẽ tích cực tham gia vào quá trình phát triển QTDCS, từ đó tăng cường tính liên kết và tương trợ trong hệ thống Sự vững mạnh của từng thành viên là yếu tố quyết định cho sự phát triển bền vững của toàn bộ hệ thống QTDND.

Vào thứ sáu, cấu trúc tổ chức của hệ thống cần phải tối ưu hóa khả năng liên kết ở mức cao nhất Tính liên kết hệ thống được thể hiện qua hai hình thức cơ bản.

Mặc dù mỗi Quỹ Tín Dụng Nhân Dân (QTDND) là một pháp nhân độc lập, nhưng chúng được liên kết chặt chẽ qua cơ cấu tổ chức của hệ thống Các QTDND cùng nhau thành lập Cơ quan điều phối nhằm bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của mình Tổ chức này có vai trò quan trọng trong việc điều phối hoạt động chung của toàn hệ thống, chịu trách nhiệm thiết lập và quản lý các đơn vị hỗ trợ như Quỹ an toàn, Tổ chức kiểm toán và Trung tâm đào tạo Để các đơn vị liên kết hoạt động hiệu quả và hỗ trợ lẫn nhau trong quá trình phát triển, cần phân định rõ chức năng, nhiệm vụ và quyền hạn của từng loại hình đơn vị này.

Liên kết trong hệ thống QTDND được thực hiện thông qua việc điều hòa vốn khả dụng, trong đó QTDTW đóng vai trò trung gian quan trọng Hệ thống này còn trích lập và quản lý các quỹ hỗ trợ các QTDND khi gặp khó khăn tạm thời, đồng thời nâng cao hiệu quả đầu tư cho các dự án lớn Việc xây dựng và áp dụng các chuẩn mực, quy tắc, kế hoạch kinh doanh và chiến lược phát triển thống nhất cũng là yếu tố thiết yếu Ngoài ra, tư vấn pháp lý, thiết lập hệ thống thanh toán và thông tin nội bộ, cũng như phối hợp chương trình hành động chung, đều góp phần vào sự liên kết này Cuối cùng, xây dựng bảng cân đối tổng hợp giúp phân tích tình hình hoạt động của toàn hệ thống, thể hiện rõ tính liên kết của QTDND.

Chương một đã làm rõ những vấn đề lý luận cơ bản về hệ thống QTDND, bao gồm khái niệm, tính chất, nguyên tắc hoạt động và đặc thù của hệ thống này Đặc biệt, sự cần thiết và các hình thức liên kết trong QTDND được nhấn mạnh, cùng với kinh nghiệm từ mô hình QTDND Desjardin ở Quebec, Canada và Rabobank tại Hà Lan Những yếu tố này là tiền đề quan trọng cho sự tồn tại và phát triển bền vững của hệ thống QTDND, nhấn mạnh rằng việc tăng cường và phát huy hiệu quả các mối liên kết là rất cần thiết Đây là cơ sở quan trọng cho việc nghiên cứu thực trạng liên kết trong hệ thống QTDND Việt Nam, sẽ được đề cập trong chương II của Luận văn.

2 1.1 Bối cảnh và sụ cần thiết hình thành hệ thống Q T D N D Việt Nam

Hợp tác xã tín dụng đã được thành lập và phát triển trên khắp các châu lục, với nhiều tên gọi khác nhau như Ngân hàng hợp tác, Quỹ tín dụng nhân dân hay Ngân hàng nhân dân, nhưng đều tuân theo nguyên tắc và mục tiêu của Hợp tác xã Tại Việt Nam, nơi có gần 80% dân số sống ở nông thôn và chủ yếu hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, việc giải quyết các vấn đề cho nông dân không chỉ liên quan đến ruộng đất mà còn cần hỗ trợ họ trong sản xuất và đời sống, cũng như chống lại nạn cho vay nặng lãi Năm 1945, Chủ tịch Hồ Chí Minh đã ký sắc lệnh thành lập Nha tín dụng sản xuất nhằm cho vay vốn cho hộ nông dân, đặc biệt là nông dân nghèo Kể từ năm 1956, các hợp tác xã tín dụng đã được thành lập và phát triển mạnh mẽ, với thống kê cho thấy đến năm 1985, cả nước đã có 7.160 hợp tác xã.

Năm 1986, nền kinh tế Việt Nam chuyển sang cơ chế thị trường, đặc biệt khi tổ chức và hoạt động ngân hàng được tái cấu trúc theo mô hình hai cấp, tách bạch giữa chức năng quản lý nhà nước và hoạt động tín dụng thương mại Hệ thống hợp tác xã tín dụng theo cơ chế cũ không còn phù hợp và đã gặp nhiều khó khăn, dẫn đến hàng loạt hợp tác xã không có khả năng chi trả và ngừng hoạt động Sự ra đời của Pháp lệnh Ngân hàng Nhà nước, Pháp lệnh Ngân hàng, Hợp tác xã tín dụng và Công ty tài chính vào năm 1990 đã đánh dấu bước ngoặt quan trọng trong việc cải cách hệ thống tài chính và ngân hàng.

Hơn 6000 hợp tác xã tín dụng không đủ điều kiện đã ngừng hoạt động, trong đó hơn 2000 hợp tác xã đã thanh lý Đến tháng 6 năm 1993, chỉ còn 62 hợp tác xã tín dụng và 10 ngân hàng cổ phần nông thôn được cấp phép, không đáp ứng đủ nhu cầu thị trường tiền tệ và tín dụng nông thôn Mặc dù có những kết quả nhất định, nhưng hoạt động của các tổ chức tín dụng vẫn còn hạn chế do thiếu sự liên kết Trong khi nhu cầu vốn cho sản xuất và đời sống nông thôn ngày càng tăng, cần phát huy cả ngân hàng thương mại và hợp tác xã tín dụng Sự xuất hiện của tín dụng tư nhân với lãi suất cao đang kìm hãm sản xuất và ảnh hưởng đến an sinh xã hội Từ thực trạng này, Chính phủ đã nghiên cứu và đề xuất mô hình tín dụng hợp tác mới Vào năm 1993, Thống đốc NHNN đã trình đề án thành lập Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND), và Thủ tướng Chính phủ đã phê duyệt triển khai hệ thống này Sự ra đời của QTDND đã tạo ra một loại hình tín dụng hợp tác mới, huy động vốn tại chỗ để cho vay tại chỗ, hỗ trợ cộng đồng và phát triển bền vững Mô hình này nhanh chóng nhận được sự ủng hộ từ Đảng, chính quyền và nhân dân, mở ra kênh chuyển tải vốn mới, góp phần đa dạng hóa hoạt động tín dụng và từng bước xóa bỏ các hình thức cho vay nặng lãi ở nông thôn.

Quyết định 390/TTg ngày 27/07/1993 của Thủ tướng Chính phủ cho phép triển khai phương án 1 của Đề án Thí điểm thành lập Quỹ tín dụng nhân dân nhằm rút kinh nghiệm trong việc xây dựng hệ thống Quỹ Tín dụng nhân dân Hệ thống Quỹ Tín dụng nhân dân bao gồm các loại hình như Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở (QTDNDCS), Quỹ tín dụng nhân dân khu vực (QTDKV) và Quỹ tín dụng nhân dân trung ương (QTDTW).

QTDND là một hợp tác xã được thành lập bởi các cá nhân và tổ chức ở nông thôn, hoạt động dựa trên nguyên tắc tự chủ Hợp tác xã này có chức năng huy động vốn và cho vay tại chỗ, nhằm hỗ trợ và phát triển sản xuất, nâng cao đời sống cho các thành viên.

Bầu Đại hôi ( Đại biểu) thành viên

S ơ đồ 2.1 M ô hìn h tổ ch ứ c củ a Q T D N D c ơ s ở thành lậ p m ộ t bộ m á y vừa quản lý vừ a điều h à n h (T h ư ờ n g áp d ụ n g đ ổ i v ớ i Q T D N D có q u y m ô h o ạ t độ n g nhỏ)

S ơ đồ 2.2 M ô hìn h tổ ch ứ c của Q T D N D c ơ s ở thành lậ p tách riên g bộ m á y quản lý và điều hành (T h ư ờ n g áp d ụ n g đ ố i v ớ i Q T D N D có q u y m ô h o ạ t độ n g lớn)

S ự HÌNH THÀNH V À PHÁT TRIỂN CỬA HỆ THỐNG Q U Ỹ TÍN D Ụ N G

M ô hình hệ thống Q TD N D 3 cấp (Q T D N D cơ sở, Q TDN D khu vực,

Quyết định 390/TTg ngày 27/07/1993 của Thủ tướng Chính phủ đã cho phép triển khai phương án 1 của Đề án Thí điểm thành lập Quỹ tín dụng nhân dân Mục tiêu của quyết định này là rút kinh nghiệm trong việc xây dựng hệ thống Quỹ Tín dụng nhân dân, bao gồm các loại hình như Quỹ Tín dụng nhân dân cơ sở (QTDNDCS), Quỹ Tín dụng nhân dân khu vực (QTDKV) và Quỹ Tín dụng nhân dân trung ương (QTDTW).

QTDND là một hợp tác xã được thành lập bởi các cá nhân và tổ chức tại nông thôn, hoạt động theo nguyên tắc tự chủ Hợp tác xã này có nhiệm vụ huy động vốn và cho vay tại chỗ, nhằm hỗ trợ và phát triển sản xuất, đồng thời nâng cao đời sống cho các thành viên.

Bầu Đại hôi ( Đại biểu) thành viên

S ơ đồ 2.1 M ô hìn h tổ ch ứ c củ a Q T D N D c ơ s ở thành lậ p m ộ t bộ m á y vừa quản lý vừ a điều h à n h (T h ư ờ n g áp d ụ n g đ ổ i v ớ i Q T D N D có q u y m ô h o ạ t độ n g nhỏ)

S ơ đồ 2.2 M ô hìn h tổ ch ứ c của Q T D N D c ơ s ở thành lậ p tách riên g bộ m á y quản lý và điều hành (T h ư ờ n g áp d ụ n g đ ố i v ớ i Q T D N D có q u y m ô h o ạ t độ n g lớn)

QTDKV được thành lập theo từng tỉnh, thành phố nơi có nhiều QTDND cơ sở, với vốn điều lệ do các thành viên QTDND cơ sở đóng góp Chức năng của QTDKV bao gồm việc điều hòa vốn giữa các QTDND cơ sở thông qua việc nhận tiền gửi và cho vay khi cần thiết Ngoài ra, QTDKV cũng tạo điều kiện về tiền mặt, thanh toán, bảo hiểm tiền gửi, và bảo lãnh tiền vay cho các thành viên theo quy định của NHNN, đồng thời thực hiện kiểm tra và giám sát hoạt động của các QTDND cơ sở trên địa bàn.

QTDTW được thành lập dưới dạng tổ chức tín dụng cổ phần, hoạt động theo quy định của Pháp lệnh ngân hàng, Hợp tác xã tín dụng và Công ty tài chính Vốn điều lệ của QTDTW được đóng góp bởi các QTDKV, QTDND cơ sở, các pháp nhân khác và Nhà nước thông qua NHNN Việt Nam Nhiệm vụ của QTDTW bao gồm điều hành, phối hợp và quản lý nguồn vốn toàn hệ thống QTD, đảm bảo khả năng chi trả và thanh toán cho toàn hệ thống, cũng như quản lý các quỹ của hệ thống Khác với mạng lưới NHTM, hệ thống QTDND gồm QTDTW, QTDKV và QTDCS hoạt động độc lập nhưng hỗ trợ lẫn nhau để phát triển bền vững QTDTW chịu sự quản lý trực tiếp của NHNN Trung ương và đóng vai trò điều hòa vốn cho các QTDKV và QTDCS ở những nơi chưa có QTDKV Tính đến 30/09/2000, QTDTW đã có quan hệ điều hòa vốn với các QTDCS ở 48/53 tỉnh, thành phố.

S ơ đồ 2.3 M ô hình h ệ thống Quỹ tín dụng nhăn dân theo p h ư ơ n g án 1 của Đề án

T h í điểm thành lập Quỹ tín dụng nhân dân

Mô hình tổ chức và hoạt động của hệ thống QTDND hiện tại chỉ thực hiện được việc gửi và vay tiền giữa QTDTW, QTDKV và QTDCS, nhưng các giao dịch không thường xuyên Nhiều QTDCS tạm thời gửi tiền vào NHTM và vay lại khi cần, dẫn đến việc giảm khoảng cách đi lại Tuy nhiên, thông tin về hoạt động giữa các đơn vị chưa được truyền đạt kịp thời, khiến việc điều hành vốn chưa đạt yêu cầu nhanh nhạy Việc chuyển tiền giữa QTDTW, QTDKV và QTDCS qua khâu trung gian gây chậm trễ và tăng chi phí cho hệ thống Do đó, việc chuyển đổi mô hình hệ thống QTDND từ 3 cấp sang 2 cấp, chỉ bao gồm QTDTW và QTDCS, trở nên cấp bách.

2.1.3 Mô hình hệ thống Q T D N D gồm 2 cấp (Q T D N D cơ sở và Q T D T W ) từ năm 2001 đến nay

Thực hiện Chỉ thị của Bộ Chính trị và Quyết định của Thủ tướng Chính phủ, hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) sẽ được hoàn thiện bằng cách chuyển đổi từ mô hình 3 cấp (gồm QTDND cơ sở, QTDND khu vực và QTDTW) sang hệ thống 2 cấp với QTDND cơ sở và QTDTW Việc này nhằm thiết lập mối liên kết về tổ chức và vốn cho toàn bộ hệ thống, nâng cao hiệu quả hoạt động và phát triển bền vững.

-Việc chuyển đổi mô hình từ 3 cấp sang 2 cấp đã được NHNN chỉ đạo QTDTW xây dựng đề án sáp nhập QTDND khu vực vào QTDTW Trong năm

2001, QTDND TW đã hoàn thành việc bàn giao, sáp nhập nguyên trạng 21 QTDKV thành Chi nhánh, thành lập mới Chi nhánh tại Nghệ An; 6 tháng đầu năm

Năm 2002, công tác điều hòa vốn được chuyển giao cho các Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) cơ sở ở 29 tỉnh, thành phố chưa có Quỹ tín dụng khu vực (QTDKV) từ Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước sang Chi nhánh Quỹ tín dụng trung ương (QTDTW) Đến quý II năm 2003, Chi nhánh tại Thành phố Hải Phòng được thành lập Hiện nay, QTDND đã hỗ trợ và chăm sóc tất cả các QTDCS trên toàn quốc thông qua mạng lưới Chi nhánh, từ đó tăng cường mối liên kết trong hệ thống Mô hình hệ thống QTDND đã chuyển từ 3 cấp (QTNDTW, QTDKV, QTDCS) sang mô hình 2 cấp (QTDTW và QTDCS).

Sau quá trình củng cố và tái cơ cấu, hệ thống QTD ND đã phát triển mạnh mẽ với sự liên kết chặt chẽ hơn giữa QTDTW và các QTDND cơ sở, tạo ra sự linh hoạt trong xử lý tình huống Các QTDNDKV chuyển thành Chi nhánh QTDTW đã thể hiện vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ các QTDND cơ sở Mạng lưới QTDTW được mở rộng với 26 chi nhánh, giúp điều hòa vốn và cho vay, đồng thời đảm bảo khả năng chi trả cho các QTDND gặp khó khăn Năng lực tài chính của QTDTW đã tăng từ 100 tỷ đồng lên 2000 tỷ đồng, với các chỉ tiêu tăng trưởng hoạt động và tài chính ổn định và bền vững Những thành tựu này đã đóng góp tích cực vào sự phát triển ổn định của toàn hệ thống.

Dưới sự chỉ đạo của NHNN, Hiệp hội QTDND được thành lập vào cuối năm 2005, với 1.067 quỹ tham gia, nhằm đại diện và bảo vệ quyền lợi của các thành viên trước pháp luật Hiệp hội tích cực tham gia vào các chính sách của nhà nước, tổ chức đào tạo cán bộ, cung cấp tư vấn về luật pháp và cơ chế chính sách, cũng như hỗ trợ nâng cao trình độ và ứng dụng công nghệ thông tin cho hội viên Đặc biệt, Hiệp hội đã phối hợp với Học viện Ngân hàng tổ chức các lớp đào tạo trung cấp cho cán bộ và con em hội viên, đồng thời tổ chức tập huấn nâng cao trình độ Những hoạt động này đã góp phần nâng cao vị thế của Hiệp hội trước các cơ quan nhà nước và công chúng.

S ơ đồ 2.4 M ô hình hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân Việt N am hiện nay

Liên kết v ề cơ cấu tổ c h ứ c

Ngân hàng Nhà nước đã nghiên cứu và khảo sát hệ thống QTDND ở nhiều quốc gia, từ đó thiết kế hệ thống QTDND Việt Nam dựa trên mô hình QTDND Quebec - Canada, phù hợp với điều kiện thực tế tại Việt Nam Qua nhiều lần điều chỉnh, hệ thống QTDND ngày càng hoàn thiện, thể hiện rõ tính liên kết trong tổ chức Sơ đồ dưới đây minh họa sự liên kết trong cơ cấu tổ chức của hệ thống QTDND Việt Nam.

QTDCS QTDCS QTDCS QTDCS ĩ Điều hòa

Thành lập t Điều hòa vốn

Thànhlập Liên kết Thành lập!

S ơ đồ 2.5 M ô hình liên k ết về c ơ cẩu tổ chứ c của H ệ thống Q uỹ tín dụng nhân dân

Các QTDCS hợp tác góp vốn để thành lập QTDTW, nhằm điều hòa vốn trong toàn hệ thống qua các Chi nhánh, đảm bảo nguồn vốn thông suốt và hỗ trợ nhu cầu vốn cho các thành viên Đồng thời, các QTDCS và QTDTW cũng thành lập Hiệp Hội QTDND Việt Nam, một tổ chức xã hội - nghề nghiệp, với mục tiêu hỗ trợ hoạt động và liên kết các thành viên trong hệ thống, đảm bảo hoạt động an toàn và hiệu quả cho hệ thống QTDND.

Mô hình Hệ thống liên kết Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) bao gồm ba khối chính: khối liên kết kinh doanh, khối liên kết hiệp hội và khối các QTDND cơ sở Tất cả hoạt động này diễn ra dưới sự quản lý và giám sát của các cơ quan chuyên ngành.

Khối liên kết kinh doanh bao gồm các tổ chức hỗ trợ cho hoạt động của các QTDND cơ sở, giúp họ phát triển và mở rộng thị trường, tạo ra sức mạnh tài chính cho toàn hệ thống Hiện tại, chỉ có QTDND Trung ương với 26 chi nhánh hoạt động trên toàn quốc, cung cấp sản phẩm và dịch vụ bổ trợ cho các QTDND cơ sở Nhiệm vụ chính của QTDTW là điều hòa vốn, đảm bảo khả năng chi trả cho các QTDND cơ sở, phát triển và cung cấp dịch vụ hỗ trợ, cũng như cung cấp thông tin thị trường và tư vấn về sản phẩm nghiệp vụ cho các QTDND cơ sở.

Khối liên kết hiệp hội bao gồm các tổ chức hỗ trợ gián tiếp cho hoạt động kinh doanh của các QTDND cơ sở Khối này giúp đại diện quyền lợi, cung cấp tư vấn, đào tạo, kiểm toán và bảo vệ tổ chức, từ đó phát triển bền vững và an toàn Mục tiêu là bảo toàn kết quả kinh doanh, nâng cao uy tín và vị thế trên thương trường Hiện tại, khối này chỉ có một tổ chức hiệp hội hoạt động.

QTDND đã được thành lập ở cấp quốc gia và một Hiệp hội ở cấp tỉnh vào năm 2005, hiện đang triển khai các nhiệm vụ của hệ thống Ngoài ra, Quỹ an toàn hệ thống thí điểm được thành lập và hoạt động tại Thái Bình từ năm 2004, cùng với An Giang và Hưng Yên vào năm 2006, đã góp phần nâng cao sự ổn định cho các QTDND tại các địa phương này.

Khôi các Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) cơ sở hiện có 1.121 QTDND hoạt động tại 56/64 tỉnh, thành phố Đây là các tổ chức tín dụng hoạt động độc lập theo nguyên tắc hợp tác xã hiện đại, được thành lập bởi các thành viên nhằm cung cấp dịch vụ tín dụng và ngân hàng thiết yếu cho chính các thành viên và cộng đồng địa phương.

Mô hình hệ thống QTDND Việt Nam tương tự như mô hình QTDND Desjardins, nhưng có sự khác biệt lớn về vốn góp Tại Desjardins, các QTDCS cùng góp vốn lớn để thành lập QTDTW, trở thành chủ sở hữu và khách hàng, từ đó có trách nhiệm theo dõi và giám sát hoạt động của QTDTW để đảm bảo mục tiêu phát triển Trong khi đó, tại Việt Nam, vốn của QTDTW chủ yếu đến từ Ngân hàng Nhà nước và các TCTD, với mức vốn góp tối thiểu chỉ 10 triệu đồng, dẫn đến sự thiếu trách nhiệm trong quản lý và giám sát Điều này khiến nhiều QTDCS chỉ đóng góp để hưởng lợi từ các dịch vụ mà không quan tâm đến sự liên kết trong hệ thống Hệ thống QTDND Việt Nam vẫn thiếu các bộ phận quan trọng như tổ chức kiểm toán và trung tâm đào tạo, trong khi quỹ an toàn hệ thống chưa được triển khai rộng rãi Hiệp hội QTDND đã thực hiện một số hoạt động hỗ trợ, nhưng vẫn còn nhiều hạn chế, chưa đáp ứng được kỳ vọng của các QTDND trong vai trò điều phối.

Liên kết về hoạt động

2.2.2.1 Tìn h hình điều hòa vốn khả dụng

QTDTW, với vai trò là tổ chức đầu mối điều hoà vốn cho hệ thống QTDND, có nhiệm vụ điều chuyển vốn hợp lý giữa QTDTW và hệ thống QTDCS Để thực hiện điều này, QTDTW cần nắm bắt chu kỳ vận động của nền kinh tế và nhu cầu vay vốn của khách hàng trong từng thời kỳ Việc này giúp sử dụng linh hoạt nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi, chủ động cân đối vốn, thu hút mọi nguồn lực phục vụ thành viên, đồng thời hạn chế căng thẳng về vốn, từ đó nâng cao hiệu quả sử dụng vốn.

Sau hơn 15 năm hoạt động, hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) đã thu hút được một lượng vốn nhàn rỗi trong nhân dân để phục vụ các thành viên, góp phần xoá đói giảm nghèo trong nông nghiệp và phát triển nông thôn Thành công này không chỉ nhờ nỗ lực của QTDND mà còn nhờ vào công tác điều hoà vốn của Quỹ tín dụng Trung ương (QTDTW) QTDTW đã mở rộng mạng lưới phục vụ và áp dụng cơ chế linh hoạt, cùng với các chính sách khách hàng hợp lý, giúp thu hút nguồn vốn và đáp ứng nhu cầu vốn hợp lý của các thành viên, được đông đảo Quỹ tín dụng cơ sở (QTDCS) tin cậy.

S ơ đồ 2.6 S ơ đồ luân chuyển vốn trong hệ thống Quỹ tín dụng nhăn dân Vĩệt N am

Các QTDCS huy động vốn và cho vay tại chỗ, khi có nguồn vốn nhàn rỗi sẽ gửi vào các Chi nhánh của QTDTW Số tiền này sẽ được QTDTW cho vay lại cho các QTDCS tạm thời thiếu vốn Khi có nhu cầu vốn, các QTDCS có tiền gửi tại QTDTW sẽ rút vốn để đảm bảo khả năng thanh toán Đối với các khoản vay của QTDCS nhằm mở rộng tín dụng cho thành viên, QTDTW sẽ xem xét từng trường hợp để xử lý.

Giải ngân theo dự án tài trợ từ các tổ chức tín dụng nước ngoài với lãi suất ưu đãi sẽ được thực hiện theo cơ chế tín dụng tài trợ của nước ngoài.

Vốn cho vay từ nguồn huy động của các Chi nhánh QTDTW trên thị trường sẽ được xử lý theo cơ chế cho vay bán buôn, với lãi suất được quy định cho từng thời kỳ.

Bảng số 2.1 Diễn biến điều hoà vốn của Q T D T W Đơn vị: Triệu đồng

I Tiền gửi điều hòa của các

II Dư nọ cho vay trong hệ thống 2.985.664 3.587.406 3.810.369 4.646.533 l.sổ dư 2.985.664 3.587.406 3.810.369 4.646.533

4 Tỷ lệ nợ xấu cho vay trong hệ thống (%) 0,66 0,59 0,59 0,39

Nguôn: Báo cáo tài chính QTDTW các năm

Qua bảng số liệu về diễn biến tiền gửi điều hoà và cho vay trong hệ thống của QTDTW chúng ta có thể thấy rằng:

Trong giai đoạn 2009-2012, nguồn tiền gửi điều hòa từ các Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở (QTDCS) lên Quỹ tín dụng Trung ương (QTDTW) đã tăng trưởng mạnh mẽ, từ 715.606 triệu đồng năm 2009 lên 4.474.716 triệu đồng vào năm 2012, tăng hơn 6 lần Sự chuyển đổi từ mô hình 3 cấp sang 2 cấp đã giúp cải thiện đáng kể công tác thu hút tiền gửi, giảm thiểu những khó khăn trong giao dịch tiền mặt và chi phí vận chuyển Đồng thời, QTDTW cũng đã điều chỉnh cơ chế lãi suất tiền gửi điều hòa vốn, đảm bảo bù đắp chi phí và mang lại lợi nhuận cho các QTDND Cơ sở, với mức lãi suất ưu đãi hơn so với khách hàng ngoài hệ thống Điều này đã tạo ra sức hấp dẫn lớn cho các QTDND Cơ sở trong việc gửi vốn điều hòa.

QTDTW đã nhanh chóng cung cấp vốn điều hòa cho hệ thống QTDCS, với dư nợ cho vay tăng đều qua các năm: 4.646.533 triệu đồng năm 2012 (tăng 21,9% so với 2011), 3.810.396 triệu đồng năm 2011 (tăng 6,2% so với 2010), và 3.587.406 triệu đồng năm 2010 (tăng 20,1% so với 2009) QTDTW cũng đã phối hợp với các cơ sở cho vay để tăng cường liên kết hệ thống, mở rộng thị phần tín dụng và giữ vững uy tín với khách hàng Hệ thống QTDCS hoạt động hiệu quả, phù hợp với phát triển kinh tế địa phương, với tỷ lệ nợ xấu dưới 0,7%, cho thấy chất lượng cho vay an toàn QTDTW đang khẳng định vai trò là QTD đầu mối, điều hòa vốn trong hệ thống ngày càng tốt hơn.

Trong cơ cấu tiền gửi của các Quỹ Tín Dụng Nhân Dân (QTDCS), tiền gửi ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn và có tốc độ tăng trưởng nhanh qua các năm Mặc dù cho vay ngắn hạn để hỗ trợ khả năng chi trả cũng chiếm tỷ trọng lớn trong dư nợ cho vay, nhưng tốc độ tăng trưởng của nó không nhanh bằng tiền gửi Hơn nữa, dư nợ cho vay trung và dài hạn hiện lớn hơn nhiều so với lượng tiền gửi trung và dài hạn Đây là một thách thức mà Quỹ Tín Dụng Trung Ương (QTDTW) cần khắc phục trong thời gian tới để thu hút thêm nguồn tiền gửi trung và dài hạn cho các QTDCS thành viên.

Bảng 2.2 Diễn biến tiền gửi và tiền vay của Q T D C S Đơn vị Triệu đồng

Tiền gửi tại QTDTW 715.606 1.362.522 2.095.782 4.474.716 Tiền gửi tại NHNN, TCTD khác 625.350 1.088.631 1.760.582 1.205.963

Vay của NHNN, các TCTD khác 280.352 271.487 122.496 115.452

Nguôn: Báo cáo của QTDTW và của cơ quan thanh tra giám sát NH

Qua Bảng sổ liệu 2.2 về diễn biến tiền gửi và tiền vay của QTDCS trên có thể thấy rằng:

Nguồn vốn điều hòa chủ yếu diễn ra từ Quỹ tín dụng Trung ương (QTDTW) chuyển xuống cho các Quỹ tín dụng cơ sở (QTDCS), trong khi nguồn vốn nhàn rỗi của QTDCS gửi tại QTDTW tăng trưởng trên 50% nhưng vẫn còn hàng ngàn tỷ đồng gửi tại các tổ chức tín dụng khác Nhiều tỉnh có số tiền gửi ngoài hệ thống lớn, như An Giang, Bình Định, và TP Hồ Chí Minh Nguyên nhân chủ yếu là do ý thức liên kết của các QTDCS chưa cao, với một số Quỹ chạy theo lợi ích trước mắt, gửi tiền tại ngân hàng thương mại để lấy lãi suất cao, nhưng lại quay về QTDTW khi cần vay vốn Điều này gây khó khăn cho QTDTW trong việc cân đối nguồn vốn, buộc phải huy động từ bên ngoài Hơn nữa, một số QTDND cơ sở vi phạm khi dùng tiền của QTDND gửi cá nhân tại các tổ chức tín dụng khác, dẫn đến tình trạng mất đoàn kết và rút tiền ồ ạt, ảnh hưởng đến an toàn của toàn hệ thống Để khắc phục, cần có cơ chế tuyên truyền và giáo dục nâng cao ý thức liên kết trong hệ thống vốn, một đặc trưng quan trọng của mô hình tín dụng hợp tác cho các QTDCS.

Hình thành và sử dụng Quỹ an toàn hệ th ố n g

Đảm bảo an toàn trong hoạt động là yêu cầu hàng đầu đối với các tổ chức tín dụng, đặc biệt là hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân Hầu hết các Quỹ tín dụng cơ sở có quy mô nhỏ, nguồn vốn hạn chế và chủ yếu huy động vốn nhàn rỗi trong dân cư để cho vay tại các khu vực nông nghiệp, nông thôn, nơi tiềm ẩn nhiều rủi ro Đặc thù của các Quỹ tín dụng cơ sở với tên gọi, cơ cấu tổ chức và nguyên tắc hoạt động giống nhau dễ dẫn đến phản ứng dây chuyền trong hệ thống.

Nhận thức được tầm quan trọng của Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND), Ngân hàng Nhà nước đã chỉ đạo thành lập thí điểm Quỹ an toàn hệ thống đầu tiên tại Thái Bình vào năm 2004 Sau hai năm thí điểm, NHNN đã tiến hành đánh giá kết quả hoạt động và cho phép thành lập thêm hai Quỹ mới tại An Giang và Hưng Yên.

Quỹ an toàn hệ thống QTDND tại Thái Bình, Hưng Yên và An Giang đã khẳng định vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ các QTDND gặp khó khăn tài chính, với nguồn vốn hoạt động gần 6,2 tỷ đồng Qua đó, Quỹ đã giúp các QTDND khôi phục hoạt động, nâng cao hiệu quả và duy trì sự phát triển bền vững, đồng thời ngăn ngừa nguy cơ đổ vỡ Nhờ vào sự hỗ trợ này, các Quỹ đã mở rộng tín dụng, tăng quy mô hoạt động và cải thiện chất lượng dịch vụ, đồng thời giảm nợ xấu Vốn vay từ Quỹ an toàn được sử dụng đúng mục đích và trả nợ đúng hạn.

Tại Thái Bình, Quỹ an toàn đã hỗ trợ 24 Quỹ tín dụng với tổng doanh số cho vay khoảng 4 tỷ đồng trong hơn 5 năm triển khai, giúp các tổ chức này khắc phục khó khăn và ổn định hoạt động Tại Hưng Yên, Quỹ an toàn hỗ trợ 16 Quỹ tín dụng với tổng số tiền khoảng 3 tỷ đồng để vượt qua khó khăn tài chính tạm thời Mặc dù tại An Giang, quy mô các Quỹ tín dụng lớn và chưa cần hỗ trợ tài chính từ Quỹ an toàn, nhưng sự hiện diện của Quỹ an toàn đã tạo ra tâm lý tin cậy cho các Quỹ tín dụng thành viên, góp phần thúc đẩy sự phát triển của từng Quỹ và toàn hệ thống.

Quỹ an toàn đã thiết lập mối liên kết hệ thống vững chắc giữa các Quỹ thành viên tại ba tỉnh, giúp họ vượt qua khó khăn tài chính và trở lại hoạt động bình thường, từ đó tạo dựng niềm tin với người dân và thành viên Sự ra đời và phát triển của các Quỹ an toàn khẳng định vai trò quan trọng của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) trong việc hỗ trợ và định hướng hoạt động cho các Quỹ tín dụng nhân dân (QTDCS) Bên cạnh sự hỗ trợ từ NHNN, Quỹ an toàn còn nhận được sự hỗ trợ về tài chính, nhân sự, kỹ thuật và giám sát từ Trung ương, cùng với sự đồng thuận của chính quyền địa phương, tạo nền tảng vững chắc cho sự hình thành và phát triển của Quỹ an toàn cũng như hoạt động của các QTDCS trong thời gian qua.

Hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) với hơn 1.000 Quỹ tín dụng cơ sở (QTDCS) cần một Quỹ an toàn có quy mô lớn và tiềm lực tài chính mạnh mẽ để thực sự đảm bảo an toàn cho hoạt động của hệ thống Mặc dù Quỹ an toàn đã đạt được một số thành công tại ba tỉnh Thái Bình, Hưng Yên và An Giang, nhưng vẫn bộc lộ nhiều hạn chế do nguồn vốn hình thành từ mức phí đóng góp chỉ 0.08% trên dư nợ bình quân Điều này khiến Quỹ chỉ có khả năng hỗ trợ cho các QTDND gặp khó khăn tài chính, mà chưa thể giúp đỡ trong việc chi trả Thực tế cho thấy khó khăn về tài chính ít xảy ra hơn, trong khi khó khăn về chi trả diễn ra hàng năm, đặc biệt vào cuối năm do tính chất mùa vụ trong nông nghiệp Từ khi thành lập, Quỹ an toàn hệ thống chỉ hỗ trợ 24 QTDND gặp khó khăn tài chính, trong khi hàng năm có từ 30% đến 50% số QTDND gặp khó khăn về chi trả Mặc dù QTDND Trung ương đã cố gắng bảo đảm an toàn, nhưng sự hỗ trợ này chưa bền vững Nhiều QTDND đã đóng góp phí vào Quỹ an toàn nhưng không gặp khó khăn tài chính, trong khi khó khăn về chi trả vẫn tồn tại hàng năm, dẫn đến tâm lý không thoải mái khi đóng góp mà không nhận được hỗ trợ hay lợi ích gì từ Quỹ.

Việc thành lập Quỹ an toàn là cần thiết và nên triển khai trên toàn quốc, đóng vai trò tích cực trong chiến lược phát triển hệ thống QTDND Để phù hợp với yêu cầu thực tế, cần thiết phải xây dựng cơ chế hoạt động thuận lợi cho Quỹ an toàn, bao gồm hỗ trợ vốn hoạt động ban đầu, mức phí đóng góp của Quỹ tín dụng thành viên, và cơ chế thanh tra, giám sát, phân phối tài chính Điều này đòi hỏi nỗ lực từ từng Quỹ tín dụng thành viên, Quỹ an toàn hệ thống, cùng sự phối hợp chặt chẽ từ các cơ quan quản lý chức năng.

2.2.2.3 Liên kết tin học, tổ chức thanh toán toàn hệ thống

Hoạt động thương mại đang phát triển nhanh chóng, kéo theo nhu cầu thanh toán tăng cao Thanh toán bằng tiền mặt ngày càng giảm do tính không an toàn, chi phí cao và tốn thời gian Khách hàng đang chuyển sang hình thức thanh toán chuyển khoản, mang lại sự nhanh chóng, chính xác và an toàn hơn Khi cả người trả tiền và người thụ hưởng mở tài khoản tại cùng một Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND), việc thanh toán trở nên đơn giản hơn Tuy nhiên, thực tế là khách hàng thường có tài khoản tại các tổ chức tín dụng khác nhau, do đó cần có sự liên kết giữa các QTDND để thuận tiện trong thanh toán Nhằm đáp ứng xu thế này, QTDTW đã triển khai hệ thống chuyển tiền nội bộ và hệ thống thẻ IC với sự hỗ trợ của DID Hệ thống thanh toán nội bộ (hệ thống FT) được QTDTW triển khai từ tháng 8/2010, kết nối hội sở chính với 25 Chi nhánh và 8 QTDCS trong dự án “Liên kết nông thôn — thành thị góp phần chống đói nghèo” Đến tháng 11/2012, số Chi nhánh và QTDCS tham gia vào hệ thống FT đã tăng lên 26 Chi nhánh, 55 PGD và 38 QTDCS.

Sơ đồ 2.7 mô hình tổ chức hệ thống thanh toán chuyển tiền điện tử nội bộ thể hiện việc mở rộng kết nối giao diện điện tử giữa QTDTW và các QTDCS Hệ thống này cho phép các QTDND thực hiện chuyển tiền cho thành viên ở tất cả các tỉnh, thành phố một cách an toàn, nhanh chóng với chi phí hợp lý mà không cần đầu tư tốn kém.

QTDTW đã kết nối với hệ thống thanh toán điện tử liên ngân hàng của Ngân hàng Nhà nước, cho phép thực hiện chuyển và nhận khoản thanh toán giữa khách hàng của QTDTW và các khách hàng thuộc các TCTD trên toàn quốc Mô hình tổ chức và kết nối này được mô tả chi tiết trong sơ đồ kèm theo.

S ơ đồ 2.8 M ô hình kết nổi giữa H ệ thống chuyển tiền điện tử nội bộ (FT) và chuyển tiền điện tử liên ngân hàng ( Citad)

Khi triển khai kết nối hai hệ thống FT và Citad, giai đoạn đầu từ tháng 8/2010 đến tháng 1/2012, hai hệ thống này đã liên kết thông qua chương trình BMS với quy trình cụ thể.

S ơ đồ 2.9 Quy trình kết nổi lệnh chuyển tiền giữa hệ thống F T và Citad thông qua h ệ thống B M S ( từ tháng 8/2010 -1 /2 0 1 2 ).

Quy trình chuyển lệnh từ hệ thống FT sang hệ thống Citad được thể hiện qua sơ đồ, bao gồm 8 bước thực hiện Quá trình này sử dụng chứng từ giấy kết hợp với file text, tuy nhiên vẫn còn nhiều hạn chế.

+ Thời gian xử lý chậm ( 10 phút/chứng từ) do kế toán viên phải nhập tay và qua nhiều khâu xử lý.

+ Dễ gây sai sót do thực hiện nhiều bước thủ công.

Việc quản lý khối lượng chứng từ lớn đòi hỏi nhiều nhân lực và gặp khó khăn trong việc kiểm soát Hệ thống luân chuyển chứng từ hiện tại dựa vào giấy tờ và file text, dẫn đến độ bảo mật thông tin không cao, tiềm ẩn rủi ro như thất lạc hoặc thiếu sót file Ngoài ra, file text cũng dễ bị sửa đổi, gây khó khăn trong việc kiểm soát và đảm bảo tính chính xác của dữ liệu.

Từ tháng 2/2012, QTDTW đã áp dụng chương trình phần mềm trung gian nhằm khắc phục những nhược điểm hiện có Quy trình mới được triển khai để nâng cao hiệu quả hoạt động.

S ơ đồ 2.10 Quy trình kết nối giữa lệnh chuyển tiền giữa hệ thống F T và Citad thông qua p h ầ n m ềm trung gian ( từ tháng 02/2012 - nay)

Quy trình trên đã giải quyết những tồn tại của quy trình cũ, giúp cho hệ thống thanh toán tại QTDTW nhanh và chính xác hơn.

Cơ cấu tổ chức của hệ thống thanh toán Citad đã có sự thay đổi đáng kể, khi Hội sở QTDTW không còn là thành viên trực tiếp, mà các chi nhánh chuyển thành thành viên gián tiếp Trước đây, 25 chi nhánh có thể lập lệnh đi Ciad trực tiếp nhưng thường phát sinh ít lệnh và vẫn phải đóng phí thường niên cùng duy trì tài khoản tại ngân hàng nhà nước tỉnh Quy trình mới giúp tập trung toàn bộ lệnh thanh toán ra ngoài hệ thống tại Hội sở chính, tiết kiệm chi phí cho QTDTW và nâng cao hiệu quả quản lý vốn, đồng thời giảm thiểu rủi ro hoạt động, thanh khoản và rủi ro đạo đức.

Bảng 2.3 Kêt quả doanh số chuyển tiền sản phẩm chuyển tiền nhanh

Doanh số chuyển tiền FT Doanh số chuyển tiền CITAD

Thòi Doanh số CT đi Doanh số CT đến Doanh số CT đi Doanh số CT đến gian Số món

Nguôn báo cáo nội bộ quỹ tín dụng trung ương

Đ Á N H G IÁ

Hạn chế và nguyên nhân

2.3.2.1 Những tồn tại, hạn chế

* về liên kết trong cơ cẩu tổ chức

Mặc dù có sự hiện diện của đại diện QTDCS trong cơ cấu tổ chức của QTDTW, nhưng vai trò quản trị và kiểm soát của họ vẫn còn mang tính hình thức và chưa thực chất QTDTW là tổ chức liên kết về hoạt động nghiệp vụ do các QTDCS góp vốn thành lập, nghĩa là QTDCS vừa là chủ sở hữu, vừa là khách hàng của QTDTW Sự khác biệt này tạo nên mối quan hệ đặc thù trong hệ thống QTDND, khác với các tập đoàn kinh tế nơi công ty mẹ là chủ sở hữu các công ty con.

Mục đích của các Quỹ Tín dụng Nhân dân cơ sở (QTDCS) khi thành lập Quỹ Tín dụng Đầu tư Trung ương (QTDTW) là nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của toàn hệ thống QTDND Tất cả hoạt động của QTDTW phải tập trung vào lợi ích của các QTDCS, và theo lý thuyết, các QTDCS có quyền tham gia quản lý, điều hành và kiểm soát QTDTW Tại Đại hội thành viên của QTDTW, các QTDCS có quyền thảo luận và quyết định các vấn đề quan trọng liên quan đến tổ chức và hoạt động của QTDTW, cũng như thực hiện quyền bầu cử cho các chức danh quản lý Tuy nhiên, thực tế cho thấy các QTDCS chưa phát huy được vai trò của mình, dẫn đến việc không phát huy được tính dân chủ và ưu việt của loại hình tổ chức tín dụng hợp tác.

Cơ cấu tổ chức của Hiệp Hội QTDND Việt Nam hiện đang gặp nhiều bất cập, khi các đại diện của QTDCS mặc dù chiếm đa số trong Ban Chấp hành nhưng chưa phát huy được vai trò của mình Hầu hết công việc của Ban Chấp hành phó đều phụ thuộc vào Chủ tịch và các Phó Chủ tịch, trong khi họ lại là những người do NHNN cử biệt phái và hoạt động kiêm nhiệm, dẫn đến các quyết định thường mang tính chủ quan Bên cạnh đó, vai trò của Ban Kiểm tra cũng rất mờ nhạt, chủ yếu mang tính hình thức và chưa thực sự phát huy chức năng giám sát Những bất cập này đã ảnh hưởng không nhỏ đến kết quả hoạt động của Hiệp hội trong thời gian qua.

* về liên kết hoạt động:

Hình thức liên kết tập trung điều hòa vốn đã có nhiều cải thiện gần đây, nhưng vẫn chưa đáp ứng đủ nhu cầu của hệ thống QTDND Nhiều QTDCS cần vay vốn, nhưng QTDTW không thể cung cấp đủ Hơn nữa, nguồn vốn điều hòa của QTDTW chủ yếu là ngắn hạn, trong khi tiền gửi dài hạn từ QTDCS vào QTDTW rất thấp, trong khi nhu cầu vay vốn dài hạn của QTDCS lại lớn hơn nhiều so với số tiền gửi.

Hệ thống Quỹ Tín dụng Nhân dân (QTDND) chưa xây dựng được mô hình Quỹ an toàn trên toàn quốc, chủ yếu hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp và nông thôn với nhu cầu vốn mang tính thời vụ Năng lực tài chính hạn chế khiến các QTDND gặp khó khăn trong khả năng thanh toán Mặc dù Quỹ an toàn đã hỗ trợ một số QTDCS gặp khó khăn tài chính, nhiều QTDCS khác vẫn chưa nhận được hỗ trợ kịp thời Hiện tại, Quỹ an toàn chỉ được thành lập thí điểm ở một số tỉnh, chưa có quy mô toàn quốc, và cơ chế góp vốn cùng sử dụng nguồn vốn còn nhiều bất cập, gây khó khăn cho các QTDCS khi tiếp cận vốn vay từ Quỹ an toàn hệ thống.

Mạng lưới thanh toán nội bộ của hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) hiện đang trong giai đoạn triển khai thí điểm, với chỉ 38 Quỹ cơ sở (QCS) kết nối vào hệ thống thanh toán điện tử, trong khi cả nước có tới 1121 QTDCS tính đến ngày 31/08/2012 Sự thiếu hụt này đã tạo ra nhiều khó khăn cho các QTDCS chưa đủ điều kiện tham gia, ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận nguồn vốn và các sản phẩm dịch vụ hỗ trợ từ Quỹ tín dụng trung ương (QTDTW).

Công tác tư vấn và hỗ trợ của QTDTW cho các QTDCS còn nhiều hạn chế, dẫn đến việc các QTDCS hoạt động đơn điệu với sản phẩm dịch vụ nghèo nàn Hiện tại, các QTDCS chủ yếu chỉ thực hiện huy động vốn và cho vay, trong khi lợi nhuận chủ yếu dựa vào chênh lệch lãi suất giữa hai hoạt động này Điều này làm giảm khả năng tích lũy để phát triển và thu hút thành viên của các QTDCS.

Mặc dù đã nỗ lực trong hơn 6 năm hoạt động, Hiệp hội QTDND Việt Nam vẫn chưa đáp ứng được nhu cầu của các QTDCS Hiệp hội hiện đang trong giai đoạn "Kiện toàn bộ máy", với các hoạt động chưa thực sự đi vào chiều sâu và chưa đáp ứng yêu cầu của các QTDCS Đặc biệt, các hoạt động liên kết vẫn chưa được Hiệp hội quan tâm hoặc thiếu năng lực để triển khai hiệu quả.

Hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) Việt Nam đang gặp phải nhiều tồn tại và hạn chế trong tổ chức và hoạt động, xuất phát từ nhiều nguyên nhân khác nhau, bao gồm cả yếu tố chủ quan và khách quan.

* Các nguyên nhăn chủ quan

Mọt la, Mọt sô QTDCS chưa quản triệt được các vấn đề nguyên lý về tổ chức và hoạt động Một trong những giá trị cốt lõi của tín dụng hợp tác là nguyên lý tổ chức và hoạt động, với mục tiêu chính là hỗ trợ cộng đồng và đảm bảo nguyên tắc dân chủ, bình đẳng giữa các thành viên.

Nhiều QTDCS hiện nay chưa thực sự quán triệt các nguyên lý hoạt động, dẫn đến việc một số tổ chức này chạy theo lợi nhuận và xem nhẹ mục tiêu tương trợ cộng đồng, gây ra nguy cơ mất an toàn trong hoạt động Một số QTDND đã mở rộng quy mô hoạt động quá mức, vượt ngoài tầm kiểm soát, và hoạt động không tuân thủ quy định của NHNN Hơn nữa, nhiều QTDCS chỉ chú trọng vào việc cho vay nhằm tối đa hóa lợi nhuận mà không đảm bảo an toàn chi trả, dẫn đến áp lực thiếu khả năng chi trả Một số tổ chức còn ưu tiên cho vay doanh nghiệp mà bỏ quên nhu cầu của hộ gia đình, trong khi lại gửi tiền nhàn rỗi tại các NHTM để hưởng lãi suất cao Đặc biệt, tình trạng một số thành viên có vốn góp lớn chi phối hoạt động của QTDND đã làm suy yếu nguyên tắc dân chủ và bình đẳng trong tổ chức này.

Hai là: Năng lực tài chính của QTDTW còn thấp dẫn đến hạn chế khả năng điều hoà vốn và chăm sóc hỗ trợ cho các QTDND Cơ sở.

Sau khi tiếp nhận 21 QTDND khu vực để chuyển thành các chi nhánh QTDTW, cơ sở vật chất của các đơn vị này hầu như không có gì, chủ yếu phải mượn trụ sở từ NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố QTDTW đã phải tập trung một phần lớn vốn điều lệ để xây dựng và đầu tư trang thiết bị cho các chi nhánh Việc thuê trụ sở khiến Hội sở Trung ương QTDTW luôn trong tình trạng bị động, phải di chuyển nhiều lần, gây bất ổn về điều kiện làm việc và ảnh hưởng đến uy tín với khách hàng Mặc dù năm 2010, QTDTW đã mua được trụ sở cho Hội sở Trung ương, nhưng diện tích vẫn còn hạn chế; một số chi nhánh khác cũng gặp khó khăn do thiếu vốn để cải tạo và xây dựng trụ sở, dẫn đến điều kiện làm việc khó khăn cho cán bộ.

Cũng do nguồn vốn hạn hẹp nên các thiết bị và phương tiện làm việc tại Hội sở

Việc bổ sung nguồn lực tài chính để đầu tư trang bị mới và cải thiện điều kiện làm việc là rất cần thiết cho các chi nhánh TW và các QTDND cơ sở Đầu tư vào công nghệ sẽ nâng cao khả năng phục vụ khách hàng, đáp ứng tốt hơn nhu cầu hiện tại và tương lai.

Để đáp ứng nhu cầu thành lập mới các Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) cơ sở trong tương lai, quy mô hoạt động của Quỹ tín dụng trung ương (QTDTW) cần được mở rộng Điều này đòi hỏi khả năng tài chính của QTDTW phải liên tục được bổ sung, nhằm đảm bảo tăng trưởng vốn tín dụng và duy trì ổn định khả năng thanh khoản cho toàn bộ hệ thống QTDND.

Các Quỹ tín dụng nhân dân (QTDCS) đang đối mặt với nhiều khó khăn do tiềm lực tài chính hạn chế và quy mô hoạt động nhỏ Với mức vốn điều lệ trung bình chỉ khoảng 800 triệu đồng, lợi nhuận hoạt động thấp khiến QTDCS khó tham gia vào các dự án quan trọng nhằm hoàn thiện hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân Điều này ảnh hưởng đến khả năng tham gia vào các hệ thống thanh toán chuyển tiền, thành lập các tổ chức như công ty kiểm toán, quỹ an toàn, và thực hiện các đề án hiện đại hóa công nghệ.

Bôn là: Đội ngũ cán bộ của QTDND chưa đáp ứng được yêu cầu đặt ra thể hiện:

Đ ỊN H H Ư Ớ NG PHÁT TRIỂN HỆ THỐNG Q U Ỹ TÍN D Ụ N G N H Â N D Â N VIỆT N A M

Quan điểm định hướng chiến lược của Nhà nước đối với hệ thống Q TDND

Hệ thống ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển kinh tế quốc gia, do đó Chính Phủ đã đề ra định hướng phát triển cho Ngành Ngân hàng, bao gồm cả hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) Việt Nam trong giai đoạn 2010.

Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) hoạt động như một tổ chức tín dụng độc lập, dựa trên nguyên tắc tự nguyện, tự chủ và tự chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động, với mục tiêu chính là hỗ trợ lẫn nhau giữa các thành viên QTDND tuân thủ các quy định của Luật Các tổ chức tín dụng và Luật Hợp tác xã Hoạt động chủ yếu của QTDND là huy động vốn và cho vay các thành viên ở khu vực nông thôn, nhằm khai thác nguồn lực tại chỗ, góp phần phát triển kinh tế, xóa đói giảm nghèo và ngăn chặn tình trạng cho vay nặng lãi.

Nâng cao hiệu quả và năng lực tài chính của các Quỹ Tín dụng Nhân dân (QTDND) là mục tiêu hàng đầu nhằm đảm bảo an toàn hoạt động Cần tiếp tục củng cố và hoàn thiện hoạt động của các QTDND, đồng thời xử lý dứt điểm việc thanh lý các QTDND đã bị thu hồi giấy phép để chuyển sang giai đoạn phát triển hệ thống QTDND Việc xây dựng kế hoạch bồi dưỡng và đào tạo nâng cao trình độ quản lý cho cán bộ là cần thiết Tăng vốn tự có và hiện đại hóa công nghệ quản lý cũng như hoạt động nghiệp vụ sẽ góp phần nâng cao hiệu quả Hơn nữa, cần tăng cường năng lực kiểm tra, kiểm soát nội bộ và phát triển các quỹ tín dụng nhân dân mới ở những khu vực có nhu cầu và đủ điều kiện phát triển an toàn.

Hoàn thiện mô hình tổ chức hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) bao gồm Trung ương (QTDTW) và các QTDND cơ sở Phát triển QTDTW thành ngân hàng hợp tác có năng lực tài chính vững mạnh, khả năng chăm sóc khách hàng tốt và là đầu mối hỗ trợ cho các QTDND cơ sở về tài chính, quản lý và công nghệ, nhằm định hướng hoạt động của QTDND một cách an toàn Cần thành lập và củng cố tổ chức liên kết phát triển hệ thống QTDND, trong đó Hiệp hội QTDND đóng vai trò trung tâm Đồng thời, cần thiết lập nguồn dự phòng chi trả và Quỹ để đảm bảo tính ổn định cho hệ thống.

Để đảm bảo an toàn cho hệ thống Quỹ Tín Dụng Nhân Dân (QTDND), việc thành lập tổ chức kiểm toán QTDND là rất quan trọng Tổ chức này cần có đủ nguồn lực tài chính, nhân sự và chuyên môn để thực hiện nhiệm vụ kiểm toán hiệu quả Đồng thời, cần kiện toàn bộ máy quản trị, điều hành và kiểm soát của các QTDND cơ sở nhằm nâng cao tính minh bạch và hiệu quả hoạt động.

3.2.2 Định hướng hoàn thiện tổ chức và hoạt động đối vói hệ thống QTDND Việt Nam

Trên cơ sở những quan điểm nói trên, định hướng về tổ chức và hoạt động của hệ thông QTDND được xác định cụ thể như sau:

- Một là, điều chỉnh mục tiêu, cơ cấu tổ chức và nội dung hoạt động các

Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) được hình thành bởi người dân trong cùng một khu vực, nhằm đáp ứng nhu cầu thiết yếu về tiết kiệm và tín dụng Mục tiêu chính của QTDND là hỗ trợ sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và nâng cao chất lượng cuộc sống của cộng đồng.

QTDND không thể phát triển nếu không gắn liền với mục tiêu tương trợ cộng đồng, đây là điểm khác biệt nổi bật so với các tổ chức tín dụng khác Để đảm bảo sự phát triển bền vững, QTDND cần phải tạo ra lợi nhuận để tích lũy và củng cố năng lực tài chính, từ đó nâng cao khả năng phục vụ cho các thành viên ngày càng tốt hơn.

Cơ cấu tổ chức của Quỹ Tín Dụng Nhân Dân (QTDND) cần phải đảm bảo tính dân chủ và bình đẳng Đặc biệt, nguyên tắc dân chủ và bình đẳng là yếu tố cốt lõi trong hoạt động của QTDND, giúp tạo ra môi trường công bằng và minh bạch cho tất cả các thành viên.

Mỗi thành viên đều có một phiếu bầu, không phụ thuộc vào số vốn góp, thể hiện tính bình đẳng trong tổ chức QTDND Điều này ngăn chặn việc cá nhân hay tổ chức nào đó thâu tóm quyền lực và ảnh hưởng đến hoạt động của QTDND Nhiệm vụ của QTDND là điều hòa vốn trong hệ thống, đảm bảo nguồn vốn được sử dụng hiệu quả và cung cấp sản phẩm, dịch vụ tốt nhất cho các thành viên với chi phí hợp lý.

Chúng tôi sẽ tiếp tục tập trung vào việc củng cố và chấn chỉnh hoạt động của các Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND), đồng thời hoàn thiện tổ chức và hoạt động của hệ thống QTDND nhằm đảm bảo sự phát triển bền vững và minh bạch.

Mỗi Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) là một pháp nhân độc lập, nhưng có sự thống nhất về mục tiêu, nguyên tắc tổ chức và hoạt động, cùng với biểu tượng chung Các QTDND hoạt động trong lĩnh vực nhạy cảm, dễ gây tác động lan truyền, trong khi quy mô thường nhỏ và nằm ở các địa bàn khác nhau, dẫn đến một số QTDND có thể hoạt động kém hiệu quả Do đó, việc củng cố và làm lành mạnh hóa hoạt động của các QTDND là nhiệm vụ thường xuyên và lâu dài Hoàn thiện tổ chức và hoạt động của hệ thống QTDND là yêu cầu bức thiết, không thể chờ đợi củng cố xong mới thực hiện Quá trình này cần một quy trình khoa học, hợp lý để tránh xáo trộn không cần thiết trong hệ thống QTDND.

- Ba là, hoàn thiện tổ chức và hoạt động của hệ thống QTDND trên cơ sở tăng cường mối liên kết giữa các đơn vị cấu thành hệ thống:

Việc tăng cường liên kết giữa các đơn vị trong hệ thống QTDND là cần thiết để tối đa hóa nguồn lực, bao gồm nhân sự, tài chính và kỹ thuật Điều này không chỉ giúp chia sẻ rủi ro hiệu quả mà còn tận dụng mạng lưới rộng lớn của hệ thống Hơn nữa, việc củng cố mối liên kết này còn là yếu tố quan trọng giúp QTDND nâng cao khả năng phục vụ khách hàng và cải thiện sức cạnh tranh so với các tổ chức tín dụng khác.

Hoàn thiện hoạt động của hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) cần tập trung vào việc đa dạng hóa và nâng cao tính tiện ích của các sản phẩm dịch vụ Đến nay, hoạt động của hệ thống này đã có những bước tiến, nhưng vẫn cần cải thiện để đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng Việc phát triển các sản phẩm dịch vụ phong phú sẽ giúp QTDND thu hút nhiều khách hàng hơn và nâng cao hiệu quả hoạt động.

Định hướng hoàn thiện tổ chức và hoạt động đối với hệ thống Q TD N D Việt

Các tổ chức tín dụng hiện nay ngày càng có sự đa dạng và tiện ích Nếu không khắc phục những nhược điểm hiện tại, hệ thống quỹ tín dụng nhân dân sẽ gặp khó khăn trong việc tồn tại và phát triển bền vững trong nền kinh tế thị trường.

GIẢI PHÁP N Â N G CAO TÍNH LIÊN KẾT TRONG HỆ THỐNG Q TD N D

N hóm giải pháp nâng cao m ối liên kết trong hoạt động của hệ thống Q TD N D 76

3.2.2.1 Nâng cao tính liên kết trong công tác điều hòa vốn trong hệ thống

Hiện nay, công tác điều hòa vốn trong hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) chủ yếu diễn ra qua các Chi nhánh, hỗ trợ vốn cho Quỹ tín dụng cơ sở (QTDCS) khi có nhu cầu hoặc gặp khó khăn về thanh khoản Ngược lại, QTDCS cũng gửi vốn nhàn rỗi lên Chi nhánh QTDTW Tuy nhiên, nhiều QTDND vẫn chưa thực hiện đầy đủ các quy định và vẫn chạy theo lợi nhuận, dẫn đến việc xa rời tính liên kết của hệ thống Theo Thông tư 31/TT-NHNN, cần có sự điều chỉnh để nâng cao hiệu quả trong công tác điều hòa vốn.

Vào ngày 26 tháng 11 năm 2012, quy định yêu cầu các Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) thành viên phải gửi vốn nhàn rỗi vào tài khoản tiền gửi điều hòa tại Ngân hàng hợp tác xã, nhằm đảm bảo nguồn vốn cho Quỹ tín dụng trung ương (QTDTW) để điều hòa vốn hiệu quả hơn Tuy nhiên, việc tập trung nguồn vốn tại QTDTW sẽ gia tăng áp lực, đòi hỏi cơ chế điều hòa vốn phải được cải thiện Các chi nhánh của Ngân hàng hợp tác xã sẽ phải đối mặt với rủi ro lãi suất và thanh khoản lớn hơn, trong khi đội ngũ nhân lực tại đây không đồng đều, dẫn đến hiệu quả sử dụng vốn không cao Do đó, QTDTW cần thiết lập cơ chế điều hòa vốn mới để tối ưu hóa hiệu quả sử dụng vốn Hiện nay, một số ngân hàng đã áp dụng cơ chế quản lý vốn tập trung, trong đó các chi nhánh hoạt động như đơn vị kinh doanh, thực hiện giao dịch vốn với Hội sở chính thông qua trung tâm vốn, giúp cải thiện khả năng quản lý và sử dụng vốn.

Trong quan hệ điều chuyển vốn nội bộ qua cơ chế "mua/bán", công tác điều hành vốn nội bộ đã chuyển từ cơ chế "vay/gửi" sang một phương thức mới, tạo điều kiện thuận lợi hơn cho việc quản lý và tối ưu hóa nguồn vốn.

Việc "mua/bán" vốn dẫn đến việc chuyển giao toàn bộ rủi ro về vốn, bao gồm rủi ro thanh khoản và rủi ro lãi suất, về hội sở chính, nơi có đội ngũ quản trị rủi ro chuyên nghiệp Tại các chi nhánh, chỉ còn lại rủi ro tín dụng.

S ơ đồ 3.1 M ô hìn h đ iều ch u yển vốn n ộ i bộ th ô n g q u a c ơ c h ế “m u a /b á n ” vốn

Trong sơ đồ quản lý vốn, Trung tâm sẽ mua toàn bộ tài sản nợ của chi nhánh và cung cấp vốn cho chi nhánh sử dụng cho tài sản có Trung tâm quản lý vốn tập trung sẽ thực hiện mua bán vốn với lãi suất phù hợp, giúp cân đối vốn cho từng giao dịch Nếu có thừa hoặc thiếu vốn, Trung tâm sẽ điều chỉnh trên thị trường tiền tệ, tập trung rủi ro lãi suất vào bộ phận quản lý vốn, trong khi các đơn vị kinh doanh xử lý rủi ro tín dụng Mô hình này giúp giảm thiểu rủi ro lãi suất cho các chi nhánh và tối ưu hóa nguồn vốn nội bộ, đồng thời hạn chế rủi ro thanh khoản Tuy nhiên, để thực hiện hiệu quả, QTDTW cần có chuyên gia giỏi và xây dựng hệ thống công nghệ thông tin cũng như thanh toán hiện đại.

3.2.2.2 Nâng cao năng lực tài chính Để làm tốt vai trò là tổ chức đầu mối trong hệ thống QTDND, việc nâng cao năng lực tài chính cho QTDND hiện nay (Ngân hàng họp tác trong thời gian tới là hêt sức cần thiết Thực tế cho thấy, trong suốt thời gian dài hoạt động phục vụ việc chăm sóc điêu hòa vôn cho hơn 1.000 QTDCS trên phạm vi toàn quốc mà số vốn điêu lệ của QTDTW ban đâu chỉ có 110 tỷ đồng, từ năm 2008 đến nay được sự quan tâm của Chính Phủ số vốn điều lệ của QTDTW mới tăng lên gần 2.000 tỷ đồng Với số vốn điều lệ nhỏ bé như vậy việc chăm sóc hỗ trợ các QTDNDCS gặp nhiều khó khăn đặc biệt là trong thời gian tới khi QTDTW chuyên đổi thành ngân hàng họp tác với quy mô và phạm vi hoạt động rộng hơn bao gồm cả khối kinh tế hợp tác xã Để thực hiện được mục tiêu hoạt động của mình QTDTW cần có những giải pháp để nâng cao năng lực tài chính cụ thể như sau:

- Tăng cường bổ sung vốn điều lệ thông qua các biện pháp:

Chúng tôi đang khẩn trương làm việc với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Bộ Tài chính để xin bổ sung 948 tỷ đồng Mục tiêu là nâng cao năng lực tài chính và đảm bảo đủ vốn pháp định nhằm chuyển đổi mô hình hoạt động thành Ngân hàng Hợp tác xã.

Tăng vốn góp cố định của Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) cơ sở từ 10 triệu đồng/Quỹ lên 20 triệu đồng/Quỹ, đồng thời quy định mức góp vốn thường niên là 1 triệu đồng/Quỹ.

Tăng cường công tác huy động vốn và đa dạng hóa các sản phẩm huy động vốn là giải pháp quan trọng giúp QTDTW phát triển năng lực tài chính bền vững và ổn định Đây không chỉ là hoạt động thường xuyên mà còn đóng vai trò quyết định trong việc nâng cao hiệu quả tài chính của tổ chức.

Tiếp tục duy trì và phát triển mối quan hệ với các tổ chức quốc tế là cần thiết để khai thác hiệu quả các dự án tài chính và hỗ trợ kỹ thuật hiện có Đồng thời, cần tích cực mở rộng quan hệ quốc tế nhằm tìm kiếm thêm các dự án mới, đặc biệt là các nguồn vốn trung và dài hạn, nhằm hỗ trợ hoạt động của hệ thống Quỹ Đầu tư và phát triển cũng như khu vực kinh tế hợp tác xã.

3.2.2.3 Phát triển hệ thống thanh toán và công nghệ thông tin

Hệ thống QTDND hiện đang gặp phải hạn chế do chưa xây dựng được mạng lưới thanh toán rộng khắp, cùng với đó là trình độ công nghệ thông tin còn hạn chế, gây khó khăn trong việc phát triển các sản phẩm dịch vụ trên nền tảng công nghệ hiện đại Để khắc phục tình trạng này, trong thời gian tới, hệ thống QTDND cần tập trung nguồn lực phát triển hệ thống thanh toán và công nghệ thông tin, nhằm nâng cao khả năng kết nối và cải thiện hiệu quả hoạt động.

- T ập trung n g h iê n cứ u v à triển khai h ệ th ố n g n gân h à n g lõ i C o reB a n k in g ,

M o b ile B a n k in g , Internet B a n k in g , S M S B a n k in g ; Phát triển d ịch v ụ th ẻ, P O S

Mở rộng mạng lưới thanh toán tới các Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở là cần thiết Đầu tư vào cơ sở hạ tầng, trang thiết bị và hệ thống an toàn bảo mật trong giao dịch và hoạt động của ngân hàng trung tâm dữ liệu sẽ đáp ứng yêu cầu phục vụ an toàn, hiệu quả cho hoạt động của Quỹ tín dụng Tây và cung cấp dịch vụ cho các Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở thành viên.

Triển khai các hệ thống quản trị nội bộ là rất quan trọng, bao gồm hệ thống thông tin báo cáo, hệ thống quản lý rủi ro (RM), kho dữ liệu tập trung (Data Warehouse - DW), hệ thống quản lý và phân tích khách hàng (CRM - Customer Relationship Management), và hệ thống quản trị nguồn nhân lực (ERP - Enterprise Resource Planning) Những hệ thống này giúp tối ưu hóa quy trình làm việc, nâng cao hiệu quả quản lý và cung cấp thông tin chính xác để đưa ra quyết định đúng đắn.

3.2.2.4 Đẩy mạnh công tác đào tạo, tuyển dụng, nâng cao năng lực cán bộ, giáo dục ý thức về các nguyên tắc TDHT cho cho bộ nhân viên

Nguồn lực con người là yếu tố quyết định sự thành công hay thất bại của bất kỳ tổ chức nào Điều này đặc biệt quan trọng trong hệ thống QTDND hoạt động trong lĩnh vực tài chính ngân hàng, nhằm hỗ trợ các thành viên trong lĩnh vực nông nghiệp Để đạt được mục tiêu này, cần phải có nguồn nhân lực chất lượng cao và ý thức về nguyên tắc tín dụng hợp tác Trong thời gian tới, hệ thống QTDND cần đẩy mạnh công tác đào tạo, tuyển dụng và nâng cao năng lực cán bộ, giáo dục ý thức về các nguyên tắc Tín dụng Hợp tác cho nhân viên theo các chương trình cơ bản đã được xác định.

Trung tâm đào tạo của hệ thống QTDND cần chú trọng mở các lớp đào tạo nâng cao năng lực chuyên môn cho cán bộ Nội dung chương trình đào tạo cần kết hợp với việc nâng cao khả năng áp dụng công nghệ hiện đại trong hoạt động ngân hàng và trình độ ngoại ngữ cho đội ngũ cán bộ, nhân viên Đây là những điều kiện cơ bản để nguồn nhân lực có thể tiếp cận với hoạt động ngành ngân hàng hiện đại, đa năng.

- T ô c h ứ c liên k ế t v ớ i cá c T rư ờng đại h ọ c đ ể tu y ển d ụ n g đ ư ợ c n g u ồ n sin h v iê n g iỏ i c ó p h ẩ m ch ấ t đ ạ o đ ứ c tốt v ề làm v iệ c ch o Q T D T W

MỘT SỐ KIẾN N G H Ị

Đ ối với Chính Phủ và các B ộ N gàn h

3.3.1.1 Hoàn thiện và ổn định các chính sách phát triển kinh tế- xã hội bảo đảm môi trưòng kinh doanh

Hoàn thiện và ổn định các chính sách phát triển kinh tế - xã hội là yếu tố quan trọng để tạo ra môi trường kinh tế và pháp lý thuận lợi cho hệ thống QTDND hoạt động hiệu quả Điều này giúp tăng cường sự yên tâm của các nhà đầu tư và đảm bảo ổn định môi trường kinh tế vĩ mô Các chính sách phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn cần được đưa ra để phát huy tối đa tiềm năng của các thành phần kinh tế Đồng thời, cần có các chính sách hỗ trợ cho doanh nghiệp, hộ gia đình và tổ chức kinh tế, bao gồm hỗ trợ thuê đất xây dựng cơ sở, đào tạo và tìm kiếm thị trường tiêu thụ.

3.3.1.2 Hoàn thiện khung khổ pháp lý, duy trì sự ổn định và tính thực thi các khung khổ quy định này

N h à n ư ớ c v ớ i v a i trò cầm lá i ch ứ k h ô n g cầ m c h è o , cần tạo đ iều k iệ n ch o cá c

Q T D N D c ó th ể p h át h u y đ ư ợ c tính tự n g u y ệ n , tự trợ g iú p , tự quản lý , tự c h ịu trách n h iẹ m , tin h n ă n g đ ộ n g sá n g tạo v à phát h u y n ộ i lự c trong x â y d ự n g v à phát triển

Nhà nước quy định khung pháp lý cho việc thành lập và kinh doanh, đồng thời giám sát việc thực thi các chứng chỉ không can thiệp bằng các biện pháp hành chính phi thị trường và hoạt động, bảo đảm quyền tự chủ của doanh nghiệp.

3.3.1.3 Nghiên cứu hỗ trọ hệ thống QTDND thông qua các chính sách ưu đãi Đ ể h ỗ trợ h ệ th ố n g Q T D N D n ó i ch u n g , Q T D T W n ó i riên g h o ạ t đ ộ n g N h à n ư ớ c câ n n g h iê n cứ u c á c c h ín h sá ch h ồ trợ ưu đãi c h o h ệ th ố n g cụ th ể n h ư sau:

N g h iê n cứ u g iả m th u ê su ất thu nhập d o a n h n g h iệp c h o h ệ th ố n g Q T D N D x u ô n g c ò n 15% (h iệ n n ay m ứ c th u ế suất th u ế thu nhập d o a n h n g h iệ p v ớ i h ệ th ố n g

Q T D N D là 2 0 % ) n g u ồ n th u ế đ ư ợ c m iễ n g iả m Q T D T W sẽ d ù n g đ ể tái đầu tư n ân g c a o n ă n g lự c c ủ a h ệ th ố n g

- T ạ o đ iề u k iệ n đ ể Q T D T W đ ư ợ c tiếp cận v ớ i cá c n g u ồ n v ố n O D A m à cá c tổ c h ứ c tín d ụ n g q u ố c tế g iả i n g â n c h o lĩn h v ự c n ô n g n g h iệ p n ô n g th ô n g th ô n g qua

- N g h iê n cứ u tìm k iế m n g u ồ n v ố n đ ể cấp b ổ su n g th êm v ố n đ iều lệ ch o

Đ ối với ủ y ban nhân dân tỉnh, Thành P h ố

D o h o ạ t đ ộ n g củ a h ệ th ố n g Q T D N D đã g ó p p hần k h ô n g n h ỏ v à o v iệ c p hát triển k in h tế ở đ ịa p h ư ơ n g , g ó p p hần x ó a đ ó i g iả m n g h è o c h o n ên cần đ ư ợ c sự quan tâm g iú p đ ỡ củ a C h ín h q u y ề n đ ịa p h ư ơ n g đ ể phát triển h oạt đ ộ n g

C h ín h q u y ề n đ ịa p h ư ơ n g cần tạo đ iều k iệ n g iú p đ ỡ h ỗ trợ c h o h ệ th ố n g

Q T D N D tro n g n h ữ n g c ô n g v iệ c cần th iết n hư n g h iê n cứ u g iả m th iể u cá c thủ tục hành ch ín h , cấp đất đ ể Q T D N D x â y d ự n g trụ s ở làm v iệ c , h ỗ trợ n g u ồ n nhân lự c có trình đ ộ c h o h ệ th ố n g Q T D N D

3.3.3 Đối vói Ngân hàng Nhà nưóc Việt Nam Đ ể h ỗ trợ h o ạ t đ ộ n g củ a h ệ th ố n g Q T D N D trong thời g ia n tớ i đề n g h ị N g â n h à n g N h à n ư ớ c cần n g h iê n cứ u , h ỗ trợ h ệ th ố n g Q T D N D :

Thứ nhất : H o à n th iệ n c ơ c h ế tổ c h ứ c v à ch ứ c n ăn g củ a H iệ p H ộ i Q T D N D V iệt

N a m đ ể H iệ p h ộ i th ự c sự trở thành c ơ quan đại d iện q u y ền lợ i h ợ p pháp c h o cá c

Thứ hai: N g h iê n cử u cá c g iả i p háp c h o p h ép Q T D T W đ ư ợ c tăn g v ố n đ iều lệ trư ớ c m ắt n ăm 2 0 1 2 lê n 3 0 0 0 tỷ đ ồ n g th e o h ư ớ n g:

Chính sách xử lý rủi ro về vốn cho vay phát triển nông nghiệp và nông thôn là một yếu tố quan trọng trong việc bảo vệ hệ thống tín dụng ngân hàng, đặc biệt khi đối mặt với những thiệt hại do nguyên nhân khách quan Quyết định số 67 ngày 30 tháng 3 năm 1999 của Thủ tướng Chính phủ đã đề ra các chính sách tín dụng nhằm hỗ trợ ngành nông nghiệp và nông thôn, góp phần ổn định và phát triển bền vững trong bối cảnh rủi ro.

Thứ tư: T ạ o đ iề u k iệ n c h o Q T D T W đ ư ợ c tham g ia v à o c á c dự án tín d ụ n g q u ố c tế d o N g â n h à n g N h à n ư ớ c đại d iện c h o C h ín h P h ủ k ý k ết tham g ia

Vào thứ năm, cần tiếp tục tăng cường công tác thanh tra, giám sát và chấn chỉnh hoạt động của Quỹ Đầu tư phát triển cơ sở hạ tầng, đặc biệt là trong việc chấp hành các quy định và thực hiện các biện pháp bảo đảm an toàn Đồng thời, cần tăng cường liên kết với Quỹ Đầu tư phát triển tỉnh thông qua cơ chế điều hòa vốn nội bộ, nhằm khắc phục tình trạng gửi vốn tạm thời nhàn rỗi lên Quỹ Đầu tư phát triển tỉnh.

Q T D C S khi thừa v ố n k h ô n g g ử i đ iề u h ò a n ộ i b ộ m à đầu tư ở c á c T C T D k h á c khi th iếu v à cầ n v ố n lại đ ề n g h ị v a y v ố n từ Q T D T W nhằm tăn g c ư ờ n g liê n k ết h ệ th ố n g v à b ả o đảm an toàn c h o h ệ th ố n g

Thứ sáu: C hâp thuận đ ề án củ a Q T D T W tro n g v iệ c nhân rộ n g m ô hình Q u ỹ A n toàn h ệ th ô n g v à thành lập C ô n g ty k iể m to á n trực th u ộ c h iệ p h ộ i Q T D N D V iệ t

N a m , tạo đ iê u k iệ n câp p h é p c h o Q T D T W k h i m ở rộn g m ạ n g lư ớ i h o ạ t độn g

Sau hơn 18 năm hoạt động, hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) đã tạo ra một kênh huy động vốn quan trọng từ người có vốn đến người sử dụng vốn tại các vùng nông nghiệp, nông thôn Việt Nam Những kết quả đạt được trong thời gian qua đã khẳng định vai trò của QTDND trong sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa nông nghiệp, nông thôn, góp phần quan trọng vào quá trình đưa đất nước cơ bản trở thành một nước công nghiệp theo hướng hiện đại vào năm 2020, như mục tiêu chiến lược mà Đảng và Nhà nước đã đề ra.

Với mô hình tổ chức tín dụng hợp tác, tính liên kết trong hệ thống QTDND là yếu tố cần thiết cho sự phát triển bền vững của hệ thống Tuy nhiên, thực trạng liên kết hiện nay vẫn gặp nhiều hạn chế do nguyên nhân chủ quan và khách quan Nghiên cứu các giải pháp nâng cao tính liên kết trong hệ thống QTDND có ý nghĩa quan trọng đối với sự phát triển toàn hệ thống, nhằm đáp ứng mục tiêu phát triển kinh tế xã hội ở nông thôn.

Nâng cao tính liên kết trong hệ thống QT D N D là một vấn đề quan trọng và phức tạp Nghiên cứu này kết hợp lý luận và thực tiễn nhằm đưa ra một số giải pháp và kiến nghị để cải thiện tính liên kết Nội dung của luận văn tập trung hoàn thành một số nhiệm vụ sâu sắc liên quan đến vấn đề này.

Thứ n h ấ t : L u ận văn đi v à o tìm h iể u n h ữ n g v ấ n đ ề lý luận v ề h ệ th ố n g

Kết nối hệ thống trong quản trị dữ liệu là vô cùng cần thiết, giúp tối ưu hóa hoạt động của các mô hình dữ liệu thông minh trên toàn cầu Việc tìm hiểu kinh nghiệm từ các hệ thống thành công sẽ mang lại hiệu quả cao cho hoạt động quản lý tại Việt Nam.

Vào thứ hai, luận văn sẽ nghiên cứu và phân tích thực trạng tính liên kết trong hệ thống QTDND giai đoạn 2009 - 2012 thông qua các số liệu và báo cáo Từ đó, bài viết sẽ đánh giá những kết quả đạt được, những tồn tại còn gặp phải, cũng như các nguyên nhân cần khắc phục để cải thiện hiệu quả hoạt động của hệ thống.

Thứ ba: Trên c ơ s ở lý luận v à th ự c tiễn , p h ư ơ n g h ư ớ n g n h iệ m v ụ của h ệ th ô n g Q T D N D tron g th ờ i g ia n tớ i L uận v ă n đưa ra m ộ t số n h ó m g iả i pháp v à k iến nghị để n â n g c a o tính liê n k ết tron g h ệ th ố n g Q T D N D

Đề tài nghiên cứu là một lĩnh vực phức tạp và đa dạng, tuy nhiên tác giả nhận thức được những hạn chế về trình độ của bản thân Dù vậy, tác giả vẫn mong muốn nhận được ý kiến đóng góp từ các nhà khoa học, nhà quản lý và độc giả quan tâm đến lĩnh vực này.

Q ua đây tác g iả cũ n g x in trân thành cả m ơ n sự quan tâm c h ỉ dẫn n h iệt tình c ủ a T s Trần Q u an g K hánh- C hủ tịch H ộ i đ ồ n g quản trị Q T D T W - C h ủ tịc h H iệp

H ộ i Q u ỹ tín d ụ n g nhân dân V iệt N a m , c á c thầy c ô tron g k h o a T à i ch ín h N g â n h àn g c u n g c a c th ay c o g iá o tại K h o a sau đại h ọ c - H ọ c v iệ n N g â n h à n g đã c ó n h iều ý k iến đ ó n g g ó p đ ể tác g iả c ó thể h oàn thành bài luận v ă n này

C T /T W c u a B ọ ch in h tri v e c u n g cô, h o à n th iện v à p h á t triê n h ệ th ô n g Q u ỹ tín dụn g nhân d â n , H à N ộ i

2 BỘ tà i c h ín h ( 2 0 0 4 ) , C ô n g v ă n s ổ 9 9 6 1 /T C -T C N H n g à y 7 /9 /2 0 0 4 v ề v iệ c m ức p h í đ ó n g g ó p c ủ a Q T D N D c ơ s ở v à o Q u ỹ an to à n th í đ iể m thàn h lậ p tạ i Thái B ìn h ,H à N ộ i

3 C h ín h p h ủ ( 1 9 9 3 ) , Q u y ế t đ ịn h s ổ 3 9 0 /Q Đ - T Tg n g à y 2 7 th á n g 7 n ă m 1 9 9 3 củ a Thủ tư ớ n g C h ín h P h ủ v ề v iệ c triể n k h a i th í đ iể m th àn h lậ p Q ũ y tín d ụ n g nhân d â n , H à N ộ i

4 C h ín h p h ủ ( 2 0 0 6 ) , Q u y ế t đ ịn h 1 1 2 / 2 0 0 6 / Q Đ - T T g n g à y 2 4 / 0 5 / 2 0 0 6 v ề v i ệ c p h ê d u y ệ t đ ề á n p h á t tr iể n n g à n h N g â n h à n g V i ệ t N a m đ ế n n ă m 2 0 1 0 v à đ ịn h h ư ớ n g đ ế n n ă m 2 0 2 0

5 C ơ q u a n th a n h tra g iá m sá t n g â n h à n g ( 2 0 1 0 ) , “B ả o c á o m ộ t s ổ c h ỉ tiêu v ề tình hình h o ạ t đ ộ n g củ a Q u ỹ tín d ụ n g nhân dâ n c ơ s ở đến 3 1 /1 2 /2 0 1 0 ” H à N ộ i

6 C ơ q u a n th a n h tra , g iá m s á t n g â n h à n g ( 2 0 1 1 ) , “ B á o c á o k ế t q u ả g iá m s á t tình h ìn h h o ạ t đ ộ n g c ủ a h ệ th ố n g Q u ỹ tín d ụ n g nhân d â n v à t ổ c h ứ c tà i chính v i m ô đ ế n 3 0 /0 6 /2 0 1 r , H ầ N ộ i

7 C ơ q u a n th a n h tra g iá m sá t n g â n h à n g ( 2 0 1 2 ) , “M ộ t s ổ c h ỉ tiêu v ề tình hình h o ạ t đ ộ n g cá c Q u ỹ tín d ụ n g nhân dâ n c ơ s ở toàn q u ố c đ ến 3 1 /0 8 /2 0 1 2 ” H à N ộ í

Q u ỹ t ín d ụ n g n h â n d â n ” , T h ô n g tin Q u ỹ tín d ụ n g TW , ( 1 4 ) , tr 5 - 7

1 1 H iệ p H ộ i Q u ỹ T ín d ụ n g n h â n d â n V i ệ t N a m ( 2 0 1 ì) ,B ả o c á o k ế t q u ả h o ạ t đ ộ n g n ă m 2 0 1 0 và p h ư ơ n g h ư ớ n g n h iệm vụ h o ạ t đ ộ n g năm 2 0 1 7, H à N ộ i

1 2 T rầ n Q u a n g K h á n h ( 2 0 0 3 ) , “N h ữ n g g i ả i p h á p b ả o đ ả m an to à n c h o h o ạ t đ ộ n g c ủ a H ệ th ố n g Q T D N D V iệt N a m ”

1 3 T r ầ n Q u a n g K h á n h ( 2 0 1 1 ) , “ H ệ t h ố n g Q u ỹ t ín d ụ n g n h â n d â n V i ệ t N a m v ớ i d ự á n “ L i ê n k ế t n ô n g t h ô n - th à n h th ị g ó p p h ầ n c h ố n g đ ó i n g h è o ” ”, Tạp c h í N g â n hàng, (S ổ 8), Tr 5 6 -5 9

1 4 T r ầ n Q u a n g K h á n h ( 2 0 1 2 ) , “ H i ệ p h ộ i Q u ỹ t ín d ụ n g n h â n d â n V i ệ t N a m , 5 n ă m h ìn h th à n h v à p h á t tr iể n ” , T ạp c h í N g â n h à n g , ( S ố 1 + 2 )

1 5 N g â n h à n g N h à n ư ớ c V i ệ t n a m c h i n h á n h t ỉn h T h á i B ìn h ( 2 0 0 4 ) , “Q u y ế t đ in h 2 1 8 Q Đ /N H N N -T B 3 n g à y 1 1 /1 1 /2 0 0 4 : Q u y ế t đ ịn h củ a G iá m đ ố c N H N N

V iệt N a m C h ỉ nh ánh tỉn h T hái bìn h v ề v iệ c ch u ẩ n y Q u y c h ế tạ m th ờ i trích lậ p , q u ả n lý; s ử d ụ n g Q u ỹ a n to à n h ệ th ố n g Q u ỹ tín d ụ n g nhân d â n tỉnh Thái

1 8 Q u ố c h ộ i n ư ớ c c ộ n g h ò a x ã h ộ i c h ủ n g h ĩa V i ệ t N a m ( 2 0 1 2 ) , L u ậ t H ợ p tá c x ã , N X B C h ín h trị q u ố c g ia , H à n ộ i

1 9 Q u ỹ tín d ụ n g n h â n d â n T r u n g ư ơ n g ( 2 0 1 1 ) , B á o c á o k ế t q u ả k h ả o s á t m ô hình tổ c h ứ c h ệ th ố n g c á c N g â n h à n g R a b o b a n k tạ i H à L a n , H à n ộ i.