H O Ạ T Đ Ộ N G T ÍN D Ụ N G C Ủ A N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G M Ạ I
B ản chất hoạt động tín dụng của ngân hàng thương m ạ i
Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng đến khách hàng trong một khoảng thời gian nhất định, kèm theo một khoản phí cụ thể Tín dụng ngân hàng bao gồm ba nội dung chính.
- C ó sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng.
- Sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn mang tính tạm thời hay có thòi hạn.
- Sự chuyến như ợng này kèm theo chi phí.
N guyên tắc hoạt động tín d ụ n g
Cho vay có hoàn trả vốn và lãi theo thỏa thuận là nguyên tắc cốt lõi của tín dụng Nếu nguyên tắc này không được thực hiện đầy đủ, tính chất tín dụng sẽ bị phá vỡ.
Khi vay vốn, người vay cần có mục đích rõ ràng và kế hoạch cụ thể theo hợp đồng đã ký kết Nguyên tắc này yêu cầu người vay thực hiện đúng các mục tiêu và kế hoạch đã đề ra, đồng thời sử dụng hiệu quả khoản tiền vay để đạt được kết quả mong muốn.
Cho vay có giá trị tương đương làm đảm bảo là yếu tố quan trọng trong việc thu hồi nợ và giảm thiểu rủi ro trong hợp đồng tín dụng Giá trị đảm bảo này là điều kiện thiết yếu để thực hiện nguyên tắc thứ nhất trong nhiều tình huống khác nhau.
N ội dung hoạt động tín dụng của ngân hàng thương m ạ i
Tín dụng là sự thỏa thuận giữa tổ chức hoặc cá nhân để sử dụng một khoản tiền, với cam kết hoàn trả theo các hình thức như cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các hình thức cấp tín dụng khác, theo quy định tại Khoản 14, Điều 4 của Luật Các Tổ Chức Tín Dụng năm 2010.
Tại Việt Nam, cấp tín dụng chủ yếu bao gồm cho vay và bảo lãnh, trong khi nghiệp vụ cho thuê tài chính được thực hiện bởi các công ty cho thuê tài chính thuộc ngân hàng Nghiệp vụ chiết khấu chủ yếu là chiết khấu các chứng từ có giá của tổ chức tín dụng như chứng chỉ tiền gửi, thẻ tiết kiệm, và kỳ phiếu ngân hàng, với rủi ro thấp do phương thức thực hiện Nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng là một hình thức tín dụng thông qua chữ ký, trong đó ngân hàng không cấp tiền ngay lập tức Tuy nhiên, nếu người được bảo lãnh không thực hiện nghĩa vụ theo hợp đồng, ngân hàng sẽ phải thanh toán, và khách hàng sẽ phải chịu trách nhiệm hoàn trả khoản vay cho ngân hàng.
Hoạt động cho vay là chức năng chủ yếu của ngân hàng thương mại, với tổng dư nợ thường chiếm hơn 50% tổng tài sản Hoạt động này đóng góp khoảng 50% đến 65% vào thu nhập của ngân hàng thương mại.
H oạt động cho vay có thể được phân thành các nhóm sau:
C ho vay các doanh nghiệp chủ yếu là các công ty trách nhiệm hữu hạn,
Công ty cổ phần, liên doanh, câu lạc bộ, hiệp hội và tập đoàn thường là những đối tượng khách hàng chủ yếu vay vốn với mục đích phục vụ cho hoạt động kinh doanh.
Các nghiệp vụ tín dụng dành cho khách hàng doanh nghiệp thường bao gồm cho vay, thấu chi, mua/chiết khấu hối phiếu thương mại, tín dụng chứng từ, thư tín dụng dự phòng, cho vay nhập khẩu, ứng tiền xuất khẩu, tín dụng mua và xếp hàng lên tàu, bảo lãnh, tài trợ có thế chấp, tài trợ thuê mua, bao thanh toán và cho thuê Trong số đó, các nghiệp vụ như tài trợ thuê mua, bao thanh toán và cho thuê thường được thực hiện bởi các công ty tài chính thuộc Ngân hàng.
Khách hàng vay cá nhân là những người chịu trách nhiệm về khoản nợ của mình Nhu cầu tín dụng cá nhân ngày càng gia tăng, khiến ngân hàng đầu tư nhiều hơn vào lĩnh vực này Tín dụng cá nhân không chỉ đáp ứng nhu cầu cấp bách của người tiêu dùng mà còn tạo ra cơ hội thu nhập mới cho họ.
Tín dụng cá nhân bao gồm nhiều hình thức như cho vay sản xuất, kinh doanh, cho vay tiêu dùng phục vụ đời sống, tín dụng trả góp, và tín dụng thanh toán ngay như thấu chi và thẻ tín dụng Đặc điểm của tín dụng cá nhân là sự phân tán với số lượng khách hàng lớn, hoạt động trên diện rộng, chi phí cao và hiệu quả thấp, nhưng rủi ro lại ở mức thấp.
Cho vay ngắn hạn là hình thức cho vay với thời gian tối đa 12 tháng, phục vụ nhu cầu sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đời sống Loại hình cho vay này thường chiếm tỷ trọng lớn, trên 50%, trong tổng dư nợ của ngân hàng thương mại.
Cho vay trung hạn là hình thức cho vay có thời gian từ 12 đến 60 tháng, thường được cấp cho khách hàng để tài trợ cho việc mua sắm tài sản cố định, trang thiết bị, dây chuyền sản xuất, công nghệ, xây dựng các dự án quy mô nhỏ, hoặc cho vay xây dựng nhà ở Ngoài ra, loại hình cho vay này cũng phục vụ cho việc mua sắm hàng hóa tiêu dùng có giá trị lớn của cá nhân.
Cho vay dài hạn là hình thức cho vay với thời gian trên 60 tháng, nhằm đáp ứng nhu cầu tài chính lâu dài Loại tín dụng này thường được sử dụng cho các mục đích như xây dựng nhà ở, mua sắm thiết bị, phương tiện vận tải, hoặc cải tiến và mở rộng quy mô sản xuất.
Cho vay không có bảo đảm bằng tài sản là hình thức cho vay không yêu cầu tài sản thế chấp hoặc cầm cố từ bên vay hoặc bên thứ ba Loại hình cho vay này chủ yếu dựa vào uy tín của khách hàng và chỉ áp dụng cho những khách hàng có năng lực tài chính tốt và là khách hàng truyền thống của ngân hàng.
Cho vay có bảo đảm bằng tài sản là hình thức cho vay mà khách hàng cần cung cấp tài sản thế chấp hoặc cầm cố để đảm bảo khoản nợ Ngoài ra, có thể có sự bảo lãnh từ bên thứ ba thông qua tài sản thế chấp hoặc cầm cố.
Tài sản đảm bảo được coi là nguồn thu cuối cùng của N gân hàng nhằm p h ò n g n gừ a khi khách hàng m ất khả năng thanh toán nợ
1 1 3 4 D ự a tr ê n h ìn h th ả i g iả tr ị c ủ a tín d ụ n g
T heo căn cứ này, cho vay được chia làm hai loại:
Cho vay bằng tiền là hình thức tín dụng chủ yếu của ngân hàng, trong đó giá trị tín dụng được cung cấp dưới dạng tiền mặt Các kỹ thuật cho vay này bao gồm tín dụng ứng trước, thấu chi, tín dụng thời vụ và tín dụng trả góp, mang lại sự linh hoạt cho người vay trong việc quản lý tài chính.
Cho vay bằng tài sản là hình thức tài trợ thuê mua, trong đó ngân hàng hoặc công ty con của ngân hàng cung cấp trực tiếp tài sản cho người đi vay Người đi thuê sẽ hoàn trả nợ vay theo định kỳ, bao gồm cả gốc và lãi.
Theo quy chế cho vay của các tổ chức tín dụng được ban hành theo quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001, có hai phương thức cho vay chính Thứ nhất, cho vay từng lần, trong đó khách hàng và ngân hàng thực hiện các thủ tục vay vốn và ký kết hợp đồng tín dụng mỗi lần vay, phù hợp với những khách hàng có nhu cầu vay vốn không thường xuyên và sản xuất không ổn định Thứ hai, cho vay theo hạn mức tín dụng, nơi ngân hàng và khách hàng thỏa thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một thời gian nhất định dựa trên chu kỳ sản xuất, kinh doanh, cho phép việc cho vay và thu nợ diễn ra linh hoạt mà không có ranh giới cụ thể.
V ai trò của tín dụng đối với nền kinh tế thị trư ờ n g
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển sản xuất và lưu thông hàng hóa, đồng thời góp phần ổn định lưu thông tiền tệ trong nền kinh tế.
Do đặc điểm tuần hoàn vốn trong sản xuất kinh doanh, các doanh nghiệp thường gặp phải tình trạng không khớp về thời gian và khối lượng tiền cần thiết để dự trữ hàng hóa với số tiền thu được từ bán hàng Điều này dẫn đến tình trạng nguồn vốn của doanh nghiệp có lúc thừa, có lúc thiếu Nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi của doanh nghiệp và các khoản tiết kiệm từ dân cư được các ngân hàng thương mại huy động và sử dụng để đầu tư cho những doanh nghiệp đang thiếu vốn tạm thời, cũng như đáp ứng nhu cầu tiêu dùng vượt quá thu nhập của dân cư và chi tiêu của Chính phủ.
Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc điều hòa vốn trong nền kinh tế, đặc biệt khi ngân sách chưa có nguồn thu Tín dụng ngân hàng giúp tối ưu hóa việc phân bổ nguồn lực tài chính, góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế một cách hiệu quả.
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao năng lực cạnh tranh quốc gia bằng cách tập trung đầu tư vào việc hiện đại hóa máy móc, thiết bị và công nghệ cho các doanh nghiệp trong những ngành kinh tế mũi nhọn Điều này không chỉ giúp giảm giá thành sản phẩm mà còn nâng cao khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp trên thị trường quốc tế, từ đó góp phần cải thiện năng lực cạnh tranh của nền kinh tế Việt Nam.
Tín dụng ngân hàng là công cụ quan trọng trong việc thúc đẩy hạch toán kinh doanh, nâng cao quản lý tài chính và tích lũy vốn cho doanh nghiệp Người đi vay luôn cân nhắc hiệu quả của vốn vay so với lãi suất, chỉ vay khi có lợi nhuận Ngân hàng yêu cầu khách hàng đáp ứng các tiêu chí về năng lực tài chính và chất lượng báo cáo tài chính trước khi cho vay, điều này thúc đẩy các doanh nghiệp cải thiện công tác quản lý kinh doanh và tài chính.
1 1 4 2 T ín d ụ n g N g â n h à n g là c ô n g c ụ c ủ a N h à n ư ớ c đ iề u tiế t k h ố i lư ợ n g tiề n tệ lư u th ô n g tr o n g n ề n k in h t ế
Ngân hàng thương mại (N H TM) đóng vai trò quan trọng trong việc cấp tín dụng cho nền kinh tế, qua đó tạo ra khả năng cung ứng tiền tệ Ngược lại, khi N H TM thu hẹp tín dụng, điều này dẫn đến giảm lượng tiền trong lưu thông Ngân hàng Nhà nước (N H N N) sử dụng tín dụng ngân hàng như một công cụ điều tiết lưu thông tiền tệ thông qua các chính sách tiền tệ như dự trữ bắt buộc, lãi suất tái chiết khấu, hạn mức tín dụng và công cụ thị trường mở.
Tín dụng là chức năng cơ bản của ngân hàng thương mại (NHTM), chiếm khoảng 50% tổng tài sản và 50-66% tổng thu nhập của ngân hàng Hiện nay, các ngân hàng đang phát triển dịch vụ và đa dạng hóa sản phẩm thông qua ứng dụng công nghệ thông tin, dẫn đến sự gia tăng tỷ trọng thu nhập từ hoạt động phi tín dụng Tuy nhiên, hoạt động tín dụng vẫn giữ vai trò quan trọng hàng đầu trong hoạt động của ngân hàng.
Ngân hàng thương mại (NHTM), đặc biệt là các NHTM nhỏ và vừa ở các nước đang phát triển, đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế Tại Việt Nam, doanh thu từ hoạt động tín dụng của các NHTM hiện chiếm từ 80% đến 90% tổng thu nhập Tuy nhiên, rủi ro trong kinh doanh ngân hàng thường tập trung vào lĩnh vực tín dụng Khi ngân hàng gặp khó khăn tài chính nghiêm trọng, nguyên nhân thường xuất phát từ các yếu tố liên quan đến tín dụng.
H Đ TD Trong môi trường cạnh tranh ngày càng khốc liệt, lợi nhuận biên của
Trong bối cảnh ngân hàng ngày càng thu hẹp, rủi ro tín dụng có thể ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Do đó, việc có hợp đồng tín dụng chất lượng và hiệu quả cao là rất quan trọng để bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền và cổ đông, đồng thời góp phần củng cố hệ thống ngân hàng.
Chất lượng là khả năng kết hợp các đặc tính của sản phẩm, hệ thống hoặc quá trình để đáp ứng nhu cầu của khách hàng và các bên liên quan.
Chất lượng tín dụng phản ánh khả năng đáp ứng nhu cầu của khách hàng, đồng thời phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội, góp phần đảm bảo sự tồn tại và phát triển bền vững của ngân hàng.
C hât lượng tín dụng được hình thành và đảm bảo từ hai phía: N gân hàng v à K hách hàng.
C hất lượng H Đ TD thể hiện:
- Đối với nền kinh tế: Ngoài việc m ở rộng tín dụng để kiếm lợi nhuận,
Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế của đất nước thông qua việc cung cấp vốn cho khách hàng Chính sách tín dụng của ngân hàng không chỉ khuyến khích sự phát triển kinh tế mà còn tạo ra việc làm và nâng cao mức sống cho người dân Khi sức mua gia tăng, người tiêu dùng có xu hướng chi tiêu nhiều hơn cho hàng hóa tiêu dùng, từ đó kích thích nền kinh tế phát triển mạnh mẽ.
Các khoản tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM) thường có độ rủi ro thấp, giúp thu hồi vốn và lãi suất trong thời gian nhất định Hợp đồng tín dụng cần phải phù hợp với năng lực của NHTM, đồng thời đảm bảo tính cạnh tranh trên thị trường, tạo ra lợi nhuận và đảm bảo an toàn cao cho cả ngân hàng và khách hàng.
Chất lượng tín dụng tốt từ ngân hàng thương mại mang lại cảm nhận tích cực cho khách hàng, đáp ứng kỳ vọng của họ Khi ngân hàng cung cấp tài trợ vốn với chi phí hợp lý, thủ tục đơn giản và kịp thời, khách hàng có thể giảm chi phí sản phẩm, nâng cao tính cạnh tranh và tạo ra hiệu quả trong hoạt động kinh doanh.
Chất lượng H Đ TD là một khái niệm có cả tính cụ thể và trừu tượng, với tính cụ thể được thể hiện qua các chỉ tiêu đánh giá chất lượng.
H Đ TD có thê định lượng được như: N ợ quá hạn, nợ xấu, tốc độ tăng trưởng
C H Â T L Ư Ợ N G T ÍN D Ụ N G C Ủ A N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G M Ạ I 12 1 Khái niệm về chất lượng tín d ụ n g
N H Ữ N G N H Â N TỐ Ả N H H Ư Ở N G Đ Ế N C H Ấ T L Ư Ợ N G T ÍN DỰ NG
N h ữ n g nhân tố chủ q u a n
N h ữ n g nhân tố chủ quan được hiểu là nhữ ng nhân tổ thuộc về bên trong
N gân hàng N ó ảnh hư ởng trực tiếp tới hiệu quả và chất lượng H Đ TD của từng N gân hàng.
Sau đây là nhữ ng nhân tố cơ bản:
- Hệ thống công nghệ thông tin
Chính sách tín dụng của ngân hàng thương mại là hệ thống các biện pháp nhằm mở rộng hoặc hạn chế tín dụng, với mục tiêu đã được hoạch định, giảm thiểu rủi ro và đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng Việc xây dựng chính sách tín dụng bằng văn bản là cần thiết để quản lý danh mục cho vay một cách hiệu quả, đồng thời hướng dẫn và kiểm soát hoạt động tín dụng của ngân hàng trong phạm vi rủi ro có thể chấp nhận, đảm bảo các khoản cho vay trong danh mục luôn an toàn.
N goài ra m ột chính sách tín dụng đầy đủ thúc đẩy:
- Sự nhất quán trong kinh doanh và triết lý cho vay, bất chấp có sự thay đổi tro n g quản lý (thay đổi người điều hành, H Đ Q T);
- Sự ôn định vì chúng giúp các cấp cho vay tham khảo;
- Sự rõ ràng làm giảm thiểu nhữ ng nhầm lẫn về các chỉ dẫn cho vay;
- Sự khách quan vì nó đem lại các chỉ dẫn lành m ạnh để đánh giá các cơ hội kinh doanh mới.
C hính sách tín dụng được xây dựng trên cơ sở chiến lược p h át triển của
Trong lĩnh vực ngân hàng, chính sách tín dụng bị ảnh hưởng bởi nhiều yếu tố, bao gồm điều kiện kinh tế, quy định pháp lý và quy mô vốn Cơ cấu tổ chức ngân hàng và trình độ của đội ngũ cán bộ tín dụng cũng đóng vai trò quan trọng Đặc biệt, khẩu vị rủi ro của từng ngân hàng là yếu tố quyết định trong việc quản lý và thực hiện các chính sách tín dụng.
T h ông thư ờ ng chính sách tín dụng bao gồm các điểm chính sau:
- D anh m ục cho vay định hướng của N gân hàng: loại hình tín dụng, thời gian cho vay, giá trị các khoản vay, chất lượng.
- Q uyền phê duyệt các khoản vay của các cấp trong N gân hàng
- Phân công trách nhiệm v à trình tự báo cáo trong công tác tín dụng.
- T hủ tục xem xét đánh giá, quyết định khoản vay.
- H ồ sơ m ón vay: hồ sơ pháp lý, tài chính.
- Phân công bộ phận lưu trữ và kiểm soát hồ sơ vay vốn.
- H ư ớ ng dẫn định giá tài sản thế chấp
- T hủ tục định lãi suất, phí cho vay.
- T iêu chuẩn, chất lượng m ón vay.
- G iới hạn với m ột m ón vay và tổng dư nợ
- M ô tả vùng, ngành kinh tế chính - đối tượng phục vụ chính của Ngân hàng.
- T hủ tục xác định, phân tích, giải quyết các vấn đề phát sinh.
Chính sách tín dụng xác định rõ trách nhiệm và quy trình làm việc của cán bộ tín dụng, góp phần nâng cao hiệu quả trong công tác quản lý tín dụng.
N gân hàng nâng cao chất lượng H Đ TD , kiểm soát rủi ro, tăng cường hiệu quả hoạt động của N H TM
Quy trình tín dụng bao gồm các nguyên tắc và quy định của ngân hàng trong việc cấp tín dụng, với các bước cụ thể liên hoàn từ khi tiếp nhận hồ sơ của khách hàng cho đến khi chấm dứt quan hệ tín dụng Chất lượng và hiệu quả hoạt động tín dụng phụ thuộc vào việc thực hiện các quy định của ngân hàng ở từng bước trong quy trình này.
Khoản vay được cấp mà không tuân thủ chặt chẽ quy trình tín dụng hoặc có hồ sơ tín dụng không đầy đủ thường được phân loại là khoản vay có vấn đề.
Quy trình phụ thuộc vào nhiều yếu tố, bao gồm quy mô của ngân hàng, cấu trúc khoản vay, năng lực đội ngũ nhân viên và trình độ công nghệ.
Để đảm bảo chất lượng hợp đồng tín dụng, các ngân hàng cần mô tả rõ ràng quy trình tín dụng, phân định trách nhiệm cho từng cán bộ liên quan Việc kiểm tra và kiểm soát chất lượng hợp đồng tín dụng phải được thực hiện thường xuyên, dựa trên đánh giá sự tuân thủ quy trình của ngân hàng Ngành ngân hàng ngày càng chuyên môn hóa, với cán bộ tín dụng không chỉ thực hiện cho vay mà còn đóng vai trò là người tư vấn, phát hiện nhu cầu của khách hàng và giới thiệu các sản phẩm ngân hàng phù hợp.
Trong quy trình tín dụng hiện đại, nhiều ngân hàng đã chuyển giao các bước thẩm định tín dụng, giải ngân và lưu trữ hồ sơ cho các bộ phận hỗ trợ khác Điều này khiến cho chất lượng danh mục cho vay của ngân hàng phụ thuộc vào toàn bộ nhân viên và sự phối hợp giữa các bộ phận, không chỉ dựa vào trình độ và kinh nghiệm của các cán bộ tín dụng như trong mô hình ngân hàng truyền thống trước đây ở Việt Nam.
Nhiều ngân hàng hiện đang tìm kiếm mô hình tổ chức hoạt động tín dụng phù hợp để nâng cao hiệu quả và chất lượng tín dụng Đối với các ngân hàng thương mại, việc phát triển chiến lược hướng tới khách hàng dựa trên nhu cầu và chuyên môn hóa nghiệp vụ tín dụng là rất quan trọng Mô hình tổ chức hoạt động tín dụng phù hợp giúp ngân hàng tối ưu hóa nguồn lực mà vẫn đảm bảo chất lượng dịch vụ Ví dụ điển hình là sơ đồ cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam.
Theo mô hình này, Hội đồng thành viên (HĐTV) là cơ quan quyền lực cao nhất trong hoạt động của Ngân hàng HĐTV có quyền ủy quyền toàn bộ hoặc một phần quyền lực của mình cho Tổng Giám đốc, người có thể phân quyền cho Phó Tổng Giám đốc Mức phân quyền có thể là một phần hoặc toàn bộ quyền phán quyết của Tổng Giám đốc.
Tổng Giám đốc đóng vai trò quan trọng trong việc chỉ đạo các ban nghiệp vụ hoạch định chiến lược tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng Ông là người quyết định cuối cùng về việc ban hành các chính sách, quy trình tín dụng và hướng dẫn thực hiện theo phân cấp, uỷ quyền của Hội đồng Thành viên Với quyền hạn cao nhất trong hệ thống, Tổng Giám đốc phê duyệt các khoản cấp tín dụng, hạn mức tín dụng, cho vay, bảo lãnh và tài trợ thương mại Ngoài ra, ông cũng có quyền ra quyết định bổ nhiệm các vị trí chủ chốt trong bộ máy tổ chức và quản lý tín dụng.
C hức năng H Đ T D của các phòng ban nghiệp vụ theo m ô hình cơ cấu tổ chức dưới đây:
+ Tại T rung tâm điều hành:
Ban tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc tham mưu cho Hội đồng Thành viên và Tổng Giám đốc trong việc chỉ đạo và quản lý hoạt động tín dụng Nhiệm vụ của ban bao gồm bảo lãnh trong nước, đầu tư ngắn và dài hạn, mở rộng thị trường, và nghiên cứu để cải tiến thủ tục vay nhằm tạo thuận lợi cho khách hàng Mục tiêu cuối cùng là phát triển kinh doanh hiệu quả, đồng thời thẩm định các khoản vay vượt quyền phán quyết của Giám đốc chi nhánh hoặc các khoản vay do Hội đồng Thành viên, Tổng Giám đốc hoặc Giám đốc chỉ định.
- T rung tâm phòng ngừa và xử lý rủi ro: Tham m ưu cho H Đ TV và Tổng
G iám đôc vê việc thu thập, cung cấp, phân tích thông tin phòng ngừ a rủi ro, tổng hợp và xử lý rủi ro trong H Đ T D
Kiểm tra và giám sát tín dụng độc lập là quá trình quan trọng nhằm đánh giá việc tuân thủ các quy định pháp luật và chính sách ngành trong lĩnh vực tín dụng Việc này giúp phát hiện những tồn tại trong hợp đồng tín dụng, đồng thời tạo điều kiện phối hợp với các cơ quan thanh tra, kiểm tra ở các cấp Qua đó, các biện pháp khắc phục và ngăn ngừa được đề xuất, đảm bảo hoạt động tín dụng diễn ra hiệu quả.
Phòng tín dụng tập trung vào việc nghiên cứu và xây dựng chiến lược khách hàng, phân loại và đề xuất ưu đãi nhằm mở rộng hướng đầu tư Đội ngũ thực hiện phân tích kinh tế theo ngành nghề và danh mục khách hàng để lựa chọn biện pháp cho vay hiệu quả Đồng thời, phòng cũng thẩm định và đề xuất cho vay các dự án tín dụng theo phân cấp ủy quyền, hoàn thiện thủ tục trình duyệt cho vay các dự án vượt quyền Ngoài ra, phòng trực tiếp thực hiện dịch vụ cho các dự án thuộc nguồn vốn của các tổ chức trong và ngoài nước, xây dựng các mô hình tín dụng thí điểm và thử nghiệm trong địa bàn Cuối cùng, phòng thường xuyên phân tích, phân loại nợ và tìm nguyên nhân để đề xuất biện pháp khắc phục tồn tại trong hoạt động tín dụng.
Bộ phận kiểm tra và giám sát tín dụng độc lập tại chi nhánh có trách nhiệm thực hiện các nhiệm vụ theo chỉ đạo của Ngân hàng cấp trên cũng như các nhiệm vụ do giám đốc chi nhánh giao Nhiệm vụ này bao gồm việc kiểm tra và giám sát tín dụng độc lập tại trung tâm điều hành, đảm bảo hoạt động hiệu quả trong toàn bộ phạm vi của chi nhánh.
C Á C B IỆN PH Á P N Â N G C A O C H Ấ T L Ư Ợ N G h o ạ t đ ộ n g t í n
T ổ chức tố t việc đánh giá và phân loại n ợ
Việc xếp hạng tín dụng một cách chính xác và kịp thời là rất quan trọng trong việc đánh giá chất lượng tín dụng và xác định các khoản vay có vấn đề Hệ thống xếp hạng tín dụng hiệu quả cung cấp thông tin quan trọng về khả năng thu hồi nợ của các danh mục tín dụng.
T heo cách phân loại nợ vay dựa trên m ức độ rủi ro của các khoản nợ, các
N H T M có khả năng quản lý nợ hiệu quả, giúp phát hiện sớm các khoản nợ có vấn đề Điều này cho phép xử lý kịp thời, từ đó giảm thiểu tình trạng nợ quá hạn và nợ khó đòi.
Việc phân loại nợ giúp ngân hàng giám sát khách hàng vay hiệu quả, nhận biết dấu hiệu cảnh báo và đưa ra giải pháp kịp thời nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng Các biện pháp có thể bao gồm giảm hạn mức tín dụng và hạn chế cho vay mới đối với khách hàng có dấu hiệu rủi ro.
N âng cao chất lượng phân tích tín d ụ n g
Phân tích tín dụng là quá trình đánh giá khả năng sử dụng và hoàn trả vốn tín dụng của khách hàng, nhằm xác định rủi ro cho ngân hàng Mục tiêu chính là xem xét tác động của môi trường kinh tế, chính sách và pháp luật đến hoạt động kinh doanh của khách hàng, đồng thời kiểm tra tính chính xác của hồ sơ vay vốn Phân tích cũng dự đoán khả năng kiểm soát rủi ro và đề xuất biện pháp phòng ngừa nhằm hạn chế thiệt hại Các câu hỏi quan trọng cần trả lời bao gồm: Khách hàng có đủ tín nhiệm không? Thông tin khách hàng cung cấp có chính xác không? Trách nhiệm của khách hàng đối với khoản nợ ra sao? Hợp đồng tín dụng có tuân thủ pháp luật không? Ngân hàng cần giám sát những vấn đề gì để giảm thiểu rủi ro? Cuối cùng, nếu khách hàng không trả nợ, ngân hàng có thể thu hồi nợ dễ dàng không?
Khi nhận đơn xin vay từ khách hàng, ngân hàng thẩm định 6 yếu tố quan trọng, được gọi là 6C: Character (tính cách người vay), Capacity (năng lực tài chính), Cash (thu nhập của người vay), Collateral (tài sản đảm bảo cho khoản vay), Condition (điều kiện kinh tế của ngành và môi trường kinh doanh) và Control (kiểm soát rủi ro) Những yếu tố này giúp ngân hàng đánh giá khả năng trả nợ và mức độ tin cậy của người vay.
T ư cách người vay được kiểm ch ứ n g thông qua lịch sử quan hệ với
Ngân hàng đánh giá khách hàng thông qua quá trình giao dịch và mối quan hệ với các tổ chức tín dụng khác Khách hàng có trách nhiệm, trung thực và đáng tin cậy trong quan hệ với ngân hàng và bạn hàng được xem là khách hàng tốt Để xác định tư cách người vay, ngân hàng cần thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm khách hàng, bạn hàng của khách hàng, thông tin tín dụng, hiệp hội ngân hàng và các nguồn thông tin khác.
Ngân hàng cần đảm bảo rằng người vay có đủ năng lực hành vi và năng lực pháp lý để ký kết hợp đồng tín dụng cũng như các văn bản liên quan khác Năng lực của người vay thể hiện qua chuyên môn và khả năng pháp lý, điều này rất quan trọng để đảm bảo tính hợp pháp và hiệu quả trong các giao dịch tín dụng.
Khi phân tích thu nhập của người vay, ngân hàng cần chú ý đến khả năng tạo ra thu nhập để trả nợ Đối với khách hàng doanh nghiệp, các nguồn trả nợ chính bao gồm lợi nhuận và dòng tiền, tài sản bảo đảm cho khoản vay, tài sản của doanh nghiệp, và tài sản cá nhân của chủ doanh nghiệp Trong số các nguồn thu này, nguồn tiền từ lợi nhuận và dòng tiền được ưu tiên hàng đầu, vì chúng phản ánh khả năng kinh doanh của khách hàng Ngân hàng thường tập trung vào nguồn thu này khi xem xét cho vay.
T rư ờ ng hợp nếu nguồn này không chắc chắn nó sẽ biểu hiện khoản vay có vấn đề tro n g tư ơ ng lai.
Ngân hàng nhận tài sản bảo đảm nợ vay để giảm thiểu rủi ro từ việc khách hàng kinh doanh thua lỗ và không có khả năng trả nợ Trong trường hợp này, ngân hàng sẽ tiến hành phát mại tài sản thế chấp để thu hồi nợ Bên cạnh đó, tài sản thế chấp còn tạo ra ràng buộc giúp khách hàng có trách nhiệm hơn trong việc sử dụng vốn vay Để được chấp nhận, tài sản đảm bảo phải thuộc quyền sở hữu hợp pháp của bên vay và bên bảo lãnh, được phép giao dịch theo quy định của pháp luật, và có tính khả mại cao.
CBTD và các nhà phân tích tín dụng cần xem xét các điều kiện kinh tế ngành và môi trường xung quanh để dự đoán tác động tới hoạt động kinh doanh của khách hàng Ngân hàng cũng cần chú ý đến các chu kỳ kinh tế ảnh hưởng đến sản xuất kinh doanh Đối với hầu hết khách hàng, ngân hàng phải đánh giá triển vọng chung của từng ngành và xem xét triển vọng của doanh nghiệp trong bối cảnh đó.
Thông tin về các ngành ngân hàng được thu thập từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm nghiên cứu dự báo của các hiệp hội ngành nghề và cơ quan quản lý Ngoài ra, các chính sách phát triển của địa phương, khu vực cùng với các điều kiện kinh tế và xã hội cũng đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp dữ liệu cần thiết.
Ngân hàng cần theo dõi các thay đổi về mặt pháp luật và quy chế để đánh giá ảnh hưởng đến người vay Đồng thời, họ cũng phải xem xét liệu các yêu cầu tín dụng của khách hàng có phù hợp và đáp ứng tiêu chuẩn chất lượng tín dụng của ngân hàng và cơ quan quản lý hay không.
Việc phân tích tín dụng theo tiêu chí 6C giúp các ngân hàng quyết định có nên cấp tín dụng cho khách hàng hay không Qua việc đánh giá các tiêu chí này, ngân hàng có khả năng nhận diện rủi ro tín dụng một cách định tính Đồng thời, họ cũng có thể đưa ra các giải pháp hoặc yêu cầu thêm điều kiện từ phía khách hàng nhằm giảm thiểu rủi ro và hạn chế thiệt hại cho ngân hàng khi rủi ro xảy ra.
T hực hiện chiến lược quản lý rủi ro tín d ụ n g
Chiến lược quản lý rủi ro tín dụng bao gồm việc kiểm soát rủi ro giao dịch, rủi ro lãi suất, quản lý rủi ro danh mục tín dụng cùng với các loại rủi ro khác.
N gân hàng thực hiện quản lý rủi ro giao dịch bằng các biện pháp như:
Chính sách tín dụng của ngân hàng bao gồm việc hoàn thành các mục tiêu và chiến lược tín dụng, tổ chức bộ phận giám sát chức năng tín dụng, cũng như tiến hành điều tra và phân tích tín dụng theo tiêu chí 6C Chính sách này không chỉ quy định các đường lối chỉ đạo và thủ tục tín dụng mà còn xác định rõ thẩm quyền và quy trình phê duyệt tín dụng, tạo nên một văn hóa tín dụng nhất quán và hiệu quả.
Quản trị rủi ro về lãi suất là rất quan trọng đối với các ngân hàng thương mại, vì lãi suất cho vay thường phụ thuộc vào lãi suất của nguồn vốn huy động Chính sách tiền tệ có ảnh hưởng lớn đến lãi suất, do đó ngân hàng nhà nước có thể điều chỉnh lãi suất để phù hợp với tình hình kinh tế Để hạn chế rủi ro từ biến động thị trường vốn và chính sách tiền tệ, các ngân hàng thường áp dụng lãi suất biến đổi hoặc lãi suất thả nổi theo lãi suất huy động trên thị trường.
Ngân hàng cần quản lý rủi ro danh mục tín dụng bằng cách chú trọng vào các rủi ro tiềm ẩn và rủi ro tập trung Để đạt hiệu quả cao trong việc quản lý rủi ro này, các ngân hàng phải thực hiện quy trình kiểm tra tín dụng chặt chẽ và xử lý kịp thời các khoản tín dụng có vấn đề.
Ngân hàng cần thực hiện kiểm tra định kỳ vốn vay, vì các điều kiện kinh tế thay đổi có thể ảnh hưởng đến tình hình tài chính và khả năng trả nợ của khách hàng Việc kiểm tra này là yêu cầu thiết yếu để đảm bảo an toàn tài chính và quản lý rủi ro hiệu quả.
T h ứ nhất: Đ ịnh kỳ 30, 60, 90 ngày kiểm tra các m ón vay lớn và kiểm tra các m ón vay nhỏ.
Vào thứ hai, nội dung kiểm tra bao gồm việc xem xét lịch trả nợ của khách hàng để xác định xem họ đã đến hạn hay chưa, đồng thời đánh giá chất lượng và giá trị của tài sản bảo đảm cho khoản vay Ngoài ra, cần kiểm tra các tài liệu hợp pháp chứng minh quyền truy đòi của ngân hàng đối với tài sản thế chấp Việc đánh giá tình hình tài chính của khách hàng và dự báo nhu cầu tín dụng cũng rất quan trọng Cuối cùng, cần xác định xem khoản vay có phù hợp với chính sách tín dụng của ngân hàng và tuân thủ các quy định hiện hành hay không.
T h ứ ba: T hư ờng xuyên kiếm tra các m ón vay lớn.
T h ứ tư: T hư ờng xuyên tiến hành x ử lý các khoản vay có vấn đề.
Để tăng cường kiểm tra các khoản vay trong bối cảnh nền kinh tế có dấu hiệu đi xuống hoặc khi các ngành nghề mà ngân hàng đầu tư gặp khó khăn, việc theo dõi tín dụng là rất quan trọng Ngân hàng cần chú ý đến sự xuất hiện của đối thủ cạnh tranh mới, thay đổi công nghệ và yêu cầu sản phẩm mới Kiểm tra tín dụng giúp ngân hàng phát hiện kịp thời những khoản vay có vấn đề, từ đó có biện pháp giải quyết phù hợp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng.
Mặc dù các ngân hàng luôn nỗ lực tìm kiếm giải pháp để giảm thiểu rủi ro tín dụng, nhưng vẫn không thể tránh khỏi sự tồn tại của các khoản vay có vấn đề trong danh mục tín dụng Những khoản vay này thường gặp khó khăn khi khách hàng không thanh toán gốc và lãi đúng hạn, hoặc tài sản bảo đảm cho nợ vay bị giảm giá trị Một số dấu hiệu chung của các khoản vay có vấn đề mà các ngân hàng đã đúc kết bao gồm việc chậm thanh toán và sự suy giảm giá trị tài sản đảm bảo.
T h ứ nhất: K hách hàng chậm trả lãi, gốc nợ vay, chậm trễ trong việc nộp các báo cáo tài chính cho N gân hàng.
T hứ hai: K hách h àn g thay đổi cách tính khấu hao, định giá hàng tồn kho, th u nhập.
T h ứ ba: K hách hàng cấu trúc lại nợ, không trả cổ tức, hoặc bị xuống hạng trong bảng định m ức tín nhiệm
T hứ tu: T hay đổi đột ngột giá cổ phiếu.
Trong các năm gần đây, thu nhập ròng đã giảm sút, đặc biệt là các chỉ tiêu quan trọng như tỷ lệ sinh lời trên tổng tài sản (ROA), tỷ lệ sinh lời trên vốn cổ phần (ROE), và lợi tức trước thuế và lãi suất (EBIT).
T hứ sáu: T hay đổi theo chiều h uớ ng xấu đi các tỷ lệ tài chính: hệ số gánh, hệ số thanh toán nhanh.
Thứ bảy: Doanh số giảm sút hoặc các dòng tiền thu từ dự án vay vốn giảm.
T hứ tám : T hay đổi tài khoản tiền gửi m à không có giải thích rõ ràng. c C ách thức giải quyết nợ có vẩn đề
Khi phát hiện dấu hiệu nợ xấu, ngân hàng cần thực hiện các giải pháp kịp thời để thu hồi nợ hiệu quả Việc tận dụng tối đa các nguồn thu hồi, nhanh chóng phát hiện và xử lý nợ là rất quan trọng để tránh chậm trễ trong quyết định Ngân hàng nên tách bạch bộ phận xử lý nợ khỏi bộ phận cho vay để tránh xung đột lợi ích Các chuyên gia xử lý nợ cần làm việc với ngân hàng để tái cơ cấu nợ, giảm chi phí và tăng dòng tiền, đồng thời thường xuyên kiểm tra tài chính của khách hàng Đánh giá các nguồn thu hồi nợ, bao gồm thanh lý tài sản và số dư tại ngân hàng, cũng là điều cần thiết Ngân hàng cần xem xét mọi khả năng thu hồi, tìm biện pháp hỗ trợ khách hàng tăng dòng tiền như giảm chi phí hoặc mở rộng thị trường, thậm chí có thể rót thêm vốn vào doanh nghiệp hoặc yêu cầu bổ sung tài sản thế chấp Trong trường hợp đặc biệt, ngân hàng có thể xem xét tuyên bố phá sản doanh nghiệp.
Lựa chọn giải pháp xử lý nợ phụ thuộc vào khả năng đánh giá của ngân hàng, uy tín và năng lực lãnh đạo của doanh nghiệp Xử lý nợ là một nghệ thuật, và khả năng thu hồi nợ của ngân hàng không chỉ dựa vào việc kiện tụng tại tòa án mà còn phụ thuộc vào hành xử của các bên liên quan.
Chất lượng hoạt động tín dụng (HĐTD) là mối quan tâm hàng đầu của các ngân hàng thương mại và cơ quan quản lý ngân hàng HĐTD chất lượng không chỉ giúp củng cố hệ thống tài chính mà còn nâng cao khả năng cạnh tranh của từng ngân hàng Việc nghiên cứu lý luận về tín dụng, HĐTD, chất lượng tín dụng và các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng sẽ hỗ trợ các ngân hàng trong việc phân tích, đánh giá và đề xuất giải pháp điều chỉnh HĐTD một cách hiệu quả.
CHƯƠNG 2 THựC TRẠNG CHÁT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG • • • • • • TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN
NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ TĨNH
V À P H Á T T R IỂ N N Ồ N G T H Ô N V IỆ T N A M - C H I N H Á N H H À T ĨN H 2.1.1 v ề N gân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn V iệt Nam
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, thành lập ngày 26/3/1988, là ngân hàng thương mại quốc doanh hoạt động theo Luật các Tổ chức Tín dụng Từ khi thành lập, ngân hàng này đã khẳng định vai trò là ngân hàng thương mại lớn nhất, giữ vai trò chủ đạo trong nền kinh tế, đặc biệt là trong lĩnh vực nông nghiệp, nông dân và nông thôn Ngân hàng cũng đi đầu trong việc chấp hành và thực thi các chính sách của Đảng, Nhà nước, cũng như sự chỉ đạo của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước.
Tính đến ngày 31/12/2016, Ngân hàng Nhà nước và Phát triển Nhà Việt Nam đã đạt tổng tài sản vượt 1 triệu tỷ đồng, với tổng nguồn vốn trên 924.000 tỷ đồng và tổng dư nợ đạt 795.000 tỷ đồng Đội ngũ cán bộ nhân viên gần 40.000 người cùng với gần 2.300 chi nhánh và phòng giao dịch trên toàn quốc, bao gồm cả chi nhánh tại Campuchia, đã tạo nên mạng lưới rộng lớn Ngân hàng cũng duy trì quan hệ đại lý với 880 ngân hàng tại gần 88 quốc gia và vùng lãnh thổ, được hàng triệu khách hàng tin tưởng lựa chọn Trong những năm gần đây, Ngân hàng Nhà nước và Phát triển Nhà Việt Nam đã khẳng định vị thế của mình như một ngân hàng hàng đầu cung cấp các sản phẩm dịch vụ tiện ích và hiện đại.
Mục tiêu hoạt động của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam là duy trì vai trò ngân hàng thương mại hàng đầu, trụ cột trong đầu tư vốn cho nền kinh tế, đặc biệt là trong lĩnh vực nông thôn Ngân hàng tập trung huy động tối đa nguồn vốn trong và ngoài nước, duy trì tăng trưởng tín dụng hợp lý, ưu tiên đầu tư cho "Tam nông", bao gồm các hộ gia đình và doanh nghiệp nhỏ trong lĩnh vực nông, lâm, ngư, diêm nghiệp, với tỷ lệ dư nợ cho vay nông nghiệp luôn trên 70% tổng dư nợ Để giữ vững vị trí hàng đầu trong cung cấp sản phẩm dịch vụ tiện ích, hiện đại, ngân hàng không ngừng đổi mới và phát triển công nghệ ngân hàng theo hướng hiện đại hóa, đồng thời tăng nguồn thu ngoài tín dụng.
B ằng những nỗ lực của mình, N H N o& PTN T Việt N am đã đạt nhiều thành tựu đáng kể, đóng góp vào sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước.
2.1.2 v ề N gân hàn g nông nghiệp và phát triển nông thôn V iệt Nam - chi nhánh Hà Tĩnh
N H N o& P T N T H à T ĩnh trực thuộc N H N o& PT N T V iệt N am , được thành lập theo Q uyết định số 198/1998-Q Đ /N H N N ngày 02/06/1998 của T hống đốc
THỰC TRẠNG C H Ấ T LƯ ỢNG H OẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA N G ÂN HÀNG N Ô N G NGHIỆP VÀ PH ÁT TRIỂN N Ô N G THÔN VIỆT NAM - CHI
Q uy m ô h o ạt động tín d ụ n g
Tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Hà Tĩnh, cho vay bằng Việt Nam đồng là hình thức tín dụng chủ yếu, với quy mô tín dụng liên tục tăng trưởng qua các năm Dư nợ năm 2014 đạt 7.802 tỷ đồng, tăng lên 8.255 tỷ đồng vào năm 2015, tương ứng 106% so với năm trước Năm 2016, dư nợ tiếp tục gia tăng lên 9.297 tỷ đồng, đạt 113% so với năm 2015 Tín dụng là hoạt động chính, mang lại hơn 79% thu nhập cho chi nhánh hàng năm, nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro, do đó ngân hàng cần thực hiện các biện pháp thận trọng trong quá trình triển khai.
B ả n g 2 5 : T ìn h h ìn h tă n g t r ư ở n g tín d ụ n g 2 0 1 4 -2 0 1 6 Đ ơn vị: Tỷ đồng
Số T ỷ Số Tỷ Số T ỷ T uyệt T ư o n g T u yệt T ư o n g tiền trọng tiền trọng tiền trọng đối đối đối đối
I.D ư nọ heo th òi gian
II T heo thành phần kinh tế l.C ho vay Doanh nghiệp
2 cv Hộ gia đình, Cá nhân 6.404 82% 7.194 87% 8.292 89% 790 112% 1.098 115%
(Nguôn: K êt quả kinh doanh các năm 2014- 2016 của N H N o& P TN T H à Tĩnh )
Với sự gia tăng liên tục của mức dư nợ, việc đảm bảo an toàn trong hoạt động tài chính đòi hỏi phải có sự tăng trưởng tương ứng về vốn và nhân sự Đặc biệt, nguồn vốn huy động từ khách hàng, nhất là tiền gửi có kỳ hạn, đang trở thành yếu tố quan trọng và ngày càng gia tăng Tổng nguồn vốn huy động cần được chú trọng để đáp ứng nhu cầu phát triển bền vững.
N H N o& P T N T H à T ĩnh năm 2016 đạt m ức 13.123 tỷ đồng Bên cạnh đó, dư n ợ đạt 9.297 tỷ đồng Điều đó chứng tỏ nguồn vốn huy động của
Ngân hàng Nhà nước và Phát triển Nông thôn Hà Tĩnh đang nỗ lực đáp ứng nhu cầu tăng trưởng tín dụng Để hiểu rõ hơn về bản chất hoạt động tín dụng của ngân hàng này, chúng ta cần xem xét cơ cấu tín dụng hiện tại.
X ét cơ cấu tín dụng theo thời gian: C ho vay trung, dài hạn tăng liên tục qua các năm Đen 31/12/2016, dư nợ cho vay trung và dài hạn của
N H N o& P T N T Hà Tĩnh đã đạt tổng dư nợ 3.477 tỷ đồng, tăng 373 tỷ đồng, tương đương 12% so với năm 2015, cho thấy mức tăng trưởng cao gấp đôi so với năm 2015 so với năm 2014 (186 tỷ đồng, tương đương 6%) Dư nợ cho vay trung và dài hạn liên tục tăng qua các năm, tuy nhiên tỷ trọng nợ trung và dài hạn vẫn ổn định, chiếm khoảng 37% đến 38% tổng dư nợ, không vượt quá tỷ trọng của toàn hệ thống (39%).
Trong năm 2016, dư nợ cho vay ngắn hạn đạt 5.820 tỷ đồng, tăng 669 tỷ đồng, tương đương 13% so với năm 2015 Năm 2015, con số này là 5.151 tỷ đồng, tăng 267 tỷ đồng, tương ứng 5% so với năm 2014 Dư nợ cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Hà Tĩnh, với tỷ lệ ổn định khoảng 62% đến 63%.
Cơ cấu tín dụng theo thời gian cho thấy rằng dư nợ ngắn hạn chiếm khoảng 63% và dư nợ trung dài hạn chiếm khoảng 37%, đều nằm trong ngưỡng an toàn quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Việc cho vay ngắn hạn mặc dù có lãi suất thấp hơn, nhưng giúp ngân hàng hạn chế rủi ro tiềm ẩn, thu hồi vốn nhanh và tăng nhanh vòng quay vốn tín dụng.
X ét cơ cấu tín d ụ n g th eo th àn h phần k in h tế: D ư n ợ của
Ngân hàng Nhà nước và Phát triển Nhà Tỉnh tập trung chủ yếu vào hộ gia đình và cá nhân Chiến lược hoạt động của ngân hàng nhằm lựa chọn thị trường mục tiêu là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, cùng với khách hàng cá nhân, đặc biệt trong lĩnh vực nông nghiệp và nông thôn.
Xu hướng cạnh tranh giữa các ngân hàng trong nước và các chi nhánh ngân hàng nước ngoài ngày càng gia tăng, đặc biệt trong lĩnh vực cung cấp dịch vụ tài chính Tại Hà Tĩnh, 99% doanh nghiệp là vừa và nhỏ, điều này cho thấy rằng việc tập trung vào thị trường mục tiêu là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, hộ gia đình và cá nhân là một chiến lược hợp lý và hiệu quả.
Đầu tư vào phân khúc khách hàng này tiềm ẩn nhiều rủi ro do họ thường kinh doanh theo kiểu gia đình với nguồn lực hạn chế về vốn và công nghệ quản lý Do đó, cần thiết phải áp dụng các giải pháp hiệu quả để kiểm soát và quản lý cho vay, nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng.
V òng quay vốn tín d ụ n g
N h ìn v ào b ả n g b iểu 2.6 ta th ấy : d o an h số th u nợ, d ư n ợ liên tục tăn g từ năm 2 0 1 4 đ ến 20 1 6 V ò n g q u ay v ố n tín d ụ n g tăn g dần q u a các năm , từ 1,1 v ò n g /n ăm c ủ a n ăm 2 0 1 4 lên 1,12 v ò n g n ăm 2015 v à đ ạt 1,14 v ò n g n ăm 2016.
Vòng quay tín dụng là chỉ số quan trọng để đánh giá chất lượng hợp đồng tín dụng Khi vòng quay tín dụng cao và số dư nợ tăng, điều này cho thấy vốn ngân hàng đã được sử dụng hiệu quả Một vòng quay tín dụng từ 1 vòng trở lên được coi là đạt hiệu quả.
B ả n g 2 6 : T ìn h h ìn h c h o v a y , th u nọ' 2 0 1 4 -2 0 1 6 Đ ơn vị tính : tỷ đông, vò n gI
(Nguôn: K êt quả kỉnh doanh các năm 2014- 2016 của N H N o& P TN T H à Tĩnh)
Bất kỳ ngân hàng nào cũng đối mặt với vấn đề nợ quá hạn và nợ khó đòi, gây tổn thất trên nhiều lĩnh vực Nợ quá hạn không chỉ phản ánh chất lượng tín dụng của ngân hàng mà còn chỉ ra rủi ro mà ngân hàng phải gánh chịu Khi doanh số cho vay và dư nợ tăng, nếu ngân hàng không thu hồi được nợ đến hạn, sẽ dẫn đến tình trạng nợ quá hạn Nếu sau thời gian thử thách, nợ quá hạn vẫn không được thu hồi, nó sẽ chuyển thành nợ xấu.
Tình hình nợ quá hạn của N H N o& PT N T H à T ĩnh được thể hiện qua bảng sau:
B ả n g 2 7 : T ìn h h ìn h nọ’ q u á h ạn 2 0 1 4 -2 0 1 6 : Đ on vị tính:tỷ đồng
(Nguôn: K êt quả kinh doanh các năm 2014- 2016 của N H N o& P TN T H à Tĩnh )
N ợ q u á hạn tại N H N o & P T N T H à T ĩnh tro n g các năm 2014, 2015,
Từ năm 2014 đến 2016, tỷ lệ nợ xấu trong ngành ngân hàng đã giảm liên tục, cụ thể năm 2014 là 3,11%, năm 2015 là 2,27% và năm 2016 đạt mức thấp nhất là 2,09% Điều này cho thấy chất lượng tín dụng được cải thiện qua các năm, khả năng thu hồi nợ tăng lên, trong khi nợ quá hạn giảm Hoạt động tín dụng tại chi nhánh vẫn phát triển mặc dù phải đối mặt với những khó khăn chung của ngành ngân hàng Sự cải thiện này là kết quả của những nỗ lực từ ban lãnh đạo.
G iám đốc chi nhánh đã đề ra nh iều biện pháp n ân g cao chất lượng tín dụng với p h ư o n g châm an toàn, hiệu quả.
Chỉ tiêu nợ quá hạn không đủ để đánh giá chính xác chất lượng tín dụng, vì khoản nợ này chỉ đang trong giai đoạn thử thách; sau 90 ngày không thanh toán, nó mới được coi là nợ xấu Do đó, khi đánh giá chất lượng tín dụng, các ngân hàng thương mại chú trọng hơn đến việc phân loại nợ thành 5 nhóm, trong đó nợ nhóm 3, 4 và 5 được xem là nợ xấu Kết quả phân loại nợ tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam cho thấy tình hình nợ xấu cần được theo dõi chặt chẽ.
B ả n g 2 8 : P h â n lo ạ i nọ’ th e o n h ó m 2 0 1 4 -2 0 1 6 : Đ on vị tính: tỷ đông
T iê u c h í S ố T ỷ S ố T ỷ S ố T ỷ tiề n tr ọ n g tiề n tr ọ n g tiề n tr ọ n g
(Ngnôn từ báo cáo phân nhóm nợ năm 2014,2015,2016 của chi nhánh Hà Tĩnh)
Từ bảng số liệu, nợ xấu của Ngân hàng Nhà nước và Phát triển Nông thôn Hà Tĩnh vào cuối năm 2014 là 179 tỷ đồng Đến cuối năm 2015, nợ xấu giảm xuống còn 86 tỷ đồng, tức giảm 93 tỷ đồng so với năm trước Cuối năm 2016, nợ xấu tiếp tục giảm còn 78 tỷ đồng.
8 tỷ đồng so với năm 2015 T heo đó: tỷ lệ nợ xấu cuối các năm 2014 là 2,3% ; năm 2015 là 1,04% và năm 2016 là 0,84%
Nợ xấu của chi nhánh N H N o& PT N T Hà Tĩnh chỉ chiếm một tỷ trọng rất nhỏ trong tổng dư nợ So với toàn hệ thống, tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh này thấp hơn 2,1 lần vào năm 2014, 4,6 lần vào năm 2015 và 2,6 lần vào năm 2016, cho thấy đây là một trong những chi nhánh có chất lượng tín dụng cao.
Theo lý thuyết hiện hành, tỷ lệ nợ xấu của các ngân hàng thương mại được tính bằng tổng nợ thuộc nhóm 3, 4, 5 chia cho tổng dư nợ, tuy nhiên cách tính này chưa phản ánh đầy đủ tình hình nợ xấu Để có cái nhìn chính xác và toàn diện về nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu cần được xác định theo công thức khác.
T ổng N ợ nhóm 3,4,5 + nợ ngoại bảng
T ỷ lệ n ợ xấu tính đầy đủ = -
T ổng dư n ợ dư nợ nội bảng + nợ ngoại bảng vì n ợ đã x ử lý rủi ro v à bán cho V A M C vốn là n ợ xếp vào n ợ nhóm 5 m ới được xử lý và bán cho V A M C
Để đánh giá đúng bản chất của nợ xấu, bài viết này sẽ tiếp cận và phân tích nợ xấu từ cả hai quan điểm khác nhau.
Theo số liệu từ biểu 2.8 và 2.9, chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nhà nước và Phát triển Nông thôn Hà Tĩnh luôn duy trì ở mức dưới 2,3%, và đến năm 2016 đã giảm mạnh xuống còn 0,84% Phân tích sâu về cơ cấu nợ xấu theo thời gian và đối tượng khách hàng cho thấy những biến động đáng chú ý.
C ho vay ngắn hạn n ợ xấu trên cân đối năm 2014, 2015, 2016 lần lượt là: 0,55% , 0,97% v à 0,91% như ng thực chất n ợ xấu các năm 2014,2015,2016 lại tư ơ ng ứ ng với 4,5% , 5.24% v à 5,35%
N ợ cho vay trung và dài hạn trên cân đối năm 2014,2015,2016 lần lượt tư ơ ng ứ ng 1,52%, 1,19% , 0,75% như ng nợ xấu đầy đủ năm 2014,2015,2016 lần lượt là 22,98, 12,85 và 11,5%.
N ợ xấu cho vay các doanh nghiệp trên cân đối 11,6% N ợ xấu đầy đủ năm
2014 nợ xấu chiếm 19% T ương tự năm 2015 n ợ xấu 1,2% n h u n g thực chất n ợ xấu là 23,5% và năm 2016 nợ xấu 1,1% thực chất là 28,5%
Tỷ lệ nợ xấu của hộ gia đình và cá nhân đạt đỉnh 1% và giảm xuống còn 0,8% vào năm 2016 Khi tính cả nợ xấu ngoại bảng, tỷ lệ nợ xấu thực tế trong các năm 2014, 2015 và 2016 lần lượt là 3,2%, 4,6% và 3,7%.
Việc quản lý nợ xấu tại NHNo&PTNT Hà Tĩnh chưa được thực hiện một cách toàn diện, điều này ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Để đảm bảo sự ổn định và bền vững trong việc mở rộng tín dụng, ngân hàng cần chú trọng hơn đến việc quản lý chất lượng tín dụng, đặc biệt là trong cho vay doanh nghiệp và cho vay trung dài hạn.
Bảng 2.9 Nọ’ xấu xét theo cho vay trung, dài hạn và đối tượng khách hàng giai đoạn 2014-2016. Đ ơn vị: Tỷ đồng
Năni 2014 N ăm 2015 N ăm 2016 So sánh
2 Du nọ trung, dài hạn 2.918 3.104 3.477 186 106 373 120
(Nguôn: K êt quả kinh doanh các năm 2014- 2016 của N H N o& P TN T H à Tĩnh )
- Theo sổ liệu ở bảng 2.9: Nhìn chung tổng thể về HĐTD tại chi nhánh
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Hà Tĩnh hàng năm duy trì tỷ lệ nợ xấu dưới 2,3% Tuy nhiên, khi phân tích chất lượng tín dụng theo cơ cấu dư nợ cho vay, đặc biệt là cho vay doanh nghiệp, cho vay bằng ngoại tệ và cho vay trung, dài hạn, tình hình đang báo động Dư nợ cho vay doanh nghiệp hiện đang chiếm 18% tổng dư nợ, trong khi hơn 69% doanh nghiệp chưa có quan hệ tín dụng với chi nhánh Nếu không có giải pháp khắc phục kịp thời, việc tiếp tục đầu tư tín dụng vào nhóm khách hàng này có thể làm tăng tỷ lệ nợ xấu chung, ảnh hưởng tiêu cực đến kết quả tài chính của chi nhánh và dẫn đến những hệ lụy khó lường.
Thu nhập là mục tiêu quan trọng mà mọi doanh nghiệp hướng tới, phản ánh quá trình hoạt động kinh doanh Đối với ngân hàng thương mại, thu nhập từ hoạt động tín dụng (HĐTD) không chỉ là yếu tố quyết định mà còn ảnh hưởng lớn đến kế hoạch kinh doanh và định hướng phát triển tương lai Tại Việt Nam, HĐTD là hoạt động chủ yếu của ngân hàng, và chỉ tiêu thu nhập từ HĐTD giúp đánh giá hiệu quả hoạt động của chi nhánh Khi thu nhập từ HĐTD cao và khả năng sinh lời trên mỗi đồng vốn cho vay tăng, điều này chứng tỏ chất lượng hoạt động tín dụng của chi nhánh là tốt.
T hông qua số liệu tại bảng 2.10 dưới đây ta thấy nguồn thu nhập của
N H N o& P T N T H chủ yếu dựa vào thu nhập từ hoạt động tín dụng, với nguồn thu này chiếm hơn 80% tổng thu Trong tổng thu từ hoạt động tín dụng, thu nhập từ cho vay chiếm tỷ lệ rất cao, đạt từ 86,9% đến 91%.
Thu nhập từ hoạt động tín d ụ n g
Thu nhập là mục tiêu quan trọng mà mọi doanh nghiệp, bao gồm ngân hàng thương mại (NHTM), đều hướng tới Nó phản ánh quá trình hoạt động kinh doanh và ảnh hưởng lớn đến kế hoạch phát triển tương lai của ngân hàng Hoạt động tín dụng (HĐTD) là lĩnh vực kinh doanh chủ yếu của các ngân hàng tại Việt Nam, và thu nhập từ HĐTD là chỉ số quan trọng để đánh giá hiệu quả hoạt động của chi nhánh Một mức thu nhập cao từ HĐTD cùng với khả năng sinh lời tốt trên mỗi đồng vốn cho vay cho thấy chất lượng hoạt động tín dụng của chi nhánh là cao.
T hông qua số liệu tại bảng 2.10 dưới đây ta thấy nguồn thu nhập của
N H N o& P T N T H chủ yếu dựa vào thu nhập từ hoạt động tín dụng, với nguồn thu này chiếm hơn 80% tổng thu Trong tổng thu từ hoạt động tín dụng, thu nhập từ cho vay chiếm tỷ lệ gần như tuyệt đối, dao động từ 86,9% đến 91% tổng thu của chi nhánh.
Đ Á N H G IÁ T H ự C T R Ạ N G H O Ạ T Đ Ộ N G TẠ I N G Â N H À N G N Ô N G
M ột số kết quả đạt đ ư ợ c
N guồn vốn chủ yếu huy động từ dân cư, nguồn vốn này thường xuyên chiêm từ 88-91% trên tông nguôn vốn huy động được, trong đó có kỳ hạn trên
Lãi suất cho vay trung và dài hạn hiện nay cao hơn nhiều so với lãi suất huy động, tạo ra sự ổn định cho nguồn vốn Điều này không chỉ giảm thiểu rủi ro thanh khoản mà còn đảm bảo tính bền vững trong hoạt động tài chính.
N H N o & P T N T H à T ĩnh chủ động nguồn vốn theo yêu cầu tăng trư ở ng tín dụng trên địa bàn, không lệ thuộc vào kế hoạch điều tiết vốn của
Ngành tín dụng đang mở rộng nhanh chóng, chiếm ưu thế lớn trong tổng dư nợ cho vay của hệ thống ngân hàng thương mại và các tổ chức tín dụng trên địa bàn Sự phát triển này không chỉ đáp ứng kịp thời và đầy đủ nhu cầu vay vốn của khách hàng mà còn góp phần quan trọng vào việc tạo việc làm, xóa đói giảm nghèo Hơn nữa, nó hỗ trợ tích cực cho quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa nông nghiệp và nông thôn, từ đó nâng cao đời sống kinh tế, xã hội địa phương, đồng thời củng cố hình ảnh và giá trị thương hiệu của ngân hàng.
T ĩnh nói chung v à của N H N o& P T N T V iệt N am cũng được tăng lên.
Vốn ngày càng được đa dạng hoá, cùng với việc cho vay nhằm đáp ứng kịp thời và đầy đủ nhu cầu sản xuất, kinh doanh và tiêu dùng của khách hàng.
N H N o& PT N T H à Tĩnh sử dụng nguồn vốn huy động để đầu tư vào các lĩnh vực an toàn hơn, bao gồm kinh doanh ngoại tệ và mua trái phiếu Kho bạc.
Doanh số cho vay, thu nợ và dư nợ đang tăng trưởng mạnh mẽ, cùng với tốc độ chu chuyển vốn ngày càng cải thiện Tỷ lệ nợ quá hạn giảm đáng kể, đồng thời hạn chế phát sinh nợ quá hạn mới nhờ vào việc tuân thủ các quy định pháp luật về cho vay và bảo lãnh, cũng như chính sách cho vay của Ngân hàng Nhà nước và Phát triển Nông thôn Việt Nam Thời hạn nợ cũng dần được điều chỉnh hợp lý, phù hợp với chu kỳ luân chuyển vốn của khách hàng.
Cơ cấu tín dụng đang được điều chỉnh hợp lý để phù hợp với nhu cầu phát triển kinh tế xã hội của từng vùng và ngành kinh tế Điều này nhằm khai thác triệt để tiềm năng của từng địa bàn và ngành nghề, đáp ứng yêu cầu và mục tiêu phát triển trong từng giai đoạn.
- N goài nguồn thu nhập chính là thu từ lãi cho vay, N H N o& PT N T H à
Tình hình hiện tại yêu cầu các ngân hàng cần đa dạng hóa sản phẩm và dịch vụ để tăng nguồn thu ngoài tín dụng Việc củng cố và nâng cao chất lượng dịch vụ truyền thống là rất quan trọng, đồng thời cần chú trọng phát triển các dịch vụ ngân hàng hiện đại để phù hợp với yêu cầu của hội nhập kinh tế quốc tế.
Mặc dù đã đạt được những kết quả tích cực trong hoạt động N H N o & P T N T H à T ĩnh, vẫn còn tồn tại những vấn đề cần được khắc phục kịp thời Việc này là cần thiết để không ngừng nâng cao hiệu quả kinh doanh, đặc biệt là cải thiện chất lượng hoạt động tín dụng.
N hữ ng tồn tại trong hoạt động tín d ụ n g
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Hà Tĩnh hiện đang tập trung vào việc cho vay hộ gia đình và cá nhân, với số lượng khách hàng đông nhưng giá trị giao dịch thấp, trung bình mỗi khách hàng có dư nợ 90,1 triệu đồng Mặc dù hoạt động trên địa bàn rộng, nhưng năng suất lao động bị hạn chế do mỗi cán bộ tín dụng quản lý đến 522 khách hàng Việc mở rộng quy mô tín dụng cho hộ gia đình và cá nhân cần nhiều thời gian, nhân lực và chi phí giấy tờ, dẫn đến hiệu quả đầu tư tín dụng không cao Tuy nhiên, ngân hàng vẫn tiếp tục cho vay vì đây là sứ mệnh được giao phó, trong khi nhu cầu tiềm năng còn lớn Tính đến ngày 31/12/2016, ngân hàng có 791.146 khách hàng là hộ gia đình và cá nhân, chiếm 16% tổng số hộ có nhu cầu vay vốn trên địa bàn Để khắc phục những hạn chế trong việc mở rộng cho vay, ngân hàng cần triển khai các giải pháp nhằm giảm thiểu chi phí và tăng hiệu quả hoạt động tín dụng cho đối tượng khách hàng này.
Thông tin về khách hàng hiện chưa đầy đủ và chính xác, đồng thời việc cập nhật các thông tin biến động trong nền kinh tế và xã hội vẫn chưa kịp thời, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh.
N g ân h àn g phục vụ cho hoạt động kinh doanh.
Đội ngũ cán bộ, đặc biệt là cán bộ tuyên truyền và đào tạo (CBTD), đã được cải thiện về trình độ và phong cách làm việc, tuy nhiên vẫn chưa đạt đến sự tinh nhuệ cần thiết.
Cán bộ ngân hàng hiện đang đối mặt với nhiều thách thức, bao gồm thiếu hụt về số lượng và kiến thức chuyên môn, cũng như chưa nắm vững các quy định pháp luật liên quan Thiếu kinh nghiệm trong công tác thẩm định, đặc biệt là trong việc cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp và cho vay trung, dài hạn, đã dẫn đến việc không đáp ứng đủ yêu cầu phát triển kinh tế thị trường Điều này càng trở nên nghiêm trọng trong bối cảnh hội nhập và cạnh tranh ngày càng gay gắt Hơn nữa, một số cán bộ có đạo đức nghề nghiệp chưa tốt, gây ảnh hưởng xấu đến uy tín của ngân hàng.
N guyên nhân tồn tại trong hoạt động tín d ụ n g
Q ua phân tích, đánh giá các tồn tại trong hoạt động của N H N o& PT N T
Hà Tĩnh có nhiều nguyên nhân dẫn đến tình trạng hiện tại, bao gồm cả nguyên nhân khách quan và chủ quan Trong đó, nguyên nhân khách quan đóng vai trò quan trọng, ảnh hưởng đến sự phát triển và tình hình kinh tế xã hội của địa phương.
Nền kinh tế địa phương, mặc dù xuất phát điểm thấp, đã trải qua sự phát triển mạnh mẽ trong những năm gần đây Sự gia tăng nhu cầu vốn đã tạo ra nhiều cơ hội cho sự phát triển kinh tế.
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Hà Tĩnh đã mở rộng quy mô tín dụng nhờ vào đặc tính cần cù và chịu khó của người dân địa phương, họ thường tích lũy vốn từ các khoản thu nhập nhỏ bằng cách gửi tiền vào ngân hàng Mạng lưới rộng rãi và gần gũi với cộng đồng đã giúp ngân hàng trở thành lựa chọn hàng đầu cho việc gửi tiền và vay vốn, dẫn đến sự gia tăng ổn định và bền vững về nguồn vốn và dư nợ Tuy nhiên, mặc dù nền kinh tế tỉnh Hà Tĩnh có những bước phát triển mới, môi trường kinh doanh của các doanh nghiệp vẫn chưa phong phú, chủ yếu tập trung vào ngành xây dựng Các ngành nghề khác chưa phát triển, doanh nhân thiếu kinh nghiệm và chiến lược kinh doanh, dẫn đến hiệu quả đầu tư thấp, ảnh hưởng đến hoạt động của các ngân hàng, trong đó có Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Hà Tĩnh.
Thiếu chiến lược trong công tác chỉ đạo và quản lý hoạt động tín dụng tại NH No&PTNT Hà Tĩnh trong những năm qua đã dẫn đến việc phương hướng và kế hoạch hành động không rõ ràng Chi nhánh I chưa có tiêu chí đánh giá phân loại khách hàng tiềm năng và chính sách thu hút khách hàng hiệu quả Hiện tại, chi nhánh đang quá tập trung vào việc cho vay đối với khách hàng hộ gia đình, dựa trên tính siêng năng và cần cù của cán bộ tín dụng Việc điều hành tăng trưởng tín dụng hiện đang bị động và chỉ chạy theo chỉ tiêu kế hoạch.
N H N o& P T N T V iệt N am giao kế hoạch cho các đơn vị trực thuộc mà không phân định rõ chỉ tiêu số lượng và chất lượng giữa khách hàng doanh nghiệp và hộ gia đình Điều này dẫn đến việc tỷ lệ nợ xấu của khách hàng doanh nghiệp không được phản ánh chính xác, khiến lãnh đạo và cán bộ thiếu quan tâm đến chất lượng tín dụng đối với nhóm khách hàng này Nếu nguyên nhân này không được khắc phục kịp thời, chất lượng tín dụng chung của chi nhánh sẽ bị ảnh hưởng nghiêm trọng.
Chất lượng cho vay tín dụng chưa đáp ứng yêu cầu do thiếu chiến lược rõ ràng Cán bộ tín dụng hiện đang tập trung vào cho vay hộ gia đình và cá nhân, cùng với các khoản vay nhỏ lẻ, dẫn đến việc xử lý công việc chủ yếu dựa vào kinh nghiệm cá nhân.
C B T D xao lãng việc nâng cao kiến thức, học hỏi kinh nghiệm , trau dồi kỹ n ăn g thẩm định v à kỹ năng ngoại ngành.
Cán bộ trẻ tại C B T D hiện nay đã được đào tạo cơ bản nhưng còn thiếu kiến thức chuyên sâu và ngoại ngành, dẫn đến hạn chế trong việc cho vay cho khách hàng lớn và xử lý hồ sơ tín dụng phức tạp Điều này cũng ảnh hưởng đến sự quan tâm đến pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng.
C ác nguyên nhân trên tồn tại trong m ột thời gian dài dẫn đến đội ngũ
C B T D tại N H N o& P T N T H à T ĩnh hiện đang thiếu hụt về nghiệp vụ chuyên môn và kiến thức pháp luật cần thiết Trong bối cảnh hội nhập, nhu cầu của khách hàng đang chuyển từ sản xuất nhỏ sang mô hình sản xuất hàng hóa liên kết, tham gia vào chuỗi giá trị và áp dụng công nghệ cao Do đó, H Đ T D cần có đội ngũ cán bộ có trình độ cao, toàn diện và nhiều kinh nghiệm để đáp ứng yêu cầu này Đây là vấn đề mà N H N o& PT N T H à T ĩnh cần chú trọng và khắc phục.
- C ông tác kiểm tra H Đ TD và xử lý sau kiểm tra chưa thực sự nghiêm túc:
Công tác kiểm tra cán bộ hiện còn thiếu sót, với trách nhiệm của cán bộ kiểm tra chưa được quy định rõ ràng Các sai sót sau kiểm tra chủ yếu được xử lý bằng cách yêu cầu cán bộ khắc phục, mà chưa có biện pháp xử lý nghiêm túc, dẫn đến tình trạng sai sót kéo dài và lặp lại, ảnh hưởng tiêu cực đến chất lượng tín dụng.
Để nâng cao chất lượng tín dụng tại Hà Tĩnh, cần triển khai các giải pháp hiệu quả cho các khoản tín dụng đã cho vay và những khoản tín dụng dự kiến sẽ phát sinh trong tương lai.
Ngân hàng Nhà nước và Phát triển Nhà tỉnh Hà Tĩnh cần xây dựng chiến lược hoạt động tín dụng phù hợp với chiến lược của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Đồng thời, cần thiết lập cơ chế quản lý toàn diện và nhất quán để đảm bảo hiệu quả trong việc triển khai các hoạt động tín dụng.
Đ ỊN H H Ư Ớ N G C H U N G C Ủ A N G Â N H À N G N Ô N G N G H IỆP VÀ
Đ ịnh hướng của N gân hàng nông nghiệp và phát triến nông thôn V iệt Nam
Xây dựng NHTM & PTNT Việt Nam đã trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu tại Việt Nam với hình thức đa sở hữu Ngân hàng này có nền tảng công nghệ và mô hình quản trị hiện đại, tiên tiến, hoạt động kinh doanh hiệu quả và phát triển ổn định, bền vững NHTM & PTNT giữ vai trò chủ lực trong đầu tư, hỗ trợ phát triển và cung cấp các dịch vụ tài chính, tín dụng cho khu vực nông nghiệp, nông thôn.
Tăng trưởng nguồn vốn ổn định và bền vững là yếu tố quan trọng để đáp ứng kịp thời nhu cầu hoạt động kinh doanh Cần có sự tăng trưởng tín dụng hợp lý, đi đôi với việc nâng cao chất lượng tín dụng, phù hợp với khả năng quản trị rủi ro và tăng trưởng nguồn vốn Đồng thời, việc xử lý và kiểm soát nợ xấu phát sinh là cần thiết để duy trì tỷ lệ nợ xấu dưới 3%.
- N guồn vốn huy động trên thị trư ờng 1 tăng trưởng bình quân hàng năm 13-15% và đến 2020 đạt 1.400.000 tỷ đồng.
- N guồn vốn không kỳ hạn ( trừ nguồn Bảo hiểm xã hội và K ho bạc nhà nước) đến năm 2020 chiếm tỷ trọng trên 15% của tổng nguồn vốn.
- D ư n ợ cho vay nền kinh tế bình quân tăng mỗi năm 12-14% và đến năm 2020 đạt 1.180.000 tỷ đồng.
- Tỷ lệ cho vay nông nghiệp nông thôn đạt trên 70% vào năm 2020.
- Tỷ trọng cho vay trung và dài hạn chiếm trên 45% của tống dư nợ.
- T ỷ lệ n ợ xấu duy trì ở m ức dưới 3%.
- T hu hồi nợ đã xử lý rủi ro, nợ đã bán cho VA M C:
- Bình quân hàng năm thu hồi nợ đã X L R R khoảng 4.000 tỷ đồng M ục tiêu thu hồi từ 2016 đến năm 2020 khoảng 20.000 tỷ đồng.
- N ợ đã bán cho V A M C bình quân hàng năm thu hồi khoảng 6.000 tỷ đồng M ục tiêu thu hồi từ 2016 đến năm 2020 khoảng 30.000 tỷ đồng.
Phát huy thế mạnh của mạng lưới chính ảnh, tăng cường tiếp cận khách hàng và môi quan hệ với các tập đoàn, tổ chức kinh tế lớn Quan tâm phát triển quan hệ với nhóm khách hàng là doanh nghiệp vừa và nhỏ, cũng như khách hàng FDI Duy trì giữ vững khách hàng truyền thống là điều cần thiết.
Hộ gia đình nông nghiệp và khách hàng dân cư có thu nhập trung bình trở lên ở khu vực nông thôn, cùng với khách hàng có thu nhập khá ở khu vực đô thị, cần được chú trọng Để đảm bảo sự phát triển bền vững, tỷ lệ cấu trúc dư nợ tín dụng bán buôn phải đạt trên 40% tổng dư nợ.
D ư n ợ tín d ụ n g đổi với k h á ch h àn g là H ộ gia đìn h và cá n h ân chiếm tỷ trọ n g tối đa 60%
3.1.2 Mục tiêu, nhiệm vụ chiến luọc giai đoạn 2016-2020 của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Hà Tĩnh
Hiện tại, NH No&PTNT Hà Tĩnh chưa xây dựng chiến lược và kế hoạch tín dụng dài hạn cho giai đoạn 2016-2020, điều này là một vấn đề cần được chú ý khi mở rộng quy mô tín dụng.
3.2 CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIÉN NỒNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ TĨNH
3.2.1 Các giải pháp CO’ bản của Ngân hàng nông nghiệp v à phát triển nông thôn Việt Nam
Tiếp tục triển khai các giải pháp nhằm tăng cường huy động vốn từ dân cư và tổ chức kinh tế Đẩy mạnh khai thác hiệu quả nguồn vốn trong thanh toán Thực hiện các biện pháp để duy trì sự ổn định và phát triển mối quan hệ với Bảo hiểm Xã hội Việt Nam.
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cùng với các tập đoàn và công ty lớn đang nỗ lực tăng cường huy động tiền gửi thanh toán ổn định với lãi suất thấp Mục tiêu là tăng cường tiền gửi có kỳ hạn và nâng cao thu dịch vụ cho hệ thống ngân hàng.
Trong khu vực đô thị, các vùng có cạnh tranh cao tập trung vào việc duy trì thị phần huy động vốn và giảm chi phí Điều này được thực hiện thông qua việc xây dựng chính sách huy động vốn với lãi suất linh hoạt, cạnh tranh và phù hợp với thị trường Mục tiêu là tiếp tục huy động vốn để đáp ứng nhu cầu cho vay tại địa phương, đồng thời chuyển tải vốn cho vay nông nghiệp và nông thôn.
Tại các khu vực nông nghiệp và nông thôn, việc huy động vốn tại chỗ để cho vay phát triển nông nghiệp là rất quan trọng Cần phối hợp với chính quyền địa phương và các tổ chức xã hội để thành lập các tổ tiết kiệm vay vốn, nhằm hỗ trợ hoạt động tín dụng và đồng thời huy động vốn hiệu quả.
Phát triển mối quan hệ chặt chẽ với các bộ, ngành là cần thiết để tiếp cận và thu hút nguồn vốn tài trợ, vốn ủy thác đầu tư Đặc biệt, điều này rất quan trọng đối với các dự án đầu tư phát triển trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn và xây dựng cơ sở hạ tầng.
Chủ động tiếp cận nguồn vốn tài trợ thương mại trung và dài hạn là cần thiết để tăng cường khả năng ủy thác thanh toán cho các dự án vay hoặc tài trợ từ nước ngoài Đăng ký trở thành ngân hàng phục vụ cho các dự án, đặc biệt là những dự án phát triển nông nghiệp và nông thôn, sẽ giúp nâng cao hiệu quả và khả năng tiếp cận tài chính cho các lĩnh vực này.
3 2 1 2 C á c g i ả i p h á p m ở r ộ n g và n ă n g c a o c h ấ t lư ợ n g tín d ụ n g a) N hóm giải pháp về quản trị, cơ chế, chính sách:
Bổ sung và hoàn thiện các cơ chế, chính sách, quy định về cấp tín dụng nhằm đảm bảo tính đa dạng và linh hoạt trong việc cấp tín dụng Điều này giúp nâng cao tính chủ động của các đơn vị, phù hợp với điều kiện thực tế và đảm bảo an toàn theo quy định của pháp luật và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Hoàn thiện mô hình tổ chức tín dụng và phê duyệt cấp tín dụng là rất quan trọng, đồng thời cần xây dựng mô hình quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả Việc phát triển mô hình quản lý khách hàng theo tổ, nhóm sẽ nâng cao chất lượng dịch vụ Đặc biệt, bổ sung nguồn nhân lực cho công tác tín dụng đạt tối thiểu 35% tổng cán bộ là cần thiết Cuối cùng, hoàn thiện cơ chế giao kế hoạch tín dụng và xác định rõ trách nhiệm của người đứng đầu sẽ góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng.
Xây dựng và triển khai các gói sản phẩm tín dụng cho khách hàng lớn, tập đoàn, tổng công ty, cũng như các mô hình chuỗi liên kết sản xuất và ứng dụng công nghệ cao trong nông nghiệp Chính sách tín dụng xanh từ sản xuất và khách hàng xuất khẩu nhằm tạo thuận lợi, giảm chi phí cho ngân hàng và khách hàng, đồng thời nâng cao hiệu quả cấp tín dụng.
Phân tích và đánh giá thực trạng cấp tín dụng là cần thiết để xác định cơ hội đầu tư và mức độ rủi ro theo từng nhóm đối tượng khách hàng, địa bàn, ngành và lĩnh vực kinh tế Điều này giúp xây dựng chính sách tín dụng và lãi suất phù hợp với từng thời kỳ, đảm bảo tính cạnh tranh, tăng trưởng tín dụng hợp lý, an toàn và hiệu quả.
C ác giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại N gân hàng nôn g nghiệp và p h át trien nông thôn V iệt N am - chi nhánh H à T ĩn h
Để đảm bảo chất lượng hoạt động du lịch ổn định bền vững trong giai đoạn 2016 - 2020, việc xây dựng và triển khai chiến lược hoạt động du lịch hiệu quả là rất quan trọng Chi nhánh cần tập trung vào việc phát triển một chiến lược rõ ràng và thực hiện nó một cách đồng bộ để đạt được mục tiêu đề ra.
Chi nhánh H Đ TD dài hạn cần tiến hành điều tra, khảo sát và phân tích thị trường để xác định điểm mạnh, điểm yếu của bản thân và đối thủ cạnh tranh, cũng như hiểu rõ những thuận lợi và khó khăn mà khách hàng đang đối mặt Điều này bao gồm cả khách hàng đã, đang và chưa có quan hệ gửi tiền, vay vốn tại chi nhánh Việc nắm bắt quy luật phát triển của nền kinh tế và ảnh hưởng của nó đến môi trường kinh doanh tín dụng là rất quan trọng, đặc biệt trong bối cảnh hội nhập sâu rộng vào thị trường thế giới và khu vực hiện nay Dựa trên những phân tích và đánh giá kỹ lưỡng, chi nhánh cần đề ra các giải pháp và xây dựng kế hoạch triển khai cụ thể.
- M ục tiêu, phư ơ ng hư ớ ng chiến lược về m ức độ tăng trưởng nguồn vốn và quy m ô tín dụng hợp lý hàng năm tại chi nhánh.
Xây dựng chương trình và kế hoạch huy động vốn phù hợp với từng thời điểm và nhóm khách hàng là rất quan trọng Cần triển khai đa dạng các kênh huy động và củng cố chất lượng các biện pháp huy động truyền thống qua các chi nhánh và phòng giao dịch Đồng thời, việc áp dụng các giải pháp huy động vốn hiện đại thông qua Internet banking và Mobile banking sẽ đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng.
X xác định các danh mục đầu tư trong các lĩnh vực và ngành nghề cụ thể, đồng thời thiết lập cơ cấu và giới hạn tín dụng hợp lý cho từng lĩnh vực và ngành nghề đó.
H Đ T D sẽ trực tiếp cho vay.
Dự báo những khó khăn và rủi ro mà khách hàng có thể gặp phải giúp họ chủ động triển khai các giải pháp phòng ngừa, nhằm hạn chế tối đa rủi ro tín dụng.
Chủ động chuẩn bị và bố trí nguồn vốn cùng nhân lực phù hợp là yếu tố quan trọng để đáp ứng yêu cầu đối với các danh mục đầu tư tín dụng mà chi nhánh đã lựa chọn cho vay.
- Có các kế hoạch hành động chỉ đạo, điều hành, triển khai và quản lý
H Đ T D m ột cách nhất quán, tránh thụ động trong suốt quá trình thực hiện chiến lược.
Để nâng cao chất lượng tín dụng, việc xây dựng chiến lược kinh doanh tín dụng bảo đảm các yêu cầu, giải pháp và kế hoạch hành động là rất quan trọng Sự chỉ đạo điều hành linh hoạt và quyết đoán của người đứng đầu chi nhánh sẽ góp phần đáng kể vào thành công này.
Để mở rộng quy mô tín dụng một cách hợp lý và đảm bảo mức tăng trưởng bền vững, Ngân hàng Nhà nước và Phát triển Nông thôn Hà Tĩnh cần có nguồn vốn ổn định và cơ cấu hợp lý để đáp ứng nhu cầu cấp tín dụng Việc huy động vốn cần được thực hiện hiệu quả, tập trung vào các phương thức đa dạng và linh hoạt để thu hút nguồn lực tài chính, từ đó hỗ trợ các hoạt động tín dụng và phát triển kinh tế địa phương.
X xây dựng các chương trình huy động vốn linh hoạt, phù hợp với từng thời điểm và nhóm khách hàng cụ thể Đơn vị tiếp tục tăng cường huy động vốn tại các khu vực đô thị, thành phố, đồng thời chú trọng đến cơ cấu vốn huy động để đảm bảo tính ổn định cao Điều này nhằm cân đối giữa nhu cầu sử dụng vốn trung hạn và dài hạn trong những năm tới.
Nghiên cứu thị trường và phân đoạn khách hàng là cần thiết để thu hút và duy trì nguồn vốn hiệu quả Cần chủ động triển khai các sản phẩm huy động vốn truyền thống, đồng thời chú trọng đến các sản phẩm huy động qua Internet banking và mobile banking Việc kết nối các dịch vụ ngân hàng qua ứng dụng công nghệ hiện đại sẽ đáp ứng nhu cầu và thị hiếu của khách hàng trong việc tiếp cận dịch vụ.
- K hông ng ừ n g đổi m ới v à nâng cao tinh thần, trách nhiệm , chất lượng, cách th ứ c về công tác huy động vốn đối với cán bộ, thể hiện được
N H N o& P T N T H à T ĩnh là địa chỉ m ở, sử dụng tài khoản thanh toán, gửi tiền thuận tiện, an toàn, đáng tin cậy nhất.
3 2 2 3 C á c g i ả i p h á p đ ố i v ớ i c ấ p tín d ụ n g c h o n ề n k in h t ế a) Tuân thủ các quy định của pháp luật, của NHNN Việt Nam cũng như NHNo&PTNT Việt Nam về HĐTD:
Quy trình xét duyệt cho vay cần tuân thủ nghiêm ngặt từ việc tiếp nhận hồ sơ, thiết lập đề nghị cấp tín dụng, đến phân tích thẩm định và quyết định cho vay Đồng thời, cần chấp hành đầy đủ các quy định về kiểm tra trong và sau khi giải ngân.
Quyết định cho vay cần dựa vào tính khả thi của dự án và phương án sản xuất, kinh doanh của khách hàng, cùng với các nguồn lực khác của họ, chứ không chỉ dựa vào giá trị tài sản thế chấp Cần tuân thủ nguyên tắc và điều kiện cho vay được quy định rõ trong quy chế cho vay đối với khách hàng.
Khi xác định thời hạn cho vay và định kỳ trả nợ gốc cùng lãi, cần căn cứ vào chu kỳ sản xuất kinh doanh và chu kỳ luân chuyển của khách hàng vay vốn Việc này phải phù hợp với khả năng trả nợ của khách hàng, tránh áp đặt thời hạn trả nợ, nhằm giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng.
Gia hạn nợ vay và điều chỉnh kỳ hạn trả nợ cần được thực hiện dựa trên việc xem xét nguyên nhân gây ra sự chậm trễ trong thanh toán của khách hàng Cần kiên quyết chuyển nợ quá hạn đối với các khoản vay không thanh toán do nguyên nhân chủ quan, nhằm tránh việc gia hạn và điều chỉnh nợ tràn lan, gây ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Đồng thời, cần có các giải pháp kịp thời để xử lý nợ, hạn chế rủi ro khi khách hàng gặp khó khăn trong việc trả nợ.
Khi khách hàng không thể thanh toán nợ gốc và lãi đúng hạn theo hợp đồng tín dụng, họ có thể đề nghị điều chỉnh kỳ hạn hoặc gia hạn thời gian trả nợ Ngân hàng cần xem xét và đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng trong kỳ hạn mới trước khi quyết định điều chỉnh hoặc gia hạn.
M Ộ T SỐ K IẾ N N G H Ị
M ột số kiến nghị với N gân hàng N hà nước V iệt N a m
Cần tăng cường công tác kiểm tra và giám sát hoạt động của các ngân hàng thương mại, nhằm ngăn chặn tình trạng cạnh tranh không lành mạnh Đồng thời, cần xây dựng cơ chế đủ mạnh để xử lý các vi phạm trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng.
Để nâng cao chất lượng công tác thông tin tín dụng và dự báo, cần mở rộng và cải thiện hệ thống thông tin tín dụng phục vụ cho hoạt động tín dụng Việc cập nhật thông tin một cách thường xuyên, chính xác và toàn diện là yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại Cần khẩn trương hướng dẫn các trung tâm và bộ phận thông tin của ngân hàng trong việc thu thập thông tin theo quy định và phù hợp với chế độ kế toán hiện hành Đồng thời, cần quy định thống nhất về nội dung và cách thức để đảm bảo tính chính xác, đầy đủ và kịp thời trong công tác truyền tin.
Sửa đổi và bổ sung quy chế tổ chức hoạt động của Trung tâm Thông tin Tín dụng của Ngân hàng Nhà nước nhằm yêu cầu tất cả các ngân hàng thương mại hoạt động tại Việt Nam tham gia cung cấp thông tin Mục tiêu là xây dựng một hệ thống thông tin đầy đủ về khách hàng và tổ chức tín dụng Đồng thời, sẽ có chế tài xử lý nghiêm khắc đối với các ngân hàng không tuân thủ quy định về cung cấp thông tin hoặc cung cấp thông tin sai lệch.
- N ên đư a ra bộ tiêu chí thống nhất về chấm điểm , xếp hạng khách hàng đế tất cả các N H T M cùng thực hiện xếp hạng tín dụng.
Ngân hàng thương mại (NHTM) cần có trách nhiệm trong việc đầu tư và cho vay đối với lĩnh vực nông nghiệp nông thôn, phù hợp với các chủ trương và chính sách của Nhà nước Đây là một lĩnh vực có tiềm năng nhưng cũng đối mặt với nhiều rủi ro cao và hiệu quả kinh tế chưa đạt yêu cầu.
N H N o& P T N T đang có vai trò chủ đạo thực hiện.
Nghiên cứu sửa đổi, bổ sung điểm giao dịch của tổ cho vay lưu động và tổ giao dịch lưu động theo Thông tư số 21/2013/TT-NHNN ngày 9/9/2013 của Ngân hàng Nhà nước Thông tư này quy định về mạng lưới hoạt động của các ngân hàng thương mại, nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động và đáp ứng nhu cầu vay vốn của người dân.
M ột số kiến nghị với N gân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn
Nghiên cứu cải tiến hồ sơ thủ tục tín dụng nhằm đơn giản hóa quy trình nhưng vẫn đảm bảo tính pháp lý Đồng thời, ký kết và tiếp nhận nhiều nguồn ủy thác trong và ngoài nước, đặc biệt chú trọng vào nguồn vốn trung và dài hạn với lãi suất thấp để đầu tư cho nông nghiệp và nông thôn.
Kịp thời ban hành quy chế tổ chức và hoạt động của tổ cho vay lưu động, cũng như các quy định và quy trình cho vay qua tổ vay vốn Cần xác định bộ chứng từ và hướng dẫn hạch toán, đồng thời quy định cách vận chuyển và bảo quản tiền mặt đối với tổ cho vay và tổ giao dịch lưu động Khi thực hiện cho vay qua tổ, các chi nhánh được phép thu lãi từ người vay thông qua tổ trưởng.
Nâng cao chất lượng tuyển dụng và bồi dưỡng đội ngũ cán bộ trong hệ thống N H N o& PT N T là rất quan trọng, đặc biệt là đội ngũ C B T D Để đạt được điều này, cần tổ chức các lớp tập huấn và đào tạo chuyên sâu nhằm nâng cao năng lực và kỹ năng cho cán bộ.
Để nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra và kiểm soát, NH No&PTNT Việt Nam cần thực hiện kiểm tra định kỳ và tổ chức các đợt kiểm tra đột xuất tại những chi nhánh có dấu hiệu bất thường Bên cạnh đó, việc tổ chức kiểm tra chéo giữa các chi nhánh và giữa các cán bộ tín dụng cũng rất quan trọng để đảm bảo tính minh bạch và hiệu quả trong quản lý.
Cần cụ thể hóa các hành vi vi phạm trong nội quy và quy định, đồng thời xác định rõ trách nhiệm của cán bộ khi có sai phạm trong hoạt động cho vay, cho thuê, bảo lãnh và các hình thức cấp tín dụng khác.
Cần chú trọng hơn đến chế độ cho cán bộ, bao gồm tiền lương, công tác phí, bảo hộ lao động, đào tạo trình độ nghiệp vụ, kiến thức pháp luật, kỹ năng mềm và thẩm định dự án.
Công tác đánh giá cán bộ hàng năm tại các chi nhánh cần chú trọng đến tính bền vững trong hoạt động kinh doanh, đặc biệt là chất lượng tín dụng Việc xem xét xếp loại thi đua cho các đơn vị trong hệ thống cần bao gồm cả đánh giá nợ ngoại bảng, nhằm khuyến khích các chi nhánh nâng cao chất lượng tín dụng Điều này giúp hạn chế tình trạng chạy đua thành tích tăng trưởng tín dụng mà không gắn liền với chất lượng thực tế.
Quá trình hội nhập kinh tế khu vực và toàn cầu mang lại nhiều cơ hội cho hệ thống ngân hàng thương mại, đặc biệt là Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Hà Tĩnh Tuy nhiên, điều này cũng đặt ra những thách thức lớn, yêu cầu cần có những thay đổi phù hợp, nhất là trong lĩnh vực tín dụng.
Tỉnh đang tích cực triển khai các biện pháp hiệu quả để nâng cao chất lượng tín dụng, nhằm đảm bảo hoạt động của các chi nhánh diễn ra hiệu quả và bền vững Đồng thời, tỉnh không ngừng mở rộng thị phần, tăng cường sức cạnh tranh và nâng cao vị thế của mình trên thị trường.
Luận văn đã tổng hợp các vấn đề liên quan đến chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại, nhấn mạnh mục đích và ý nghĩa của việc nâng cao chất lượng tín dụng Bằng cách phân tích thực trạng chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại, nghiên cứu này cung cấp cái nhìn sâu sắc về những thách thức và cơ hội trong việc cải thiện chất lượng dịch vụ tín dụng.
Luận văn đã phân tích những tồn tại và yếu kém trong chất lượng tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Hà Tĩnh, từ đó đề xuất các giải pháp cải thiện Bên cạnh đó, với định hướng phát triển kinh tế xã hội của Đảng và Nhà nước, luận văn cũng kiến nghị với Quốc hội, Chính phủ và các cơ quan Nhà nước có thẩm quyền nhằm thực hiện hiệu quả các giải pháp này Mục tiêu là nâng cao chất lượng tín dụng và hiệu quả kinh doanh của ngân hàng, đồng thời hỗ trợ sự phát triển kinh tế, xã hội tại tỉnh Hà Tĩnh.
Mặc dù tôi đã nỗ lực nghiên cứu và thu thập tài liệu cho luận văn, nhưng chắc chắn vẫn còn nhiều thiếu sót Do đó, tôi rất mong nhận được những ý kiến đóng góp từ Thầy cô, bạn bè đồng nghiệp và những người cùng quan tâm đến vấn đề này.
X in trân trọ n g cảm ơn./.