Áp dụng mô hình camels trong phân tích tài chính tại ngân hàng thương mại cổ phần an bình chi nhánh hải phòng,

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ĐÀO THU LIÊN ÁP DỤNG MƠ HÌNH CAMELS TRONG PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH CHI NHÁNH HẢI PHÒNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI – 2015 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ĐÀO THU LIÊN ÁP DỤNG MƠ HÌNH CAMELS TRONG PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH CHI NHÁNH HẢI PHỊNG Chun ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN KIM ANH HÀ NỘI - 2015 LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn này, người viết xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến thầy giáo, cô giáo khoa Sau Đại học – Học viện Ngân Hàng suốt trình học tập tại trường niên khóa 2012 – 2014, dạy dỗ truyền đạt cho người viết kiến thức quý báu mà người viết có thể áp dụng vào làm đề tài này và kiến thức là hành trang cho người viết tiếp tục học tập và làm việc sau Đặc biệt, người viết xin gửi lời cảm ơn chân thành nhất đến NGƯT.PGS.TS Nguyễn Kim Anh tận tình hướng dẫn người viết suốt q trình hoàn thiện ḷn văn này Đờng thời, người viết cũng xin gửi lời cảm ơn toàn thể ban lãnh đạo và cán Ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Hải Phịng tận tình giúp đỡ và hướng dẫn trình nghiên cứu cũng hoàn tất luận văn này LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan tất nội dung luận văn này hoàn toàn hình thành và phát triển từ quan điểm cá nhân tơi Các số liệu và kết có luận văn này là hoàn toàn trung thực NGƯỜI CAM ĐOAN Đào Thu Liên MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LUẬN TRONG VIỆC ÁP DỤNG MƠ HÌNH CAMELS TRONG PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 CƠ SỞ LUẬN PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2 VAI TRỊ CỦA BỘ PHẬN PHÂN TÍCH TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG 1.3 CÁC PHƯƠNG PHÁP PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.3.1 Phương pháp so sánh 1.3.2 Phương pháp phân tích Dupont 1.4 MƠ HÌNH CAMELS TRONG PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 12 1.4.1 Khái niệm mơ hình Camels 12 1.4.2 Nguồn gốc mơ hình Camels 12 1.4.3 Nội dung mơ hình Camels 12 1.4.4 Ưu và nhược điểm mơ hình Camels 35 1.5 KINH NGHIỆM ÁP DỤNG MÔ HÌNH CAMELS TRONG PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 36 1.5.1 Mơ hình Camels tại Mỹ 36 1.5.2 Mơ hình Camel tại Trung Quốc 40 1.5.3 Mô hình Camel tại Nhật Bản 41 1.5.4 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 44 KẾT LUẬN CHƯƠNG 46 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH - CHI NHÁNH HẢI PHỊNG BẰNG MƠ HÌNH CAMELS 47 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH – CHI NHÁNH HẢI PHỊNG 47 2.1.1 Khái quát trình hình thành và phát triển Ngân hàng thương mại cở phần An Bình – Chi nhánh Hải Phịng 47 2.1.2 Cơ cấu tổ chức và hoạt động Ngân hàng thương mại cở phần An Bình – Chi nhánh Hải Phịng 48 2.1.3 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại cở phần An Bình – chi nhánh Hải Phòng 49 2.2 PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỞ PHẦN AN BÌNH VÀ NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH– CHI NHÁNH HẢI PHỊNG BẰNG MƠ HÌNH CAMELS 49 2.2.1 Thiết lập sở tính tốn 50 2.2.2 Tính điểm và xếp hạng Ngân hàng Thương mại cở phần An Bình mơ hình Camels 56 2.2.3 Phân tích tài tại Ngân hàng Thương mại cở phần An Bình – Chi nhánh Hải Phịng mơ hình Camels 60 2.3 KẾT QUẢ VÀ HẠN CHẾ TRONG CƠNG TÁC PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH VÀ NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH – CHI NHÁNH HẢI PHỊNG 105 2.3.1 Những kết đạt phân tích tài tại Ngân hàng Thương mại cở phần An Bình – Chi nhánh Hải Phòng 105 2.3.2 Những hạn chế phân tích tài tại Ngân hàng TMCP An Bình Ngân hàng TMCP An Bình– Chi nhánh Hải Phịng 108 PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHÂN AN BÌNH – CHI NHÁNH HẢI PHÒNG 119 3.1 ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU ÁP DỤNG HOẠT ĐỘNG PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỞ PHẦN AN BÌNH – CHI NHÁNH HẢI PHỊNG 119 3.1.1 Những định hướng phát triển và mục tiêu cơng tác phân tích tài Ngân hàng Thương mại cở phần An Bình – Chi nhánh Hải Phịng thời gian tới 119 3.1.2 Định hướng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực quản lý, giám sát và xếp hạng Tở chức tín dụng dựa nội dung mơ hình Camels 122 3.2 CÁC GIẢI PHÁP NHẰM ÁP DỤNG MƠ HÌNH CAMELS TRONG CƠNG TÁC PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỞ PHẦN AN BÌNH – CHI NHÁNH HẢI PHỊNG 123 3.2.1 Hoàn thiện nội dung phân tích tài theo mơ hình Camels 123 3.2.2 Nâng cao chất lượng máy kiểm soát nội 124 3.2.3 Thành lập phận chuyên mơn chịu trách nhiệm phân tích 127 tài 127 3.2.4 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực 127 3.2.5 Chuẩn bị nguồn thông tin phù hợp với nhu cầu phân tích tài tại Ngân hàng 128 3.3 KIẾN NGHỊ 130 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước 130 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 132 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP An Bình 133 KẾT LUẬN CHƯƠNG 137 KẾT LUẬN 138 PHỤ LỤC DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Trọng số, điểm tối đa cấu phần 50 Bảng 2.2: Trọng số tiêu định lượng cấu phần 50 Bảng 2.3: Trọng số, điểm tối đa, giá trị tối đa, giá trị tối thiểu tiêu định tính cấu phần 53 Bảng 2.4: Mức điểm xếp hạng cho cấu phần 55 Bảng 2.5: Tính điểm tiêu định lượng Ngân hàng TMCP An Bình mơ hình Camels năm 2014 56 Bảng 2.6: Tính điểm tiêu định tính Ngân hàng TMCP An Bình mơ hình Camels năm 2014 58 Bảng 2.7: Điểm tổng hợp xếp hạng Ngân hàng TMCP An Bình mơ hình Camels năm 2014 60 Bảng 2.8: Quy mô tài sản ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Hải Phịng năm 2011-2014 61 Bảng 2.9: Các số đánh giá chất lượng tài sản Ngân hàng TMCP An Bình – chi nhánh Hải Phịng năm 2011- 2014 67 Bảng 2.10: Cơ cấu nợ dưới chuẩn ngân hàng TMCP An Bình – chi nhánh Hải Phòng năm 2011-2014 68 Bảng 2.11: Các số phân tích chất lượng tài sản có Ngân hàng Thương mại cở phần An Bình – chi nhánh Hải Phịng năm 2011- 2014 theo mơ hình Camels 70 Bảng 2.12: Chấm điểm tiêu định lượng đánh giá chất lượng tài sản Ngân hàng TMCP An Bình – chi nhánh Hải Phịng theo mơ hình Camels năm 2014 73 Bảng 2.13: Các tiêu định tính chất lượng tài sản Ngân hàng TMCP An Bình – chi nhánh Hải Phịng theo mơ hình Camels năm 2014 74 Bảng 2.14: Điểm tổng hợp đánh giá Chất lượng Tài sản Có Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Hải Phòng năm 2014 81 Bảng 2.15: Các số phân tích khả quản lý từ Ngân hàng TMCP An Bình – chi nhánh Hải Phịng năm 2011- 2014 82 Bảng 2.16: Chấm điểm tiêu định lượng đánh giá lực quản lý Ngân hàng TMCP An Bình – chi nhánh Hải Phịng theo mơ hình Camels năm 2014 84 Bảng 2.17: Các tiêu định tính Năng lực quản lý Ngân hàng TMCP An Bình – chi nhánh Hải Phịng theo mơ hình Camels năm 2014 84 Bảng 2.18: Điểm tổng hợp đánh giá Năng lực quản lý Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Hải Phịng năm 2014 91 Bảng 2.19: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP An Bình – chi nhánh Hải Phịng năm 2011-2014 92 Bảng 2.20: Các số khả sinh lời năm 2011-2014 94 Bảng 2.21: Các số hiệu hoạt động năm 2011-2014 95 Bảng 2.23: Chấm điểm tiêu định lượng đánh giá khả sinh lời Ngân hàng TMCP An Bình – chi nhánh Hải Phịng theo mơ hình Camels năm 2014 101 Bảng 2.24: Các tiêu định tính Khả sinh lời Ngân hàng TMCP An Bình – chi nhánh Hải Phịng theo mơ hình Camels năm 2014 102 Bảng 2.25: Điểm tổng hợp đánh giá Khả sinh lời Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Hải Phịng năm 2014 103 Biểu đồ 2.1: Dư nợ cho vay theo kỳ hạn năm 2011-2014 63 Biểu đồ 2.2: Dư nợ cho vay theo loại hình đối tượng vay ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Hải Phịng năm 2014 65 138 KẾT LUẬN Với tất ưu điểm mình, mơ hình Camels sử dụng rộng rãi rất nhiều ngân hàng thế giới và tại Việt Nam ngân hàng lớn cũng áp dụng phân tích tài ngân hàng mơ hình Camels Với vai trị to lớn việc áp dụng mơ hình Camels phân tích tài tại toàn hệ thống ngân hàng và tới tận chi nhánh, song hành định hướng NHNN áp dụng mơ hình Camels để đánh giá, xếp hạng TCTD việc áp dụng mơ hình Camels tại Ngân hàng TMCP An Bình – chi nhánh Hải Phịng là việc vơ cần thiết thời gian gần Trước thực tế đó, luận văn tập trung nghiên cứu và giải quyết nội dung sau:  Hệ thống hóa vấn đề lý ḷn phân tích tài và phân tích tài theo mơ hình Camels (nội dung phân tích, điều kiện cần thiết để vận dụng mơ hình Camels phân tích tài ngân hàng)  Làm rõ vai trò việc áp dụng mơ hình Camels khơng số liệu toàn hệ thống mà áp dụng tới chi nhánh hệ thống ngân hàng  Nhận diện thực trạng cơng tác phân tích tài tại Ngân hàng TMCP An Bình – chi nhánh Hải Phịng  Trên sở làm rõ chất yếu tố mô hình Camels, đối chiếu với điều kiện thực tế Ngân hàng TMCP An Bình – chi nhánh Hải Phịng việc áp dụng mơ hình này  Đưa đề x́t nhằm ứng dụng mơ hình Camels vào phân tích tài tại ngân hàng TMCP An Bình – chi nhánh Hải Phịng Việc áp dụng mơ hình này phân tích mặc dù áp dụng rộng rãi thế giới và vài ngân hàng lớn tại Việt Nam đối với đa số ngân hàng nhỏ và vừa khác vẫn nhiều mới mẻ Do vậy, việc tiếp cận thông tin chắn không đầy đủ và luận văn cũng khơng tránh khỏi hạn chế, 139 thiếu sót và cần phải tiếp tục nghiên cứu sâu Em rất kính mong thầy giáo hướng dẫn PGS.TS Nguyễn Kim Anh thầy có thể đóng góp ý kiến và kinh nghiệm quý báu để em hoàn thành tốt luận văn Em xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo! 140 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Adam Gersl and Jaroslav Hermanek, CNB, Financial stability indicators: Advantages and disadvantages of their use in the assessment of financial system stability Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, báo cáo tổng hợp Ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Hải Phịng năm 2011, 2012, 2013, 2014 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, báo cáo tổng hợp Ngân hàng TMCP An Bình năm 2011, 2012, 2013, 2014 Fredric S.Minshkin (1994), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học và kỹ thuật, Hà Nội NGƯT TS Lê Thị Xn (2006), Giáo trình phân tích hoạt động kinh doanh, Học viện Ngân Hàng, Hà Nội NXB VHTT (2008), Basel II – Sự thống quốc tế đo lường tiêu chuẩn vốn Peter S.Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, Đại học kinh tế quốc dân, NXB Tài chính, Hà Nội PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê R.Alton Gilbert, Andrew P.Meyer and Mark D.Vaughan, Could a Camels downgrade model improve off-site surveillance? 10.R.Alton Gilbert, Andrew P.Meyer and Mark D.Vaughan: The role of a Camels downgrade model in bank surveillance 11.Waymond A Grier (2007), Credit Analysis of Financial Institutions, Euromoney Institutional Investor Plc 12.Website: http:// www.bis.org 13.Website: http://www.chinhphu.vn 141 14 Website: http://www.sbv.gov.vn 15 Website: http://www.vnbaorg.info 16.Website: http://vneconomy.vn/ 17 Website: http://www.vietinbank.vn 142 PHỤ LỤC 143 PHỤ LỤC CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH – CHI NHÁNH HẢI PHỊNG Hiện nay, Ngân hàng TMCP An Bình – chi nhánh Hải Phịng là chi nhánh cấp 1, chịu đạo trực tiếp đơn vị cấp mà quan quản lý là Hội sở Ngân hàng TMCP An Bình (47 Điện Biên Phủ, Q̣n 1, TP.Hờ Chí Minh) Để đáp ứng nhu cầu hoạt động kinh doanh, công tác tổ chức cán tại ngân hàng kịp thời triển khai giải qút vấn đề xảy Về mơ hình tở chức tại Ngân hàng TMCP An Bình – chi nhánh Hải Phịng có phịng ban và phịng giao dịch Giám đốc Khối doanh nghiệp Phó giám đốc Kế tốn kho quỹ Phó giám đốc Khối khách hàng cá nhân Phó giám đốc Thanh tốn quốc tế Phó giám đốc Sơ đồ 2.1: Bộ máy lãnh đạo Trong phịng ban có nhiệm vụ riêng, và cố gắng hoàn thành tốt nhiệm vụ kỳ tởng kết Với đội ngũ cán trẻ giàu kinh nghiệm và có trình độ chuyên môn cao với ý thức làm việc hết mình, là điều kiện thuận lợi giúp ngân hàng hoàn thành tiêu đặt thời kỳ 144 CƠ CẤU TỔ CHỨC NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH – CHI NHÁNH HẢI PHỊNG Các ph ng t h ng hành h nh nhân h ng quan h h ch hàng Cá nhân c thu c chi nhánh h ng n kho u h ng uc n h ng quan h h ch hàng D anh nghi p h ng Quản lý n Quản lý r i ro Ph ng giao d ch Sơ đồ 2.2: Cơ cấu tổ chức Mỗi phòng ban có độc lập tương đối, chun mơn hóa lĩnh vực để tham mưu cho ban giám đốc kế hoạch, sách kinh doanh Các phịng thống nhất với mục đích chung là góp phần vào kết kinh doanh chi nhánh cũng hoàn thành tốt nhiệm vụ Ngân hàng TMCP An Bình giao Phòng hành nhân sự: Thực cơng tác hành chính, văn thư, lưu trữ, lễ tân, lao vụ, đảm bảo thông tin liên lạc, luân chuyển văn thư phục vụ cho hoạt động chi nhánh Quản lý, sửa chữa, bảo quản toàn tài sản, sở vật chất chi nhánh bao gờm: nhà cửa, kho tàng, máy móc, thiết bị, phương tiện làm việc 145 Đầu mối tiếp xúc với quan, đơn vị có nhu cầu làm việc với chi nhánh Quan hệ giao dịch với ban ngành đối với vấn đề liên quan đến công việc chi nhánh Tham mưu cho giám đốc công tác tổ chức cán bộ, lao động, nhân tiền lương và công tác đào tạo chi nhánh Phòng kế toán kho quỹ Chịu trách nhiệm hướng dẫn, thực chế độ hạch toán kế tốn, chế độ thu chi tài Làm qút tốn hàng năm, theo dõi việc thực tốn, tính thuế phải nộp, xây dựng kế hoạch tài năm Tở chức việc thực kiểm tra, kiểm sốt việc thực chấp hành quy chế có liên quan đến tài chính, kế tốn, tốn Thực chức mở và quản lý tài khoản tiền gửi, tiền vay khách hàng Thực nghiệp vụ toán ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, nhờ thu, chuyển tiền điện tử, loại séc… Thực thu chi tiền mặt, sec lĩnh tiền mặt VND từ tài khoản tiền gửi khách hàng và thực thu lãi tiền gửi, trả lãi tiền vay, Quản lý an toàn kho quỹ, quản lý quỹ tiền mặt theo quy định NHNN và ngân hàng TMCP An Bình, tổ chức điều chuyển tiền quỹ nghiệp vụ chi nhánh với NHNN, chi nhánh khác hệ thống địa bàn, Quỹ tiết kiệm, điểm giao dịch và ngoài quầy, thu chi tiền mặt giao dịch giá trị lớn Phòng quan hệ khách hàng cá nhân Thực nghiệp vụ tín dụng đối với khách hàng cá nhân Phòng quan hệ khách hàng doanh nghiệp Tiếp xúc và thực nghiệp vụ tín dụng đối với khách hàng là tổ chức kinh tế xã hội kinh tế 146 Phòng quản lý nợ quản lý rủi ro Quản lý rủi ro: Phối hợp với phòng quan hệ khách hàng, thực quy trình quản lý rủi ro đối với khoản tín dụng Quản lý nợ: Thực việc nhập liệu vào hệ thống, mở tài khoản vay, lưu giữ hồ sơ vay vốn, hỗ trợ phòng Quan hệ khách hàng và quản lý rủi ro tình giám sát khoản vay, thu nợ, Phòng toán quốc tế Thực nghiệp vụ toán Quốc tế tại chi nhánh 147 PHỤ LỤC PHÂN TÍCH KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH – CHI NHÁNH HẢI PHỊNG Hoạt động huy động vốn Huy động vốn là yếu tố quan trọng hoạt động ngân hàng.Trong năm gần Ngân hàng ln chủ động tích cực quan tâm phát triển công tác huy động vốn Các hình thức huy động cũng phong phú đa dạng góp phần tăng trưởng ng̀n vốn, tạo cấu đầu vào hợp lý a Tổng vốn huy động phân theo kỳ hạn: Biểu đồ 1: Tổng vốn huy động phân theo kỳ hạn Chi nhánh Hải Phòng năm 2011 – 2014 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% Nguồn trung & dài hạn Nguồn ngắn hạn 2011 31.24% 68.76% 2012 27.03% 72.97% 2013 24.69% 75.31% 2014 28.98% 71.02% (Nguồn: BCTC năm 2011, 2012, 2013, 2014 Chi nhánh Hải Phịng) Tình trạng chung hầu hết ngân hàng là thiếu ng̀n vốn trung và dài hạn Với dư nợ tín dụng doanh nghiệp lớn và tỉ trọng dư nợ khoản vay trung và dài hạn có xu hướng tăng lên, việc nâng cao tỉ lệ 148 nguồn huy động trung và dài hạn là yêu cầu cấp thiết đối với ngân hàng này Theo quy định NHNN Thông tư 13/2010/TT-NHNN quy định tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung và dài hạn là 30%, tỷ lệ này NHNN nới lỏng lên 60% ban hành Thông tư 36/2014/TTNHNN thực tế ngân hàng gặp khó khăn trình huy động vốn trung và dài hạn Nhìn vào biểu đồ phân loại tổng nguồn vốn huy động theo kỳ hạn có thể thấy tỉ lệ ng̀n vốn trung và dài hạn hạn năm 2014 tăng so với cuối năm 2013 dù trước có giảm nhẹ liên tục từ năm 2011 đến năm 2013 b Tổng vốn huy động phân theo hình thức huy động Biểu đồ 2: Tổng vốn huy động phân theo hình thức huy động Chi nhánh Hải Phòng năm 2011 - 2014 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% Tiền gửi có kỳ hạn Tiền gửi không kỳ hạn 2011 78.71% 21.29% 2012 76.97% 23.03% 2013 75.12% 24.88% 2014 80.65% 19.35% (Nguồn: BCTC năm 2011, 2012, 2013, 2014 Chi nhánh Hải Phịng) Có thể thấy tỉ trọng tiền gửi có kỳ hạn ln chiếm tỉ lệ lớn năm và tương đối ổn định mức khoảng ¾ tởng ng̀n vốn huy động Ng̀n tiền gửi có kỳ hạn là ng̀n quan trọng, tạo điều kiện cho Chi nhánh lên kế hoạch sử dụng vốn cách tốt nhất Trong bối cảnh lãi suất có xu 149 hướng giảm mạnh và cạnh tranh NHTM gay gắt, trì tỉ trọng ng̀n huy động tương đối ởn định là cố gắng không ngừng Chi nhánh Hải Phịng Có điều này là lịch sử phát triển lâu dài Chi nhánh, mặc dù phải trải qua giai đoạn khó khăn kinh tế, Chi nhánh vẫn giữ lượng khách hàng truyền thống gắn bó từ chi nhánh mới thành lập Như vậy, nhìn chung giai đoạn 2011 – 2014, mọi hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động huy động vốn nói riêng Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Hải Phịng chịu nhiều ảnh hưởng khó khăn kinh tế năm 2014 bước đầu cho thấy tín hiệu khả quan tăng trưởng trở lại Chi nhánh Hoạt động cho vay Sau huy động vốn, vấn đề tiếp theo với ngân hàng là phải sử dụng vốn vay thế nào để đem lại lợi nhuận cao nhất Trong đó, hoạt động đem lại lợi nhuận chủ yếu NHTM là hoạt động cấp tín dụng Để thấy nét chung nhất hoạt động cấp tín dụng tại Chi nhánh Hải Phòng, xem xét số tiêu hoạt động này là doanh số cho vay, doanh số thu nợ và tổng dư nợ tín dụng Chi nhánh giai đoạn 2011 – 2014 Từ biểu đờ có thể thấy Tởng dư nợ tín dụng chi nhánh có xu hướng tăng và đặc biệt tăng mạnh từ năm 2012 sang tới năm 2013 Tởng dư nợ tín dụng có xu hướng tăng mạnh là doanh số cho vay chi nhánh năm 2013 tăng 380.962 triệu đồng (tương đương 59,28%) so với năm 2012 Nhưng doanh số thu nợ chi nhánh khơng có gia tăng tương ứng với mức tăng doanh số cho vay hay tởng dư nợ tín dụng Doanh số thu nợ chi nhánh năm 2013 đạt 646,114 triệu đồng, tăng 20,96% so với năm 2012 150 Biểu đồ 3: Doanh số cho vay, doanh số thu nợ tổng dư nợ tín dụng Chi nhánh Hải Phòng năm 2011 - 2014 Đơn vị: Triệu VNĐ 1,600,000.00 1,400,000.00 1,200,000.00 1,000,000.00 800,000.00 600,000.00 400,000.00 200,000.00 - 2013 2014 2011 2012 618,919.08 642,615.87 1,023,578.6 1,177,554.9 Doanh số cho vay 514,445.54 534,142.31 646,113.57 743,307.98 Doanh số thu nợ Tởng dư nợ tín dụng 772,683.00 802,267.00 1,277,876.0 1,470,106.0 (Nguồn: BCTC năm 2011, 2012, 2013, 2014 Chi nhánh Hải Phòng) Hoạt động toán quốc tế Tiếp tục phát huy lợi thế chất lượng dịch vụ toán quốc tế và đa dạng, hiệu sản phẩm dịch vụ tài trợ thương mại suốt thời gian vừa qua, hoạt động năm 2014 ngân hàng có thêm điểm sáng tỷ lệ tăng trưởng doanh số toán quốc tế ấn tượng Doanh số toán quốc tế đến hết ngày 31/12/2014 đạt 42,38 triệu USD, tăng 11,21 triệu USD (tương đương với mức tăng 43%) so với thực năm 2013 và đạt 120% so với kế hoạch năm 2014 Tỷ lệ điện chuẩn tiếp tục tăng mức cao, đạt 98,2%, góp phần củng cố vị trí ngân hàng TMCP An Bình nói chung và chi nhánh Hải Phịng nói riêng thuộc nhóm ngân hàng có tỷ lệ điện chuẩn đạt gần mức 151 tối đa Bên cạnh đó, nhằm đảm bảo an toàn, hiệu cơng tác tốn quốc tế, ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Hải Phịng thực chuẩn hóa và cập nhật thường xuyên quy trình nghiệp vụ tốn quốc tế, áp dụng chuẩn thời gian xử lý chứng từ toán quốc tế (SLA) và tạo điều kiện bồi dưỡng nghiệp vụ cán toán quốc tế cũng cử cán tham gia khóa đào tạo tại Hội sở Kết hoạt động kinh doanh Biểu đồ 4: Tổng doanh thu chi phí Ngân hàng TMCP An Bình – chi nhánh Hải Phòng năm 2011-2014 Đơn vị: Triệu đồng 70,000.00 60,000.00 50,000.00 40,000.00 30,000.00 20,000.00 10,000.00 Tởng thu nhập Tởng chi phí 2011 63,238.00 29,635.00 2012 62,102.00 37,766.00 2013 53,191.00 36,289.00 2014 57,201.00 37,781.00 (Nguồn: BCTC năm 2011, 2012, 2013, 2014 Chi nhánh Hải Phịng) Qua biểu đờ có thể thấy tởng thu nhập và tởng chi phí Chi nhánh Hải Phòng giảm vào năm 2013 và tăng trở lại vào năm 2014 với mức giảm doanh thu lớn so với mức giảm chi phí Điều này 152 thể rõ kết việc bị ảnh hưởng âu sắc việc thu hồi nợ gặp nhiều khó khăn Nhưng với sức tăng trở lại Tởng thu nhập vào năm 2014 có thể nhận thấy tình hình kinh doanh ngân hàng bước qua khó khăn