Nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay các doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại ngân hàng thương mại cổ phần quốc dân chi nhánh hà nội,

Thu viện - Học viện Ngân Hàng _ Ị— < H b o ro £ co 00 -1 r — — ^ < LV.002498 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM B ộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG HỌC VIỆN NGÂN HÀNG LÊ HIẾU TRUNG KHOA SAU ĐẠI HỌC NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH D ự ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÁC DOANH NGHIỆP NGỒI QƯĨC DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯOOVG MẠI CỎ PHẦN QUỐC DÂN - CHI NHÁNH HÀ NỘI Chuyên ngành: Tài - N gân hàng M ã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS MAI THANH QUẾ H Ọ C V IỆN N GÂ N H À N G TRUNG TÂM THÔNG TIN ■THƯ VIỆN SỐ : L Hà Nội - 2016 - \ L LỜĨ CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực xuất phát từ tình hình hoạt động kinh doanh thực tế Ngân hàng Thương mại c ổ phần Quốc Dân chi nhánh Hà Nội N gười thực Lê Hiếu Trung MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIÉT T Ấ T vi DANH MỤC CÁC BẢNG vii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỊ, s ĐƠ viii MỞ Đ Ầ U 1 T ính cấp thiết đề t i M ục đích nghiên cứu đề t i Đối tư ợng phạm vi nghiên u P hư ơng pháp nghiên u K ết cấu luận v ă n CHƯƠNG 1: NHŨNG VẤN ĐÈ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LU ỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH D ự ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 H oạt động ngân hàng thương m ại 1.1.1 K hái quát ngân hàng thương m i 1.1.2 H oạt động ngân hàng thương m ại 1.1.3 H oạt động cho vay trung dài hạn doanh nghiệp quốc doanh : 1.2 Thẩm định tài dự án cho v a y 12 1.2.1 K hái niệm thẩm định tài dự n 13 1.2.2 Sự cần thiết công rhẩm định tài dự n : 13 1.2.3 Vai trị cơng tác thẩm định tài dự án ngân h àn g 14 1.2.4 N ội dung công tác thẩm định tài dự n 16 1.3 C hất lượng thẩm định tài dự n 30 1.3.1 Khái niệm 30 1.3.2 Các tiêu đánh giá chất lượng thẩm định tài dự n 31 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định tài dự n 34 1.4 Kinh nghiệm thẩm định tài dự án m ột số Ngân hàng TM CP V iệt N a m 38 T Ó M T Ắ T C H Ư Ơ N G 42 C H Ư Ơ N G 2: T H ự C T R Ạ N G TH Ẩ M Đ ỊN H TÀI CH ÍNH D ự ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN - CHI NHÁNH HÀ NỘI 2.1 Khái quát Ngân hàng TM CP Quốc Dân - Chi nhánh Hà N ộ i 43 2.1.1 Sự hình thành phát triển N gân hàng TM CP Quốc Dân - Chi nhánh H Nội 43 2.1.2 Cơ cấu tổ ch ứ c 46 2.1.3 Sơ lược tình hình hoạt động N gân hàng TM CP Quốc Dân - Chi nhánh H N ộ i 49 2.2 K hái quát khách hàng doanh nghiệp quốc doanh N gân hàng T M C P Quốc D ân - Chi nhánh Hà N ộ i 63 2.2.1 H oạt động cho vay trung dài hạn N gân h n g 63 2.2.2 M ột số nét khách hàng doanh nghiệp quốc doanh Ngân hàng : 65 2.3 Thực trạng chất lượng thấm định tài dự án hoạt động cho vay doanh nghiệp quốc doanh N gân hàng TM CP Quốc Dân - Chi nhánh H N ộ i .68 2.3.1 Tình hình cho vay dự án doanh nghiệp ngồi quốc doanh N gân hàng TM C P Q uốc Dân - Chi nhánh H N ộ i 68 2.3.2 N hũng quy định chung công tác thẩm định tài chinh dự án hoạt động cho vay doanh nghiệp ngồi qc doanh Ngân hàng TM CP Qc D ân - Chi nhánh H N ộ i Vỉ IV 2.3.3 V í dụ m inh h ọ a 81 2.3.4 K ết thẩm đ ịn h 91 2.4 Đánh giá cơng tác thẩm định tài dự án hoạt động cho vay doanh nghiệp quốc doanh N gân hàng TM CP Quốc Dân - Chi nhánh H N ộ i 91 2.4.1 N hững kết đạt m ặt chất lượng .91 2.4.2 N hững m ặt hạn chế m ặt chất lượng 93 2.4.3 N guyên nhân tồn công tác thẩm định tài dự án hoạt động cho vay doanh nghiệp quốc doanh Ngân hàng TM C P Q uốc Dân - Chi nhánh H N ộ i 97 TÓM TẮT CHƯƠNG 103 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỤ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÓC DÂN - CHI NHÁNH HÀ NỘI 3.1 Đ ịnh hướng N gân hàng TM C P Quốc Dân - Chi nhánh Hà Nội cơng tác thẩm định tài dự n 104 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay doanh nghiệp quốc doanh N gân hàng TM CP Quôc Dân — Chi nhánh H N ộ i .107 3.2.1 C huẩn hóa đội ngũ cán b ộ .107 3.2.2 T ăng cường tính xác m rộng kênh thu thập thông tin : ■ 3.2.3 H ồn thiện nội dung cơng tác thẩm định tài dự n .110 3.2.4 X ây dựng quy trình, tiêu, tiêu chí để đánh giá tài doanh nghiệp ngồi quốc doanh 116 3.2.5 K ết hợp tiêu định tính với tiêu định lượng để đánh giá hiệu tài khả trả nợ dự án 117 V 3.2.6 H oàn thiện công tác tổ chức thẩm đ ịnh 117 3.2.7 N âng cấp trang thiết bị phục vụ công tác thẩm định 119 3.2.8 T ăng cường công tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay theo dự án 3.3 M ột số kiến n g h ị 119 120 3.3.1 K iến nghị với C hính phủ Bộ, Ngành liên q u a n 120 3.3.2 K iến nghị N gân hàng nhà n c 121 3.3.3 K iến nghị N gân hàng T hương mại c ổ phần Quốc D â n 122 3.3.4 K iến nghị doanh nghiệp quốc d o a n h 123 TÓM TẮT CHƯƠNG 125 KẾT LU Ậ N 126 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 128 VI DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT CBTĐ C n b ộ t h ẩ m đ ịn h CBTD C n b ộ t ín d ụ n g DNNN D o a n h n g h iệ p N h n c DNNQD D o a n h n g h iệ p n g o i Q u ố c d o a n h NHNN N gân hàng N hà nước NCB N gân h àn g T hư ơng m ại c ổ phần Q u ốc D ân NHTM N gân h n g T h n g m ại NH N gân hàng TM CP T hư ơng m ại cổ phần TNHH T r c h n h iệ m h ữ u h n TCKT T ổ c h ứ c k in h tế TCTD T ổ c h ứ c t ín d ụ n g VII DANH MỤC CÁC BẢNG Nội dung Các bảng Trang B ả n g T ổ n g h ợ p t ìn h h ìn h h u y đ ộ n g v ố n q u a c c n ă m 50 B ả n g 2 T ổ n g h ợ p t ìn h h ìn h tín d ụ n g q u a c c n ă m 53 B ả n g T ổ n g h ợ p c h ấ t lư ợ n g t ín d ụ n g q u a c c n ă m 54 B ả n g T ổ n g h ợ p d n ợ p h ân th e o đ ố i tư ợ n g 56 B ả n g T ìn h h ìn h d n ợ t h e o lo i t iề n tín h đ ế n t h i đ iể m Q u ý 58 1 /2 B ả n g T ổ n g h ợ p d n ợ phân th e o k ỳ hạn 58 B ả n g T ìn h h ìn h h o t đ ộ n g k in h d o a n h c ủ a N H T M C P Q u ố c 62 D â n - c h i n h n h H N ộ i g ia i đ o n 2 - Q u ý 1 /2 B ả n g T ìn h h ìn h h o t đ ộ n g c h o v a y tr u n g , d i h n t h e o sả n p h ẩ m t ín h đ ế n t h i B ả n g điểm 64 q u ý 1 /2 T ìn h h ìn h d n ợ tín d ụ n g c h o v a y p h â n t h e o đ ố i t ợ n g 67 tạ i th i đ iể m q u ý 1 /2 B ả n g T ín d ụ n g k h ố i D N N Q D p h â n t h e o k ỳ h n 69 B ả n g 1 D n ợ c h o v a y D N N Q D p h â n t h e o n g n h n g h ề th i 70 đ iể m q u ý 1 /2 VIII DANH M ỤC CÁC s ĐỒ , ĐỒ TH Ị N ội dung Các sơ đồ, Trang đồ thị S đ 1.1 Q u y tr ìn h th ẩ m đ ịn h tà i c h ín h d ự n đ ầ u tư tạ i c c 40 NHTM S đ Đ Ồ th ị 1.1 C cấu N g â n h àng T M C P Q u ốc D ân X c đ ịn h đ i ể m h ò a v ố n d ự n t h e o p h n g p h p đ 48 24 th ị Đ th ị T ìn h h ìn h t ă n g tr n g t ín d ụ n g tạ i N C B - c h i n h n h 55 Hà N ội Đ th ị T ă n g tr n g d n ợ p h â n th e o k ỳ h n Đ th ị P h â n lo i n h ó m n ợ q u a c c n ă m 59 60 — 115 vơn vay, lãi suất chiết khấu tính bình qn gia quyền chi phí vốn vay chi phí vốn chủ sở hữu Trên thực tế ngân hàng thường lấy lãi suất cho vay dài hạn ngân hàng làm lãi suât chiêt khâu, điêu hợp lí toàn vốn vay dự án tài trợ băng 100% nguồn vốn ngân hàng N guồn vốn tài trợ dự án doanh nghiệp quốc doanh không nằm cấu dự án tài trợ băng 100% vốn vay nên doanh nghiệp ngồi tỉ lệ vay cịn phải đóng góp m ột phần định việc đầu tư dự án Do vậy, xem xét tỉ lệ chiết khấu, cán thẩm định cần tính tốn dựa cách tính bình qn gia quyền để đưa tỉ lệ phù hợp Sau cùng, cán thẩm định cần xem xét mức độ ảnh hưởng yếu tố lạm phát, chi phí h ộ i , .ảnh hưởng tới lãi suất nào, lí do: - Tỉ lệ lạm phát hàng năm: ảnh hưởng trực tiếp tới lãi suất, tỉ lệ lạm phát tăng lãi suất chiết khấu tăng tính lãi suất chiết khấu ta tính tới lãi suất chiết khấu thực tế để bù đắp cho dự án mà chưa xét tới yếu tố lạm phát - Chi phí hội tồn ta phải lựa chọn phương án, chi phí hội lớn tồn nhiều dự án đầu tư nhiều phương án đầu tư cho m ột dự án - Chi nhánh sử dụng mức lãi suất không cố định dựa theo dự đoán định hướng ngân hàng cho phù hợp với điều kiện phát triển kinh tế để dịng tiền yếu tố tài dự án nằm sử kiểm soát chi nhánh Thứ năm , xác định vòng đời dự án yếu tố quan trọng 116 V òng đời dự án tiêu chí quan trọng, cho biết thời gian dự án tồn từ hồn thiện cơng tác thực đầu tư, vận hành dự án lí dự án Tuy nhiên cán thẩm định chưa thẩm định thông số đa phần sử dụng thông sổ theo cung cấp chủ đầu tư Xác định xác vịng đời dự án cán thẩm định đưa nhìn tổng thể xác thực dự án, xác định tổng thu nhập dự kiến từ dự án biến đổi bất thường môi trường trước tác động từ dự án để có biện pháp dự trù hợp lí Tuổi thọ công nghệ xem yếu tố hữu tác động đến vòng đời dự án, phân tích tài dự án cán thẩm định cần xây dựng m ột hệ thống tiêu đánh giá tuôi thọ công nghệ dựa quy định hành nhà nước thông số kỹ thuật thiết bị X em xét trạng thái động thị trường để có đánh giá hợp lí thị trường sản phẩm khả tiêu thụ, cạnh tranh 3.2.4 Xây dựng quy trình, tiêu, tiêu chí để đánh giá tài doanh nghiệp ngồi quốc doanh N gân hàng TM CP Quốc D ân chi nhánh H Nội thực quy trình thấm định dự án theo quy định N gân hàng TM C P Quốc D ân ban hành Q uy trinh xây dựng chặt chẽ có khoa học, nhiên bên cạnh quy định chưa đưa quy định tính tiêu, hệ số, bảng biểu loại hình dự án, lĩnh vực kinh doanh doanh nghiệp quốc doanh cho phù hợp Chính vậy, sở cho vay ngành nghề doanh nghiệp, khả tài chính, trình độ ban lãnh đạo, công nghệ sản xuất, môi trường hay định hướng doanh nghiệp ngân hàng nên có quy chuẩn, định hướng thẩm định, đánh giá loại 117 hình doanh nghiệp ngành nghề kinh doanh để rút ngắn thời gian thẩm định đảm bảo chất lượng thẩm định 3.2.5 Kết hợp chí tiêu định tính với tiêu định lượng để đánh giá hiệu tài khả trả nợ dự án Các tiêu định lượng phản ánh hiệu tài dự án đa phần tính toán m ột giả định dự án tổng m ức đầu tư, khoản chi phí, doanh thu, khâu hao, nên công tác thẩm định tài dự án theo thông số chưa thực phản ánh đầy đủ chất lượng, hiệu dự án Do đó, thông tin thu thập từ sách báo, công nghệ điện tử, ngành, hiệp hội từ hệ thống ngân hàng kết hợp với kinh nghiệm trình làm việc cán thẩm định đánh giá xác khả thực thông số từ dự án Chính q trình kết hợp yếu tố định tính định lượng giúp cho giai đoạn thẩm định dự án có nhìn khách quan, xác Đây sở cho N gân hàng cán thẩm định có định tín dụng đắn 3.2.6 Hồn thiện cơng tác tổ chức thẩm định Thực quy trình thẩm định dự án, nâng cao chất lượng thẩm định trước định cấp vốn cho dự án m ột việc cần thiết ảnh hưởng đên hiệu cho vay khả thu hồi vốn ngân hàng Để làm điều việc thẩm định dự án phải thu thập đầy đủ thông tin từ nhiêu nguôn khách quan để thực đối chiếu, đảm bảo xác nguồn thơng tin thu thập được, từ xử lý thơng tin đưa định Đ iều kiện quan trọng m cán thẩm định phải thực tiến hành cho vay là: 118 - Tư cách pháp lý: vào văn bản, định quan N hà nước có thẩm quyền phê duyệt - Cán thẩm định cần có m ặt trực tiếp để quan sát đánh giá tiến độ hoạt động dự án, hoạt động kinh doanh chủ đầu tư so sánh với báo cáo tài chính, báo cáo tiến độ thực dự án Vì thực tế, khách hàng thường làm đẹp số liệu thực vay vốn ngân hàng - Đánh giá trình độ quản lý, kinh doanh ban lãnh đạo, chủ đầu tư lực quản lý lãnh đạo chủ đầu tư dẫn tới khả nguồn vốn vay ngân hàng sử dụng không hiệu gây rủi ro cho trình thu hồi vốn - Tài sản đảm bảo điêu kiện quan trọng việc cho vay đầu tư dự án tài sản đảm bảo điều kiện an toàn làm giảm thiểu rủi ro q trình cho vay đơi với doanh nghiệp, đặc biệt đơi với doanh nghiệp ngồi quốc doanh D o vậy, nhiều dự án khả thi chủ đầu tư bị hạn chế điều kiện tài sản đảm bảo nên khả tiếp cận nguồn vốn vay từ ngân hàng gặp nhiêu khó khăn M ặt khác, nhiều tài sản đảm bảo gặp nhiều biến động giá trị có tác động từ biến động kinh tế nên gây nhiều khó khăn cho ngân hàng Giá trị tài sản đảm bảo phát lí m giảm Do vậy, để tạo điều kiện cho chủ đầu tư phát triển dự án giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng, ngân hàng cần phát triển khả định giá tài sản nâng cao khả quản lý đánh giá lại tài sản đảm bảo - Thẩm định kỹ phương án kinh doanh dự án khâu chủ chốt, chiếm vị trí quan trọng q trình thẩm định dự án Phương án kinh doanh thê cho khả hồn trả vơn dự án vào hoạt động, phương án kinh doanh khả thi giúp nâng cao khả thu hồi nợ ngân hàng thực cho vay dự án 119 - X ây dựng tổ chức đội ngũ cán thấm định hiệu cách kết hợp cán tín dụng, cán thẩm định cán tái thẩm đánh giá thực tế hoạt động dự án để đưa đánh giá thống khách quan N gân hàng thường xuyên tồ chức khóa học bổ sung kiến thức, nâng cao trình độ cho cán hoạt động thấm định dự án 3.2.7 Nâng cấp trang thiết bị phục vụ công tác thẩm định C ông tác thẩm định dự án đầu tư tiến hành thuận lợi, đáp ứng u cầu nhanh chóng xác, người cán thẩm định cần trang bị m ột số trang thiết bị cần thiết m áy tính tài chính, m áy vi tính phần m ềm ứng dụng chuyên biệt, T rong thẩm định dự án ngân hàng, nội dung thẩm định tài dự án, bảng tính Excel phần mềm chuyên nghiệp sử dụng cho thẩm định tài Riods, R isk M aster, sử dụng phổ biến để giúp cán thẩm định tính tốn phân tích tiêu hiệu tài Từ đó, cán thẩm định ngân hàng đưa phân tích hiệu dự án rủi ro dự án để đưa định sử dụng vốn đối cho dự án 3.2.8 Tăng cường công tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay theo dự án N gân hàng cần thực xây dựng hệ thống quy trình quản lý rủi ro việc cho vay dự án Theo đó, quy trình quản trị rủi ro tín dụng m ột mơ hình khép kín bao gồm bước: Xác định rủi ro; Phân tích, đo lương rủi ro; Biện pháp quản lý rủi ro; G iám sát rủi ro; Báo cáo rủi ro Cụ thể: - X ác định rủi ro việc ngân hàng thực phân loại tìm loại rủi ro dẫn tới nguy khách hàng gặp phải rủi ro thực dự án dẫn tới khả khách hàng trả nợ hạn 120 - Phân tích, đo lường rủi ro việc đánh giá rủi ro tín dụng dựa vào mơ hình định tính định lượng - T rên sở phân tích đánh giá rủi ro, ngân hàng đưa biện pháp quản lý phù hợp Các biện pháp quản lý rủi ro việc cho vay dự án bao gồm : Phân tích ngành kinh doanh; Tìm hiểu q trình phát triển khách hàng vay vốn; Đ ánh giá kỹ dự án vay vốn khách hàng; Thẩm định khách hàng theo mơ hình C; X ác định nhu cầu vốn khách hàng; Cơ cấu khoản vay hợp lí để phù hợp với dự án; T hiết lập m ẫu hợp đồng tín dụng phù hợp với chu kỳ dự án - N gân hàng thực giám sát rủi ro thông qua việc giám sát tín dụng, giám sát thu nợ khoản cho vay, thực xét đốỉ với khoản tín dụng cấp, đảm bảo điều khoản đảm bảo theo hợp đồng tín dụng, thực trích lập dự phịng tổn thất tín dụng - C ần có báo cáo kịp thời, với cấp thẩm quyền đánh giá thấy dự án chứa đựng rủi ro để ban lãnh đạo ngân hàng có biện pháp xử lý phù hợp v kịp thời 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Bộ, Ngành liên quan C hính phủ cần phải có quy định để tăng cường tính cơng khai hoạt động kế tốn tài Tất nỗ lực ngân hàng có hiệu thông tin m họ nhận trung thực Nếu báo cáo tài khơng m inh bạch làm biến dạng hay sai lệch tiêu tài Do đó, C hính phủ cần ban hành quy chế bắt buộc cơng khai kiểm tốn doanh nghiệp, buộc doanh nghiệp phải thuê cơng ty kiểm tốn độc lập kiểm tra lại thơng tin báo cáo tài doanh nghiệp 121 - Để nghị Bộ, ngành địa phương nghiêm chỉnh thực cơng tác kế hoạch hóa đầu tư theo thông tin hướng dẫn Bộ Ke hoạch Đầu tư - Đề nghị Bộ, N gành tham giá phối họp để xây dựng mức thông số kỳ thuật làm sở đối chiếu cho ngành, lĩnh vực kinh doanh đê ngân hàng có thêm đánh giá hiệu dự án xác hơn, m ột số tiêu tỷ lệ lãi suất kinh tế, giá sở m ặt hàng chủ lực, định mức tiêu hao nguyên liệu - Đề nghị Bộ, N gành cần hệ thống hóa thơng tin liên quan đến lĩnh vực m ình quản lý Báo cáo tổng kết hàng năm cần cơng khai tình hình hoạt động, đưa số chung phản ánh tốc độ tăng trưởng số phát triển ngành thông qua hệ thống thông tin - Đe nghị Bộ Kế hoạch Đầu tư cần có biện pháp bắt buộc chủ đầu tư nghiêm túc thực quy định ban hành T rong đó, dự án chủ đầu tư cần cung cấp đầy đủ: số liệu tiêu rõ ràng hợp lí, nội dung báo cáo phải đầy đủ - C ác Bộ, N gành địa phương cần có phối hợp chặt chẽ việc trao đôi cung cấp thông tin cần thiết lên m ạng thông tin Kế hoạch Đ ầu tư địa phương dự án phát triển vùng sách hỗ trợ doanh nghiệp thực dự án 3.3.2 Kiến nghị đối vói Ngân hàng nhà nước N gân hàng N hà nước quan quyền lực pháp lí cao lĩnh vực Tài - N gân hàng, N H N N cần phát huy vai trò lãnh đạo, tạo điều kiện cho phát triển hệ thống ngân hàng thương mại nói riêng n hư tồn kinh tế nói chung Để nâng cao chất lượng thẩm định dự án, m ột số kiến nghị với N H N N như: 122 - N âng cao vai trị hệ thơng thơng tin tín dụng quốc gia (CIC) q trình thực hiện, nhiều thơng tin cung cấp cổng hệ thống thơng tin tín dụng có từ lâu q trình cập nhật thơng tin tín dung kh ách hàng chậm Các tiêu xếp hạng tín dụng doanh nghiệp cịn hạn chế tính khách quan m chưa thực đủ - T ăng cường công tác kiểm tra, giám sát hệ thống ngân hàng thưcmg mại để tìm sai sót quy trình hoạt động để có NH N N đưa nhữ ng văn hướng dẫn phù hợp N H N N nên có chế tài xử lý nghiêm khắc N H T M cố tình làm sai quy định nhà nước - T ăng cường hoạt động hỗ trợ N H TM đào tạo, phát triển hệ thống đội ngũ cán việc trao đổi thông tin kinh nghiệm thẩm định dự án T rên sở thẩm định dự án, quan khoa học, ngành liên quan cân xây dự ng quy tăc chung công tác thâm định dự án phù hợp với nhu cầu thực tiễn hoạt động cho vay dự án N H TM V iệt Nam - X ác định hư ớng quy hoạch đầu tư cụ thể ngành, lĩnh vực để ngân hàng trở thành bàn đạp hỗ trợ kinh tế phát triển hạn chế cho vay đổi với ngành không nhà nước khuyến khích 3.3.3 Kiến nghị đối vói Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc Dân Đe công tác thẩm định tài dự án N gân hàng đạt kết tốt ngồi yếu tố tác động từ phía bên ngoài, thân N gân hàng cần nâng cao lực hệ thống thẩm định cách : - N gân hàng tăng cường tổ chức khóa huấn luyện ngắn hạn, lớp tập huấn luyện kỹ chuyên m ôn thẩm định dự án tài chính, nhận diện thấm định tài dự án khâu vô quan trọng Thường xuyên có tr,ao đơi thơng tin kinh nghiệm cơng tác thâm định dự án chi 123 nhánh v vùng hệ thống nội nhằm nâng cao lực thẩm định nói chung thấm định dự án đầu tư nói riêng hệ thống ngân hàng - B ộ phận pháp chế phát triển sản phẩm cần hoàn thiện bổ sung quy chế, quy định cho việc thẩm định dự án loại dự án, từ có hướng dẫn cụ thể để phận triển khai - H ệ thống quản lý rủi ro ngân hàng cần thực công tác đánh giá xây dựng kế hoạch phòng ngừa rủi dự án thực hiện, đồng thời thực chức tham vấn trình thẩm định dự án lớn có tính phức tạp để có biện pháp quản lý cho vay họp lí đối vợi dự án - N gân hàng cần nghiêm túc thực theo đạo từ ngân hàng nhà nư c nghiêm ngặt việc quản lý chi nhánh N ghiên cứu, tổng kết tỉ lệ tài chính, chế cho vay phù họp đặc điểm chi nhánh B ên cạnh đó, ngân hàng cần có tập họp lại số liệu tiêu ngành cho vay dự án thực để tạo nên hệ thống th ô n g tin chất lượng phát triển ngành, tình hình đầu tư hiệu dự án phạm vi cho vay ngành ngân hàng 3.3.4 Kiến nghị đối vói doanh nghiệp ngồi quốc doanh M ột dự án tốt đồng nghĩa với việc chủ đàu tư ngân hàng đạt lợi ích mà hai bên m ong đợi M ột dự án tốt tức dự án vào trình hoạt động đem lại hiệu tương ứng với kỳ vọng ban đầu nhà đầu tư nhằm đạt hiệu suất,chất lượng sản phẩm dự án n h giá trị sản phẩm thị trường M ột lời khuyên cho chủ đầu tư cần xác định liệu dự án xây dựng có đem lại lợi nhuận kỳ vọng hay gây tổn thất nguồn vốn cho chủ đầu tư N hững dự án đầu tư dài hạn thường a đựng khó khăn, nên nguy lỗ hay m ất vốn chủ đầu tư 124 CÓ xác suât rât cao Khó khăn lên kê hoạch đầu tư vậy, chủ đầu tư cần phải am hiểu chấp hành quy định cung cấp tài liệu cần thiết, thực th eo m ẫu biểu yêu cầu thực vay vốn Cụ thể, chủ đầu tư cần phải cung cấp đầy đủ thông tin dự án theo mẫu quy dự án bản: bảng tính vốn đầu tư cho dự án, chi phí hoạt động dự án, doanh thu, lợi nhuận, khả sinh lời khả trả nợ từ dự án Các chủ đầu tư phải tính tốn đầy đủ chi phí, đặc biệt chi phí vay vốn lưu động q trình trả nợ, vân đê cịn tơn khách hàng vay Các chủ đầu tư cần hiểu rõ vai trò nâng cao khả đánh giá định đâu tư m ột dự án, hiêu rõ tâm quan trọng công tác thẩm định dự án để có hướng phù hợp trình tiếp cận nguồn vốn vay Khi thực dự án cần thực nội dung kế hoạch đưa tiến độ, thực phối hợp có thiện chí với Chi nhánh xảy vấn đề bất thường trình thực dự án 125 TÓM TẮT CHƯƠNG C hương luận văn với m ục tiêu đưa định hướng hệ thống tài - ngân hàng định hướng ngân hàng TM CP Quốc Dân - Chi nhánh H N ội để từ đưa giải pháp nhằm bổ sung hoàn thiện hoạt động tham định dự án đầu tư NCB - chi nhánh Hà Nội Đe giải pháp có sở khoa học m ang tính thực tế cao, luận văn dựa kết phân tích thực trạng hoạt động thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp quốc doanh NCB - chi nhánh H Nội giai đoạn 2012 đến Trên sở đó, luận văn chủ yếu đề xuất giải pháp để tiến tới hoàn thiện hệ thống thấm dự án thời gian tới Đây biện pháp cụ thế, trực tiếp phương diện từ đổi nhận thức công tác thẩm định dự án, tổ chức thẩm định dự án, nội dung thẩm định, phương pháp thẩm định dự án m ột số giải pháp khác có liên quan 126 K É T LU Ậ N T rong xu hội nhập phát triển thẩm định dự án đầu tư đóng vai trị quan trọng ảnh hưởng trực tiếp iâu dài tới hiệu hoạt động cua m ỗi N gân hàng thương mại N âng cao chất lượng thẩm định dự án yếu tố sống việc phát triển hệ thống tín dụng an tồn Điêu lại quan trọng nhóm Ngân hàng thương mại phân, có N CB - Chi nhánh Hà Nội s ố lượng khách hàng đa dạng, khách hàng doanh nghiệp ngồi quốc doanh chiếm tỉ trọng lớn ngày tăng số lượng đa dạng ngành nghề đòi hỏi chất lượng thâm định dự án ngân hàng phải nâng cao với đà phát triển kinh tế Tuy nhiên, vấn đê phức tạp, liên quan đến nhiều đối tượng phạm vi hoạt động tương đối rộng, địi hỏi phai có nghiên cứu sâu sắc tồn diện trước có thê đưa giải pháp đồng phối hợp nỗ lực bên liên quan Trên sở vận dụng tổng họp phương pháp nghiên cứu, phạm vi hạn chế cua m ột luận văn, luận văn có đóng góp sau: Hệ thống hóa vấn đề lý luận NHTM , hoạt động N H TM , làm rõ hoạt động cho vay trung, dài hạn ngân hàng thư ng mại doanh nghiệp ngồi qc doanh, l đó, luận văn đưa sở cần thiết, nội dung, phương pháp, tiêu thâm dinh tài dự án nhân tố ảnh hưởng đên chât lượng thâm định tài dự án K hát quát tình hình, thực trạng hoạt động, kinh doanh ngân hàng, tiến tới phân tích dánh giá hoạt động cho vay đói với doanh nghiệp quốc doanh N gân hàng TM C P Quốc Dân — Chi nhánh Hà Nội, sau 127 đánh giá chất lượng thẩm định dự án ngân hàng theo kết đạt được, hạn chê nguyên ngân tồn đọng Cuôi cùng, với sở lý luận kết hợp với phân tích đá giá vê tình hình thực trạng, luận văn đưa giải pháp có tính thực tiễn nhăm nâng cao chât lượng thẩm định tài dự án hoạt dộng cho vay N gân hàng TM C P Quốc Dân - Chi nhánh Hà Nội đề xuất m ột số kiến nghị với ngành bên liên quan nhằm xây dựng m ột hệ thống tiêu, chất lượng hoạt động thẩm định tài dự án nhóm khách hàng doanh nghiệp ngồi quốc doanh Với kiến thức tích lũy q trình nghiên cứu với hư ớng dẫn tận tình Phó Giáo Sư Tiến Sĩ M Thanh Quế để tác giả có thê hồn thành luận văn, tác giả m ong giải pháp kiến nghị luận văn góp phần vào việc hồn thiện hệ thống thẩm định tài dự án cho vay doanh nghiệp quốc doanh N gân hàng T M C P Q uốc Dân - Chi nhánh H Nội NH TM nói chung thời gian tới 128 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Học viện N gân hàng (2013), Giáo trình tài trợ dự án, N hà xuất Thống kê, Hà Nội; [2] Học viện Ngân hàng (2009), Giáo trình Ngân hàng Thương m ại, N hà xuất Thống kê, H Nội; [3] PG S.TS Lưu Thị H ương (2008), Thẩm định tài dự án, Nhà xuất Tài chính, H Nội; [4] PG S.TS N guyễn Văn Tiến (2009), Giáo trình Ngân hàng thương mại, N h xuất Thống kê, H Nội; [5] G S.TS N guyễn Văn Tiến (2012), G iáo trinh quản trị Ngân hảng thương m ại, N hà xuất Thống kêm H N ội' [6] TS K iều Hữu Thiện - TS Nguyễn T rọng Tài (2012), Quàn trị rủi ro tài chính, N hà xuât Giao thông vận tải ■ [7] L uật tổ chức tín dụng [8] Quy chế cho vay TCTD khách hàng ban hành theo định 1627/2001/QĐ-N HNN ngày 31/12/2001 củaN H N N [9] Quy trình thẩm định, quy trình cho vay trung dài hạn N gân hàng T M C P Quốc Dân [10] Q uyêt định “Ban hàng định hướng tín dụng 2015 N gân hàng TM CP Q uốc D ân” 129 [11] Quy định trình tự, thủ tục, thẩm quyền cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quốc Dân