Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng tmcp đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh thái bình,

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRẦN THANH TUẤN GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG PHƢƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÁI BÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2016 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRẦN THANH TUẤN GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ BẰNG PHƢƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÁI BÌNH Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGÔ CHUNG HÀ NỘI - 2016 LỜI CAM ĐOAN Tác giả xin cam đoan luận văn tự thân thực không chép công trình nghiên cứu ngƣời khác để làm sản phẩm riêng Các thơng tin sử dụng luận văn có nguồn gốc đƣợc trích dẫn rõ ràng Tác giả hồn tồn chịu trách nhiệm tính xác thực nguyên luận văn Tác giả Trần Thanh Tuấn MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THANH TỐN QUỐC TẾ BẰNG PHƢƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm toán quốc tế 1.1.2 Một số phƣơng thức toán quốc tế 1.1.3 Vai trị tốn quốc tế 1.2 PHƢƠNG THỨC THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm phƣơng thức toán tín dụng chứng từ 1.2.2 Đặc trƣng thƣ tín dụng chứng từ 10 1.2.3 Quy trình thực phƣơng thức tốn tín dụng chứng từ 14 1.2.4 Các bên tham gia quy trình nghiệp vụ tín dụng chứng từ 16 1.2.5 Đánh giá ƣu nhƣợc điểm phƣơng thức tốn tín dụng chứng từ .17 1.3 HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG PHƢƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 18 1.3.1 Khái niệm hiệu hoạt động toán quốc tế phƣơng thức tín dụng chứng từ ngân hàng thƣơng mại 18 1.3.2 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động tốn quốc tế phƣơng thức tín dụng chứng từ ngân hàng thƣơng mại 19 1.3.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu hoạt động tốn quốc tế phƣơng thức tín dụng chứng từ .21 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ THANH TỐN QUỐC TẾ BẰNG PHƢƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÁI BÌNH 26 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÁI BÌNH 26 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 26 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 27 2.1.3 Hoạt động kinh doanh giai đoạn 2013 – 2015 .29 2.2 THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ BẰNG PHƢƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÁI BÌNH 35 2.2.1 Quy trình tốn quốc tế phƣơng thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình .35 2.2.2 Tổ chức thực hoạt động toán quốc tế phƣơng thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình 37 2.2.3 Công tác khách hàng hoạt động tốn quốc tế phƣơng thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình 37 2.2.4 Kết hoạt động toán quốc tế phƣơng thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình 42 2.3 ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG PHƢƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÁI BÌNH 55 2.3.1 Những kết đạt đƣợc 55 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân .56 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG PHƢƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÁI BÌNH 61 3.1 ĐỊNH HƢỚNG NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG PHƢƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÁI BÌNH 61 3.1.1 Định hƣớng phát triển Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình đến năm 2020 .61 3.1.2 Định hƣớng phát triển chung hoạt động toán quốc tế Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình 64 3.1.3 Định hƣớng nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế phƣơng thức tín dụng chứng từ Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình 65 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ BẰNG PHƢƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÁI BÌNH 65 3.2.1 Hồn thiện hệ thống chế sách cụ thể Chi nhánh 65 3.2.2 Mở rộng nâng cao chất lƣợng mạng lƣới hoạt động Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình .66 3.2.3 Tăng cƣờng công tác tƣ vấn, hỗ trợ doanh nghiệp xuất nhập .67 3.2.4 Xây dựng chiến lƣợc khách hàng .69 3.2.5 Xây dựng đội ngũ cán có trình độ chun mơn cao có đạo đức nghề nghiệp 70 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 72 3.3.1 Kiến nghị Nhà nƣớc .72 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng thƣơng mại cổ phần đầu tƣ phát triển Việt Nam 73 3.3.3 Kiến nghị doanh nghiệp xuất nhập 81 KẾT LUẬN 83 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT STT Chữ viết tắt Tên đầy đủ BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp L/C Thƣ tín dụng NHTM Ngân hàng thƣơng mại TDCT Tín dụng chứng từ TMCP Thƣơng mại cổ phần TTQT Thanh toán quốc tế XNK Xuất nhập DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1 Một số tiêu BIDV Thái Bình giai đoạn 2013 – 2015 29 Bảng 2.2 Kết huy động vốn BIDV Thái Bình giai đoạn 2013 – 2015 31 Bảng 2.3 Kết tín dụng giai đoạn 2013 – 2015 BIDV Thái Bình 33 Bảng 2.4 Số lƣợng KHDN Ngân hàng BIDV – Chi nhánh Thái Bình giai đoạn 2013 – 2015 .38 Bảng 2.5 Số tốn theo phƣơng thức L/C Ngân hàng BIDV Thái Bình giai đoạn 2013 – 2015 39 Bảng 2.6 Mạng lƣới ngân hàng địa bàn tỉnh Thái Bình tính đến 31/12/2016 41 Bảng 2.7 Doanh số TTQT Ngân hàng BIDV Thái Bình phân theo kim ngạch giai đoạn 2013 – 2015 .42 Bảng 2.8 Doanh số TTQT Ngân hàng BIDV Thái Bình phân theo hình thức toán giai đoạn 2013 – 2015 42 Bảng 2.9 Mức thu phí TTQT Ngân hàng BIDV Thái Bình phân theo hình thức tốn giai đoạn 2013 – 2015 43 Bảng 2.10 Tình hình doanh số TTQT ngân hàng địa bàn tỉnh Thái Bình 45 Bảng 2.11 Doanh số tốn quốc tế Ngân hàng BIDV – Chi nhánh Thái Bình giai đoạn 2013 – 2015 46 Bảng 2.13 Doanh thu, chi phí thu nhập rịng L/C Ngân hàng BIDV Thái Bình giai đoạn 2013 – 2015 .49 Bảng 2.14 So sánh doanh thu, chi phí thu nhập rịng L/C Ngân hàng BIDV Thái Bình với ngân hàng khác địa bàn tỉnh Thái Bình ngân hàng BIDV giai đoạn 2013 – 2015 .51 Bảng 2.15 Doanh thu, chi phí thu nhập rịng L/C nhập Ngân hàng BIDV Thái Bình giai đoạn 2013 – 2015 52 Bảng 2.16 Kết hoạt động toán quốc tế L/C xuất Ngân hàng BIDV Thái Bình giai đoạn 2013 – 2015 54 Bảng 3.1 Mục tiêu phát triển dịch vụ giai đoạn 2016 – 2020 .63 Biểu đồ 2.1 Tình hình huy động vốn BIDV Thái Bình giai đoạn 2013 – 2015 .32 Biểu đồ 2.2 Cơ cấu cho vay tổng dƣ nợ BIDV Thái Bình giai đoạn 2013 – 2015 .34 Biểu đồ 2.3 Tình hình khách hàng sử dụng phƣơng thức L/C ngân hàng địa bàn tỉnh Thái Bình 40 Biểu đồ 2.4 Tỷ trọng doanh số toán L/C so với phƣơng thức khác (%) .47 Biểu đồ 2.5 Tỷ trọng doanh số toán xuất nhập theo phƣơng thức tín dụng chứng từ (nghìn USD) 48 Biểu đồ 2.6 Tỷ lệ thu nhập ròng L/C so với tổng thu nhập ròng BIDV Thái Bình giai đoạn 2013 – 2015 .50 Biểu đồ 2.7 Thu nhập rịng chi phí doanh thu L/C nhập Ngân hàng BIDV – Chi nhánh Thái Bình (%) 53 Biểu đồ 2.8 Tỷ lệ thu nhập rịng chi phí doanh thu L/C xuất Ngân hàng BIDV – Chi nhánh Thái Bình (%) 54 Sơ đồ 1.1 Trƣờng hợp L/C toán Ngân hàng phát hành 14 Sơ đồ 1.2 Trƣờng hợp L/C toán Ngân hàng thông báo 15 Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng BIDV – Chi nhánh Thái Bình 28 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong năm gần đây, Việt Nam đạt đƣợc bƣớc tiến dài trình hội nhập quốc tế, hoạt động XNK tăng lên quy mô chất lƣợng thể qua gia tăng số lƣợng doanh nghiệp XNK doanh số XNK Đi kèm với gia tăng hoạt động tốn quốc tế ngân hàng đƣợc tăng mạnh, hầu hết ngân hàng thƣơng mại xác định toán quốc tế mảng nghiệp vụ cần đƣợc trọng phát triển Trong nghiệp vụ tốn quốc tế tín dụng chứng từ với nhiều tính ƣu việt phƣơng thức phổ biến đƣợc sử dụng nhiều Tuy nhiên, nhìn chung nghiệp vụ mẻ phức tạp, địi hỏi bên tham gia cần có hiểu biết nhìn đầy đủ nghiệp vụ Trong số Ngân hàng TMCP Việt Nam nay, Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam (BIDV) đƣợc xem ngân hàng hàng đầu hoạt động toán quốc tế Chất lƣợng cung cấp dịch vụ BIDV đƣợc nhiều tổ chức tài lớn Thế giới cơng nhận nhƣ Tập đoàn ngân hàng JP Morgan Chase, CitiGroup, Ngân hàng HSBC, Ngân hàng Standard Chartered Tuy vậy, BIDV cần phải có biện pháp nâng cao hiệu hoạt động tốn quốc tế nhằm tăng tính cạnh tranh, gia tăng thị phần cho Trong số chi nhánh hệ thống BIDV, chi nhánh Thái Bình chi nhánh tiềm phát triển hoạt động tốn quốc tế nói chung, gia tăng hoạt động XNK doanh nghiệp địa bàn Doanh số lợi nhuận đem lại từ hoạt động toán quốc tế chi nhánh Thái Bình có xu hƣớng tăng mạnh vài năm gần đây, phƣơng thức tín dụng chứng từ chiếm tỷ trọng cao Tuy nhiên, hoạt động toán quốc tế nói chung phƣơng thức tín dụng chứng từ nói riêng Ngân hàng BIDV Thái Bình số tồn tại, chƣa đạt đƣợc hiệu tối đa 73 doanh nghiệp yếu trình độ quản lý nhƣ cịn nhiều hạn chế kỹ thuật nghiệp vụ, nhƣng đƣợc tham gia vào hoạt động XNK, dẫn đến tình trạng sau nhập khơng trả đƣợc tiền hàng làm ăn thua lỗ xuất mặt hàng chƣa đạt tiêu chuẩn bị kiện tụng, từ chối tốn… Chính thế, nhà nƣớc ban hành quy chế điều kiện tài chính, trình độ quản lý, trình độ nghiệp vụ, tầm cỡ doanh nghiệp tham gia vào hoạt động XNK Tuy nhiên, bên cạnh việc kiểm sốt nhà nƣớc cần có số biện pháp khuyến khích, giúp đỡ nghiệp vụ XNK ví dụ nhƣ:  Thực sách trợ cấp XNK thơng qua chế độ lãi suất ƣu đãi, cân đối cung cầu để hạn chế sốt hàng hóa  Cần có thơng tin kịp thời thị trƣờng giới Nếu thiếu thông tin giá cả, doanh nghiệp XNK không cập nhật đƣợc tình giới, gây thiệt hại giao dịch, trƣờng hợp doanh nghiệp mở L/C trả chậm 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng thƣơng mại cổ phần đầu tƣ phát triển Việt Nam Với vai trò điều hành Chi nhánh thực mục tiêu phát triển chung toàn Ngân hàng, tác giả đƣa số kiên nghị với Ngân hàng TMCP đầu tƣ phát triển Việt Nam nhƣ sau: - Phê duyệt thành lập phận toán quốc tế chuyên biệt Ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình Trên thực tế, số khách hàng sử dụng dịch vụ TTQT phƣơng thức TDCT ngân hàng BIDV Thái Bình thơng thạo việc lập chứng từ nhƣ lập đơn đề nghị mở thƣ tín dụng, cịn lại thƣờng xun có sai sót Mặc dù Ngân hàng BIDV Thái Bình có kiểm tra trƣớc Fax nháp chứng từ gốc trƣớc để hạn chế tối đa sai sót nhƣng lƣợng giao dịch nhiều, nhân lực nên đơi xảy sai sót, thƣờng để hồn tất đầy đủ hợp lệ chứng từ ngân hàng yêu cầu, khách hàng phải lui tới nhiều lần để bổ sung, sửa chữa khách hàng lần đầu giao dịch với ngân hàng chƣa đƣợc hƣớng dẫn kỹ lƣỡng Hiện chi nhánh thành lập tổ Tài trợ thƣơng mại trực thuộc phòng Khách hàng 74 doanh nghiệp, nhiên tổ có số cán cịn phải đảm nhận cơng việc tín dụng khác dẫn đến thời gian dành cho cơng tác TTQT khơng đƣợc nhiều, Hội sở phê duyệt cho chi nhánh Thái Bình thành lập phận TTQT tách biệt hồn tồn với cơng tác tín dụng giúp nâng cao hiệu hoạt động TTQT nói chung nhƣ nghiệp vụ TDCT nói riêng * Chuẩn bị nhân sự: Nhân cho phận tƣ vấn ban đầu từ 1-2 ngƣời tùy vào khối lƣợng giao dịch hàng ngày ngân hàng Tiêu chuẩn chọn nhân viên tƣ vấn phải thỏa mãn điều kiện sau: Tối thiểu tốt nghiệp đại học chuyên ngành ngoại thƣơng - Bằng cấp anh văn Toeic 450 - Kinh nghiệm năm làm nghiệp vụ TTQT - Có khả giao tiếp tốt Để chọn nhân viên cho phận chọn số nhân viên làm nghiệp vụ phịng Quản trị tín dụng có dày dạn kinh nghiệm tình TTQT Do ngân hàng BIDV Thái Bình nên trọng đến cơng tác đào tạo tái đào tạo đội ngũ cán cơng nhân viên hình thức nhƣ: - Bồi dƣỡng, nâng cao kiến thức thơng qua khóa học bồi dƣỡng kiến thức chuyên môn ngắn hạn, dài hạn, lớp tu nghiệp nƣớc nghiệp vụ chuyên môn Không giới hạn kiến thức chuyên môn lĩnh vực tốn xuất nhập mà cịn u cầu nhân viên phải có kiến thức tổng hợp ngoại thƣơng, luật pháp, khả giao tiếp nhƣ thành thạo ngoại ngữ, tin học, nhằm giúp cho việc thực nghiệp vụ nhanh chóng, an tồn hiệu - Ngân hàng BIDV Thái Bình cần phối hợp với ngân hàng hệ thống tổ chức mời chuyên gia, ngƣời làm việc hãng tàu, hãng hàng không, hãng bảo hiểm, đến thuyết trình, giảng giải nghiệp vụ có liên quan đến q trình tốn quốc tế nhằm nâng cao kiến thức trình độ nghiệp vụ cho tốn viên Ngồi ra, phịng TTQT chun biệt nên tổ chức hội thảo vƣớng mắc thƣờng gặp cơng tác tốn để tốn viên rút kinh nghiệm 75 Về phân công công việc Phịng TTQT, với lƣợng kiến thức sẵn có, nhân viên tƣ vấn cho khách hàng lĩnh vực kể xuất khẩu, nhập khẩu, thƣơng lƣợng ký kết hợp đồng với phƣơng thức toán hay tƣ vấn để giúp khách hàng chọn đƣợc phƣơng thức tốn có lợi tùy theo đặc điểm nhƣ tình hình kinh doanh khách hàng với đối tác họ * Chuẩn bị trang thiết bị cơng nghệ: Mỗi nhân Phịng TTQT có riêng máy vi tính, điện thoại để bàn, máy in, máy Fax để làm việc Trên máy tính đƣợc cài phần mềm hỗ trợ cho công việc tƣ vấn nhƣ: phần mềm từ điển chuyên ngành ngoại thƣơng, thuật ngữ đƣợc dùng bảo hiểm, vận tải, danh sách nƣớc bị Mỹ cấm vận, chƣơng trình phải đƣợc nối mạng với ngân hàng trung ƣơng, chƣơng trình tốn quốc tế qua mạng SWIFT Ngồi phận TTQT cần đƣợc trang bị thêm tài liệu Incoterms, luật hành hải, luật hải quan, công văn, chế độ nhà nƣớc, quan chủ quản liên quan đến hoạt động ngoại thƣơng * Phân loại khách hàng: Để tƣ vấn có hiệu cho khách hàng việc phân chia nhóm khách hàng điều cần thiết Qua đánh giá thực tế phân chia nhóm khách hàng nhƣ sau: + Nhóm khách hàng cơng ty thành lập: Đây nhóm đƣợc đánh giá khách hàng thƣờng xuyên phận TTQT, đặc biệt công ty trách nhiệm hữu hạn, cơng ty tƣ nhân, nhóm khách hàng có lƣợng nhân viên văn phịng nhân viên đảm nhiệm nhiều công việc, thông thƣờng họ đơn nhân viên kế tốn nên khơng biết nghiệp vụ tốn quốc tế, cơng ty có vấn đề liên quan đến xuất nhập kinh doanh với nƣớc ngồi cơng ty ngƣời liên hệ với phịng tốn quốc tế nhiều + Nhóm khách hàng cơng ty có thâm niên hoat động sản xuất kinh doanh: 76 Đây nhóm khách hàng hình thành mối quan hệ kinh doanh bn bán với nƣớc ngồi phần lớn họ hình thành tập quán giao dịch toán quốc tế với đối tác họ Nhóm gồm cơng ty có vốn đầu tƣ nƣớc ngồi 100%, cơng ty liên doanh, doanh nghiệp nhà nƣớc Phần lớn nhân viên nhóm có nghiệp vụ chun mơn cao, nắm đƣợc phƣơng thức toán quốc tế Các khách hàng phải tƣ vấn TTQT, có hợp đồng có giá trị cao nhƣ nhập máy móc thiết bị hay hợp đồng phức tạp; có vấn đề lớn liên quan đến bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh toán trƣớc * Danh mục tƣ vấn nghiệp vụ toán quốc tế: Dựa vào loại hình dịch vụ mà ngân hàng BIDV Thái Bình thực nhƣ nhu cầu tƣ vấn khách hàng, nhân viên tƣ vấn Phòng TTQT tƣ vấn cho khách hàng theo danh mục sau: - Đối với hợp đồng: + Tƣ vấn thƣơng lƣợng ký kết hợp đồng xuất nhập với nƣớc ngoài: Hợp đồng nhờ thu; Hợp đồng L/C; Hợp đồng T/T + Tƣ vấn điều khoản Hợp đồng: Điều khoản giá giao hàng; Điều khoản toán; Quy định chứng từ + Đối với phƣơng thức nhờ thu:  Chọn loại nhờ thu  Quy định chứng từ nội dung chứng từ  Tƣ vấn quy định quyền trách nhiệm ngƣời mua ngƣời bán Hợp đồng + Đối với phƣơng thức chuyển tiền:  Chọn loại T/T  Xác nhận tên tài khoản ngân hàng ngƣời hƣởng  Thủ tục lập hồ sơ gửi ngân hàng tốn theo hình thức T/T + Đối với phƣơng thức L/C:  L/C nhâp: • Chọn loại L/C 77 • Tƣ vấn chọn lọc điều khoản Hợp đồng vào L/C • Thủ tục mở L/C • Cách mở L/C cho Hợp đồng phức tạp giá trị lớn  L/C xuất: • Chọn loại L/C • Quy định chứng từ • Tƣ vấn làm chứng từ hồn hảo theo L/C: Bằng vốn tự có; Bằng vốn vay; Bằng vốn tự có ký quỹ dƣới 100% * Tổ chức thực Quy trình thực hiện: Khi khách hàng có nhu cầu tƣ vấn vấn đề liên quan đến nghiệp vụ toán quốc tế liên hệ với Phòng TTQT Bộ phận giải đáp thắc mắc, giải thích từ ngữ, quy định thực hƣớng dẫn khách làm theo thủ tục theo yêu cầu chi nhánh nhu cung cấp mẫu biểu liên quan đến nghiệp vụ nhƣ: giấy đề nghị mở thƣ tín dụng, giấy yêu cầu điều chỉnh thƣ tín dụng, thƣ yêu cầu ký hậu vận đơn, thƣ yêu cầu gửi chứng từ nhờ thu hàng xuất, giấy yêu cầu chuyển nhƣợng thƣ tín dụng sau liên hệ với phận tƣ vấn làm đủ thủ tục theo hƣớng dẫn, khách hàng chuyên sang phận thực giao dịch Phòng TTQT Phối hợp thực TTQT: Phịng TTQT ngồi việc tƣ vấn cho khách hàng cịn có nhiệm vụ phối hợp với phịng nghiệp vụ khác có liên quan đến toán quốc tế để xử lý hồ sơ khách hàng nhanh thuận lợi Nếu trƣờng hợp tƣ vấn cho khách hàng liên quan đến phịng tín dụng, nhân viên tƣ vấn liên hệ với nhân viên phịng để phối hợp giải thích hay hƣớng dẫn cho khách hàng tránh tình trạng để khách hàng phải lên xuống để tự liên hệ Tƣơng tự nhƣ phận tƣ vấn tự liên hệ với phịng khác nhƣ phịng kế tốn hay phận khách để xác nhận lại thơng tin tài cần thiết liên 78 quan đến hồ sơ khách hàng Một số kết đạt đƣợc từ việc tổ chức Phịng tốn quốc tế  Khi thành lập Phịng TTQT chi nhảnh mang lại cho chi nhánh số kết sau: + Về phía ngân hàng BIDV Thái Bình:  Nghiên cứu ban hành quy trình làm việc phận Thanh toán quốc tế theo hƣớng linh hoạt khoa học hơn, mang tính chun mơn cao, nhân viên làm tƣ vấn chuyên tƣ vấn, tập trung thời gian nghiên cứu sâu tài liệu trả lời thỏa đáng mong đợi từ phía khách hàng, số nhân viên khác tập trung xử lý công việc nhanh đáp ứng nhu cầu ngày cao khách hàng  Tăng nguồn thu cho chi nhánh  Góp phần thúc đẩy liên kết, hỗ trợ nghiệp vụ khác chi nhánh + Về phía khách hàng:  Khắc phục giải vấn đề nảy sinh hàng ngày rủi ro thƣờng gặp cho khách hàng nhằm tăng hiệu an toàn hoạt động sản xuất kinh doanh  Giảm chi phí hoạt động cho doanh nghiệp  Khai thác tính hiệu trình độ chun mơn ngân hàng nhằm giảm cơng việc hành khách hàng  Đối với tỉnh Thái Bình giai đoạn 2016 – 2020 tiếp tục mở rộng quy hoạch, đầu tƣ phát triển sở hạ tầng nên nhu cầu thực phƣơng thức TTQT TDCT tƣơng đối lớn, đó, để đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế xã hội địa bàn tỉnh, chi nhánh đề nghị đƣợc xem xét phê duyệt tiêu cấu tỷ lệ TTQT hàng năm mức phù hợp với chi nhánh xây dựng Đề nghị BIDV tiếp tục quan tâm hỗ trợ Chi nhánh đƣợc tham gia cho vay hợp vốn dự án đầu tƣ lớn/các tập đoàn nhằm tạo điều kiện đẩy hoạt động TTQT TDCT địa bàn  Do đặc thù hoạt động địa bàn cịn nhiều khó khăn, thu nhập bình qn thuộc diện thấp, sở hạ tầng nhiều nơi phát triển chƣa đồng bộ, trình độ dân trí thấp, thị trƣờng dịch vụ phát triển… Vì vậy, tác giả đề xuất Ngân hàng 79 TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam, Ban Trụ sở xem xét số tiêu giao kế hoạch hàng năm (nhƣ huy động vốn cuối kỳ, lợi nhuận trƣớc thuế, thu dịch vụ ròng, thu ròng dịch vụ thẻ…) mức tăng trƣởng phù hợp với địa bàn nhƣ Chi nhánh đề xuất để Chi nhánh phấn đấu với mức cao hoàn thành tốt nhiệm vụ đƣợc giao  Đƣa chiến lƣợc khách hàng cụ thể nhằm đạo Chi nhánh đến tiếp thị, khai thác, mở rộng quy mô hoạt động Đồng thời mở chƣơng trình đào tạo kiến thức pháp luật marketing… hƣớng dẫn cho cán tín dụng Chi nhánh kịp thời kiến thức  Trên sở sách Chính phủ Ngân hàng Nhà nƣớc, Ngân hàng BIDV nên thực xây dựng hệ thống, quy trình thẩm định tín dụng cụ thể, chi tiết cập nhật đƣợc phƣơng pháp tiên tiến giới Hƣớng dẫn cụ thể cho cán thẩm định chi nhánh, phòng giao dịch tỉnh, thành phố khu vực lĩnh vực phát huy vai trò cán thẩm định, cho họ tự định chịu trách nhiệm trƣớc định thẩm định dự án cho vay  Bổ sung nhân lực cho phận TTQT Hội sở chính, nhƣ nói phần hạn chế, nhân lực dành cho phận TTQT Hội sở đơi chƣa đáp ứng đƣợc u cầu chi nhánh Nghiên cứu xếp làm việc phù hợp với làm việc chi nhánh  Nâng cao chất lƣợng, mối quan hệ đại lý, lựa chọn Ngân hàng đại lí có uy tín cao Hội sở cần quan tâm nhiều đến chất lƣợng ngân hàng đại lý thông qua việc phân loại, đánh giá lại lực, tín nhiệm Rà sốt loại bỏ ngân hàng đại lý khơng có thiện chí đồng thời lựa chọn tiếp ngân hàng lớn có uy tín, phục vụ nhanh chóng, an toàn để mở rộng mạng lƣới ngân hàng đại lý tồn giới, từ giúp tiết kiệm chi phí cho khâu trung gian, tận dụng đƣợc thành tựu khoa học công nghệ tiên tiến phƣơng thức toán L/C giới Khơng thế, hội sở cần củng có mối quan hệ chặt chẽ với ngân hàng đại lý có quan hệ truyền thống cách thƣờng xuyên trao đổi thông tin, học hỏi 80 kinh nghiệm nhƣ công nghệ tiên tiến ngân hàng đại lý để từ đẩy mạnh đƣợc mối quan hệ đối tác Ngồi ra, cần nghiêm túc tơn trọng quy ƣớc cam kết, tập quán quốc tế để thể với quốc tế Ngân hàng đầu tƣ phát triển Việt Nam ngân hàng đại lý tốt, có uy tín, trách nhiệm, từ góp phần thu hút thêm nhiều mối quan hệ với ngân hàng đại lý lớn khắp nƣớc giới  Nâng cao vị thế, hình ảnh Ngân hàng TMCP đầu tƣ phát triển Việt Nam BIDV Quảng cáo đài truyền hình Việt Nam: đài có số lƣợng khán giả đơng ổn định, kênh truyền hình khơng phải kênh giải trí thơng thƣờng mà cịn cung cấp nhiều tin tức mang tính thời sự, thu hút đƣợc phần lớn khán giả ngƣời trí thức Tuy nhiên hình thức quảng bá có chi phí đắt nên cần phải đƣợc cân nhắc sử dụng có sản phẩm, dịch vụ thực tốt có tính cạnh tranh cao Hỗ trợ kinh phí cho Chi nhánh tỉnh, thành phố quảng bá qua đài truyền hình địa phƣơng: BIDV thực đoạn phim phóng để giới thiệu kênh Với đoạn phim trên, BIDV giới thiệu đầy đủ sản phẩm dịch vụ hình ảnh đến với khách hàng Quảng bá Internet: ngày Internet kênh quảng bá hình ảnh phổ biến hiệu quả, chi nhánh thƣờng xun cập nhật thơng tin sản phẩm dịch vụ nhƣ chƣơng trình khuyến dịch vụ TTQT trang web ngân hàng Quảng bá phƣơng diện cá nhân: cá nhân nhân viên TTQT BIDV giao dịch tốt mang lại nhiều lợi ích cho khách hàng ngân hàng, giúp nâng cao đƣợc hình ảnh, uy tín ngân hàng, trì trung thành khách hàng Trong thời gian vừa qua, nhân viên toán quốc tế BIDV đƣợc khách hàng đánh giá tốt cách phục vụ giao tiếp Vì vậy, BIDV cần phải trì phát huy lợi BIDV cần phải thƣờng xuyên tổ chức lớp học kỹ chăm sóc khách hàng, tổ chức kỳ kiểm tra nghiệp vụ cho nhân viên toán quốc 81 tế tạo điều kiện cho nhân viên tham gia hội thảo ngân hàng nƣớc tổ chức Việt Nam nhƣ nƣớc ngồi Quảng bá hình thức gửi thƣ ngỏ: nhân viên toán quốc tế nhân viên quan hệ khách hàng BIDV thực gửi thƣ đến khách hàng giao dịch với BIDV khách hàng chƣa giao dịch nhƣng có tiềm để thơng báo chƣơng trình khuyến mãi, sản phẩm dịch vụ giới thiệu tổng quát BIDV Hội nghị khách hàng: tổ chức trung tâm tổ chức hội nghị cao cấp nhằm tạo ấn tƣợng tốt cho khách hàng Nội dung chủ yếu nhằm giới thiệu tổng quát BIDV, tình hình hoạt động kinh doanh năm vừa qua, sản phẩm dịch vụ tốn quốc tế chƣơng trình khuyến Ngoài hội nghị cần giới thiệu đến khách hàng biện pháp hạn chế rủi ro kinh doanh quốc tế, quy tắc tập quán thƣơng mại phƣơng thức toán quốc tế  Nâng cấp hệ thống CNTT toàn hệ thống Thứ nhất, Ngân hàng cần nâng cấp hệ thống máy tính chi nhánh đồng thời nâng cấp đƣờng truyền đảm bảo thời gian tác nghiệp đƣợc nhanh nhất, liên kết chi nhánh Trung tâm tác nghiệp tài trợ thƣơng mại Hội sở khơng bị gián đoạn Thứ hai, Ngân hàng BIDV cần phải đầu tƣ máy móc thiết bị cơng nghệ đại, đồng mạng tin học toàn hệ thống, mua phần mềm toán xuất nhập đại, tiến dần đến triển khai đƣa sản phẩm TTQT đại Các sản phẩm TTQT đại kết hợp tảng sản phẩm truyền thống ứng dụng ngân hàng điện tử Trong tƣơng lai, máy tính khách hàng ngân hàng đƣợc kết nối, sở pháp lý giao dịch đƣợc nhà nƣớc cho phép khách hàng ngồi nhà thực giao dịch: toán, mở L/C, toán L/C… 3.3.3 Kiến nghị doanh nghiệp xuất nhập Nâng cao trình độ ngoại thương trình độ tốn quốc tế 82 Các doanh nghiệp XNK Việt Nam cần phải tổ chức, đào tạo nhân viên để nâng cao trình độ nghiệp vụ ngoại thƣơng Khơng thế, doanh nghiệp cần phải nắm vững nội dung UCP thông lệ quốc tế, cần nâng cao kỹ việc lập chứng từ kiểm tra nội dung L/C Mỗi doanh nghiệp nên có tƣ vấn pháp lý để tránh đƣợc bất đồng tranh chấp xảy kinh doanh nhƣ toán Doanh nghiệp cần phải xem xét kỹ thủ tục, cân nhắc kỹ điều khoản đặc biệt điều khoản toán trƣớc ký hợp đồng Hợp đồng soạn thảo phải sử dụng ngôn ngữ rõ ràng, xác, điều khoản phải chặt chẽ, tạo điều kiện thuận lợi cho việc toán L/C sau Tìm hiểu kỹ lựa chọn bạn hàng nước ngồi Doanh nghiệp cần tìm hiệu thật kỹ đối tác từ nhiều nguồn thơng tin khác Bởi dù có soạn thảo hợp đồng chặt chẽ mà đối tác cố tình lừa đảo quyền lợi doanh nghiệp Việt Nam bị vi phạm Các doanh nghiệp nhờ ngân hàng phục vụ tìm hiểu đối tác thơng qua hệ thống ngân hàng đại lý nƣớc ngồi Ngồi ra, doanh nghiệp thơng qua Phịng Thƣơng mại Cơng nghiệp Việt Nam (VCCI) Trung tâm Thơng tin Tín dụng thuộc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam để tìm đối tác làm ăn đáng tin cậy Trong giao dịch với doanh nghiêp XNK nƣớc ngồi, khơng nên lợi nhuận trƣớc mắt mà làm ăn thiếu trung thực, gây uy tín cho mà cịn ảnh hƣởng đến uy tín tất doanh nghiệp Việt Nam, gây thiệt hại đến lợi ích lâu dài đất nƣớc 83 KẾT LUẬN Trong phƣơng thức tốn, phƣơng thức tốn tín dụng chứng từ đƣợc sử dụng rộng rãi giới Bởi phƣơng thức tốn tín dụng chứng từ có tính ƣu việt hẳn phƣơng thức toán khác Tuy nhiên phƣơng thức toán quốc tế nói chung tốn tín dụng chứng từ nói riêng ln tiềm ẩn rủi ro địi hỏi Ngân hàng ln có giải pháp phịng ngừa rủi ro hiệu Qua trình nghiên cứu, khảo sát thực tế Ngân hàng BIDV Thái Bình, tác giả tiến hành đánh giá hiệu hoạt động tốn quốc tế phƣơng thức tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình sở hệ thống hóa lý luận hiệu hoạt động toán quốc tế phƣơng thức tín dụng chứng từ Cùng với định hƣớng nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế phƣơng thức tín dụng chứng từ từ Ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình, tác giả đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế phƣơng thức tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình thời gian tới Trong thời gian tới, Ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình đặt mục tiêu tăng trƣởng quy mô, mở rộng lĩnh vực hoạt động sở phát huy tiềm năng, mạnh BIDV địa bàn, gắn với tăng trƣởng bền vững, kiểm sốt chất lƣợng tín dụng đảm bảo an toàn, hiệu Phấn đấu nâng cao lực cạnh tranh, giữ vững vị Ngân hàng TM lớn địa bàn Thái Bình, với quy mô, chất lƣợng hiệu đứng tốp Ngân hàng hàng đầu địa bàn; giữ vững đơn vị hạng I kết hoạt động kinh doanh hàng năm hệ thống BIDV; vậy, Chi nhành cần thực sát giải pháp, nhƣ kiến nghị nhằm tiếp tục mở rộng đẩy mạnh hoạt động TTQT phƣơng thức TDCT Chi nhánh DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Frederic S.Mishkin (1999), Giáo trình Tiền tệ, Ngân hàng Thị trường tài chính, Nhà xuất Khoa học kỹ thuật, Hà Nội Phan Thị Thu Hà (2006), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội Lƣu Thị Hƣơng, Vũ Duy Hào (2006), Quản trị tài doanh nghiệp, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội Nguyễn Thị Huyền (2015), Mở rộng hoạt động tín dụng tiêu dùng Ngân hàng Vpbank, luận văn Thạc sĩ Học viện Chính trị Quốc gia Hồ Chí Minh Nguyễn Minh Kiều (2008), Nghiệp vụ Ngân hàng, Nhà xuất Lao động xã hội Hoàng Thế Liên, Phạm Ngọc Phong, Trịnh Bá Tửu (2013), Những quy định pháp lý công tác tra, kiểm tra kiểm soát hoạt động ngân hàng, Nhà xuất Thống kê Nguyễn Thị Mùi (2005), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài chính, Hà Nội Nguyễn Thị Mùi (2006), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội Bùi Thị Kim Ngân (2005), Một số vấn đề nâng cao lực quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí Ngân hàng, (Số chuyên đề), Tr.29-3 10 Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2013 – 2015 11 Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình (2020), Định hướng phát triển đến năm 2020 12 Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam (2013 – 2015), Báo cáo thường niên, Hà Nội 13 Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam (2013 – 2015), Báo cáo hoạt động toán quốc tế, Hà Nội 14 Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam (2013 – 2015), Sổ tay tín dụng, Hà Nội 15 Phòng thƣơng mại quốc tế (2007), Bộ tập quán quốc tế LC, Nhà xuất Đại học Kinh tế quốc dân 16 Võ Thị Phƣơng (2013), Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng KHDN Ngân hàng Agribank – nghiên cứu Chi nhánh Hải Dương, luận văn Thạc sĩ đại học Quốc gia Hà Nội 17 Lê Văn Tề (2009), Thanh tốn tín dụng xuất nhập khẩu, Nhà xuất Tài 18 Võ Thanh Thu (2007), Hướng dẫn đọc để hiểu UCP – DC 600, Nhà xuất Thống kê 19 Trần Phƣơng Thúy (2014), Phát triển tín dụng ngắn hạn Ngân hàng MBB – Chi nhánh Hà Nội, luận văn Thạc sĩ đại học Kinh tế Quốc dân 20 Đinh Mai Tiến (2012), Giải pháp phát triển hoạt động tín dụng Chi nhánh Sở giao dịch I – Ngân hàng BIDV, luận văn Thạc sĩ đại học Kinh tế Quốc dân 21 Nguyễn Văn Tiến (2010), Thanh toán Quốc tế Tài trợ ngoại thương, Nhà xuất Thống kê 22 Nguyễn Văn Tiến (2011), Giáo trình Ngân hàng Thương mại, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 23 Nguyễn Văn Tiến (2011), Quản trị rủi ro Kinh doanh, Ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 24 Đinh Xuân Trình (2008), Cẩm nang sử dụng thư tín dụng – LC – Tuân thủ UCP 600 ISBP 681 2007 ICC, Nhà xuất Lao động – Xã hội 25 Đinh Xuân Trình (2010), Thanh tốn quốc tế ngoại thương, Nhà xuất Giáo dục 26 Lê Văn Tƣ (2005), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội PHỤ LỤC Hệ thống văn điều chỉnh hoạt động toán quốc tế: - Các văn Phòng thƣơng mại quốc tế ban hành: UCP 600, Tiêu chuẩn quốc tế thực hành ngân hàng ISBP 681, Quy tắc hoàn trả liên ngân hàng URR 525 - Pháp lệnh Ngoại hối Uỷ ban thƣờng vụ quốc hội ban hành số 28/2005/PL-UBTVQH11 & Nghị định số 160/2006/NĐ-CP Chính phủ hƣớng dẫn chi tiết thi hành Pháp lệnh ngoại hối; - Thông tƣ Ngân hàng Nhà nƣớc số 03/2008/TT-NHNN ngày 11/4/2008 hƣớng dẫn hoạt động cung ứng dịch vụ ngoại hối tổ chức tín dụng - Pháp lệnh số 06/2013/UBTVQH13 ngày 18/03/2013 Ủy ban Thƣờng vụ Quốc hội Khóa XIII sửa đổi bổ sung số điều Pháp lệnh ngoại hối - Thông tƣ số 32/2013/TT-NHNN ngày 26/12/2013 Ngân hàng Nhà nƣớc hƣớng dẫn thực quy định hạn chế sử dụng ngoại hối lãnh thổ Việt Nam Ngoài ra, Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam ban hành văn pháp quy điều chỉnh hoạt động toán quốc tế nội ngân hàng nhƣ: + Quyết định số: 5566/QĐ-TTTM Tổng giám đốc Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam ngày 10/09/2014 việc Ban hành Quy trình tác nghiệp tài trợ thƣơng mại bảo lãnh quốc tế + Quy định số 379/QĐ-QLTD ngày 24/01/2013 Tổng Giám đốc trình tự, thủ tục, thẩm quyền cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp Hệ thống văn pháp lý điều chỉnh hoạt động tín dụng: - Luật tổ chức tín dụng - Luật công cụ chuyển nhƣợng - Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN Quyết định 127 sửa đổi Quyết định 1627 quy chế cho vay NHTM - Quyết định số 1096/2004/QĐ-NHNN quy chế bao toán - Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN NHNN tỷ lệ đảm bảo an toàn - Quyết định số 493/2005/QĐ- NHNN NHNN phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng - Bộ luật dân 2005 - Quyết định số 163/2006/NĐ-CP Chính phủ xử lý giao dịch bảo đảm - Ngoài ra, Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam ban hành văn pháp quy điều chỉnh hoạt động tín dụng nội ngân hàng nhƣ: + Quy định số 379/QĐ-QLTD ngày 24/01/2013 Tổng Giám đốc trình tự, thủ tục, thẩm quyền cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp + Quy định số 1138/QĐ – HĐQT ngày 13/02/2012 Tổng Giám đốc sách cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp