Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động của các quỹ tín dụng nhân dân trên địa bàn tỉnh ninh bình,luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG -o0o - THÁI THỊ HỒNG SƠN GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH NINH BÌNH LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Hà Nội - 2017 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG -o0o - THÁI THỊ HỒNG SƠN GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH NINH BÌNH Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS ĐINH XUÂN HẠNG Hà Nội – 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan, luận văn riêng tơi Tình hình tổ chức hoạt động; số liệu, kết hệ thống QTDND nước nói chung tỉnh Ninh Bình nói riêng trung thực có nguồn gốc rõ ràng Ninh Bình, ngày tháng 06 năm 2017 TÁC GIẢ Thái Thị Hồng Sơn MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ TỔ CHỨC, HOẠT ĐỘNG VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA HỆ THỐNG QŨY TÍN DỤNG NHÂN DÂN 1.1 QŨY TÍN DỤNG NHÂN DÂN – MỘT MƠ HÌNH TỔ CHỨC HỢP TÁC TRONG KINH DOANH TIỀN TỆ 1.1.1 Khái niệm chất Qũy tín dụng nhân dân 1.1.2 Sự đời vai trò Qũy tín dụng nhân dân theo mơ hình kinh tế thị trường Việt Nam 1.1.3 Những nội dung mơ hình, tổ chức, hoạt động Qũy tín dụng nhân dân 12 1.2 HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN 29 1.2.1 Khái niệm hiệu hoạt động 29 1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao hiệu hoạt động 31 1.2.3 Tiêu chí đánh giá hiệu hoạt động Qũy tín dụng nhân dân 32 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu qủa hoạt động 36 1.3 KINH NGHIỆM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA MỘT SỐ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TỈNH NINH BÌNH 39 1.3.1 Kinh nghiệm nâng cao hiệu hoạt động Qũy tín dụng nhân dân nước giới số địa phương 39 1.3.2 Những học kinh nghiệm cho Qũy tín dụng nhân dân địa bàn tỉnh Ninh Bình 43 KẾT LUẬN CHƢƠNG 45 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH NINH BÌNH 46 2.1 TỔNG QUAN VỀ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN Ở VIỆT NAM 46 2.1.1 Giai đoạn thí điểm thành lập (từ tháng 7/1993-8/2000) 46 2.1.2 Giai đoạn củng cố, hồn thiện phát triển Qũy tín dụng nhân dân sau thí điểm (từ tháng 9/2000 đến tổng kết Chỉ thị 57) 47 2.1.3 Giai đoạn từ tổng kết Chỉ thị 57 đến 48 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH NINH BÌNH 49 2.2.1 Những điều kiện tự nhiên, kinh tế, xã hội Tỉnh có ảnh hưởng đến hoạt động Qũy tín dụng nhân dân 49 2.2.2 Quá trình hình thành phát triển Qũy tín dụng nhân dân địa bàn tỉnh Ninh Bình 50 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH NINH BÌNH 70 2.3.1 Phân tích hiệu hoạt động theo tiêu chí: 70 2.3.2 Những kết đạt 76 2.3.3 Những hạn chế yếu trình hoạt động 78 KẾT LUẬN CHƢƠNG 83 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH NINH BÌNH 84 3.1 ĐỊNH HƯỚNG NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH NINH BÌNH GIAI ĐOẠN 2017 - 2020 84 3.1.1 Một số quan điểm đạo Đảng, Nhà nước Ngân hàng nhà nước Việt Nam Qũy tín dụng nhân dân 84 3.1.2 Phương hướng, nhiệm vụ mục tiêu chủ yếu kế hoạch phát triển kinh tế xã hội tỉnh Ninh Bình từ năm 2017-2020 8585 3.1.3 Định hướng nâng cao hiệu hoạt động QTDND địa bàn tỉnh Ninh Bình 86 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH NINH BÌNH 89 3.2.1 Giải pháp nâng cao chất lượng phát triển nguồn nhân lực 89 3.2.2 Giải pháp cho vay 91 3.2.3 Giải pháp nguồn vốn 93 3.2.4 Giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro 9595 3.2.5 Giải pháp tiết giảm khoản chi phí hoạt động 9696 3.2.6 Giải pháp nâng cao hiệu kiểm soát nội 9797 3.2.7 Giải pháp mở rộng qui mô nâng cao chất lượng hoạt động QTDND 8998 3.3 NHỮNG KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG VÀ QUẢN LÝ ĐỔI VỚI CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN 99 3.3.1 Kiến nghị lãnh đạo cấp quyền địa phương tỉnh Ninh Bình 99 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Hợp tác xã 99 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Bộ, Ngành có liên quan 100 KẾT LUẬN CHƢƠNG 10101 KẾT LUẬN 102 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHHTX Ngân hàng hợp tác xã TCTD Tổ chức tín dụng TDHT Tín dụng hợp tác QTD Quỹ tín dụng QTDND QTDND QTDKV Quỹ tín dụng khu vực QTDNDTW Quỹ tín dụng trung ương HTX Hợp tác xã HTXTD Hợp tác xã tín dụng UBND Ủy ban nhân dân HĐQT Hội đồng quản trị BKS Ban kiểm soát DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Tổng hợp hoạt động QTDND sở từ năm 1995-1997 51 Bảng 2.2: Tổng hợp hoạt động QTDND sở từ năm 1998 2000 53 Bảng 2.3: Tổng hợp tình hình hoạt động QTDND (Số liệu đến 31/12/2013) 57 Bảng 2.4: Tổng hợp hoạt động QTDND từ năm 2014-2016 63 Bảng 2.5: Tổng hợp tình hình hoạt động QTDND .65 Bảng 2.6: Một số tiêu nguồn vốn QTDND tỉnh Ninh Bình giai đoạn 2014 - 2016 .70 Bảng 2.7: Một số tiêu chất lượng tín dụng QTDND tỉnh Ninh Bình giai đoạn 2014 - 2016 71 Bảng 2.8: Một số tiêu để đánh giá hiệu hoạt động QTDND tỉnh Ninh Bình giai đoạn 2014 – 2016 74 Sơ đồ 1.1: Mô hình tổ chức QTDND 12 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngày 27/7/1993, Thủ tướng phủ có Quyết định số 390/TTg, cho phép triển khai Đề án thí điểm thành lập QTDND, QTDND trở thành mơ hình HTX kiểu lĩnh vực tín dụng địa bàn nơng thơn, góp phần thực sách tiền tệ phát triển kinh tế nơng nghiệp, nơng thơn.Tại tỉnh Ninh Bình, năm 1995 ban đạo thí điểm thành lập QTDND cho thực thí điểm Sau 20 năm hình thành phát triển hệ thống QTDND nước nói chung tỉnh Ninh Bình nói riêng có đóng góp tích cực vào phát triển kinh tế đất nước Tuy vậy, QTDND nhiều tồn tại, yếu cần phải điều chỉnh, khắc phục kiện tồn Hệ thống chế, sách QTDND chưa đồng số vấn đề chưa đáp ứng yêu cầu thực tế, môi trường pháp lý mơi trường kinh tế cịn bất cập Mơ hình QTDND chưa hồn thiện, liên kết hệ thống tính hợp tác chưa cao Trình độ quản trị, điều hành QTDND cịn yếu Cơng tác quản lý, kiểm tra, kiểm soát nội QTDND quan chức chưa thường xuyên, chưa coi trọng mức Do hiệu hoạt động QTDND chưa thật cao Để phát huy kết đạt được, khắc phục tồn tại, yếu kém, nhằm phát huy vai trò QTDND nghiệp phát triển kinh tế nông nghiệp, nơng thơn, việc nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn, đề giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động QTDND địa bàn Ninh Bình tình hình điều kiện cần thiết Mục đích nghiên cứu đề tài - Để nâng cao nhận thức hoàn thiện vấn đề lý luận hoạt động, hiệu hoạt động QTDND - Tổng hợp, phân tích, đánh giá thực trạng tình hình hoạt động QTDND địa bàn tỉnh Ninh Bình năm qua, thành cơng hiệu hoạt động, tồn tại, nguyên nhân để làm sở thực tiễn cho đề xuất giải pháp - Đề xuất số giải pháp kiến nghị góp phần nâng cao hiệu tổ chức, hoạt động quản lý QTDND địa bàn tỉnh Ninh Bình Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu hiệu hoạt động QTDND - Phạm vi nghiên cứu: Về không gian: Các QTDND địa bàn tỉnh Ninh Bình từ thí điểm thành lập đến Về thời gian: + Số liệu tình hình thực trạng từ năm 1995 - 2016 + Đề xuất định hướng giải pháp giai đoạn 2017 - 2020 Cơ sở lý luận, thực tiễn phƣơng pháp nghiên cứu - Cơ sở lý luận: Dựa sở phương pháp luận Chủ nghĩa vật biện chứng vật lịch sử - Phương pháp nghiên cứu: + Nghiên cứu sở lý luận Chủ nghĩa Mac-Lenin, tư tưởng Hồ Chí Minh, đường lối Đảng cộng sản Việt Nam, sách nhà nước Cộng hòa XHCN Việt Nam sở lý luận khoa học lưu thơng tiền tệ, tín dụng Phương pháp vật biện chứng vật lịch sử + Điều tra, khảo sát thực tế, từ báo cáo tổ chức, hoạt động QTDND địa bàn tỉnh Ninh Bình trình đạo thực Nhà nước, NHNN Việt Nam quan hữu quan + Phương pháp tổng hợp, phân tích để đánh giá thực trạng hoạt động QTDND đại bàn tỉnh Ninh Bình + Phương pháp logic, suy luận biện chứng để đề xuất định hướng giải pháp Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn gồm chương: - Chương 1: Lý luận tổ chức, hoạt động hiệu hoạt động Qũy tín dụng nhân dân - Chương 2: Thực trạng hoạt động hiệu hoạt động Qũy tín dụng nhân dân địa bàn tỉnh Ninh Bình - Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động Qũy tín dụng nhân dân địa bàn tỉnh Ninh Bình 92 thơn, nhu cầu vốn khu vực đa dạng như: nhu cầu vốn phát triển kinh doanh, đầu tư có tính chất mùa vụ, trang trại, làng nghề…nên cần đa dạng hóa phương thức, loại hình cho vay thành viên, để đa dạng hóa phương thức cho vay có giải pháp sau: - Cần chủ động nguồn vốn, để đáp ứng nhu cầu thành viên vay vốn - Tập trung nâng cao trình độ cán QTDND, đặc biệt cán làm cơng tác tín dụng Cần phải nghiên cứu, đánh giá, phân tích thành viên vay vốn, mục đích vay vốn …để áp dụng hình thức, phương thức cho vay phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn * Tăng cường quản lý cho vay thành viên Để nâng cao hiệu sử dụng vốn vay, tăng vịng quay vốn tín dụng công tác thu nợ đạt kết quả, cần thực giải pháp sau: - Cần xác định thời gian cho vay vốn phù hợp với mục đích sử dụng vốn, hay nói cách khác phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh thành viên - Xác định thời kỳ trả nợ vay, QTDND cần tính tốn xác định thời gian thu hồi vốn phù hợp với đặc điểm luân chuyển vốn nguồn thu nhập thành viên - Có biện pháp phịng ngừa, hạn chế nợ hạn để giảm thiểu rủi ro, cụ thể: + Hoạch định chiến lược kinh doanh, chiến lược phát triển thành viên, kết nạp thành viên phải chọn lọc, phải đảm bảo điều kiện theo quy định như: tư cách thành viên, chấp hành tốt chủ trương sách Đảng, Nhà nước, có ý thức xây dựng tập thể + Phân loại thành viên để đầu tư cho vay hợp lý với đối tượng thành viên + Thẩm định dự án, phương án cho vay, tài sản đảm bảo vay + Thực kiểm tra sau, kiểm soát trước, sau cho vay + Khi có nợ hạn phát sinh phải thực phân loại nợ hạn theo thời gian, khả thu hồi, phân tích nguyên nhân tìm biện pháp thu hồi nợ hạn + Đối với khoản nợ khó địi, QTDND cần phải tích cực đơn đốc, nhắc nhở biện pháp phối hợp với quan có thẩm quyền, quyền địa phương hỗ trợ để thu nợ 93 - Thực gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ miễn giảm phần lãi suất cho vay nợ hạn nguyên nhân bất khả kháng: lũ lụt, thiên tai, dịch bệnh…tạo điều kiện để thành viên tiếp tục sản xuất kinh doanh tạo thu nhập để trả nợ… * Xác định lãi suất khoản chi phí hợp lý: Lãi suất cho vay vấn đề QTDND thành viên quan tâm, thành viên lãi khoản chi phí phải trả cho việc sử dụng vốn, QTDND lãi cho vay để bù đắp khoản chi phí đem lại lợi nhuận cho đơn vị Mức lãi suất phù hợp thi hút thành viên vay vốn đem lại hiệu cao cho hoạt động quỹ, cụ thể: - Một là, cần áp dụng mức lãi suất hợp lý có sức hấp dẫn phù hợp với tùng ngành nghề đảm bảo ưu đãi cho vay thành viên có phương án, dự án mới, quy mô lớn - Hai là, chủ động nắm bắt diễn biến thị trường địa bàn, việc áp dụng lãi suất cho vay, huy động phải linh hoạt mềm dẻo gắn chặt phù hợp với kinh tế, đặc biệt phù hợp với địa bàn nông nghiệp, nông thôn đồng thời đạt mục tiêu tăng trưởng - Ba là, giảm thiểu chi phí hoạt động sở tổ chức máy gọn nhẹ, tiết kiệm khoản chi phí khơng cần thiết - Bốn là, việc áp dụng lãi suất phải thực mềm dẻo, linh hoạt để lãi suất cho vay, huy động vốn gắn chặt phù hợp với kinh tế, đặc biệt phù hợp với địa bàn nông nghiệp, nông thôn 3.2.3 Giải pháp nguồn vốn * Đối với vốn điều lệ Vốn điều lệ gồm vốn góp xác lập vốn góp thường xuyên Vốn điều lệ thể quy mô hoạt động, lực tài QTDND, tỷ lệ huy động vốn cho vay khách hàng phụ thuộc chủ yếu vào vốn tự có (chủ yếu vốn điều lệ) nên cần thiết tăng trưởng vốn góp giai đoạn phù hợp với quy mô hoạt động QTDND, giải pháp tăng trưởng vốn điều lệ: + Không ngừng nâng cao chất lượng hoạt động QTDND, đáp ứng lòng tin 94 thành viên, khách hàng địa bàn nhằm ngày thu hút thành viên + Tăng cường thu hút vốn thường xun, tính chất vốn góp thường xun kinh doanh tiền tệ, nên hoạt động QTDND không mục tiêu lợi nhuận phải bù đắp chi phí có tích lũy Vì muốn thu hút vốn góp thường xun thiết hoạt động QTDND phải bù đắp chi phí có tích lũy Đồng thời hàng năm phải thực phân phối lợi nhuận theo quy định NHNN phải kết hợp hài hịa lợi ích là: Nhà nước, tập thể thành viên góp vốn Như thành viên góp vốn nhận lợi tức vốn góp mức hợp lý tức khơng thấp lãi suất tiền gửi bình qn năm Trong thực tế tinh thần trách nhiệm thành viên tham gia xây dựng QTDND cịn yếu tố đảm bảo lợi ích kinh tế thành viên, có gắn kết chặt chẽ thành viên với QTDND, mặt khác ngày thu hút vốn góp thành viên đảm bảo quy mô phát triển giai đoạn * Đối với vốn huy động chỗ: Đây nhiệm vụ quan trọng công tác huy động QTDND Chủ trương Đảng, Nhà nước ta thành lập mơ hình QTDND nhằm mục đích chủ yếu huy động vốn chỗ, hỗ trợ kịp thời vốn cho phát triển sản xuất địa bàn Trên thực tế phân tích vốn huy động chiếm đa số tổng nguồn vốn hoạt động QTDND chưa đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn thành viên địa bàn, cần có số giải pháp để huy động vốn sau: + Đa dạng hóa loại hình huy động tiết kiệm, ngồi hình thức huy động vốn truyền thống, QTDND cần đưa nhiều hình thức phong phú như: đa dạng kỳ hạn gửi, tiền gửi với hình hình thức rút gốc linh hoạt; gửi góp; hình thức gửi lãi suất bậc thang…với lãi suất thật mềm dẻo, linh hoạt, hợp lý phù hợp với diễn biến thị trường thời kỳ; thực tốt sách khách hàng… + Đẩy mạnh hoạt động tuyên truyền, quảng cáo, tiếp thị, khuyến đến thành viên khách hàng Thực tế QTDND có nhiều lợi tun truyền, quảng cáo vì: QTDND có địa bàn hoạt động gần sát với dân, nên hoạt động 95 QTDND, khách hàng thành viên nắm bắt cách dễ dàng, mặt khác thơng qua hội nghị, Đảng, quyền đồn thể đại phương để thực cơng tác tuyên truyền hoạt động QTDND mang lại hiệu cao + Đổi phong phục vụ, cải tiến thời gian giao dịch: để tạo điều kiện cho khách hàng, QTDND xếp thêm ca giao dịch ngồi hành chính, ngày nghỉ cuối tuần để tăng cường thu hút nguồn vốn, đồng thời giao dịch phải đảm bảo tính xác, nhanh gọn, thuận tiện khách hàng Vì cần tăng cường trang bị hệ thống tin học, nâng cao trình độ cán bộ, phong cách giao dịch văn minh, lịch * Nguồn vốn khác Thông qua NHHTX để tham gia dự án đầu tư vào nông nghiệp nông thôn Đây nguồn vốn vay từ dự án với lãi suất thấp, thời gian sử dụng dài, đem lại hiệu cao thành viên, có tính tương đối ổn định nguồn vốn hoạt động QTDND Có giải pháp sau: - QTDND cần thực nghiêm túc quy định dự án như: đầu tư cho vay đối tượng, chấp hành quy định lãi suất, chế độ thông tin, báo cáo định kỳ, sử dụng vốn vay mục đích, trả nợ hạn… - Chọn lọc đầu tư dự án phải mang lại hiệu cao nên q trình đầu tư phải thực cơng tác thẩm định chặt chẽ nguyên tắc, chế độ - Công tác quản lý, thu hồi nợ vay thành viên trả nợ dự án hạn đảm bảo niềm tin… 3.2.4 Nâng cao chất lƣợng quản trị rủi ro Kinh doanh tiền tệ kinh doanh loại hàng hóa đặc biệt, rủi ro bệnh đồng hành hoạt động cho vay TCTD nói chung QTDND nói riêng Rủi ro có tính đa dạng khó lường, QTDND cần phải dự báo rủi ro có biện pháp phịng ngừa: Thứ nhất, phân loại nợ, kiểm soát quản lý rủi ro hoạt động tín dụng, cụ thể: -Xác định rủi ro: trình hoạt động cho vay hàng ngày, QTDND phải nhận biết tiềm ẩn rủi ro gì, thuộc đối tượng 96 -Định hướng rủi ro: tính tốn mức độ rủi ro, nắm bắt nguồn rủi ro xảy ra, định hướng rủi ro phù hợp với quy mô hoạt động tín dụng -Điều tiết rủi ro: cần phân tích, đánh giá thực trạng có biện pháp chủ động điều tiết rủi ro, hạn chế rủi ro, điều chỉnh cấu cho vay, đa dạng hóa rủi ro, quy định hạn mức cho vay ngành, lĩnh vực… thời kỳ cách cụ thể -Giám sát rủi ro: thường xuyên kiểm tra để sớm phát rủi ro, theo dõi nắm bắt loại, ngành nghề, đối tượng cho vay có rủi ro, từ có kế hoạch đề phịng, cảnh b rủi ro Thứ 2, phân tích hiệu kinh doanh, tài theo nhóm thành viên, đánh giá khả thu hồi nợ gốc, lãi vay để có biện pháp quản lý thích hợp nhóm thành viên nhằm hạn chế rủi ro Thực trích lập dự phịng quy định Thứ 3, phân tích nhận mối quan hệ đe dọa hội kinh doanh từ môi trường kinh doanh thành viên, từ đề nhiệm vụ, mục tiêu cụ thể hoạt động cho vay thời kỳ, thời điểm khác nhau, nhằm hạn chế đến mức thấp rủi ro Thứ tư, tăng cường nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động cho vay, thực kiểm tra, tập trung vào việc kiểm tra chấp hành chế độ sách cho vay, quy trình cbo vay, quy định bảo đảm tiền vay…nhằm hạn chế rủi ro 3.2.5 Giải pháp tiết giảm khoản chi phí hoạt động Chi phí QTDND tồn chi phí liên quan đến tồn hoạt động QTDND, như: khoản chi cho nhân viên, chi trả lãi tiền gửi, tiền vay, chi cho hoạt động góp vốn, chi nộp thuế phí, chi cho tài sản, chi cho hoạt động quản lý công vụ, chi dự phịng rủi ro, bảo tồn bảo hiểm tiền gửi…Việc giảm chi phí giai đoạn vơ khó khăn cạnh tranh QTDND với NHTM, NHTM mở rộng mạng lưới vùng nông thơn QTDND tiết kiệm chi phí cần thiết, hạn chế 97 khoản chi bất hợp lý Cần cân nhắc ưu tiên biện pháp mang lại hiệu cao, việc thực biện pháp giúp tốc độ tăng thu nhập lớn tốc độ tăng chi phí Từ đó, kết kinh doanh nâng lên - QTDND phải xây dựng định mức kiểm soát chặt chẽ khoản chi phí vật liệu, giấy tờ in, chi cơng tác phí, mua tài liệu sách báo…vì khoản chi phí khơng cố định mà phụ thuộc vào tình hình hoạt động cụ thể thời kỳ - Đối với TSCĐ, CCLĐ hư hỏng, cần nhanh chóng tiến hành lý hay nhượng bán để thu lại phần giá trị tiết kiệm chi phí khấu hao hàng tháng cho tài sản - Chi phí cho nhân viên, cần tích cực động viên cán nhân viên nhiệt tình cơng việc, hồn thành tốt nhiệm vụ giao, có chế độ thưởng, phạt hợp lý rõ ràng Chính sách tiền lương phải phù hợp với trình độ tính chất cơng việc cán bộ, tạo niềm tin gắn bó nhân viên với QTDND - Các chi phí hoạt động khác tiếp khách, hội nghị…cần giảm thiểu, tránh lãng phí, khoa trương - Giảm thiểu chi phí trích lập dự phịng rủi ro cách cho vay đối tượng, kiểm tra giám sát chặt chẽ vay để có biện pháp phòng ngườ rủi ro, hạn chế nợ xấu 3.2.6 Nâng cao hiệu kiểm soát nội Tăng cường chất lượng hiệu hoạt động hệ thống kiểm soát nội phận kiểm toán nội theo quy định, nhằm phát hiện, cảnh báo sớm kịp thời tồn yếu kém, rủi ro vi phạm pháp luật tổ chức hoạt động, từ có tham mưu, đề xuất kịp thời với HĐQT, BKS, Ban điều hành QTDND để có định hướng quản lý, quản trị, điều hành đạo tác nghiệp hoạt động QTDND Bên cạnh đó, cần đổi tư thay đổi lề lối làm việc theo kiểu “gia đình”, phải có độc lập HĐQT BĐH HĐQT chịu trách nhiệm giám sát phát triển hoạt động hệ thống kiểm soát nội cách sát hiệu quả, cụ thể: -Thứ nhất, rà soát, chỉnh sửa hoàn thiện quy định nội quản trị, kiểm sốt, điều hành, quy trình nội hoạt động tín dụng, kế tốn, ngân quỹ; trọng công tác đào tạo, bổi dưỡng cán làm cơng tác kiểm sốt nội 98 -Thứ 2, tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội để đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh; đồng thời để hướng nghiệp vụ kinh doanh mục đích, quy tắc, quy định để hạn chế tối đa sai sót, nhầm lẫn vơ tình hay cố ý gây thất tài sản cho quỹ Trưởng Bộ phận kiểm sốt có trách nhiệm giám sát thành viên BKS, đảm bảo kiểm tra diễn quy trình đảm bảo chất lượng 3.2.7 Giải pháp mở rộng qui mô nâng cao chất lƣợng hoạt động QTDND Ở nước ta QTDND dự kiến phát triển số lượng, chất lương quy mô hoạt động, đến năm 2020, hệ thống có khoảng 1.700 QTDND (với khoảng 2.700.000 thành viên tổng nguồn vốn hoạt động khoảng 30.000 tỷ đồng Hiện Tỉnh Ninh Bình có 39 QTDND hoạt động 49/145 xã, phường, thị trấn toàn tỉnh Như số QTDND hoạt động địa bàn chiếm tỷ lệ thấp so với tổng số xã, phường Như việc mở rộng nâng cao chất lượng hoạt động QTDND địa bàn tỉnh Ninh Bình cần tập trung số giải pháp sau: - Một là, việc thành lập QTDND cần thiết, song phải đảm bảo thật khách quan, hội tụ đủ điều kiện Được cấp ủy Đảng, quyền cấp trí, ủng hộ NHNN thực thẩm định chặt chẽ điều kiện, tình hình phát triển kinh tế xã hội, nhu cầu gửi vốn, nhu cầu vay vốn, trình độ cán bộ, điều kiện giao thơng, tình hình an ninh trị…của địa phương (nơi xin thành lập QTDND) nhằm tăng cường mở rộng số lượng QTDND đảm bảo chất lượng hoạt động với QTDND đời - Hai là, mở rộng hoạt động QTDND địa bàn không số lượng quỹ, mà quỹ cần mở rộng quy mô chất lượng hoạt động bao gồm: + Về quy mô huy động vốn cho vay vốn: bước củng cố nâng cao chất lượng mở rộng quy mô hoạt động Muốn mở rộng quy mô huy động cho vay, QTDND cần phải tăng vốn điều lệ để đảm bảo tỷ lệ an tồn giữ vốn tự có so với tiêu huy động vốn, dư nợ cho vay đầu tư tài sản cố định đảm bảo thực quy định hành Vốn điều lệ thấp khơng thể mở rộng quy mơ cho vay dự án phát triển sản xuất kinh doanh lớn thành viên 99 - Ba là, mở rộng địa bàn hoạt động Trước theo quy định QTDND hoạt động phạm vi xã, phường, đến vào khả hoạt động QTDND, NHNN cấp phép cho quỹ có đủ điều kiện để mở rộng địa bàn hoạt động liên xã, phường Để thực mở rộng nâng cao chất lượng hoạt động, việc mở rộng quy mơ hoạt động QTDND cần tăng cường mở rộng địa bàn hoạt động - Bốn là, thực tế hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động QTDND nói riêng, việc mở rộng nâng cao chất lượng hoạt động hai mặt vấn đề, có quan hệ chặt chẽ với nhau, QTDND phải liên tục thường xuyên nâng cao chất lượng hoạt động tồn phát triển chế thị trường Mặt khác chất lượng hoạt động tốt, gây uy tín với thành viên khách hàng, nhân dân tin tưởng QTDND ngày thu hút nhiều khách hàng thành viên tham gia Để đáp ứng điều cần phải mở rộng quy mô, mở rộng địa bàn hoạt động 3.3 NHỮNG KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG VÀ QUẢN LÝ ĐỐI VỚI CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN Để triển khai giải pháp nêu, xin có kiến nghị sau đây: 3.3.1 Kiến nghị lãnh đạo cấp quyền địa phƣơng tỉnh Ninh Bình Chính quyền địa phương có sách hỗ trợ tạo điều kiện cho QTDND địa bàn hoạt động có hiệu quả, cụ thể: - Về sách đất đai: Tạo điều kiện cấp đất để xây dựng trụ sở, Quỹ phải thuê trụ sở làm việc… - Chính quyền địa phương đặc biệt cấp xã, phường, thị trấn cần tạo điều kiện hỗ trợ QTDND việc xử lý thu hồi nợ xấu - Các cấp ủy Đảng, quyền, ngành tỉnh cần quan tâm mơ hình hoạt động QTDND nhằm nâng cao vai trò tập thể kinh tế quốc dân 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Hợp tác xã - Tăng cường liên kết hệ thống, công tác điều hòa vốn NHHTX QTDND mà NHHTX cần chăm sóc thành viên 100 QTDND như: tư vấn nghiệp vụ kinh doanh, tin hoc lĩnh vực hoạt động khác… - Với chức đầu mối hệ thống, NHHTX cần tăng cường mở rộng quan hệ với TCTD nước nhằm huy động ngày nhiều nguồn vốn dự án để hỗ trợ thành viên đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh đồng thời tăng lực tài QTDND… 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam Bộ, Ngành có liên quan Thứ nhất, đề nghị Nhà nước tiếp tục đầu tư để phát triển kinh tế, xã hội nông nghiệp, nông thôn mà QTDND mô hình cần quan tâm phát triển, nhằm củng cố quan hệ sản xuất, chuyển đổi cấu thúc đẩy kinh tế nông nghiệp, nông thôn phát triển Tạo môi trường pháp lý đầy đủ, đồng cho hệ thống QTDND phát triển an toàn bền vững Thứ hai: Chính sách tài - Đề nghị Bộ tài nghiên cứu, tham mưu chinh sách thuế, chế tài hợp lý hệ thống NHHTX QTDND, loại hình TCTD hoạt động không vị mục tiêu lợi nhuận mà chủ yếu tương trợ giúp đỡ thành viên Thứ ba, cần có chế để tạo điều kiện cho QTDND thực liên kết chặt chẽ với Theo nguyên tắc QTDND đơn vị tự chủ, tự chịu trách nhiệm lại gắn bó, phối hợp tương trợ trình hoạt động Để thực vấn đề cần thành lập tổ chức đại diện cho hệ thống QTDND, để thực việc liên kết, thay mặt QTDND quan hệ với Chính Phủ, Bộ, Ngành quan hệ với Quốc tế Thứ tư, cần có sách xử lý rủi ro bất khả kháng QTDND hoạt động với quy mô nhỏ vùng nông thôn, gắn liền với nông nghiệp nên hay gặp rủi ro bất khả kháng thiên tai, dịch bệnh…Để quan tâm đến hoạt động QTDND, đề nghị nhà nước khoanh nợ, xóa nợ cho QTDND gặp rủi ro bất khả kháng NHTM 101 Thứ năm, cần có sách bảo lãnh tín dụng Khách hàng QTDND nông dân, tài sản chấp để vay vốn thường khơng có nhỏ bé, xử lý tài sản chấp khó khăn Để tạo điều kiện cho QTDND hoạt động phục vụ tốt nông nghiệp, nông thôn, đề nghị Nhà nước cho thành lập quỹ bảo lãnh vay vốn QTDND Qũy tương tự quỹ bảo lãnh vay vốn với doanh nghiệp vừa nhỏ Khi khách hàng vay vốn quỹ bảo lãnh mà không cần phải chấp tài sản Thứ sáu, đề nghị NHNN Việt Nam tăng cường công tác đào tạo lại đội ngũ cán QTDND, để đội ngũ nâng cao lực chun mơn, có đạo đức nghề nghiệp, có phẩm chất trị vững vàng, đủ sức hồn thành nhiệm giao thời kỳ đổi ngành đất nước; thực đổi chế quản lý tăng cường công tác tra giám sát QTDND hoạt động hệ thống TCTD HTX phù hợp chất, tính chất đăc thù yêu cầu quản lý loại hình TCTD tính chất liên kết hỗ trợ QTDND thành viên hoạt động chung hệ thống thông qua tổ chức đầu mối NHHTX; KẾT LUẬN CHƢƠNG Với quan điểm lớn Đảng, Nhà nước giải pháp cần thiết có tính khả thi cao góp phần vào việc phát huy kết đạt được, khắc phục tồn thiếu sót QTDND địa bàn tỉnh Ninh Bình, giúp QTDND hoạt động an tồn có hiệu Đồng thời, nêu lên số kiến nghị để bước tạo điều kiện, môi trường cho QTDND phát triển hoạt động an toàn, bền vững 102 KẾT LUẬN Trên sở vận dụng lý luận chủ nghĩa Mác-Lênin, vận dụng tổng hợp phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử, nghiên cứu khoa học lưu thơng tiên tệ, tín dụng phương pháp nghiên cứu khác, đề tài “Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động QTDND địa bàn tỉnh Ninh Bình”, tập trung giải nội dung: Một là: Đã nghiên cứu cách có hệ thống lý luận thực tiễn tổ chức, hoạt động hệ thống QTDND nước ta địa tỉnh Ninh Bình Đặc biệt nghiên cứu tính đặc thù loại hình HTX với tên gọi QTDND Tính đặc thù thê thông qua mục tiêu, nguyên tắc tổ chức hoạt động chế tổ chức quản trị, điều hành, quản lý QTDND Hai là: Thông qua sở lý luận chung khảo sát thực tế làm rõ thực trạng, rõ kết quả, thiếu sót tồn hoạt động, ngun nhân tình trạng Đồng thới rút học kinh nghiệm q trình củng cố phát triển hồn thiện QTDND Ba là: Từ lý luận thực tiễn, đề tài tập trung nghiên cứu dề xuất số giải pháp quan trọng, cần thiết có tính khả thi, kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động QTDND tỉnh Ninh Bình Với quan điểm, định hướng, giải pháp kiến nghị mà đề tài nêu lên, tập trung thực đồng chắn hoạt động QTDND địa bàn Ninh Bình đạt kết cao, góp phần quan trọng vào nghiệp đổi nghiệp cơng nghiệp hóa nơng nghiệp, nơng thơn tỉnh Ninh Bình Tuy vậy, với giới hạn luận văn, nên đề cập đến vấn đề chủ yếu vấn đề thực tiễn địi hỏi Những vấn đề mang tính chiến lược, lâu dài, phức tạp khác cần có cơng trình nghiên cứu khoa học khác nghiên cứu sâu sắc giải Luận văn nghiên cứu với mong muốn đóng góp phần vào việc nâng cao hiệu hoạt động QTDND địa bàn tỉnh Ninh Bình, nhằm thực tốt đường lối, sách Đảng Nhà nước nghiệp xây dựng, 103 củng cố, phát triển mơ hình HTX Trong q trình nghiên cứu thực luận văn, em nhận giúp đỡ tận tình nhiều mặt Thày hướng dẫn quan bạn bè đồng nghiệp Em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc Thày hướng dẫn PGS-TS Đinh Xuân Hạng, Ban giám đốc đồng nghiệp chi nhánh NHNN tỉnh Ninh Bình giúp đỡ quỹ báu DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 1- Báo cáo NHNN, tình hình hoạt động QTDND hàng năm từ 1996-2016 2- Báo cáo tổng kết Chỉ thị 57của NHNN Việt Nam NHNN tỉnh Ninh Bình 3- Báo cáo tổng kết giai đoạn thí điểm, phương hướng củng cố, phát triển hệ thống QTDND thời gian tới Ban đạo TW, thí điểm thành lập QTDND, ngày 13/1/2000 7- Báo cáo tổng kết thí điểm, phương hướng củng cố phát triển QTDND, ban đạo thí điểm thành lập QTDND Ninh Bình 8- Chỉ thị số 24/CT-TU, ngày 30/5/1995, Thường vụ tỉnh ủy 9- Chỉ thị số 02/2000/CT-NHNN5, ngày 31/1/2000, Thống đốc NHNN Việt Nam, việc triển khai nhiệm vụ nhằm củng cố, hoàn thiện tăng cường quản lý hệ thống QTDND sau giai đoạn thí điểm 10- Chỉ thị số 57/CT-TW, ngày 10/10/2000, Bộ trị củng cố, hồn thiện phát triển QTDND 11- Đề án thí điểm thành lập QTDND, kèm theo định số 390/TTg, ngày 27/7/1993, Thủ tướng phủ 12- Giáo trình nghiệp vụ QTDND, Trung tâm Đào tạo & Nghiên cứu khoa học Ngân hàng (nay Học viện ngân hàng), nhà xuất Thống kế - Hà Nội năm 1997 13- Hướng dẫn triển khai thị số 02/2000/CT-NHNN Số 428/CV-NHNN, ngày 17/5/2000, NHNN Việt Nam 14- Hướng dẫn triển khai củng cố, chấn chỉnh hoạt động QTDND NHNN Việt Nam, số 543/CV-NHNN17, ngày 17/6/2000 15- Hệ thống hóa văn QTDND (tập I, tập II, tập III), NHNN Việt Nam, Hà Nội 1995 16- Bùi Chính Hưng, tốn lợi nhuận QTDND-Tạp chí ngân hàng số 11/2015 17- Kế hoạch triển khai thị số 57/CT-TW, Bộ trị, củng cố, hồn thiện phát triển QTDND, số 94/NHNN – TDHT, ngày 8/2/2001, NHNN Việt Nam 18- Luật HTX năm 2013 19- Luật TCTD 2010 20- Võ Hoàng Nhi – Hoạt động QTDND môi trường pháp lý – Tạp chí ngân hàng tháng 10/2016 21- Thơng tư 04/2015/TT-NHNN, ngày 31/3/2015 quy định QTDND 22- Thông tư 31/2012/TT-NHNN, ngày 26/11/2012 quy định NHHTX 23- Nghị đại hội đại biểu Đảng tỉnh Ninh Bình, lần thứ XIV 24- Quyết định số 135/2000/QĐ-TTg, ngày 28/11/2000, Thủ tướng Chính phủ, phê duyệt đề án củng cố, hoàn thiện phát triển QTDND 25- Qui chế hoạt động QTDND, ban hành kèm theo định số 113/QĐ-NH5, ngày 16/8/1998, thống đốc NHNN Việt Nam 26- Qui chế hoạt động QTDKV, ban hành kèm theo định số 113/QĐ-NH5, ngày 17/4/1995, Thống đốc NHNN Việt Nam 27- Quy chế tổ chức hoạt động QTDNDTW, bao hành kèm theo Quyết định số 162/QĐ-NH5, ngày 8/6/1995, Thống đốc NHNN Việt Nam 28- Thông tư Bộ tài hướng dẫn thực chế độ tài QTDND, số 94/2013/TT- BTC,ngày 31/3/2015 29- Thơng báo Ban Bí thư, cho phép mở rộng thí điểm thành lập QTDND số 93/TB/TW, ngày 12/10/1994 30 - Thông báo ý kiến Thủ tướng Chính Phủ cho phép mở rộng thí điểm thành lập QTDND số 112/TB, ngày 31/8/1994 31 - Thông tri số 43/TT – TU, ngày 15/11/2000, Thường vụ Tỉnh ủy Ninh Bình, củng cố, hồn thiện phát triển hệ thống QTDND tỉnh Ninh Bình 32 – Phong trào quỹ tín dụng Desjardins – Canada học kinh nghiệm Việt Nam, Hiệp hội QTDND Việt Nam 33 - Những vấn đề hệ thống QTDND – Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 1998 34 Ngân hàng thương mại – Quản trị nghiệp vụ - TS Phan Thu Hà – NXB Thống kê 2002 35 – Luận văn Luận văn “Huy động vốn cho vay tín dụng QTDND địa bàn tỉnh Thanh Hóa”, Tác giả Trương Quang Thơng (2009)