CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Cơ sở lý luận về chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại và các hình thức tín dụng
1.1.1 Khái niệm về tín dụng
Tín dụng và tiền tệ có mối liên hệ chặt chẽ trong lịch sử phát triển của nền kinh tế Cả hai đều tiến triển từ những hình thức đơn giản đến những cấu trúc phức tạp hơn, đồng thời ngày càng đa dạng hóa theo sự phát triển của thị trường.
Quan hệ tín dụng thô sơ xuất hiện từ thời kỳ tan rã của chế độ cộng sản nguyên thủy, khi chế độ tư hữu về tư liệu sản xuất ra đời, dẫn đến sự phát triển của quan hệ trao đổi hàng hóa Hiện tượng phân hóa giàu nghèo cũng bắt đầu hình thành, với nhiều tư liệu sản xuất và vật phẩm tiêu dùng tập trung vào một số ít người, trong khi đại bộ phận hộ gia đình khác thiếu thốn Điều này khiến họ dễ rơi vào tình trạng túng thiếu Để duy trì cuộc sống, cần thiết phải có quá trình điều hòa sản phẩm từ nơi thừa sang nơi thiếu, diễn ra dưới hình thức “vay mượn” Số lượng người cho vay ít trong khi nhu cầu vay mượn lại cao, dẫn đến việc những người cho vay thu lãi suất rất cao.
Khi nền sản xuất Tư Bản Chủ Nghĩa hình thành và phát triển, phương thức “tín dụng nặng lãi” trở nên không còn phù hợp Giai cấp Tư Sản đã phát triển hình thức tín dụng mới - tín dụng tư bản chủ nghĩa, đáp ứng nhu cầu của nền kinh tế xã hội Loại hình tín dụng này có suất lợi tức thấp và thể hiện sự phân chia quyền lợi kinh tế.
Tín dụng tư bản chủ nghĩa không chỉ đóng vai trò trong sản xuất mà còn là động lực quan trọng thúc đẩy nền kinh tế thị trường, tạo ra sự bình đẳng giữa các bên tham gia trong quá trình thực hiện quan hệ tín dụng.
Tín dụng là giao dịch tài sản giữa bên cho vay (Ngân hàng và các tổ chức tài chính) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp) Trong giao dịch này, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong thời gian nhất định theo thỏa thuận Bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.
Tín dụng, về bản chất, là một mối quan hệ vay mượn dựa trên sự tin cậy giữa các bên Thuật ngữ tín dụng có nguồn gốc từ tiếng Latinh cổ "Credium", mang ý nghĩa là sự tin tưởng và tín nhiệm.
Theo C.Mác, tín dụng là quá trình chuyển nhượng tạm thời giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng, với mục tiêu thu hồi một lượng giá trị lớn hơn sau một thời gian nhất định Việc cho vay không chỉ đảm bảo giá trị ban đầu quay trở lại mà còn có khả năng gia tăng giá trị trong quá trình sử dụng.
Các nhà kinh tế học hiện đại đã đưa ra nhiều định nghĩa về tín dụng Theo A Ararit và Ksuk, tín dụng là mối quan hệ giữa người cho vay và người đi vay, trong đó người đi vay nhận quyền sử dụng một khoản tiền nhất định và có trách nhiệm hoàn trả đúng hạn, kèm theo khoản bồi thường cho người cho vay Opst và Khimt Nher nhấn mạnh rằng đặc trưng của quan hệ tín dụng là người cho vay thực hiện nghĩa vụ ngay lập tức nhưng chỉ nhận được quyền lợi sau đó.
6 lai xa hơn Những rủi ro đặc biệt của hình động tín dụng chủ yếu xuất phát từ đó”
Tín dụng được định nghĩa là mối quan hệ cho phép sử dụng tiền hiện tại để đổi lấy lợi ích trong tương lai Đặc điểm quan trọng của tín dụng là khả năng sinh lời và rủi ro liên quan đến hoạt động này.
Theo Luật các tổ chức tín dụng 2010, "cấp tín dụng" được định nghĩa là việc thỏa thuận cho phép tổ chức hoặc cá nhân sử dụng một khoản tiền, với cam kết hoàn trả Điều này bao gồm các hình thức như cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác.
Tín dụng thể hiện mối quan hệ kinh tế giữa những người sở hữu vốn và những người sử dụng nguồn vốn nhàn rỗi, với nguyên tắc hoàn trả cả vốn gốc lẫn lãi suất trong một khoảng thời gian nhất định.
1.1.2 Tín dụng Ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại đóng vai trò trung gian tài chính quan trọng trong nền kinh tế quốc dân, hoạt động dựa trên sự phát triển của sản xuất và trao đổi hàng hóa Khi sản xuất phát triển, nhu cầu trao đổi giữa các vùng và quốc gia gia tăng, dẫn đến sự xuất hiện của các thương gia đổi tiền để khắc phục sự khác biệt về tiền tệ Sự phát triển của trao đổi hàng hóa không chỉ thúc đẩy sản xuất mà còn kích thích sự hình thành các nghiệp vụ ngân hàng như giữ tiền hộ và chi trả hộ, từ đó tạo điều kiện cho hoạt động tín dụng phát triển.
Ngân hàng thương mại (NHTM) là tổ chức kinh doanh tiền tệ, hoạt động chủ yếu là nhận tiền gửi từ khách hàng NHTM có trách nhiệm hoàn trả số tiền đã nhận và sử dụng chúng một cách hiệu quả.
Ngân hàng thương mại (NHTM) là tổ chức kinh doanh tiền tệ, huy động vốn tạm thời từ nền kinh tế để cho vay, đầu tư và thực hiện các nghiệp vụ tài chính khác Tín dụng ngân hàng thương mại được định nghĩa là hình thức tín dụng giữa các chủ thể kinh tế với ngân hàng thương mại làm trung tâm, thông qua đó các quan hệ tín dụng được thiết lập Với sự phát triển của nền kinh tế, tín dụng ngân hàng thương mại ngày càng trở thành hình thức chủ yếu không chỉ trong nước mà còn trên thị trường quốc tế.
Cấp tín dụng là thỏa thuận cho phép tổ chức hoặc cá nhân sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc hoàn trả, thông qua các hình thức như cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính và bảo lãnh ngân hàng Cho vay là hình thức chính của cấp tín dụng, trong đó bên cho vay cung cấp một khoản tiền cho khách hàng với mục đích xác định và thời gian nhất định, yêu cầu hoàn trả cả gốc và lãi Quy trình tín dụng ngân hàng thương mại diễn ra qua ba giai đoạn: đầu tiên là giai đoạn cho vay, nơi bên cho vay chuyển giao giá trị cho bên đi vay; tiếp theo là giai đoạn sử dụng vốn, trong đó bên đi vay sử dụng tài sản trong thời gian đã thỏa thuận; cuối cùng là giai đoạn hoàn trả, khi bên đi vay phải trả lại cho bên cho vay một giá trị lớn hơn giá trị ban đầu, phần chênh lệch này được xem là lợi tức của bên cho vay.
Tín dụng tại Ngân hàng Hợp tác xã
1.2.1 Khái niệm và nguyên tắc tổ chức của Ngân hàng hợp tác xã
1.2.1.1 Khái niệm Ngân hàng hợp tác xã
Ngân hàng hợp tác xã là tổ chức tín dụng được thành lập từ sự hợp tác của các Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở, với mục tiêu hỗ trợ và nâng cao hiệu quả hoạt động cho toàn bộ hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân.
1.2.1.2 Nguyên tắc tổ chức và hoạt động của Ngân hàng hợp tác xã
Ngân hàng hợp tác xã (HTX) có mô hình tổ chức tương tự như mô hình kinh tế HTX, nhưng được quản lý theo cách của một ngân hàng Ngân hàng HTX cung cấp đầy đủ các sản phẩm và dịch vụ tín dụng, tuy nhiên, một số dịch vụ bị hạn chế và cần sự chấp thuận của ngân hàng trung ương, như mở tài khoản ngoại tệ nước ngoài hay cho vay các tổ chức tín dụng khác.
Ngân hàng hợp tác xã được tổ chức và hoạt động dựa trên sự kết hợp giữa nguyên tắc của Quỹ tín dụng nhân dân và Ngân hàng thương mại, tạo ra một mô hình tài chính độc đáo và hiệu quả.
- Tự nguyện gia nhập và ra Quỹ tín dụng nhân dân nếu đáp ứng đƣợc đầy đủ các quy định của điều lệ Quỹ tín dụng nhân dân
Quản lý dân chủ và bình đẳng là nguyên tắc quan trọng tại Quỹ tín dụng nhân dân, nơi mà mọi thành viên đều có quyền tham gia vào quá trình quản lý, kiểm tra và giám sát Tất cả các thành viên đều có quyền biểu quyết ngang nhau, đảm bảo sự công bằng và minh bạch trong hoạt động của Quỹ.
Quỹ tín dụng nhân dân tự chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động và có quyền tự quyết định phân phối thu nhập, nhằm đảm bảo lợi ích chung cho cả Quỹ và các thành viên.
Chia lãi bảo đảm kết hợp lợi ích của thành viên và sự phát triển của Quỹ tín dụng nhân dân Sau khi hoàn thành nghĩa vụ nộp thuế, phần lãi còn lại sẽ được phân bổ: một phần được trích vào các quỹ của Quỹ tín dụng nhân dân, và phần còn lại sẽ được chia cho các thành viên.
Vốn góp của các thành viên sẽ được phân chia theo tỷ lệ sử dụng dịch vụ của Quỹ tín dụng nhân dân, quyết định bởi Đại hội thành viên.
Hợp tác và phát triển cộng đồng là yếu tố quan trọng, trong đó các thành viên cần nâng cao tinh thần tập thể và ý thức hợp tác trong Quỹ tín dụng nhân dân cũng như trong cộng đồng xã hội Đồng thời, cần thúc đẩy sự hợp tác giữa các Quỹ tín dụng nhân dân cả trong nước và quốc tế, tuân thủ theo quy định của pháp luật.
- Số lƣợng thành viên của Quỹ tín dụng nhân dân không hạn chế, nhƣng tối thiểu phải có 30 thành viên
1.2.2 Phân loại tín dụng của Ngân hàng hợp tác xã
1.2.2.1 Cho vay trong hệ thống Ngân hàng HTX
Cho vay trong hệ thống Ngân hàng HTX là hình thức cho vay dành cho các thành viên thuộc Quỹ tín dụng nhân dân tại các xã, phường trên toàn quốc.
1.2.2.2 Cho vay ngoài hệ thống Ngân hàng HTX
Cho vay ngoài hệ thống của Ngân hàng HTX bao gồm các đối tượng như cá nhân, hộ gia đình và doanh nghiệp không phải là thành viên của Quỹ Hoạt động cho vay này tương tự như hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại (NHTM).
Cho vay bằng tiền tệ là hình thức tín dụng phổ biến và linh hoạt, phù hợp với mọi đối tượng trong nền kinh tế quốc dân.
Cho vay chủ yếu dựa vào vốn đi vay từ các thành phần trong xã hội, không hoàn toàn sử dụng vốn tự có như trong tín dụng nặng lãi hay tín dụng thương mại.
Quá trình vận động và phát triển của tín dụng ngân hàng hợp tác xã độc lập có vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tái sản xuất xã hội Sự phát triển này không chỉ giúp tăng cường khả năng tài chính cho các hợp tác xã mà còn góp phần vào việc nâng cao đời sống kinh tế của cộng đồng Tín dụng ngân hàng hợp tác xã độc lập tạo điều kiện thuận lợi cho việc đầu tư, mở rộng sản xuất và cải thiện hạ tầng, từ đó thúc đẩy sự phát triển bền vững của nền kinh tế xã hội.
Có những trường hợp mà nhu cầu tín dụng ngân hàng gia tăng nhưng sản xuất
Trong thời kỳ kinh tế khủng hoảng, sản xuất và lưu thông hàng hóa bị co hẹp, nhưng nhu cầu tín dụng lại gia tăng để ngăn chặn tình trạng phá sản Ngược lại, trong thời kỳ kinh tế hưng thịnh, doanh nghiệp mở rộng sản xuất và lưu chuyển hàng hóa tăng mạnh, tuy nhiên tín dụng ngân hàng không đáp ứng kịp thời Đây là hiện tượng bình thường trong nền kinh tế.
Hơn nữa tín dụng ngân hàng còn có một số ƣu điểm nổi bật so với các hình thức khác là:
Nhu cầu về vốn của các tác nhân và thể nhân trong nền kinh tế có thể được đáp ứng một cách tối đa nhờ khả năng huy động nguồn vốn từ tiền nhàn rỗi trong xã hội Điều này diễn ra dưới nhiều hình thức và với khối lượng lớn, giúp thúc đẩy sự phát triển kinh tế.
Chất lƣợng tín dụng của Ngân hàng Hợp tác xã
1.3.1 Chất lượng tín dụng của Ngân hàng HTX
Chất lượng tín dụng là yếu tố quan trọng hàng đầu đối với các ngân hàng thương mại, vì họ hoạt động chủ yếu trong vai trò trung gian tài chính, nhận tiền gửi và cho vay Việc đảm bảo chất lượng tín dụng không chỉ ảnh hưởng đến sự ổn định tài chính mà còn quyết định sự phát triển bền vững của ngân hàng trong nền kinh tế.
Chất lượng tín dụng trong cho vay ngoài hệ thống ngân hàng HTX được xác định bởi từng khoản tín dụng cụ thể Do đó, bản chất của chất lượng tín dụng cho vay ngoài hệ thống và chất lượng tín dụng của một khoản vay là tương đồng.
Hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra lợi nhuận cho các ngân hàng trong nền kinh tế thị trường, nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro Vì vậy, chất lượng tín dụng là yếu tố sống còn đối với mọi ngân hàng Tuy nhiên, việc định nghĩa chính xác về chất lượng tín dụng không hề đơn giản, vì mỗi khái niệm đều cần được xem xét từ nhiều góc độ khác nhau Mỗi quan điểm sẽ dẫn đến những nhận thức và định nghĩa khác nhau về chất lượng tín dụng.
- Chất lƣợng tín dụng theo quan điểm của khách hàng
Khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng, đặc biệt là dịch vụ tín dụng, vì đây là nguồn tài trợ quan trọng Mục tiêu của họ là tối đa hóa giá trị tài sản và giá trị sử dụng của khoản vay Để đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng, khách hàng quan tâm đến lãi suất, kỳ hạn, quy mô, phương thức giải ngân và thu nợ Họ mong muốn các thủ tục được giải quyết nhanh chóng, tiết kiệm thời gian và chi phí hợp lý Nếu các yếu tố này đáp ứng nhu cầu, khoản tín dụng sẽ được coi là chất lượng tốt.
Theo quan điểm của khách hàng, chất lượng tín dụng được định nghĩa là sự đáp ứng đầy đủ nhu cầu của họ về các yếu tố như lãi suất, quy mô khoản vay, thời hạn vay, phương thức giải ngân và cách thức thu nợ.
- Chất lƣợng tín dụng theo quan điểm của ngân hàng HTX
Ngân hàng HTX, như mọi doanh nghiệp khác, cần tối ưu hóa hoạt động kinh doanh để gia tăng thu nhập cho chủ sở hữu Tuy nhiên, điểm khác biệt của ngân hàng là hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ, điều này đòi hỏi những chiến lược và cách tiếp cận riêng biệt để đạt được hiệu quả kinh doanh cao nhất.
Ngân hàng thực hiện ba nghiệp vụ cơ bản: nhận gửi, cho vay và cung ứng dịch vụ thanh toán Theo quan điểm của ngân hàng, chất lượng tín dụng được đánh giá qua hai yếu tố chính: mức độ an toàn của tín dụng và khả năng sinh lời từ hoạt động tín dụng.
Mối quan hệ giữa rủi ro và lợi nhuận là một khía cạnh quan trọng mà mọi nhà đầu tư cần xem xét Đầu tư luôn đi kèm với sự cân nhắc giữa mức độ an toàn và khả năng sinh lời Việc hiểu rõ mối liên hệ này giúp nhà đầu tư đưa ra quyết định phù hợp để tối ưu hóa lợi nhuận trong khi vẫn đảm bảo an toàn cho vốn đầu tư.
Nguyên tắc đánh đổi giữa rủi ro và lợi nhuận cho thấy rằng, trong lĩnh vực đầu tư, mức độ rủi ro càng cao thì khả năng sinh lợi cũng sẽ tăng theo, và ngược lại, rủi ro thấp thường đi kèm với lợi nhuận hạn chế.
Hoạt động ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro, do đó việc cân nhắc thận trọng là rất quan trọng để tránh tình trạng mất khả năng thanh toán Một khoản tín dụng có khả năng sinh lời cao sẽ đảm bảo hoàn trả đầy đủ vốn gốc và lãi khi đến hạn thanh toán.
Do đó theo quan điểm của Ngân hàng chất lƣợng tín dụng đƣợc hiểu là:
“Chất lượng tín dụng là một thuật ngữ phản ánh mức độ an toàn và khả năng sinh lời của hoạt động tín dụng Ngân hàng”
1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng tại Ngân hàng HTX
*Tỷ lệ nợ quá hạn
Nợ quá hạn là khoản nợ mà khách hàng không thể hoàn trả cho ngân hàng khi đến hạn theo hợp đồng tín dụng Các chỉ tiêu liên quan đến nợ quá hạn đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá mức độ an toàn của hoạt động tín dụng trong ngân hàng.
Tỷ lệ nợ quá hạn thấp tức là độ an toàn tín dụng tại ngân hàng hiện tại
Các khoản nợ quá hạn, chủ yếu là các khoản nợ “có vấn đề”, có khả năng dẫn đến mất toàn bộ hoặc một phần vốn cho vay Đây là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá độ an toàn và hiệu quả tín dụng của ngân hàng.
Tỷ lệ nợ quá hạn = Dƣ nợ quá hạn x 100 Tổng dƣ nợ
Tỷ lệ nợ quá hạn là chỉ số quan trọng phản ánh rủi ro tín dụng, cho thấy khả năng mất vốn của ngân hàng từ các khoản cho vay Tuy nhiên, chỉ số này chỉ tập trung vào những khoản nợ đã đến hạn mà chưa được thanh toán, mà không tính đến tổng dư nợ có nguy cơ quá hạn.
Nếu khoản cho vay tăng nhanh, tỷ lệ nợ quá hạn có thể không phản ánh chính xác rủi ro Số dư nợ cho vay gia tăng cùng với số tiền giải ngân, trong khi nợ đến hạn chỉ tăng khi đến kỳ trả Tốc độ tăng nhanh của cho vay có thể che giấu vấn đề nợ quá hạn, bất chấp các chỉ số an toàn tín dụng Do đó, ngân hàng cần thận trọng trong việc đánh giá an toàn tín dụng bằng cách xác định rõ kỳ hạn nào được coi là quá hạn.
Tỷ lệ nợ xấu = Nợ xấu x100%
Nợ xấu được xác định bao gồm các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4 và 5 Tỷ lệ nợ xấu càng thấp thì chất lượng tín dụng càng tốt, trong khi tỷ lệ cao sẽ dẫn đến chất lượng tín dụng kém và tiềm ẩn nhiều rủi ro Thông thường, tỷ lệ nợ xấu nên duy trì dưới 5% để đảm bảo an toàn tài chính.
Khi đến hạn mà khách hàng không trả được nợ, ngân hàng thường phải
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA
Tổng quan về Ngân hàng hợp tác xã Việt Nam- Chi nhánh Thanh Hoá
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa, trước đây là Quỹ tín dụng nhân dân trung ương Thanh Hóa, đã được đổi tên theo Quyết định số 03/2013/QĐ-NHHT ngày 21/06/2013 của Chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân hàng HTX Việt Nam, chính thức thành lập Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam tại Thanh Hóa.
Ngân hàng hợp tác xã – Chi nhánh Thanh Hóa có nhiệm vụ chính là hỗ trợ và chăm sóc các Quỹ tín dụng nhân dân (QTD) tại tỉnh Thanh Hóa, góp phần phát triển kinh tế địa phương và nâng cao dịch vụ tài chính cho cộng đồng.
Ngân hàng hợp tác xã - Chi nhánh Thanh Hóa đã nỗ lực vượt qua nhiều khó khăn trong giai đoạn đầu, từ việc thực hiện các nghiệp vụ tín dụng cho vay và huy động vốn trên địa bàn đến việc xây dựng cơ sở vật chất và tổ chức bộ máy nhân sự Hiện tại, nhờ sự quan tâm của cấp trên, chi nhánh đã được trang bị cơ sở vật chất đầy đủ và hoàn thiện cơ cấu tổ chức với các phòng ban cần thiết, từng bước trưởng thành vững chắc.
Ngân hàng hợp tác xã - Chi nhánh Thanh Hoá đặc biệt chú trọng đến việc đào tạo và phát triển nguồn nhân lực, xem đây là yếu tố then chốt cho sự phát triển bền vững và tạo nền tảng vững chắc cho quá trình hội nhập trong tương lai.
Cùng với việc thực hiện nghiệp vụ chuyên môn, Ngân hàng hợp tác xã - chi nhánh Thanh Hoá không ngừng chú trọng đến các hoạt động đoàn thể,
30 công đoàn, đoàn thanh niên, thể thao, văn nghệ góp phần tạo lập một môi trường làm việc tốt cho toàn thể cán bộ nhân viên của quỹ
Ngân hàng hợp tác xã - chi nhánh Thanh Hoá, trước đây là QTDTW Chi nhánh Thanh Hoá, đã có một chặng đường xây dựng và phát triển đáng ghi nhận, mặc dù thời gian chưa dài Đặc biệt, trong năm 2012 và 2013, ngân hàng đã có sự phát triển vượt bậc với mức dƣ nợ và huy động đầu vào tăng cao, đồng thời chất lượng tín dụng được thể hiện qua tỷ lệ nợ quá hạn thấp Để thực hiện chiến lược đa dạng hóa các phương thức và hình thức huy động vốn, cũng như các hình thức kinh doanh và đầu tư, từ năm 2013, ngân hàng đã thu hút nhiều kết quả tích cực trong hoạt động kinh doanh, khẳng định vị thế trong môi trường cạnh tranh hiện nay.
2.1.2.Chức năng, nhiệm vụ và cơ cấu tổ chức của Ngân hàng hợp tác xã - Chi nhánh Thanh Hoá
2.1.2.1 Chức năng của Ngân hàng hợp tác xã - chi nhánh Thanh Hoá
- Xây dựng kế hoạch phát triển của Chi nhánh trong từng thời kỳ
- Nhận tiền gửi tiết kiệm của dân cƣ, của các tổ chức theo quy định
- Thực hiện các vai trò về vốn, cung ứng các dịch vụ khác có liên quan đến hoạt động của Chi nhánh
Theo dõi sát sao biến động lãi suất để có biện pháp can thiệp kịp thời, nhằm duy trì số dư tiền gửi và tối ưu hóa nguồn vốn tại địa phương.
- Tổ chức điều hoà vốn cho các Phòng giao dịch trên địa bàn tỉnh
Chúng tôi cung cấp dịch vụ cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn cho các tổ chức doanh nghiệp và cá nhân trên địa bàn Đồng thời, chúng tôi thực hiện dịch vụ thanh toán và giao dịch với Hội sở Ngân hàng Hợp tác Việt Nam.
- Tổ chức công tác thu - chi, bảo quản an toàn, bí mật
2.1.2.2 Nhiệm vụ của Ngân hàng hợp tác xã - Chi nhánh Thanh Hoá
- Quản lý sử dụng an toàn có hiệu quả về vốn và tài sản đƣợc giao
- Chấp hành các chế độ báo cáo kế toán, báo cáo thống kê theo quy định của Nhà nước, của Ngân hàng hợp tác xã Việt Nam
Để đảm bảo hoạt động ngân hàng hiệu quả, cần tuân thủ nghiêm ngặt các chế độ và quy định về tín dụng, hạch toán kế toán, an toàn kho quỹ, cũng như các quy định khác từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam Đồng thời, việc thực hiện các cam kết và giữ bí mật thông tin về tình hình hoạt động của khách hàng theo quy định của NHNN là rất quan trọng.
Người lao động cần tuân thủ các quy định của Nhà nước, cũng như các quy chế nhân viên và nội quy do Chủ tịch Hội đồng quản trị và Tổng giám đốc ban hành.
- Thực hiện các nghĩa vụ khác khi đƣợc Chủ tịch Hội đồng quản trị và Tổng giám đốc Ngân hàng hợp tác xã Việt Nam ban hành
2.1.2.3 C ơ cấu tổ chức của Ngân hàng hợp tác chi nhánh Thanh Hoá
Sơ đồ 2.1: Sơ đồ tổ chức tại Ngân hàng hợp tác xã –CN Thanh Hoá
(Nguồn: Ngân hàng hợp tác chi nhánh Thanh Hoá)
Phòng Hành chính Nhân sự
Phòng Kiểm tra nội bộ
2.1.3.Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam -Chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2013 – 2015
2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn của Chi nhánh Đối với công tác huy động vốn, Ngân hàng hợp tác xã Việt Nam Chi nhánh Thanh Hoá xác định công tác nguồn vốn có tầm quan trọng đặc biệt; việc tăng trưởng nguồn vốn có ý nghĩa quyết định đến việc mở rộng quy mô, khả năng phát triển và sự an toàn của hệ thống; vì vậy, thời gian qua Ngân hàng Hợp tác xã – Chi nhánh Thanh Hóa đã chủ động, linh hoạt trong việc thực hiện các biện pháp điều chỉnh lãi suất từ ngân hàng mẹ, tăng cường tuyên truyền quảng cáo để thu hút nguồn vốn nhàn dỗi trong dân cƣ để đáp ứng nhu cầu vốn trong hoạt độngkinh doanh ; tăng cường quan hệ hợp tác với các tổ chức tài chính tín dụng khac để tìm kiếm nguồn vốn trung và dài hạn với lãi suất và điều kiện cho vay phù hợp với đặc thù của QTDND ĐVT: Tỷ đồng
Biểu đồ 2.1: Tăng trưởng vốn huy động của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam -Chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2013– 2015
(Nguồn : Phòng Kinh doanh Ngân hàng hợp tác chi nhánh Thanh Hoá)
Từ năm 2013 đến 2015, Chi nhánh đã ghi nhận sự tăng trưởng đáng kể trong việc huy động vốn Cụ thể, năm 2013, số vốn huy động đạt 1.196 tỷ đồng, trong khi năm 2014, con số này đã tăng lên 1.574 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng 378 tỷ đồng.
33 đồng tương ứng với tỷ lệ tăng 32% so với năm 2013 Không dừng ở đó, năm
Năm 2015, nguồn vốn của Chi nhánh tăng trưởng 20%, đạt 1.894 tỷ đồng Mặc dù tốc độ tăng trưởng có xu hướng giảm nhẹ so với các năm trước, nhưng trong bối cảnh kinh tế khó khăn từ 2013 đến 2015 và sự cạnh tranh gay gắt từ các ngân hàng thương mại trong và ngoài nước, đây là một kết quả đáng ghi nhận cho Chi nhánh.
Bảng 2.1: Kết cấu nguồn vốn huy động tại Ngân hàng Hợp tác xã
Việt Nam-Chi nhánh Thanh Hoá giai đoạn 2013-2015 ĐVT: tỷ đồng
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 So sánh
Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền
B Nguồn dự án và điều chuyển 366 30,6 737 47 1.053 56 371 101 316 43
II Phân theo kỳ hạn 1.196 100 1.574 100 1.894 100 378 32 320 20
(Nguồn : Phòng Kinh doanh Ngân hàng hợp tác chi nhánh Thanh Hoá)
Năm 2015, Chi nhánh Thanh Hóa duy trì nguồn vốn hoạt động ổn định nhờ vào sự điều chuyển dồi dào từ Hội sở Trung ương, đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn để phục vụ tăng trưởng tín dụng và chi trả cho khách hàng Nguồn vốn điều chuyển tăng 371 tỷ đồng, tương đương 101% so với năm 2014 Chi nhánh cũng tích cực khai thác nguồn vốn trong dân cư và từ các tổ chức kinh tế, khuyến khích Quỹ tín dụng nhân dân gửi tiền điều hòa và tiếp thị doanh nghiệp mở tài khoản thanh toán qua ngân hàng, giúp nguồn vốn huy động tại chỗ giữ ổn định mà không có sự tăng trưởng so với năm trước.
Năm 2014, tiền gửi tiết kiệm từ các tổ chức kinh tế giảm mạnh do Ngân hàng Nhà nước Thương mại (NHHTTW) thừa nguồn vốn đã hạ lãi suất huy động xuống thấp hơn so với các ngân hàng khác trong khu vực Hệ quả là nhiều khách hàng đã rút tiền và chuyển sang gửi tại các ngân hàng khác để tìm kiếm lãi suất cao hơn.
Bảng 2.2: Thị phần huy động vốn của một số ngân hàng trên địa bàn Thanh Hoá 2013– 2015 ĐVT : (%)
NH hợp tác - CN tỉnh Thanh Hoá 0,004 0,005 0,442
Vietcombank - CN Tỉnh Thanh Hoá 1,3 2,5 1,6
Vietinbank- CN Tỉnh Thanh Hoá 9,4 7,5 8,5
Techcombank- CN Tỉnh Thanh Hoá 1,1 1,4 1,0
Agribank- CN Tỉnh Thanh Hoá 38,5 38,8 36,6
MB- CN Tỉnh Thanh Hoá 2,4 4,6 2,2
(Nguồn: Phòng Kinh doanh Ngân hàng hợp tác chi nhánh Thanh Hoá)
Tính đến năm 2015, tỉnh Thanh Hoá có hơn 10 ngân hàng hoạt động, với Agribank, Vietcombank, Vietinbank, BIDV và MB là những ngân hàng lớn nhất Agribank chiếm gần 40% thị phần vốn, trong khi Vietinbank nắm giữ gần 10% Ngân hàng hợp tác xã - CN Thanh Hoá, xuất phát từ quỹ tín dụng nhân dân, chỉ chiếm khoảng 2% thị phần vốn và có tỷ trọng nguồn vốn huy động rất nhỏ, đạt 0,005% trong năm 2013 và 2014, mặc dù đã tăng lên 0,0442% vào năm 2015 nhưng vẫn ở mức thấp.
2.1.3.2 Tình hình hoạt động tín dụng của Chi nhánh
Thực trạng chất lƣợng tín dụng tại Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam -Chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2013-2016
Chi nhánh đã đạt được kết quả tích cực nhờ vào việc mở rộng và hoàn thiện tổ chức cũng như phương thức kinh doanh Nhu cầu cung ứng vốn, đặc biệt từ các Quỹ tín dụng cơ sở, tăng cao trong giai đoạn thời vụ Để đáp ứng nhu cầu đa dạng này và giảm thiểu bất cân đối về nguồn vốn, chi nhánh đã chủ động tìm kiếm và mở rộng quan hệ hợp tác với các tổ chức tài chính, đồng thời khai thác tiềm lực nội bộ, áp dụng cơ chế lãi suất linh hoạt và thu hút tiền gửi từ dân cư và các tổ chức kinh tế Mức lãi suất cho vay đã tăng lên 1.15% so với năm 2013, trong khi mức lãi suất trong hệ thống là 0.9% Mặc dù lãi suất tăng có thể ảnh hưởng đến tâm lý người vay, nhưng nhờ sự tư vấn tận tình từ cán bộ tín dụng, khách hàng vẫn hài lòng và tuân thủ các yêu cầu vay vốn Kết quả là lượng khách hàng không chỉ không giảm mà còn ngày càng tăng.
2.2 Thực trạng tín dụng tại Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam -Chi nhánh Thanh Hóagiai đoạn 2013-2016
Trong giai đoạn 2013-2014, dư nợ cho vay của Chi nhánh tăng trưởng ổn định, với mức tăng 10% năm 2013 so với năm 2012 và 4% năm 2014 so với năm trước Tuy nhiên, dư nợ cho vay ngoài hệ thống đối với doanh nghiệp lại giảm, trong khi dư nợ của nhóm khách hàng cá nhân giảm 21% năm 2013 nhưng đã phục hồi mạnh mẽ với mức tăng 48% vào năm 2014 so với năm 2013.
Bảng 2.5: Tình hình thu nợ tại Ngân hàng HTX -Chi nhánh Thanh Hóa ĐVT : Tỷ đồng
So sánh 2014/2013 2015/2014 +/- % +/- % Doanh số cho vay 1776 1958 2036 182 10,2 78 4,0
(Nguồn : Phòng Kinh doanh Ngân hàng hợp tác chi nhánh Thanh Hoá)
Doanh số thu nợ luôn tăng bằng hoặc hơn so với dƣ nợ cho vay, mặc dù doanh số thu nợ của doanh nghiệp giảm, nhưng mức giảm không lớn như doanh số cho vay Đối với khách hàng cá nhân, tốc độ giảm thu nợ lại cao hơn so với cho vay Ngược lại, hệ thống thu nợ đã được thực hiện hiệu quả qua các năm.
Hệ số thu nợ của Chi nhánh cho thấy sự cải thiện đáng kể qua các năm Cụ thể, năm 2013, Chi nhánh thu hồi được 80 đồng trên mỗi 100 đồng cho vay, con số này tăng lên 81 đồng vào năm 2014 và đạt 84 đồng vào năm 2015 Điều này phản ánh tình hình thu nợ của Chi nhánh đang có xu hướng tích cực.
2.2.2 Tình hình nợ quá hạn và nợ xấu
Nợ quá hạn là căn bệnh cố hữu, không thể tránh khỏi của bất kỳ một tổ
Nợ quá hạn trong lĩnh vực tín dụng có nguyên nhân chủ quan và khách quan Nguyên nhân chủ quan bao gồm việc cán bộ tín dụng chưa nắm rõ tình hình thực tế, không thẩm định kỹ trước khi cho vay, và thiếu theo dõi thường xuyên các khoản vay Ngoài ra, ý thức của khách hàng trong việc thực hiện nghĩa vụ trả lãi và gốc cũng góp phần vào tình trạng này Về nguyên nhân khách quan, các yếu tố như hạn hán, mất mùa, lừa đảo, và các điều kiện kinh tế khác cũng ảnh hưởng đến khả năng thanh toán của khách hàng.
Phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro là nhiệm vụ quan trọng của mỗi ngân hàng, trong đó kế toán đóng vai trò ghi chép và phản ánh đầy đủ, chính xác các loại nợ cùng với số dự phòng cần trích lập.
Việc phân loại nợ tại các tổ chức tín dụng ở Việt Nam hiện nay được thực hiện theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN, trong đó tài sản có tín dụng được chia thành 5 nhóm khác nhau.
Việc phân loại nợ theo 5 nhóm được quy định bởi Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cho các tổ chức tín dụng (TCTD) Những TCTD đủ điều kiện có thể áp dụng phương pháp định tính để xây dựng chính sách phân loại nợ và trích lập dự phòng, sau đó trình Thống đốc NHNN phê duyệt bằng văn bản Quá trình đánh giá các khoản nợ sẽ được thực hiện theo quy định cụ thể.
Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn bao gồm các khoản nợ mà tổ chức tín dụng (TCTD) đánh giá có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn Điều này cũng áp dụng cho các khoản nợ đã được trả đầy đủ theo thời hạn đã cơ cấu lại và được đánh giá là có khả năng thanh toán đúng hạn Ngoài ra, các khoản nợ được cơ cấu lại về mặt định tính cũng phải có khả năng thu hồi gốc và lãi khi đến hạn.
Nhóm 2, hay còn gọi là nợ cần chú ý, bao gồm các khoản nợ mà tổ chức tín dụng (TCTD) đánh giá có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi, nhưng khách hàng có dấu hiệu suy giảm khả năng trả nợ Những khoản nợ này thường là nợ dưới 90 ngày, các khoản nợ đã được cơ cấu lại, hoặc các khoản nợ còn lại của khách hàng có ít nhất một khoản đã bị chuyển sang nhóm khác.
42 nhóm có rủi ro cao hơn hoặc các khoản nợ đã được cơ cấu lại vẫn trong thời hạn cơ cấu nhưng khả năng trả nợ của khách hàng đang bị đánh giá suy giảm.
Nhóm 3: Nợ dưới tiêu chuẩn bao gồm các khoản nợ mà TCTD đánh giá không có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi khi đến hạn Những khoản nợ này có khả năng tổn thất một phần nợ gốc và lãi, thường là các khoản nợ từ 90-180 ngày, hoặc các khoản nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn dưới 90 ngày Ngoài ra, còn có các khoản nợ của khách hàng có ít nhất một khoản bị chuyển sang nhóm rủi ro cao hơn, hoặc các khoản nợ đã được cơ cấu lại nhưng vẫn trong thời hạn cơ cấu mà khả năng trả nợ của khách hàng đã suy giảm.
Nhóm 4, hay còn gọi là nợ nghi ngờ, bao gồm các khoản nợ mà các tổ chức tín dụng (TCTD) đánh giá có khả năng tổn thất cao Những khoản nợ này thường là các khoản quá hạn từ 181 đến 360 ngày, hoặc các khoản nợ đã được cơ cấu lại thời hạn trả nợ nhưng vẫn quá hạn từ 90 đến 180 ngày Ngoài ra, nhóm này còn bao gồm các khoản nợ của khách hàng có ít nhất một khoản bị chuyển sang nhóm có rủi ro cao hơn, hoặc các khoản nợ đã được cơ cấu lại nhưng khả năng trả nợ của khách hàng đã suy giảm.
Nhóm 5: Nợ có khả năng mất vốn bao gồm các khoản nợ mà tổ chức tín dụng (TCTD) đánh giá là không thể thu hồi, dẫn đến mất vốn Những khoản nợ này thường là các khoản nợ đã quá hạn.
Trong vòng 360 ngày, các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn từ 181-360 ngày hoặc các khoản nợ còn lại của khách hàng có ít nhất một khoản bị chuyển sang nhóm rủi ro cao hơn sẽ bị đánh giá lại Những khoản nợ đã được cơ cấu lại nhưng vẫn trong thời hạn cơ cấu, nếu khả năng trả nợ của khách hàng bị suy giảm, cũng sẽ bị xem xét.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA
Định hướng phát triển và công tác nâng cao chất lượng tín dụng của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa
3.1 Định hướng phát triển và công tác nâng cao chất lượng tín dụng của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa
3.1.1 Định hướng phát triển của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa
Năm 2015, Ngân hàng Hợp tác xã - Chi nhánh Thanh Hóa đã có những bước tiến vượt bậc trong phong trào thi đua, với sự nỗ lực của toàn thể cán bộ nhân viên nhằm hoàn thành nhiệm vụ và đạt các chỉ tiêu công tác, chỉ tiêu thi đua đề ra cho năm 2016 với tỷ lệ cao.
Ngân hàng Hợp tác xã - Chi nhánh Thanh Hóa đã hợp tác với các đơn vị trong tỉnh nhằm hoàn thành tốt các chỉ tiêu, tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh Thanh Hóa.
Trong năm 2016, Chi nhánh Thanh Hoá đã xác định những mục tiêu cơ bản nhằm phấn đấu cho sự phát triển, bên cạnh các mục tiêu chung về kinh tế và chính trị của Đảng, nhà nước và hệ thống ngân hàng.
Phấn đấu hoàn thành xuất sắc các chỉ tiêu phát triển kinh tế – xã hội năm 2016, Ngân hàng hợp tác xã giao cần tập trung vào việc thực hiện hiệu quả các chỉ đạo của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước, nhằm đảm bảo tăng trưởng bền vững, an toàn và chất lượng.
-Đẩy mạnh phong trào thi đua yêu nước theo tinh thần Chỉ thị 39/CT-
Ngày 21/5/2004, Bộ Chính trị đã ban hành TW nhằm nâng cao chất lượng và hiệu quả các phong trào thi đua Mục tiêu là để công tác thi đua, khen thưởng thực sự trở thành động lực thúc đẩy toàn thành hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ.
Gắn kết thi đua rèn luyện đạo đức và phẩm chất của cán bộ ngân hàng với việc thực hiện cuộc vận động học tập và làm theo tấm gương đạo đức là một bước quan trọng trong việc nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên Việc này không chỉ giúp cải thiện năng lực chuyên môn mà còn góp phần xây dựng hình ảnh đẹp của ngân hàng trong lòng khách hàng Các cán bộ ngân hàng cần nỗ lực học hỏi và áp dụng những giá trị đạo đức vào công việc hàng ngày để phục vụ tốt hơn cho cộng đồng.
Hồ Chí Minh nhấn mạnh tầm quan trọng của việc nâng cao trình độ chính trị và chuyên môn trong quản lý ngân hàng Việc tích cực học tập không chỉ giúp cải thiện nghiệp vụ mà còn nâng cao ý thức chấp hành kỷ luật và kỷ cương trong điều hành hoạt động ngân hàng.
Chúng tôi chú trọng xây dựng và phát triển các tập thể, cá nhân điển hình tiên tiến, nhằm thúc đẩy phong trào thi đua trong đơn vị Đồng thời, phong trào thi đua sẽ được đẩy mạnh gắn liền với việc thực hiện nhiệm vụ chính trị và mục tiêu phát triển năm 2016.
-Chấn chỉnh và tăng cường kỷ luật, kỷ cương, nâng cao ý thức trách nhiệm, đạo đức nghề nghiệp của cán bộ trong Chi nhánh
Để đảm bảo hoạt động ngân hàng diễn ra hiệu quả, cần tuân thủ nghiêm ngặt các quy định pháp luật và chỉ đạo của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, đặc biệt là trong việc kiểm soát lạm phát và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Cần kiểm soát chặt chẽ chất lượng tín dụng, tăng cường giám sát huy động và cho vay để tránh rủi ro thanh khoản Đồng thời, nâng cao hiệu quả điều hành và chất lượng hoạt động ngân hàng là điều cần thiết để phát triển bền vững.
Tăng cường huy động vốn và cho vay, điều chỉnh cơ cấu đầu tư tín dụng theo hướng an toàn và bền vững, đồng thời kiểm soát chặt chẽ chất lượng tín dụng Cần phân tích và đánh giá phân loại các khoản vay để đưa ra giải pháp phù hợp cho từng đối tượng vay vốn Ngoài ra, tiếp tục tập trung đầu tư vốn cho phát triển nông nghiệp, nông thôn, đẩy mạnh xuất khẩu và đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp nhỏ và vừa.
Mục tiêu phấn đấu thực hiện các chỉ tiêu, nhiệm vụ chính trị về hoạt động kinh doanh nhƣ sau:
- Tổng nguồn vốn hoạt động tăng trên 13% ;
- Hoàn thành tốt chỉ tiêu dƣ nợ tín dụng của Ngân hàng hợp tác xã giao;
- Lợi nhuận trước thuế tăng trên 7% so với kế hoạch Ngân hàng hợp tác xã giao;
- Đảm bảo thực hiện việc an toàn kho quỹ, tăng cường đổi mới công nghệ, mở rộng tiện ích ngân hàng, tạo thuận tiện cho khách hàng
3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng
*Đối với khách hàng là doanh nghiệp
Để tối ưu hóa hoạt động tín dụng, ngân hàng cần tập trung vào việc sàng lọc khách hàng, duy trì và mở rộng tín dụng với các doanh nghiệp truyền thống có uy tín Đồng thời, ngân hàng cũng nên mở rộng quan hệ tín dụng với các cơ sở sản xuất, kinh doanh và các doanh nghiệp vừa và nhỏ có tình hình tài chính ổn định và hiệu quả.
Thứhai đang nỗ lực hoàn thiện các hình thức tín dụng để phục vụ khách hàng tốt hơn, đồng thời chủ động cung cấp thông tin và dịch vụ ngân hàng gần gũi hơn với người tiêu dùng Họ nghiên cứu phát triển các dịch vụ tín dụng độc đáo, tập trung vào chất lượng phục vụ cho các thị trường mục tiêu, từ đó tạo nền tảng cho việc triển khai rộng rãi trong tương lai.
Thứ ba, cần tăng cường sửa đổi và khắc phục những điểm chưa hợp lý trong quy chế bảo đảm tiền vay Điều này nhằm nâng cao trách nhiệm và nghĩa vụ của người vay, đồng thời tạo ra cơ sở kinh tế và pháp lý vững chắc để thu hồi nợ hiệu quả.
Vào thứ Tư, chúng tôi sẽ tiếp tục xem xét các cơ chế nghiệp vụ và đơn giản hóa thủ tục vay vốn, nhằm rút ngắn thời gian giải quyết khoản vay, đặc biệt trong quá trình thẩm định, để tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng dễ dàng tiếp cận nguồn vốn từ ngân hàng.
*Đối với khách hàng cá nhân
Tập trung phát triển nhóm khách hàng có thu nhập cao và thu nhập trung bình khá trở lên, bao gồm:
-Nhóm khách hàng thu nhập cao nhƣ lãnh đạo, doanh nhân, nhà quản
Nhóm khách hàng mục tiêu bao gồm những người có thu nhập trung bình khá trở lên và nghề nghiệp ổn định, như công chức, cán bộ, công nhân viên tại các cơ quan nhà nước, doanh nghiệp lớn và công ty có vốn đầu tư nước ngoài Đối với các hộ sản xuất kinh doanh, chúng tôi tập trung phát triển nhóm khách hàng trong các lĩnh vực sản xuất, thương mại, dịch vụ, gia công, chế biến và xuất nhập khẩu.
Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng tại Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa
3.2.1 Cải thiện công tác thẩm định dự án thông qua việc nâng cao trình độ cán bộ thẩm định
Hệ thống Ngân hàng thương mại, đặc biệt là Ngân hàng hợp tác xã chi nhánh Thanh Hoá, đã chuyển từ việc “mang tiền chính phủ cho dân làng vay” sang phương châm “đi vay để cho vay”, làm cho việc xác định hiệu quả kinh tế của dự án trở thành một công đoạn không thể thiếu trong quyết định đầu tư Công tác thẩm định dự án đóng vai trò quan trọng, bao gồm việc xem xét và phân tích các dữ liệu trong hồ sơ tín dụng của khách hàng và từ nhiều nguồn khác Quy trình thẩm định cần được thực hiện đúng nội dung và quy trình, không chỉ dựa vào thông tin khách hàng cung cấp mà còn thu thập từ những nguồn bên ngoài như đồng nghiệp và lãnh đạo Việc kiểm tra và thẩm vấn khách hàng sẽ giúp đánh giá khả năng vay vốn, trong khi việc chỉ chú trọng vào tài sản đảm bảo mà bỏ qua tính khả thi của dự án có thể làm giảm chất lượng công tác tín dụng của tổ chức.
Khi vay vốn, các hộ cần tự lập kế hoạch sản xuất mà không nhờ vào cán bộ tín dụng, nhằm tránh tình trạng cán bộ vừa là người quản lý vừa là người giám sát.
Khách hàng khi xin vay thường thiếu kinh nghiệm và kiến thức, nên họ rất cần sự hướng dẫn từ cán bộ tín dụng Do đó, cán bộ tín dụng cần có trình độ chuyên môn sâu và nắm vững thông tin về pháp luật và kinh tế xã hội để tư vấn cho khách hàng Việc sử dụng vốn hợp lý là rất quan trọng để tạo ra thu nhập cao và tránh tình trạng vay không đúng mục đích, dẫn đến mất vốn và không trả được nợ Nhiều trường hợp đã gặp khó khăn vì lý do này, vì vậy cán bộ tín dụng cần rút ra bài học từ thực tiễn để đưa ra các giải pháp cho vay hợp lý, giảm thiểu tình trạng nợ quá hạn.
Trong quá trình thẩm định dự án vay vốn, cán bộ tín dụng cần xác định các nhân tố ảnh hưởng đến tính khả thi và khả năng trả nợ của khách hàng Việc này không chỉ dừng lại ở việc tính toán lỗ lãi dựa trên số liệu mà còn phải xem xét toàn diện các yếu tố liên quan đến dự án Quyết định cho vay hay không cần dựa trên sự đánh giá kỹ lưỡng về những yếu tố này.
Cán bộ tín dụng cần thẩm định tƣ cách đạo đức của khách hàng khi họ xin vay, nhằm tránh nợ khó đòi Đạo đức cá nhân ảnh hưởng đến uy tín vay mượn của khách hàng, do đó, cán bộ tín dụng cần nắm rõ lịch sử tín dụng của họ với ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác Đồng thời, cán bộ cũng nên được hướng dẫn về các định mức kinh tế kỹ thuật, làm cơ sở khoa học để tính toán chi phí Việc kiểm tra thường xuyên việc sử dụng vốn vay là cần thiết để phát hiện kịp thời dấu hiệu rủi ro và hạn chế các rủi ro có thể xảy ra.
Công tác thẩm định đóng vai trò quan trọng trong hoạt động tín dụng, ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng cho vay Đây là bước đầu tiên và cần thiết để đảm bảo hiệu quả của quá trình cho vay.
Quyết định cho vay của cán bộ tín dụng và lãnh đạo ngân hàng có ảnh hưởng lớn đến hoạt động tín dụng Để nâng cao chất lượng cho vay, Ngân hàng hợp tác xã Thanh Hóa cần cải thiện công tác thẩm định bằng cách nâng cao trình độ cho cán bộ thẩm định trong những năm tới.
3.2.2 Duy trì và phát triển tập trung tín dụng đối với những ngành nghề kinh tế được ưu tiên phát triển tại địa phương
Hoạt động tín dụng tại chi nhánh Thanh Hoá hiện đang tập trung quá mức vào các ngành có vòng quay vốn dài như xây dựng và lắp ráp, dẫn đến rủi ro cao ảnh hưởng đến tính ổn định của quy mô và chất lượng tín dụng Để đảm bảo sự ổn định trong quy mô tín dụng và phân tán rủi ro hiệu quả, Ngân hàng hợp tác Chi nhánh Thanh Hoá cần thực hiện các biện pháp thích hợp.
Để phát triển tín dụng bền vững tại Chi nhánh Ngân hàng HTX Việt Nam, cần bám sát định hướng cơ cấu kinh tế của tỉnh Thanh Hoá và phối hợp với danh mục tín dụng hiện có Việc lựa chọn các ngành kinh tế mũi nhọn để tập trung phát triển là rất quan trọng Đồng thời, duy trì ổn định các danh mục tín dụng hiện có với mức sinh lời và chất lượng cao cũng là yếu tố then chốt để đảm bảo sự tăng trưởng bền vững.
Giảm tỷ trọng tín dụng cho các ngành có dư nợ cao và bị ảnh hưởng bởi chính sách pháp lý, đồng thời giữ vững và phát triển khách hàng hiệu quả Cần giảm dư nợ đối với khách hàng yếu kém và mở rộng quy mô tín dụng thông qua việc phát triển khách hàng mới trong các lĩnh vực ưu tiên Đa dạng hóa đối tượng cho vay và nâng cao tỷ trọng vốn cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ cùng cá nhân.
3.2.3.Rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ tín dụng nhằm phục vụ khách hàng tốt hơn
Qua khảo sát khách hàng tại Chi nhánh, tôi nhận thấy nhu cầu vay vốn rất cao Tuy nhiên, đa số khách hàng chưa hiểu rõ quy trình tín dụng và cảm thấy ngại ngần trước sự phức tạp của các bước vay vốn từ ngân hàng.
Chi nhánh Thanh Hoá cần cải thiện quy trình cho vay nội bộ và hợp tác với các cơ quan khác để giảm thiểu thủ tục cho khách hàng Tăng cường tư vấn cho khách hàng trong việc xây dựng dự án và phương án vay vốn sẽ giúp tiết kiệm thời gian và giảm lãng phí Qua việc trao đổi thông tin, ngân hàng sẽ hiểu rõ hơn về khách hàng, từ đó có thể lựa chọn tốt hơn Việc áp dụng quy trình một cửa trong hoạt động cho vay sẽ giúp khách hàng chỉ cần liên hệ với một bộ phận duy nhất từ khi nộp hồ sơ đến khi giải ngân, thay vì phải liên hệ qua nhiều phòng ban khác nhau Khách hàng cũng có thể thực hiện các giao dịch khác tại cùng một nơi, giúp tiết kiệm thời gian và công sức.
3.2.4 Xây dựng bộ phận định giá độc lập nhằm giám sát chặt chẽ và đảm bảo tính khách quan trong việc xác định giá trị của tài sản đảm bảo
Xử lí tài sản đảm bảo là biện pháp cuối cùng để Ngân hàng có thể thu
Ngân hàng hợp tác xã cùng với các TCTD khác đều coi trọng việc hồi vốn một phần hoặc toàn bộ Do đó, tài sản đảm bảo cần đáp ứng các tiêu chí về chất lượng và giá trị cho khoản vay, thể hiện qua nhiều yếu tố quan trọng.
* Tính pháp lý của tài sản bảo đảm:Tính pháp lý của tài sản bảo đảm thể hiện qua hai yếu tố:
Tài sản bảo đảm cần phải hợp pháp và đáp ứng đầy đủ các yêu cầu về quyền sở hữu cũng như quyền sử dụng tài sản của bên bảo đảm.
Kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước, Chính phủ, các bộ, ngành
Để tạo ra một môi trường kinh tế-pháp lý vững chắc cho doanh nghiệp và ngân hàng, cần ban hành và hoàn thiện các văn bản quy phạm pháp luật liên quan Việc xây dựng một guồng máy hoạt động nhịp nhàng giữa các ngành và cấp là rất quan trọng, giúp doanh nghiệp hoạt động thuận lợi và giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Sự phối hợp đồng bộ giữa các cơ quan như Ủy ban nhân dân, Bộ, Sở công nghiệp, tài chính, Ngân hàng nhà nước, Công an, và Tòa án nhân dân là cần thiết, giúp doanh nghiệp triển khai nhanh chóng và ngân hàng giám sát hiệu quả việc sử dụng vốn vay, từ đó hạn chế rủi ro tín dụng.
3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước
Cần nhanh chóng mở rộng các phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt như séc và hối phiếu, đặc biệt trong các giao dịch ngân hàng, đồng thời hiện đại hóa hệ thống thanh toán.
Việc sử dụng trái phiếu chính phủ làm phương tiện thế chấp là yếu tố quan trọng giúp thị trường liên ngân hàng phát triển các giao dịch ngắn hạn Điều này không chỉ nâng cao hiệu quả quản lý vốn mà còn thúc đẩy chu chuyển vốn trong nền kinh tế.
Để Luật Ngân hàng Nhà nước và luật các tổ chức tín dụng sớm đi vào cuộc sống và phát huy hiệu lực, cần thiết phải có sự tuyên truyền sâu rộng từ Ngân hàng, giúp hệ thống ngân hàng, các tổ chức kinh tế xã hội và người dân nắm rõ nội dung các điều luật Đồng thời, Ngân hàng cần phối hợp với chính phủ và các cơ quan liên quan để ban hành văn bản hướng dẫn thi hành luật một cách đồng bộ Việc này sẽ tạo ra môi trường hoạt động thuận lợi cho các ngân hàng, giúp họ tuân thủ nghiêm chỉnh luật, giảm thiểu rủi ro và nâng cao hiệu quả công tác tín dụng.
Cần đẩy mạnh công tác kiểm tra, kiểm soát; giúp cho trung tâm phòng ngừa rủi ro tín dụng hoạt động hữu hiệu hơn nữa
Để nâng cao chất lượng thông tin tín nhiệm của CIC, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần tận dụng lợi thế từ các ngân hàng thương mại trong việc cung cấp tài liệu và hồ sơ tài chính, pháp lý của khách hàng vay vốn Hiện tại, CIC thực hiện chức năng cung cấp thông tin tín nhiệm cho các tổ chức tín dụng và doanh nghiệp, nhưng nguồn thông tin này vẫn chưa đầy đủ và độ chính xác chưa cao Do đó, trong thời gian tới, CIC cần cải tiến quy trình và nâng cao chất lượng thông tin để đáp ứng tốt hơn nhu cầu của các tổ chức.
+ Cung cấp thông tin phải nhanh chóng;
+ Nguồn thông tin phải cập nhật, chính xác;
+ Ngoài các thông tin tài chính còn phải bao gồm các thông tin phi tài chính
CIC hiện đang nắm giữ nhiều thông tin về các doanh nghiệp trên toàn quốc, nhưng chưa triển khai xây dựng cơ sở dữ liệu cho các doanh nghiệp, dẫn đến việc các ngân hàng thương mại chưa được phép truy cập Để có được thông tin đầy đủ về doanh nghiệp vay vốn, Ngân hàng Nhà nước cần phát triển một hệ thống cơ sở dữ liệu tập trung về doanh nghiệp và chia sẻ nguồn dữ liệu này với các tổ chức tín dụng.
3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng hợp tác Việt Nam
Về hoàn thiện các văn bản pháp lý trong hoạt động tín dụng
Công tác xử lý và phát mại tài sản bảo đảm để thu hồi nợ tồn đọng hiện nay đang gặp nhiều phức tạp do liên quan đến nhiều bộ luật và đối tượng khác nhau Để giải quyết vấn đề này, Ngân hàng Hợp tác Việt Nam cần sớm ban hành quy trình xử lý tài sản bảo đảm nhằm thu hồi nợ vay, áp dụng thống nhất trong toàn hệ thống.
Ngân hàng hợp tác đang hướng đến việc phát triển mạnh mẽ hoạt động ngân hàng bán lẻ, nhằm chiếm lĩnh thị phần lớn trong lĩnh vực dư nợ tín dụng, huy động vốn và dịch vụ bán lẻ Để đạt được mục tiêu này, việc sớm ban hành hệ thống xếp hạng tín dụng cá nhân là điều cần thiết.
Về công tác đào tạo
Để nâng cao năng lực cho cán bộ nghiệp vụ tại các Chi nhánh, cần thường xuyên tổ chức đào tạo, đặc biệt là về hoạt động tín dụng Bên cạnh đó, việc tổ chức các buổi hội thảo chuyên đề tín dụng và cho cán bộ tham quan, học tập tại các chi nhánh trong hệ thống cũng rất quan trọng Các chuyến tham quan học hỏi các mô hình ngân hàng nước ngoài tiên tiến, hiện đại, phù hợp với điều kiện hoạt động trong nước sẽ giúp cải thiện kỹ năng và kiến thức Đồng thời, đầu tư phát triển công nghệ thông tin cũng là một yếu tố cần thiết để nâng cao hiệu quả hoạt động.
Ngân hàng hợp tác cần phát triển các kênh thông tin hiệu quả giữa ngân hàng và khách hàng để thu thập phản hồi nhanh chóng, từ đó cải tiến và nâng cấp dịch vụ Bên cạnh đó, cần hoàn thiện chương trình quản lý giới hạn tín dụng và điều chỉnh các chương trình báo cáo hiện có nhằm hỗ trợ lập báo cáo tín dụng đúng quy định, đồng thời cung cấp thông tin cần thiết cho việc quản lý tín dụng.
Chương 3 của luận văn tập trung vào thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Hợp tác xã – Chi nhánh Thanh Hóa, đồng thời đề xuất các định hướng và giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trong những năm tới Bên cạnh đó, luận văn cũng đưa ra những kiến nghị cụ thể với Nhà nước, Chính phủ, các bộ ngành, Ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng Hợp tác Việt Nam để hỗ trợ thực hiện các giải pháp này.
Ngân hàng Hợp tác xã - Chi nhánh Thanh Hóa đã thực hiện hiệu quả các hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng, đồng thời bám sát định hướng và cơ chế nghiệp vụ của ngành Để phát triển kinh tế - xã hội tại địa phương, chi nhánh xác định tín dụng là ưu tiên hàng đầu trong hoạt động kinh doanh Tuy nhiên, do tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro, chi nhánh cần không ngừng nâng cao chất lượng tín dụng song song với việc mở rộng hoạt động này.
Qua nghiên cứu lý luận và phân tích thực trạng chất lƣợng tín dụng của chi nhánh, luận văn đã đạt đƣợc các kết quả sau:
- Hệ thống hóa và làm rõ hơn các lý luận cơ bản về tín dụng và hoạt động tín dụng
Nghiên cứu và đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam, chi nhánh Thanh Hóa cho thấy chi nhánh đã có sự phát triển tích cực theo định hướng khách hàng và nâng cao chất lượng dịch vụ Tuy nhiên, sản phẩm tín dụng vẫn còn đơn điệu và chưa đa dạng, đồng thời các chỉ tiêu đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng chứa nhiều rủi ro Luận văn đề xuất các giải pháp nhằm cải thiện và nâng cao chất lượng tín dụng trong thời gian tới, cùng với các kiến nghị gửi đến UBND tỉnh, NHNN và Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam để nâng cao hơn nữa chất lượng tín dụng của chi nhánh Thanh Hóa.