Ứng dụng mô hình camels trong đánh giá năng lực ngân hàng tmcp quân đội qua hoạt động sáp nhập và mua lại

NGUYỄN THUÝ QUỲNH ANH KHÓA LUẬN CỬ NHÂN KINH TẾ Ngành : Tài Chính - Ngân Hàng TP HỒ CHÍ MINH, 07 – 2012 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: Th.S PHẠM THANH BÌNH LỜI CẢM ƠN Sau gần tháng thực tập Ngân hàng TMCP Quân đội, em cố gắng tìm hiểu nghiên cứu vấn đề có liên quan để hồn thành khóa luận tốt nghiệp với đề tài “Ứng dụng mơ hình CAMELS đánh giá lực Ngân hàng TMCP Quân đội qua hoạt động sáp nhập mua lại” Để hoàn thành báo cáo này, em nhận nhiều giúp đỡ từ phía anh chị Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Hồ Chí Minh, từ phía giảng viên hướng dẫn gia đình, bạn bè Đầu tiên, em xin gửi lời cảm ơn ban Giám Đốc ngân hàng Quân đội – Chi nhánh Hồ Chí Minh nói chung phịng thẩm định tín dụng ngân hàng nói riêng tạo điều kiện cho em thực tập Đặc biệt chân thành cám ơn chị Quách Nữ Trường Giang anh chị phịng thẩm định tín dụng giúp đỡ em suốt trình nghiên cứu, tìm hiểu thực tế vừa qua Bên cạnh em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến thầy Phạm Thanh Bình, người trực tiếp hướng dẫn, tạo điều kiện cho em có hội tìm hiểu sâu vào kiến thức lĩnh vực ngân hàng Cuối em xin cảm ơn Thầy Cô, ban Giám Hiệu Trường ĐH Kinh Tế- Tài Chính HCM cho em có hội thực tập tiếp thu kiến thức quý báu ngày hôm Em xin trân trọng cảm ơn! SVTH: NGUYỄN THUÝ QUỲNH ANH i LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: Th.S PHẠM THANH BÌNH XÁC NHẬN CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP VÀ NHẬN XÉT CỦA CHUYÊN VIÊN HƯỚNG DẪN ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… TP Hồ Chí Minh, ngày 23 tháng năm 2012 Xác nhận đơn vị thực tập (Kí tên, đóng dấu) SVTH: NGUYỄN THUÝ QUỲNH ANH ii LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: Th.S PHẠM THANH BÌNH NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… TP Hồ Chí Minh, ngày 23 tháng năm 2012 Giảng viên hướng dẫn Th.S PHẠM THANH BÌNH SVTH: NGUYỄN THUÝ QUỲNH ANH iii LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: Th.S PHẠM THANH BÌNH DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT M&A: Sáp nhập Mua lại (Thâu tóm) TMCP: Thương mại cổ phần NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại TCTC: Thể chế tài NHTW: Ngân hàng trung ương MBB: Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội EIB (Eximbank): Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam VCB (Vietcombank): Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam CTG (Vietinbank/Vietbank): Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam ACB: Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu SHB: Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội STB (Sacombank): Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Techcombank: Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam Maritime Bank: Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam BIDV: Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam SCB: Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn HBB (Habubank): Ngân hàng thương mại cổ phần Phát triển Nhà Hà Nội TinNghia Bank: Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Tín Nghĩa Ficombank: Ngân hàng thương mại cổ phần Đệ Nhất Souuthern Bank: Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Nam HĐQT: Hội đồng quản trị SVTH: NGUYỄN THUÝ QUỲNH ANH iv LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: Th.S PHẠM THANH BÌNH MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ MƠ HÌNH CAMELS QUA HOẠT ĐỘNG SÁP NHẬP VÀ MUA LẠI NGÂN HÀNG 1.1 Các vấn đề sáp nhập mua lại (M&A) 1.1.1 Sáp nhập mua lại doanh nghiệp 1.1.1.1 Khái niệm sáp nhập mua lại doanh nghiệp 1.1.1.2 Phân biệt sáp nhập mua lại 1.1.1.3 Các hình thức sáp nhập mua lại 1.1.1.4 Các phương thức thực sáp nhập mua lại 1.1.2 Những lợi ích hạn chế việc sáp nhập mua lại ngân hàng 13 1.1.2.1 Lợi ích việc sáp nhập mua lại 13 1.1.2.2 Hạn chế việc sáp nhập mua lại 14 1.2 Hoạt động sáp nhập mua lại ngành Ngân hàng: 15 1.2.1 Nguyên nhân hoạt động sáp nhập mua lại ngành Ngân hàng 15 1.2.2 Vai trò hoạt động sáp nhập mua lại ngành ngân hàng: 16 1.2.3 Các yếu tố tác động đến hoạt động sáp nhập mua lại ngành ngân hàng 17 1.2.4 Hoạt động sáp nhập mua lại ngành ngân hàng giới Việt Nam 17 1.2.4.1 Hoạt động sáp nhập mua lại ngành ngân hàng giới 17 1.2.4.2 Hoạt động sáp nhập mua lại ngành ngân hàng Việt Nam 19 1.3 Mối quan hệ hoạt động sáp nhập, mua lại lực cạnh tranh ngân hàng 24 1.4 Các mơ hình đánh giá lực cạnh tranh ngân hàng: 25 1.5 Tổng quan mơ hình Camels 26 1.5.1 Giới thiệu mơ hình Camels: 26 SVTH: NGUYỄN THUÝ QUỲNH ANH v LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: Th.S PHẠM THANH BÌNH 1.5.1.1 Quản lý rủi ro 28 1.5.1.2 Xếp hạng ngân hàng 28 1.5.1.3 Nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng qua yếu tố mơ hình 30 1.5.2 Những hạn chế mơ hình CAMELS 31 1.5.2.1 Thị trường mục tiêu 31 1.5.2.2 Sự phát triển 32 1.5.2.3 Loại hình tổ chức vi mô 32 KẾT LUẬN CHƯƠNG 33 CHƯƠNG ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI QUÂN ĐỘI THƠNG QUA MƠ HÌNH CAMELS 34 2.1 Tổng quan chung Ngân hàng TMCP Quân đội 34 2.1.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Quân Đội (MBBank) 34 2.1.1.1 Thông tin chung Ngân hàng TMCP Quân Đội 34 2.1.1.2 Các sản phẩm dịch vụ Ngân hàng TMCP Quân Đội 35 2.1.1.3 Cơ cấu tổ chức mạng lưới hoạt động Ngân hàng TMCP Quân Đội 36 2.1.1.4 Mục tiêu kinh doanh chiến lược phát triển Ngân hàng TMCP Quân đội thời gian 2011 – 2015: 37 2.1.2 Thực trạng hoạt động Ngân hàng TMCP Quân đội từ năm 2008 – 2011 37 2.1.2.1 Quy mô vốn tài sản: 37 2.1.2.2 Huy động vốn cho vay: 40 2.1.2.3 Kết kinh doanh: 41 2.1.2.4 Năng lực tài chính: 45 2.2 Phân tích tiêu ngân hàng TMCP Qn đội theo mơ hình CAMELS so với ngân hàng Vietcombank, Vietinbank, Eximbank, ACB 47 SVTH: NGUYỄN THUÝ QUỲNH ANH vi LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: Th.S PHẠM THANH BÌNH 2.2.1 An tồn vốn 47 2.2.2 Chất lượng tài sản 48 2.2.3 Hoạt động quản lý 49 2.2.4 Lợi nhuận 50 2.2.5 Thanh khoản 52 2.2.6 Nhạy cảm với thị trường 53 2.3 Đánh giá, xếp hạng lực ngân hàng TMCP Quân đội theo mơ hình CAMELS 54 2.4 Đánh giá, phân tích tiêu ảnh hưởng đến ngân hàng TMCP Quân Đội… 55 2.4.1 Đánh giá tiêu ảnh hưởng đến lực ngân hàng Quân đội 55 2.4.2 Phân tích tiêu mạnh, yếu ngân hàng Quân đội 55 KẾT LUẬN CHƯƠNG 56 CHƯƠNG ÁP DỤNG MƠ HÌNH CAMELS VÀO NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI ĐỂ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG VÀ TRÁNH BỊ THÂU TÓM, SÁP NHẬP 57 3.1 Xây dựng tiêu đạt mức bền vững theo mơ hình CAMELS 57 3.1.1 An toàn vốn 57 3.1.2 Chất lượng tài sản 58 3.1.3 Hoạt động quản lý 59 3.1.4 Lợi nhuận 60 3.1.5 Thanh khoản 61 3.1.6 Nhạy cảm với thị trường 63 3.2 Khắc phục yếu tố yếu ngân hàng Quân đội để nâng cao lực cạnh tranh 64 SVTH: NGUYỄN THUÝ QUỲNH ANH vii LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: Th.S PHẠM THANH BÌNH 3.3 Duy trì chất lượng nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng để tránh bị mua lại 64 3.3.1 Vốn an toàn: 64 3.3.2 Chất lượng tài sản 65 3.3.3 Hoạt động quản lý: 65 3.3.3.1 Thực chương trình SLA tồn hệ thống: 65 3.3.3.2 Thực chương trình 5S toàn hệ thống: 66 3.3.3.3 Thực chương trình Lean Six Sigma: 66 3.3.3.4 Thực chương trình “Vị khách bí ẩn” tiếp thu ý kiến khách hàng từ hộp thư khách hàng góp ý: 66 3.3.4 Lợi nhuận 67 3.3.5 Thanh khoản 67 3.3.6 Mức độ nhạy cảm với thị trường 67 KẾT LUẬN CHƯƠNG 68 KẾT LUẬN 69 PHỤ LỤC 1: MƠ HÌNH CAMELS 70 PHỤ LỤC 2: PHÂN TÍCH CHỈ TIÊU VÀ XẾP HẠNG TỪNG CHỈ TIÊU CỦA NGÂN HÀNG TMCP QN ĐỘI THEO MƠ HÌNH CAMELS TRONG GIAI ĐOẠN 2008 – 2011 83 PHỤ LỤC 3: BẢNG KHẢO SÁT CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG – DỊCH VỤ TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 91 SVTH: NGUYỄN THUÝ QUỲNH ANH viii LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: Th.S PHẠM THANH BÌNH DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Bảng tỷ trọng tiêu chí mơ hình CAMELS 27 Bảng 1.2: Bảng đánh giá ngân hàng theo hệ thống xếp hạng CAMELS 28 Bảng 2.1: Bảng so sánh tiêu an toàn vốn MBB với CTG, VCB, ACB, EIB năm 2011 47 Bảng 2.2: Bảng so sánh tiêu chất lượng tài sản MBB với CTG, VCB, ACB, EIB năm 2011 48 Bảng 2.3: Bảng so sánh tiêu hoạt động quản lý MBB với CTG, VCB, ACB, EIB năm 2011 49 Bảng 2.4: Bảng thể tiêu hoạt động quản lý MBB dạng định tính 49 Bảng 2.5: Bảng so sánh tiêu lợi nhuận MBB với CTG, VCB, ACB, EIB năm 2011 50 Bảng 2.6: Bảng so sánh tiêu khoản MBB với CTG, VCB, ACB, EIB năm 2011 52 Bảng 2.7: Bảng so sánh tiêu nhạy cảm thị trường MBB với CTG, VCB, ACB, EIB 53 Bảng 2.8: Bảng xếp hạng lực MBB năm 2011 theo mơ hình CAMELS 54 Bảng 3.1: Bảng đề nghị mức an toàn vốn MBB thời gian tới 58 Bảng 3.2: Bảng đề nghị mức chất lượng tài sản MBB thời gian tới 59 Bảng 3.3: Bảng đề nghị mức hoạt động quản lý MBB thời gian tới 60 Bảng 3.4: Bảng đề nghị mức lợi nhuận MBB thời gian tới 61 Bảng 3.5: Bảng đề nghị mức khoản MBB thời gian tới 62 Bảng 3.6: Bảng đề nghị mức nhạy cảm với thị trường MBB thời gian tới 63 SVTH: NGUYỄN THUÝ QUỲNH ANH ix LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: Th.S PHẠM THANH BÌNH PHỤ LỤC 2: PHÂN TÍCH CHỈ TIÊU VÀ XẾP HẠNG TỪNG CHỈ TIÊU CỦA NGÂN HÀNG TMCP QN ĐỘI THEO MƠ HÌNH CAMELS TRONG GIAI ĐOẠN 2008 – 2011 2.1 Vốn an tồn MBB có tiêu an toàn vốn tốt thành phần đo lường tiêu vốn MBB nằm mức đạt chuẩn mà mơ hình đưa Trong giai đoạn 2008 – 2011, thành phần đo lường MBB bị thay đổi trì mức độ tốt Tuy nhiên, tỷ số vốn tiêu chuẩn MBB năm 2011 lại sụt giảm xuống 6,95% làm ảnh hưởng đến tiêu an toàn vốn MBB Hệ số nhân vốn MBB không ngừng gia tăng đồng thời với việc giảm việc chi trả cổ tức hàng năm ảnh hưởng tốt đến an toàn vốn MBB Tuy nhiên, tỷ số an toàn vốn mức độ an toàn vốn với tài sản rủi ro MBB sụt giảm qua năm nằm mức tiêu chuẩn mơ hình Bảng 2.1: Bảng tính tốn tiêu an toàn vốn MBB giai đoạn 2008 – 2011 CHỈ TỶ SỐ 2009 2010 2011 Vốn tiêu chuẩn 9.98% 9.98% 8.10% 6.95% Hệ số nhân vốn 11.26 11.18 14.51 18.39 Chi trả cổ tức 99.83% 47.49% 49.85% 26.82% 14.90% 14.95% 11.07% 9.24% TIÊU AN TỒN ĐÁNH 2008 GIÁ VỐN Mức độ an tồn vốn với tài sản rủi ro Xếp hạng chung Nguồn: Tính tốn dựa BCTC năm ngân hàng TMCP Quân đội SVTH: NGUYỄN THUÝ QUỲNH ANH 83 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: Th.S PHẠM THANH BÌNH 2.2 Chất lượng tài sản Chỉ tiêu chất lượng tài sản MBB thời gian qua thay đổi thất thường gần tiến tới mức giới hạn thứ ba mơ hình tài sản Dự phịng bảo hiểm nằm ngồi mức chuẩn mơ hình đạt có 2,11 lần Các tỷ số dự phịng chi phí, dự trữ an tồn, xố sổ nợ xấu tiến gần mức giới hạn chuẩn mô hình cho thấy chất lượng tài sản MBB khơng tốt với tỷ số bảo hiểm cho khoản nợ xấu nằm yêu cầu chuẩn báo hiệu tình trạng tài sản MBB cần xem xét lại để tránh rủi ro cho MBB Bảng 2.2: Bảng tính tốn tiêu chất lượng tài sản MBB giai đoạn 2008 – 2011 CHỈ TIÊU TỶ SỐ Dự phòng bảo hiểm CHẤT LƯỢNG TÀI SẢN 2008 2009 2010 2011 -0.02 1.52 1.01 -1.01 ĐÁNH GIÁ Dự phịng chi phí 0.43% 0.50% 0.74% 0.53% Dự trữ an tồn 0.71% 0.85% 0.91% 0.99% Xố sổ 0.13% 0.34% 0.51% 0.47% 5.64 Bảo hiểm khoản nợ xấu Nợ xấu 2.52 1.77 2.10 0.10% 0.26% 0.38% 0.37% Xếp hạng chung Nguồn: Tính tốn dựa BCTC năm ngân hàng TMCP Quân đội SVTH: NGUYỄN THUÝ QUỲNH ANH 84 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: Th.S PHẠM THANH BÌNH 2.3 Hoạt động quản lý Chỉ tiêu hoạt động quản lý MBB đạt mức tốt số định lượng ROA đạt mức u cầu chuẩn mơ hình, ROE trì mức u cầu chuẩn mơ hình tỷ số hiệu MBB lại thấp mức chuẩn đề khoảng 10% Bảng 2.3: Bảng tính tốn tiêu hoạt động quản lý MBB giai đoạn 2008 – 2011 CHỈ TIÊU QUẢN LÝ TỶ SỐ ĐÁNH 2008 2009 2010 2011 Tỷ số hiệu 44.89% 21.25% 32.74% 38.62% ROA 1.94% 2.18% 2.09% 1.89% ROE 19.46% 21.85% 25.76% 27.23% Xếp hạng chung GIÁ Nguồn: Tính tốn dựa BCTC năm ngân hàng TMCP Quân đội Bên cạnh đó, khả hoạt động MBB cịn đánh giá qua tiêu định tính khảo sát 200 người số 400 mẫu khảo sát đưa so sánh với ngân hàng khác sau: Bảng 2.4: Bảng thể tiêu hoạt động quản lý MBB giai đoạn 2008 – 2011 dạng định tính TIÊU CHÍ TỶ LỆ TIÊU CHÍ TỶ LỆ Phong cách dịch vụ 66% Phong cách phục vụ tốt 23% Mạng lưới hoạt động 67% An toàn giao dịch 7% SVTH: NGUYỄN THUÝ QUỲNH ANH 85 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: Th.S PHẠM THANH BÌNH Phong cách làm việc 68% Sản phẩm huy động vốn 67% Mức lãi suất huy động cao 51% Thủ tục cho vay đơn giản 39% Hoạt động quản lý Mức độ tin tưởng khách hàng Khả chi trả lãi vốn cho khách hàng Vốn hoạt động 12% 74% 25% 15% Quản lý hoạt động cho vay kỹ 38% Nguồn: Khảo sát khách hàng Qua đó, ta thấy tiêu thuộc quản lý MBB đạt tỷ lệ khảo sát thấp tiêu vốn, múc độ tin tưởng Cho thấy MBB phải thay đổi cách quản lý, hoạt động để tăng khả cạnh tranh MBB so với ngân hàng khác ngành 2.4 Lợi nhuận Các tỷ số đo lường tiêu lợi nhuận MBB có nhiều thay đổi khơng tốt chủ yếu đến từ chi phí cao hoạt động khác làm giảm lợi nhuận Biên lãi ròng MBB cao so với mức chuẩn từ 0,24% - 1,2% Tỷ số thu nhập khác MBB giai đoạn 2008 – 2010 đạt mức 10% giai đoạn 2011 cao mức chuẩn khoảng 3% lại nằm mức 4,76% nguồn thu nhập lãi MBB bị sụt giảm nhiều năm 2011 Trong nguồn thu nhập bị giảm chi phí MBB lại tăng khiến cho tỷ số chi phí hoạt động MBB nằm mức chuẩn khoảng 12% Các khoản nợ xấu gia tăng khiến hai tỷ số liên quan đến dự phòng tổn thất cho vay gia tăng vượt qua tiêu mơ hình đến gần lần Các tỷ số lại MBB vượt qua mức chuẩn mơ hình SVTH: NGUYỄN TH QUỲNH ANH 86 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: Th.S PHẠM THANH BÌNH Bảng 2.5: Bảng tính tốn tiêu lợi nhuận MBB giai đoạn 2008 – 2011 CHỈ TỶ SỐ TIÊU 2008 2009 2010 2011 ĐÁNH GIÁ Biên lãi ròng 3.84% 3.24% 3.94% 4.20% Tỷ số thu nhập khác 110.38% 33.72% 16.80% 4.76% 33.91% 29.55% 30.67% 36.54% 3.35% 3.63% 3.64% 7.48% 9.98% 9.81% 20.36% 11.69% 12.20% 11.27% 17.98% tổng tài sản trung 14.71% 15.16% 13.96% 22.37% 52.47% 59.57% 68.17% Tỷ số chi phí hoạt động Tỷ số dự phịng rủi ro tín dụng Tỷ số chi phí hoạt động dự phịng tổn 10.90% LỢI thất cho vay NHUẬN Tỷ số lợi nhuận tổng tài sản trung bình Tỷ số thu nhập rịng bình Tỷ số thu nhập rịng trung bình vốn 48.50% cổ phần Xếp hạng chung Nguồn: Tính tốn dựa BCTC năm ngân hàng TMCP Quân đội SVTH: NGUYỄN THUÝ QUỲNH ANH 87 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: Th.S PHẠM THANH BÌNH 2.5 Thanh khoản MBB có mức khoản tốt có tiêu đo lường không đạt chuẩn mô hình Các tỷ số tài sản khoản tổng tài sản, tài sản khoản tổng tiền gửi, tỷ số khoản cho vay ròng tổng tiền gửi tổ chức tín dụng khác tỷ số khoản cho vay ròng tổng tài sản MBB nằm mức chuẩn mơ hình từ 6% - 39% Riêng tiêu tỷ số khoản cho vay ròng tổng tiền gửi tổ chức tín dụng khoản vay quỹ lại nằm mức chuẩn mơ hình khoảng 40% Bảng 2.6: Bảng tính tốn tiêu khoản MBB giai đoạn 2008 – 2011 CHỈ TIÊU TỶ SỐ ĐÁNH 2008 2009 2010 2011 khoản 38.53% 38.62% 33.71% 35.61% 106.73% 110.75% 109.82% 118.65% 93.66% 112.47% 134.56% 139.46% 93.66% 112.47% 134.56% 139.46% GIÁ Tỷ số tài sản tổng tài sản Tỷ số tài sản khoản tổng tiền gửi tổ chức tín THANH dụng khác KHOẢN Tỷ số khoản cho vay ròng tổng tiền gửi tổ chức tín dụng khác Tỷ số khoản SVTH: NGUYỄN THUÝ QUỲNH ANH 88 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: Th.S PHẠM THANH BÌNH cho vay rịng tiền gửi tổ chức tín dụng khác khoản vay quỹ Tỷ số khoản cho vay ròng 33.81% 39.22% 41.31% 41.86% tổng tài sản Xếp hạng chung Nguồn: Tính tốn dựa BCTC năm ngân hàng TMCP Quân đội 2.6 Nhạy cảm với thị trường Mức độ nhạy cảm với thị trường thể chủ yếu qua khe hở lãi suất với mức độ chuẩn xem thích hợp khoảng -10% - 10% MBB ln có mức nhạy cảm thị trường lớn 10% cho thấy MBB có tỷ lệ tài sản nhạy cảm cao tỷ lệ nợ nhạy cảm nhiều nên có biến động lãi suất xảy nguồn thu nhập MBB từ lãi thay đổi mạnh theo Bảng 2.7: Bảng tính tốn tiêu nhạy cảm với thị trường MBB giai đoạn 2008 – 2011 CHỈ TIÊU TỶ SỐ NHẠY CẢM VỚI Tỷ số THỊ TRƯỜNG khe hở 2008 12.26% Xếp hạng chung 2009 2010 2011 18.19% 11.72% 10.70% ĐÁNH GIÁ 2 Nguồn: Tính tốn dựa BCTC năm ngân hàng TMCP Quân đội SVTH: NGUYỄN THUÝ QUỲNH ANH 89 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: Th.S PHẠM THANH BÌNH 2.7 Đánh giá, xếp hạng lực ngân hàng TMCP Quân đội theo mô hình CAMELS: Các tiêu chí mơ hình mà ngân hàng MBB đạt nằm mức xếp hạng thứ hai riêng tiêu quản lý MBB đạt mức xếp hạng thứ ba Tuy nhiên, kết đánh giá MBB 2,25 nằm giới hạn thứ hai thể tiêu MBB thoả mãn điều kiện đạt chất lượng tốt so với ngân hàng khác để đạt mức bền vững Để đạt mục tiêu trở thành ba ngân hàng hàng đầu Việt Nam, MBB cần phải xem xét lại hoạt động quản lý tác động liên quan đến thành phần nhỏ khiến tiêu không đạt mức xếp hạng cao mơ hình Bảng 2.8: Bảng xếp hạng lực MBB năm 2011 theo mơ hình CAMELS CÁC THÀNH PHẦN TỶ TRỌNG ĐO XẾP KẾT TIÊU CHÍ LƯỜNG HẠNG QUẢ An toàn vốn 20% 0,4 Chất lượng tài sản 20% 0,4 Quản lý 25% 0,75 Lợi nhuận 15% 0,15 Thanh khoản 10% 0,2 Nhạy cảm với thị trường 10% 0,2 Đánh giá xếp hạng 2,1 Nguồn: Tính tốn dựa tiêu mơ hình CAMELS SVTH: NGUYỄN TH QUỲNH ANH 90 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: Th.S PHẠM THANH BÌNH PHỤ LỤC 3: BẢNG KHẢO SÁT CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG – DỊCH VỤ TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI Anh/ Chị có biết đến Ngân hàng TMCP Quân Đội khơng? (Nếu chọn khơng, vui lịng ngừng khảo sát đây) * Có Khơng Anh/ chị giao dịch với Ngân hàng TMCP Quân Đội nào? * Rất Rất thường xuyên Anh/ chị nhận thấy phong cách dịch vụ Ngân hàng TMCP Quân Đội so với ngân hàng khác nào? * Rất dở Rất tốt Anh/ chị thấy mạng lưới hoạt động Ngân hàng TMCP Quân Đội so với ngân hàng nào? * Rất Rất nhiều Anh/ chị thấy cách làm việc Ngân hàng TMCP Quân Đội so với ngân hàng khác nào? * Rất không chuyên nghiệp SVTH: NGUYỄN THUÝ QUỲNH ANH Rất chuyên nghiệp 91 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: Th.S PHẠM THANH BÌNH Các sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng TMCP Quân Đội đáp ứng nhu cầu anh/chị nào? * Rất không đa dạng Rất đa dạng Anh/ chị thấy sản phẩm huy động vốn Ngân hàng TMCP Quân Đội so với ngân hàng khác nào? * Rất khơng tốt Rất tốt Anh/chị có n tâm gửi tiền vào Ngân hàng TMCP Quân Đội nào? * Có Khơng Anh/chị cảm thấy mức lãi suất Ngân hàng TMCP Quân đội so với ngân hàng khác nào? * Rất thấp Rất cao 10 Ngân hàng TMCP Quân đội có thỏa thuận lãi suất với anh/chị khơng? * Có Khơng 11 Theo anh/chị, Ngân hàng TMCP Quân đội có chi trả lãi/vốn tiền gửi hạn cho khách hàng khơng? * Có Khơng SVTH: NGUYỄN THUÝ QUỲNH ANH 92 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: Th.S PHẠM THANH BÌNH 12 Anh/chị cảm thấy Ngân hàng TMCP Quân đội có đủ khả chi trả cho khách hàng có cố xảy hay khơng ? * Có Khơng 13 Anh/chị vay mượn Ngân hàng TMCP Quân đội chưa? *(Nếu chọn không, vui lịng chuyển sang câu 17) Có Khơng 14 Anh/chị thấy thủ tục cho vay Ngân hàng TMCP Quân đội so với Ngân hàng khác? Rất phức tạp Rất đơn giản 15 Anh/chị có đồng ý với mức cho vay Ngân hàng TMCP Qn Đội hay khơng? Có Khơng 16 Theo anh/chị, việc quản lý hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Quân đội chặt chẽ so với ngân hàng khác? Rất không kỹ Rất kỹ 17 Theo anh/chị, Ngân hàng TMCP Qn đội có điểm mạnh so với ngân hàng khác? * Thái độ/ Phong cách phục vụ SVTH: NGUYỄN THUÝ QUỲNH ANH 93 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: Th.S PHẠM THANH BÌNH An tồn giao dịch Chất lượng sản phẩm/ dịch vụ Yếu tố khác 18 Theo anh/chị, Ngân hàng TMCP Quân đội thiếu điều so với ngân hàng khác? * Thái độ/ Phong cách phục vụ An toàn giao dịch Chất lượng sản phẩm/ dịch vụ Yếu tố khác 19 Theo anh/chị, Ngân hàng TMCP Quân đội muốn sáp nhập/thâu tóm với ngân hàng khác để làm gì? * Mở rộng quy mô, mạng lưới hoạt động Thu hút tiền gửi từ khách hàng Khẳng định chất lượng thương hiệu Đảm bảo an toàn cho Ngân hàng 20 Những lý khiến anh/chị nghĩ Ngân hàng TMCP Quân đội bị thâu tóm? * Khả chi trả lãi/vốn cho khách hàng Vốn hoạt động Mức độ tin tưởng khách hàng với Ngân hàng Hoạt động quản lý 21 Những lý khiến anh/chị nghĩ Ngân hàng TMCP Qn đội khơng bị thâu tóm? * SVTH: NGUYỄN THUÝ QUỲNH ANH 94 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: Th.S PHẠM THANH BÌNH Khả chi trả lãi/vốn cho khách hàng Vốn hoạt động Mức độ tin tưởng khách hàng với Ngân hàng Hoạt động quản lý 22 Theo anh/chị, Ngân hàng có quy mơ, mạng lưới hoạt động lớn so với ngân hàng TMCP Quân Đội? * Ngân hàng Vietcombank Ngân hàng Vietinbank Ngân hàng ACB Ngân hàng EXimbank Ngân hàng BIDV Ngân hàng Đông Á Ngân hàng Maritime Ngân hàng Techcombank 23 Theo anh/chị, Ngân hàng có quy mơ, mạng lưới hoạt động so với TMCP Quân Đội? * Ngân hàng Vietcombank Ngân hàng Vietinbank Ngân hàng ACB Ngân hàng EXimbank Ngân hàng BIDV SVTH: NGUYỄN THUÝ QUỲNH ANH 95 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: Th.S PHẠM THANH BÌNH Ngân hàng Đông Á Ngân hàng Maritime Ngân hàng Techcombank 24 Theo anh/ chị Ngân hàng TMCP Quân Đội có khả cạnh tranh so với ngân hàng khác? * Rất không đủ khả Rất có khả 25 Theo đánh giá anh/ chị Ngân hàng TMCP Quân Đội có khả bị thâu tóm ngân hàng khác? * Rất khơng thể Rất 26 Nhìn chung, anh chị đánh Ngân hàng TMCP Quân Đội? * Rất xấu Rất tốt SVTH: NGUYỄN THUÝ QUỲNH ANH 96 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: Th.S PHẠM THANH BÌNH DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Danh mục tài liệu tiếng Anh Ingo Walter (2004), Mergers and Acquisitions in Banking and Finance What Works, What Fails and Why, Oxford University Press, USA NCUA Letter to Credit Union (2007), CAMEL Rating System, NCUA, USA Waymond.A.Grier (2007), “Chapter 1: Banks”, Credit Analysis of Financial Institutions – Second Edition, Euromoney Institutional Investor Plc, United Kingdom Sonia B.Saltzman and Darcy Salinger (1998), “Chapter 2: Overview, Purpose and Scope”, The ACCION CAMEL Technical Note, ACCION International, USA Danh mục tài liệu tiếng Việt Lương Minh Hà (2010), Hoạt động mua bán sáp nhập lĩnh vực tài ngân hàng Việt Nam, Học viện Ngân Hàng, Việt Nam Peter Rose (2004) Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài Chính BCTC, BCTN MBB năm 2008 - 2011, CTG, VCB, EIB ACB năm 2011 Các trang web tham khảo: www.saga.vn www.gaffin.vn www.cafef.vn www.thitruongtaichinh.vn http://investor.vietinbank.vn/ReportAndAnalysis.aspx SVTH: NGUYỄN THUÝ QUỲNH ANH 97