Giải pháp đảm bảo an toàn tín dụng tại ngân hàng tmcp đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh hoàn kiếm,

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GIẢI PHÁP ĐẢM BẢO AN TỒN TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HOÀN KIẾM Giáo viên hướng dẫn : TS Phạm Thị Hồng Vân Sinh viên thực : Lê Hoàng Lê Lớp : K16NHH Khoa : Ngân Hàng Hà Nội, tháng 05 năm 2017 LỜI CẢM ƠN Trong trình học tập, nghiên cứu thực Khóa luận tốt nghiệp, em nhận giúp đỡ, tạo điều kiện nhiệt tình quý báu nhiều cá nhân tập thể Trước tiên, em xin chân thành cảm ơn Ban giám đốc trường Học viện Ngân hàng, Thầy cô giáo Khoa Ngân hàng đặc biệt em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới Cô giáo TS Phạm Thị Hồng Vân tận tâm hướng dẫn suốt trình học tập nghiên cứu hồn thành Khóa luận tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn lãnh đạo Chi nhánh BIDV Hoàn Kiếm tạo điều kiện giúp đỡ suốt thời gian thực tập, thực hồn thành Khóa luận tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn bạn bè, anh chị thuộc Chi nhánh BIDV Hồn Kiếm Lớp NHH khóa 16 giúp đỡ em trình thực hồn thành Khóa luận tốt nghiệp Mặc dù em cố gắng hồn thiện Khóa luận tất nhiệt tình lực mình, nhiên khơng thể tránh khỏi thiếu sót có phần nghiên cứu chưa sâu Rất mong nhận bảo Thầy cô Em xin trân trọng cảm ơn! Hà nội, tháng năm 2017 Sinh viên thực Lê Hoàng Lê LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan Khố luận cơng trình riêng em, thực hướng dẫn TS Phạm Thị Hồng Vân Các số liệu sử dụng Khố luận trung thực, có nguồn gốc đáng tin cậy xuất phát từ tình hình thực tế Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Nếu phát có gian lận nào, em xin chịu hoàn toàn trách nhiệm Hà Nội, tháng năm 2017 Sinh viên Lê Hoàng Lê DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT BIDV Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV Hoàn Kiếm Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm NHTM Ngân hàng Thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp PGD Phịng giao dịch KKH Khơng kỳ hạn TDH Trung, dài hạn TCKT Tổ chức kinh tế ĐCTC Định chế tài VHĐ Vốn huy động DPRR Dự phịng rủi ro DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn BIDV Hoàn Kiếm 2013 – 2016 31 Bảng 2.2: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo thành phần kinh tế 33 Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo kì hạn 34 Bảng 2.4: Một số chi tiêu khác hoạt động kinh doanh BIDV Hoàn Kiếm 2013 – 2016 36 Bảng 2.5: Tỷ trọng loại vốn tổng nguồn vốn 43 Bảng 2.6: Cơ cấu nguồn vốn huy động so với nhu cầu vay vốn khách hàng 44 Bảng 2.7: Dư nợ cấp tín dụng theo tài sản bảo đảm 46 Bảng 2.8: Tỷ trọng hình thức cấp tín dụng 47 Bảng 2.9: Chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng 48 Bảng 2.10: Tình hình trích lập DPRR, sử dụng quỹ DPRR 49 Bảng 2.11: Chỉ tiêu phản ánh khả chống đỡ rủi ro 50 DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Biểu đồ 1.1: Thu nhập lãi tỷ lệ đóng góp hoạt đơng tín dụng vào tổng thu nhập 13 Biểu đồ 2.1: Mức độ thay đổi cấu dư nợ tín dụng theo thành phần kinh tế 33 Biểu đồ 2.2: Mức độ thay đổi cấu dư nợ tín dụng theo thành phần kinh tế 35 Sơ đồ 2.1: Sơ đồ tổ chức điều hành BIDV Hoàn Kiếm 27 Sơ đồ 2.2: Quy trình cấp tín dụng BIDV 41 MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ VẤN ĐỀ ĐẢM BẢO AN TỒN TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Nguyên tắc tín dụng ngân hàng 1.1.3 Các hình thức tín dụng ngân hàng 1.2 Đảm bảo an tồn tín dụng ngân hàng thương mại 11 1.2.1 Quan niệm đảm bảo an tồn tín dụng 11 1.2.2 Sự cần thiết đảm bảo an tồn tín dụng 12 1.2.3 mại Các tiêu đánh giá an tồn tín dụng ngân hàng thương 14 1.2.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến đảm bảo an tồn tín dụng ngân hàng thương mại 18 KẾT LUẬN CHƯƠNG 25 CHƯƠNG THỰC TRẠNG ĐẢM BẢO AN TỒN TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 26 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm 26 2.1.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm 26 2.1.2 Cơ cấu máy tổ chức Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm 27 2.1.3 Tình hình kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm 30 2.2 Thực trạng bảo đảm an toàn tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Hoàn Kiếm 37 2.2.1 Các văn pháp quy liên quan đến hoạt động bảo đảm an tồn tín dụng: 37 2.2.2 Thực trạng đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm 39 2.3 Đánh giá thực trạng đảm bảo an tồn tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Hoàn Kiếm 50 2.3.1 Kết đạt 50 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 53 2.3.2.1 Hạn chế 53 2.3.2.2 Nguyên nhân 55 KẾT LUẬN CHƯƠNG 60 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP ĐẢM BẢO AN TỒN TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 61 3.1 Định hướng hoạt động đảm bảo an tồn tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm 61 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm 61 3.1.2 Định hướng hoạt động an tồn tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm 63 3.2 Giải pháp bảo đảm an tồn tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm 64 3.3 Một số kiến nghị 72 3.3.1 Đối với phủ 72 3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước 73 3.3.3 Đối với Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 74 KẾT LUẬN CHƯƠNG 76 KẾT LUẬN 77 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 78 LỜI MỞ ĐẦU Tình cấp thiết đề tài Hội nhập kinh tế tạo hội thúc đẩy hoạt động Ngân hàng Việt Nam phát triển theo xu hướng qui mô ngày mở rộng, nghiệp vụ ngày phong phú đồng thời chứa đựng nhiều loại rủi ro phức tạp đặc biệt rủi ro kinh doanh tín dụng Rủi ro tín dụng xảy gây tổn thất lớn không cho cá nhân NHTM mà cịn ảnh hưởng tới tồn hệ thống ngân hàng Bảo đảm an tồn tín dụng phương tiện giúp NHTM tồn phát triển vững mạnh điều kiện cạnh tranh gay gắt kinh tế hội nhập Bởi vậy, việc tìm kiếm hệ thống giải pháp bảo đảm an tồn tín dụng ln nhu cầu thiết yếu NHTM nói chung ngân hàng TMCP có phần vốn nhà nước nói riêng Hoạt động kinh doanh tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm (BIDV Hoàn Kiếm) khơng nằm ngồi quy luật trên, đây: Chất lượng sử dụng vốn nói chung, chất lượng cho vay nói riêng có phần tốt mặt chung hệ thống ngân hàng tiềm ẩn yếu tố không vững chắc, chứa đựng nhiều rủi ro,… nên chưa tạo động lực mạnh mẽ để mở rộng hoạt động nâng cao khả cạnh tranh trình hội nhập kinh tế quốc tế… Chính lẽ đó, sinh viên thực khóa luận chọn vấn đề “Giải pháp đảm bảo an tồn tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm” làm đề tài nghiên cứu nhằm góp phần giải vấn đề xúc trước mắt lâu dài Tổng quan nghiên cứu Hiện giới Việt Nam, có nhiều nghiên cứu phân tích nhiều học giả khía cạnh khác Đảm bảo an tồn tín dụng kể đến Tình hình nghiên cứu nước: TS Lê Tấn Phước (2013) đề cập tới rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng 10 ngân hàng TMCP địa bàn TP.HCM - yêu cầu đảm bảo an toàn tín dụng đề cập chi tiết Đồng thời tác giả phân tích rõ nhân tố ảnh hưởng đến việc đảm bảo an tồn tín dụng ngân hàng thương mại, mơi trường kinh tế, sách tín dụng, vấn đề lãi suất quản lý rủi ro lãi suất, lực kinh doanh khách hàng Tác giả nêu giải pháp nhằm góp phần đảm bảo an tồn tín dụng cho ngân hàng thương mại gồm ba cụm giải pháp: vĩ mô, vi mô giải pháp hỗ trợ khác Tác giả quan tâm đến việc nâng cao kỹ thuật quản trị rủi ro tín dụng cách xây dựng sách tín dụng hợp lý, nâng cao chất lượng đánh giá, xếp loại khách hàng, chấp hành đầy đủ quy định đảm bảo tiền vay, thực tốt cân đối tín dụng.[12] Nguyễn Thị Phương Lan, Đại học Kinh tế quốc dân năm 1995 Thành công cơng trình là, Luận án khái qt tảng lý thuyết tranh khái quát chung rủi ro NHTM Việt Nam điều kiện kinh tế thị trường, thời kỳ đầu đổi mới, thực Pháp lệnh Ngân hàng nước ta.[13] TS Trương Quốc Cường cộng (2010) nêu vấn đề phịng ngừa rủi ro tín dụng biện pháp để thực hoạt động đảm bảo an tồn tín dụng Các tác giả sâu vào phân tích rủi ro tín dụng, nguyên tắc để tránh rủi ro tín dụng đảm bảo an tồn tín dụng Để tránh loại rủi ro tín dụng, tác giả trình bày vấn đề đánh giá chất lượng hồ sơ tín dụng ban đầu, kỹ cần có nhân viên tín dụng trước tiếp nhận u cầu xin vay, phân tích thơng tin, thẩm định đánh giá hồ sơ xin vay trước đưa định cho vay.[14] ThS Nguyễn Thùy Trang (2012) để cập đến đảm bảo an tồn tín dụng khía cạnh đạo đức cán tín dụng Tác giả nhấn mạnh mơi trường quản lý NHTM dẫn đến cán bộ, nhân viên ngân hàng lợi dụng, có: cơng tác quản lý nhân sự, công tác đào tạo, hướng dẫn luật cho cán ngân hàng thân ngân hàng có sai phạm Từ nguyên nhân, tác giả đề số giải pháp để hạn chế rủi ro đạo đức cán ngân hàng.[15] Tình hình nghiên cứu nước ngồi: Ba tác giả Stephan Cowan, Glen Bullivant, Robert addlestone (2004) rằng, quản lý tín dụng lỏng lẻo nợ xấu thường nguyên nhân tự làm suy yếu NHTM thành cơng Vì thế, theo tác giả này, điều quan trọng phải đảm bảo có hệ thống giữ cho mức rủi ro tín dụng ln thấp nhất, đặc biệt khâu kiểm tra kiểm soát nội bộ, đồng thời nắm rõ thủ tục thu hồi nợ trường hợp không khách hàng tốn theo cam kết Cơng trình nghiên cứu cập nhập hầu hết vấn đề pháp lý đồng thời cung cấp thông tin thực tế khía cạnh kiểm sốt tín dụng thu hồi nợ bao gồm: Chỉ dẫn thực tín dụng khách hàng mới, thay đổi luật thu hồi nợ, ban hành luật bảo vệ số liệu, giải việc nâng hạn mức tín dụng cho SME, làm để đưa sách tín dụng, điều khoản tốn, thu hút khách hàng lớn, thủ tục doanh nghiệp không trả nợ phá sản hiệu lực chế tài bảo vệ thông tin.[16] Ủy ban Basel giám sát ngân hàng tiến hành nhiều nghiên cứu đưa khuyến nghị đảm bảo an toàn theo tiêu chuẩn Basel I (1988) nhằm giới thiệu hệ thống đo lường vốn phương pháp chung để ngân hàng chủ động đối mặt với rủi ro chất lượng tài sản có ngân hàng nắm giữ Hiệp ước vốn Basel II (2004) đưa nhiều phương pháp đo lường rủi ro tín dụng phương pháp chuẩn hóa đơn giản (SSA), phương pháp chuẩn hóa (SA), phương pháp dựa vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội (IRB) nâng cao… Basel II gợi ý quy trình cơng cụ quản lý rủi ro tín dụng như: nhận biết rủi ro thông qua hệ thống dấu hiệu tài chính, phi tài hệ thống xếp hạng nội bộ; Đo lường rủi ro thơng qua mơ hình giá trị chịu rủi ro tín dụng (VAR); Quản lý rủi ro thơng qua sách tín dụng; Quản lý danh mục cho vay phát sinh tín dụng [17], [18], [19] Glen Bullivant (2005) "Credit Management”đã trình bày bao quát khía cạnh quản lý tín dụng Nội dung trọng tâm, xuyên suốt mà tác giả đưa mở rộng ngân hàng khác không thiết phải ngân hàng gửi tiền 3.2.2 Đánh giá phân loại đắn khách hàng vay vốn Việc đánh giá phân loại khách hàng từ xác lập quan hệ tín dụng hay định kỳ cố định đánh giá lại giúp cho ngân hàng có cách nhìn đắn toàn diện khách hàng sử dụng danh mục tài sản có ngân hàng nhằm loại trừ, ngăn chặn đối tượng đầu tư kếm hiệu quả, mang lại rủi ro cho ngân hàng Khi phân tích, đánh giá khách hàng, BIDV Hoàn Kiếm cần lãm rõ vấn đề sau: ▪ Đánh giá lực pháp lý khách hàng nhằm ràng buộc trách nhiệm khách hàng trước pháp luật đảm bảo quyền lợi hợp pháp ngân hàng ▪ Đánh giá khả điều hành sản xuất kinh doanh doanh nghiệp ▪ Đánh giá lực tài doanh nghiệp nhằm giúp ngân hàng đánh giá thực trạng triển vọng khả toán doanh nghiệp ▪ Đánh giá sở vật chất kỹ thuật công nghệ doanh nghiệp ▪… Trên sở BIDV Hồn Kiếm phân chia khách hàng thành loại sau: 1/ Khách hàng nhóm 1: Là khách hàng có uy tín tốt, đội ngũ cán quản lý có bề dày kinh nghiệm, chuyên nghiệp, hoạt động hiệu thực có lực Về tình hình tài chính, có chất lượng thơng tin tài tốt, lành mạnh, tài khoản kiểm toán tuyệt đối kiểm toán viên quốc tế đảm nhiệm thường xuyên có số dư tiền gửi lớn ngân hàng Doanh thu khách hàng mức cao có tốc độ tăng trường hàng năm ổn định Tỷ lệ nợ vốn chủ sở hữu thấp, tài sản cố định có giá trị thực Đối với khách hàng nhóm 1, BIDV Hồn Kiếm cần có sách ưu đãi quan hệ, lãi suất dịch vụ khác kèm Có thể cho khách hàng vay tín chấp số phương án kinh tế có hiệu quản lý nguồn thu 66 2/ Khách hàng nhóm 2: Là khách hàng có uy tín, có kinh nghiệm ngành cụ thể khách hàng với kinh nghiệm có mức độ tất khu vực kinh tế với lực phù hợp Đây khách hàng có tài khoản kiểm toán tuyệt đối kiểm tốn viên đảm nhiệm, thường xun có tài khoản tiền gửi không lớn ngân hàng Khách hàng có doanh thu lớn với tốc độ tăng trưởng khá, viễn cảnh tăng trưởng cao, tỷ lệ nợ vốn chủ sở hữu mức trung bình, khả tốn nợ tốt Loại khách hàng có mơi trường kinh doanh ổn định mức cạnh tranh thấp Đối với khách hàng nhóm này, ngân hàng nên có sách ưu tiên nguồn tiền gửi khách hàng song khoản vay cần có lượng tài sản đảm bảo định kèm theo việc kiểm sốt chặt chẽ nguồn thu 3/ Khách hàng nhóm 3: Trình độ quản lý , kinh nghiệm quản lý mức độ vừa phải, hạn chế, nội đơn vị cịn có mâu thuẫn, quyền lợi nghĩa vụ chưa thống Các số liệu tài kiểm tốn theo quy định pháp luật khơng kiểm tốn Doanh thu khơng ổn định, biến động lên xuông thường xuyên mạnh Tỷ lệ nợ vốn chủ sở hữu mở mức trung bình trung bình tầm kiểm soát Doanh thu lưu chuyển tiền tệ mức trung bình trung bình có xu hướng khơng tăng Rất khó nhận hỗ trợ từ đối tác khác Đối với khách hàng loại này, ngân hàng nên nhanh chóng thu hồi vốn cho vay, có cho vay cần đầy đủ tài sản đảm bảo xem xét việc sử dụng vốn vào phương án kinh tế có thực hiệu kiểm soát nguồn thu 3.2.3 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt Hoạt động tín dụng an toàn hiệu thực tốt qui trình khâu: kiểm sốt trước, kiểm soát trong, kiểm soát sau cho vay 67 Trong cơng tác kiểm sốt trước cho vay, cán tín dụng cần nghiên cứu chi tiết liên quan đến chủ thể vay: 1/ Tư cách chủ (cá nhân tổ chức) vay: Cán tín dụng phải chắn tin chủ thể xin vay có mục đích tín dụng rõ ràng có thiện chí nghiêm chỉnh trả nợ đến hạn Nếu phát có giả dối kế hoạch sử dụng vốn trả nợ thỏa thuận cán tín dụng phải từ chối cho vay, nêu khơng gây rủi ro tín dụng 2/ Năng lực chủ thể vay: Cán tín dụng phải chắn chủ thể vay phải có đủ lực hành vi lực pháp lý để ký kết hợp đồng tín dụng Trường hợp Cơng ty vay vốn người đứng ký kết hợp đồng người đại diện Công ty ( ghi rõ Điều lệ Công ty ) người ủy quyền phải theo quy định pháp luật 3/ Thu nhập chủ thể vay: Tiêu chí thu nhập chủ thể vay cần tập trung vào câu hỏi: Chủ thể có khả tạo tiền đủ trả nợ ? Nhìn chung, chủ thể có ba khả tạo tiền: nguồn tiền từ doanh thu bán hàng hay từ thu nhập; bán từ lý tài sản, tiền từ phát hành chứng khốn Tuy nhiên, Cán tín dụng cần xem xét ưu tiên khả thu hồi nợ từ nguồn thu thứ nhất, nguồn thu trả nợ ngân hàng 4/ Đảm bảo tiền vay: Khi đánh giá khía cạnh đảm bảo tiền vay, cán tín dụng phải tự hỏi: chủ vay sở hữu giá trị hay tài sản có chất lượng để hỗ trợ việc trả nợ ngân hàng? Cán tín dụng cần ý đến yếu tố nhạy cảm như: tuổi thọ, điều kiện mức độ chuyên dụng tài sản chủ thể vay Trong trình cho vay, kiểm tra chặt chẽ sở pháp lí quan hệ tín dụng ngân hàng với người vay ▪ Giám sát việc chấp hành trình cho vay, chế đảm bảo tiền vay 68 ▪ Kiểm tra hồ sơ cho vay để đánh giá khoản cho vay vốn tiến hành giải ngân Sau giải ngân ▪ Kiểm tra việc sử dụng vốn, giám sát việc thực trình đầu tư vốn ▪ Phân tích đánh giá chất lượng khoản vay làm sở chắn cho khoản vay ▪ Phân loại khoản nợ phân loại dư nợ, kiểm tra việc xử lí khoản nộ có vấn đề 3.2.4 Nâng cao chất lượng thu nhập xử lý thông tin Nâng cao chất lượng thu thập xử lý thông nhiều chiều, qua nhiều kênh, nhanh chóng, kịp thời phục vụ cơng tác thẩm định khách hàng, tài sản bảo đảm phòng ngừa rủi ro Đây hạn chế BIDV Hoàn Kiếm lâu hoạt động cho vay theo hình thức bảo đảm tiền tài sản Do hạn chế cập nhật thông tin năm qua mà chất lượng thẩm định tài sản bảo tiền vay nói riêng, thẩm định tín dụng nói chung ngân hàng chưa cao Do đó, ngân hàng cần triển khai biện pháp cần thiết nhằm tạo lập hệ thống thông tin đa chiều, cập nhật để phục vụ cho công tác thẩm định, đánh giá khách hàng tài sản bảo đảm, đồng thời góp phần phát xử lý kịp thời khoản vay có vấn đề Trong điều kiện BIDV Hoàn Kiếm nên áp dụng biện pháp nhằm đa dạng hóa nguồn thông tin sau: ▪ Yêu cầu tất khách hàng vay vốn có nghĩa vụ cung cấp đầy đủ thông tin lực dân sự, hành vi dân sự, tình hình tài chính, hợp đồng, hóa đơn liên quan, đồng thời địi hỏi cán tín dụng phải nâng cao tinh thần trách nhiệm việc thẩm định đảm bảo tính khách quan, trung thực toàn diện ▪ Xây dựng mạng lưới thông tin bao quanh, đồng thời trang bị cho cán thẩm định phương pháp tiếp cận, khai thác thơng tin từ nhiều nguồn Tích cực tiếp cận, cập nhật từ thay đổi đường lối sách cấp thẩm quyền, đến thông tin từ phương tiện thông tin đại chúng, điều tra qua thâm 69 nhập thực tế, hay mua tin từ tổ chức chuyên nghiệp, thuê chuyên gia, tư vấn thẩm định tiêu thông số kỹ thuật ▪ Trang bị công nghệ đại, lắp đặt phần mềm tiện ích có khả tích hợp thơng tin từ phòng ban, từ nhiều nguồn khác nhau, đảm bảo vừa cung cấp thông tin cách nhanh chóng, xác, vừa tiết kiệm chi phí, thời gian cơng sức cho cán thẩm định Ngồi ra, ngân hàng cần thiết lập hệ thống bảo mật thông tin, tránh trường hợp hacker đột nhập, phá hoạt, làm loạn kiện Ngày nay, đặc biệt giới tài – ngân hàng thông tin trở thàng yếu tố then chốt định thành bại hoạt động kinh doanh tổ chức kinh doanh tiền tệ Vì vậy, thiết lập hệ thống thông tin đa chiều, cập nhật đòi hỏi tất yếu khách quan BIDV Hồn Kiếm 3.2.5 Tiêu chuẩn hóa cán làm cơng tác tín dụng Cán chọn làm nghiệp vụ tín dụng phải người có phẩm chất đạo đức tư cách tốt, cán có lĩnh, trung thực, nhiệt tình cơng tác, tâm huyết với ngành Đặc điểm cơng tác tín dụng BIDV Hồn Kiếm thời gian qua năm trước mắt, cho vay trực tiếp tới doanh nghiệp vừa nhỏ Cơng tác thẩm định phương án kinh doanh, TSBĐ địi hỏi thái độ khách quan cán thẩm định Khả xảy cấu kết cán ngân hàng với phía khách hàng hồn tồn xảy Điều yêu cầu cán phải có phẩm chất tốt Dẫu có quản lý tốt, cán khơng trung thực, khơng có đạo đức tốt, xảy tiêu cực làm tổn hại đến khách hàng uy tín ngân hàng, cao vi phạm pháp luật phải truy tố Với lượng khách hàng lớn, người quản lý khó kiểm sốt nổi, phần lớn dựa vào trung thực, tín nhiệm cán tín dụng độ nhạy bén công tác thẩm định, hồ sơ vay vốn, quan hệ lành mạnh với khách hàng 70 Cán tín dụng phải có lực chun môn vững, đào tạo bồi dưỡng chu đáo Cán tín dụng phải có trình độ đại học trở lên Bởi, đầu tư tín dụng chủ yếu đầu tư theo chương trình, dự án địi hỏi cán phải có trình độ, có lực cơng tác chuyên môn để điều tra, thẩm định dự án, đưa định trình cho vay Bên cạnh địi hỏi phía thân cán bộ, BIDV Hồn Kiếm cần có giải pháp mang tính chất tồn thể để khích lệ tinh thần cho cán công nhân viên chi nhánh Đưa sách khen thưởng cá nhân xuất sắc, tập thể xuất sắc, tạo động lực khí làm việc cho tồn thể cán Nhưng cần cố hình thức khiển trách, xử phạt hành vi vi phạm quy định; nhắc nhở cán chưa hoàn thành tốt nhiệm vụ kế hoạch cấp giao phó 3.2.6 Hồn thiện quy trình nghiệp vụ giao dịch với khách hàng BIDV Hoàn Kiếm cần tiếp tục nghiên cứu, quan sát thao tác nghiệp vụ cán giao dịch để rút ngắn thao tác nghiệp vụ, hồn thiện giao dịch Bên cạnh chi nhánh cần hồn thiện số quy trình thực hoạt động bảo lãnh, kinh doanh ngoại tệ, toán quốc tế, toán chuyển tiền nước, Qui trình có hồn thiện hoạt động kinh doanh dịch vụ diễn suôn sẻ, có chất lượng phù hợp với thực tế, luật pháp đem lại hiệu cao hoạt động kinh doanh chi nhánh Bản thân phòng giao dịch, phịng chun mơn phận giao dịch trực tiếp với khách hàng cần hoàn thiện quy trình đơn vị kiến nghị lên cấp có thẩm quyền để sửa đổi, hồn thiện BIDV Hồn Kiếm cần tham khảo quy trình nghiệp vụ công ty khác hoạt động nước ta, tham khảo quy trình nghiệp vụ kinh doanh tương tự quốc tế, đúc rút khó khăn, vướng mắc nảy sinh thực tế vận hành quy chế, sở sửa đổi, bổ sung cho phù hợp với thực tiễn nước ta, kiến nghị lên BIDV chỉnh sửa Tuy nhiên, nguyên tắc, việc hoàn thiện quy chế mặt tạo động, 71 sáng tạo cho phận chuyên môn nghiệp vụ, đơn vị kinh doanh công ty, đồng thời hoàn thiện quy chế phải tuân thủ nguyên tăc phù hợp với tiêu chuẩn quốc tế nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ,… 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với phủ Sự trợ giúp phủ, cấp ngành có liên quan đến hoạt động kinh doanh ngân hàng vấn đề vơ quan trọng Chính phủ cần có biện pháp hỗ trợ mạnh mẽ quy định pháp luật để NHTM nói chung có BIDV mở rộng hoạt động kinh doanh giảm thiểu rủi ro, lành mạnh hóa thị trường tài tiền tệ, đảm bảo kinh tế phát triển bền vững hội nhập với kinh tế giới Khóa luận xin phép kiến nghị số vấn đề sau: ▪ Thứ nhất, Chính phủ cần hồn thiện hệ thống pháp luật quan bảo vệ pháp luật cần nâng cao trách nhiệm công tác quản lý doanh nghiệp, quản lý kinh doanh, phối hợp với ngân hàng việc phòng ngừa ngăn chặn lừa đảo, cố ý sử dụng vốn vay sai mục đích, với ngân hàng việc gánh vác rủi ro mà kinh tế đổ dồn vào ngân hàng ▪ Thứ hai, Chính phủ cần đảm bảo mơi trường kinh tế,chính trị, xã hội ổn định: Mơi trường kinh tế trị xã hội có ảnh hưởng khơng nhỏ đến hoạt động tín dụng Trong điều kiện Việt Nam hịa nhập vào kinh tế giới môi trường cạnh tranh cao, kinh tế dễ biến động, doanh nghiệp dễ rơi vào nguy khả toán, phá sản Hơn nữa, có nhiều ngân hàng thành lập, thị trường có hạn nên mức độ cạnh tranh ngày khốc liệt, từ chất lượng tín dụng ngày giảm thấp Đảm bảo môi trường kinh tế, trị, xã hội ổn định giúp cho ngân hàng doanh nghiệp hoạt động kinh doanh có hiệu hơn, từ tăng khả hồn trả nợ vay cho ngân hàng Để đảm bảo môi trường ổn định có nhiều cách, khơng thể khơng có can thiệp phủ đề quy định vốn điều lệ, nhân sự,… giảm thiểu thành lập ngân hàng, nâng cao chất lượng ngân hàng, điều 72 tiết kinh tế, giảm thiểu khó khăn thị trường gây tác động lên doanh nghiệp ▪ Thứ ba, Chính phủ cần hạn chế tín dụng định: Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh có điều kiện, cần đến quản lý NHNN phủ, đặc biệt lĩnh vực tín dụng đầy rủi ro Tuy nhiên, việc quản lý cách can thiệp sâu vào hoạt động tự chủ kinh doanh NHTM việc cho vay theo định phủ can thiệp hành mức lãi suất cho vay, làm giảm hiệu hoạt động tín dụng Vì vậy, phủ cần tránh can thiệp sâu mang tính hành vào hoạt động tín dụng NHTM 3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước ▪ Thứ nhất, tăng cường công tác kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng NHTM Việc cần lưu ý song song với việc mở rộng quyền tự TCTD, ngừng nâng cao việc theo dõi, giám sát hoạt động ngân hàng từ phía quan quản lý, cụ thể giám sát từ quan tra Ngân hàng Nhà nước Mục tiêu công tác tra Ngân hàng Nhà nước phát kịp thời, ngăn chặn xử lý vi phạm lĩnh vực hoạt động ngành ngân hàng, có hoạt động tín dụng, đồng thời chấn chỉnh hoạt động ngân hàng sau tra cách cụ thể tránh tình trạng làm qua loa, chống đối Trọng tâm tra hoạt động tín dụng kiểm tra việc chấp hành quy định cấp tín dụng, bảo lãnh, mở L/C nhập hàng trả chậm; kiên xử lý khuyết điểm xác định cụ thể qua kết tra Phải kết hợp tốt công tác giám sát từ xa tra chỗ; khắc phục điểm yếu khơng phát huy vai trị tra chi nhánh Ngân hàng Nhà nước TCTD địa bàn cách trì hoạt động phân tích giám sát liên tục qua mạng máy tính tất TCTD hệ thống ngân hàng 73 ▪ Thứ hai, nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng Cần thường xun cập nhật, xác tồn diện thơng tin, nhân tố ảnh hưởng lớn đến hiệu hoạt động cho vay NHTM Tuy nhiên, Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Ngân hàng Nhà nước hoạt động cịn hiệu quả, thơng tin doanh nghiệp thông tin kinh tế, tài chính, ngân hàng nước cịn hạn chế Điều khiến cho ngân hàng muốn tìm hiểu thông tin khách hàng, biến động thị trường giới phải dựa vào lực quan hệ Chính thơng tin thu thập thường khơng xác, gây khó khăn việc đưa định cho vay Để xây dựng hệ thống thông tin hiệu cấp Nhà nước, khóa luận xin đề xuất biện pháp sau: Hướng dẫn trung tâm, phận thông tin NHTM công tác thu thập thông tin theo chế phù hợp với chế độ kế toán hành Thống chương trình, hệ thống mẫu biểu để đảm bảo tính đồng cơng tác truyền tin Sửa đổi bổ sung quy chế tổ chức, hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng theo hướng bắt buộc tất TCTD hoạt động lãnh thổ Việt Nam phải tham gia cấp thông tin nhằm mục đích có hệ thống thơng tin đầy đủ khách hàng TCTD Có biện pháp xử lý TCTD không thực nghiêm túc quy định thông tin, cung cấp thông tin sai lệch 3.3.3 Đối với Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm nhiều chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh chịu quản lý sát tuân thủ nghiêm ngặt quy định Hội sở chính, có quy định liên quan đến kết hoạt động ngân hàng tương lai phát triển hoạt động tín dụng trung dài hạn Để 74 nâng cao hiệu đảm bảo an toàn tín dụng BIDV Hồn Kiếm, khóa luận xin có số kiến nghị với BIDV sau: Tăng cường thông tin cho chi nhánh hệ thống BIDV có ưu so với chi nhánh việc thu thập phân tích xử lý thơng tin tín dụng Nên cần cung cấp thêm cho chi nhánh thơng tin hoạt động ngành lợi tức, lợi nhuận bình qn, thơng tin trình độ khoa học cơng nghệ ngành, chủ trương sách quản lý vĩ mơ nhà Nhà Nước, quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế xã hội, mối quan hệ khách hàng với chi nhánh khác Sát cơng tác kiểm tra kiểm sốt Bên cạnh việc kiểm tra kiểm soát theo định kỳ, BIDV cần tổ chức nhiều đợt kiểm tra đột xuất Chi nhánh có biểu bất thường, kiểm tra chéo Nâng cao chất lượng đội ngủ cán Nhằm phát triển trình độ lực đội ngũ cán hệ thống, BIDV cần quan tâm bồi dưỡng cán lãnh đạo chủ chốt chi nhánh mà cần phải tăng cường mở rộng việc đào tạo kiến thức trình độ chun mơn cho cán trẻ, cán có lực, triển vọng chi nhánh hệ thống BIDV áp dụng nhiều loại hình đào tạo khác để nâng cao trình độ cán mở lớp phổ biến, hướng dẫn chi tiết qui chế, qui định Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước; bối dưỡng tín dụng chuyên đề Cung cấp đầy đủ tài liệu văn pháp quy, quy định nghiệp vụ tín dụng… cho chi nhánh để cán chi nhánh tự học tập, trau dồi kiến thức, nâng cao nghiệp vụ thân 75 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở định hướng hoạt động an tồn tín dụng BIDV Hồn Kiếm; Khóa luận đề xuất hệ thống giải pháp với mong muốn đẩy mạnh công tác đảm bảo an tồn tín dụng BIDV Hồn Kiếm năm tới Đồng thời, luận văn đề xuất kiến nghị với Nhà nước, với ngành chức năng, với Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - BIDV nhằm tạo sở thuận lợi cho việc thực thành công giải pháp 76 KẾT LUẬN Vấn đề đảm bảo an tồn tín dụng ln vấn đề trở ngại rào cản lớn mục tiêu tăng trưởng tín dụng bền vững, hiệu hoạt động tín dụng nâng cao Hoạt động tín dụng BIDV Hồn Kiếm khơng nằm ngồi xu hướng Việc tìm kiếm giải pháp đảm bảo an tồn tín dụng nhu cầu xúc NHTM nói chung BIDV Hồn Kiếm nói riêng Do vậy, khóa luận chọn đề tài nói nhằm góp phần thiết thực tháo gỡ khó khăn nêu BIDV Hồn Kiếm để cơng tác đảm bảo an tồn tín dụng ngày hồn thiện Khóa luận: Giải pháp đảm bảo an tồn tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm” hoàn thành nhiệm vụ sau: 1/ Tổng hợp hệ thống hóa có chọn lọc vấn đề lý luận hoạt động tín dụng bảo đảm tín dụng NHTM Từ khẳng định bảo đảm an tồn tín dụng yêu cầu khách quan, gắn liền với phát triển bền vững kinh tế 2/ Thông qua việc phân tích, đánh giá cách tồn diện, sâu sắc thực trạng an tồn tín dụng BIDV Hoàn Kiếm năm vừa qua, sở rõ điểm đạt được, tồn nguyên nhân tồn đảm bảo an tồn tín dụng BIDV Hồn Kiếm 3/ Trên sở mục tiêu, định hướng phát triển BIDV Hồn Kiếm, khóa luận đưa hệ thống giả pháp kiến nghị nhằm đảm bảo an tồn tín dụng BIDV Hoàn Kiếm thời gian tới Xin trân trọng cảm ơn 77 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I Các tài liệu nước Học viện Ngân hàng, PGS TS Tơ Ngọc Hưng (2014), Giáo trình Tín dụng ngân hàng Học viện Ngân hàng, PGS TS Tơ Ngọc Hưng (2014), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Quốc hội Nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2016), Thông tư số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Thông tư số 36/2014/TT-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngày 20/11/2014 : Quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2016), Thông tư số 06/2016/TT-NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngày 27/05/2016 : Sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20 tháng 11 năm 2014 Thống đốc Ngân 78 hàng Nhà nước quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh BIDV Hoàn Kiếm năm 2013 đến 2016 10 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Quy định 6959/QĐ- NHBL cấp tín dụng bán lẻ 11 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Quy định 4633/BIDV- QLTD cấp tín dụng khách hàng tổ chức 12 Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh, TS Lê Tấn Phước (2013), Luận án tiến sỹ với đề tài: “Đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Hồ Chí Minh” 13 Đại học Kinh tế Quốc dân, TS Nguyễn Phương Lan (1995), Luận án Tiến sỹ, với đề tài: “Một số vấn đề rủi ro ngân hàng điều kiện kinh tế thị trường” 14 NXB Chính trị quốc gia thật, TS Trương Quốc Cường cộng (2010) Cuốn sách: “Rủi ro tín dụng thương mại ngân hàng - Lý luận thực tiễn” 15 Tạp chí Ngân hàng, ThS Nguyễn Thùy Trang (2012) Cơng trình nghiên cứu: “Rủi ro hoạt động ngân hàng - nhìn từ góc độ đạo đức” II Các tài liệu nước 16 Stephan Cowan, Glen Bullivant, Robert Addlestone (2004): "Effective credit control & debt recovery handbook - Tottel Publisher" 17 Basel Committee on Banking Supervision (2000), Principal for the Management of Credit Risk 18 Basel Committee on Banking Supervision (2006) Internatinal Convergence of Capital Measurement and Capital Standards - Revised Framework Comprehensive Version, BIS, Basel, Switzerland Cases, Johnwiley & Son, Inc, Australia 19 Basel Committee on Banking Supervision (2006), The IRB Use Test: Background and Implementation, Basel Committee Newsletter No.9; Bernd E & 79 Robert R (2010) The Basel II Risk Parameters - Estimation, Validation, Stress Tesing with Applications to Loan Risk Management, Springer 20 Glen Bullivant (2005), “Credit Management” 21 Journal Pengurusan, Catherine Soke Fun Ho (2009), A Preliminary Study on Credit Risk Management Strategies of Selected Financial Institutions in Malaysia III Các trang web tham khảo 22 http://www.bidv.com.vn/ 23 http://www.cafef.vn/ 80