Giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý tài sản nợ tài sản có tại ngân hàng thương mại cổ phần tiên phong,

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG LÊ THỊ NGỌC HẢO GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ TÀI SẢN NỢ - TÀI SẢN CÓ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2015 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG LÊ THỊ NGỌC HẢO GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ TÀI SẢN NỢ - TÀI SẢN CÓ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS TRẦN THỊ HỒNG HẠNH HÀ NỘI - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu độc lập thân với giúp đỡ giáo viên hƣớng dẫn Các số liệu đƣa Luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN Lê Thị Ngọc Hảo MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN LÝ TÀI SẢN NỢ TÀI SẢN CÓ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 QUẢN LÝ TÀI SẢN NỢ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Tài sản Nợ 1.1.2 Quản lý Tài sản Nợ 1.2 QUẢN LÝ TÀI SẢN CÓ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 11 1.2.1 Tài sản Có 11 1.2.2 Quản lý Tài sản Có 13 1.3 HIỆU QUẢ QUẢN LÝ TÀI SẢN NỢ - TÀI SẢN CÓ 18 1.3.1 Hiệu quản lý Tài sản Nợ - Tài sản Có 18 1.3.2 Sự cần thiết nâng cao hiệu quản lý Tài sản Nợ - Tài sản Có 18 1.3.3 Các biện pháp quản lý Tài sản Nợ - Tài sản Có chủ yếu 19 1.3.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu quản lý Tài sản Nợ - Tài sản Có 23 1.3.5 Một số tiêu đánh giá hoạt động Ngân hàng thƣơng mại 26 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ TÀI SẢN NỢ - TÀI SẢN CÓ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG 33 2.1 VÀI NÉT SƠ LƢỢC VỀ QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG 33 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ TÀI SẢN NỢ - TÀI SẢN CÓ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG 34 2.2.1 Ủy ban quản lý Tài sản nợ - Tài sản có (Ủy ban ALCO) 34 2.2.2 Thực trạng quản lý Tài sản nợ TPBank 35 2.2.3 Thực trạng quản lý Tài sản Có TPBank 49 2.2.4 Quản lý kết hợp Tài sản Nợ - Tài sản Có 63 2.3 NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHĨ KHĂN CỦA TPBANK TRONG CƠNG TÁC QUẢN LÝ TÀI SẢN NỢ - TÀI SẢN CÓ GIAI ĐOẠN 2012-2014 72 2.3.1 Những thuận lợi TPBank công tác quản lý Tài sản Nợ - Tài sản Có 72 2.3.2 Những khó khăn tồn TPBank cơng tác Quản lý Tài sản Nợ Tài sản Có giai đoạn 2012-2014 75 2.3.3 Nguyên nhân dẫn đến khó khăn, tồn TPBank quản lý tài sản nợ- tài sản có 81 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP GÓP PHẦN NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ TÀI SẢN NỢ TÀI SẢN CÓ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG 86 3.1 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN CỦA TPBANK TRONG THỜI GIAN TỚI 86 3.2 GIẢI PHÁP GÓP PHẦN NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ TÀI SẢN NỢ - TÀI SẢN CÓ TẠI TPBANK: 88 3.2.1 Giải pháp góp phần nâng cao hiệu quản lý Tài sản Nợ TPBank 88 3.2.2 Giải pháp góp phần nâng cao hiệu quản lý Tài sản Có TPBank 91 3.2.3 Một số giải pháp chung cho hoạt động quản lý tài sản nợ tài sản có TPBank 95 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 105 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 105 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc 107 KẾT LUẬN 109 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT Nguyên nghĩa Viết tắt KH Khách hàng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHTW Ngân hàng trung ƣơng NV Nguồn vốn NVHĐ Nguồn vốn huy động T,DH Trung, dài hạn TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thƣơng mại cổ phần TPBank Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Tiên Phong TS Tài sản TSC Tài sản Có TSN Tài sản Nợ DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Tình hình biến động danh mục Tài sản Nợ giai đoạn 2012-2014 35 Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn tiền gửi từ khách hàng TPBank giai đoạn 2012-2014 37 Bảng 2.3: Bảng so sánh lãi suất tiền gửi cá nhân ngân hàng thời điểm quý III-2015 39 Bảng 2.4: Cơ cấu nguồn vồn tiền gửi khách hàng theo loại tiền 43 Bảng 2.5: Cơ cấu danh mục Tài sản Nợ TPBank giai đoạn 2012-2014 45 Bảng 2.6: Tình hình biến động Tài sản Có TPBank giai đoạn 2012-2014 49 Bảng 2.7: Cơ cấu khoản mục cho vay khách hàng TPBank giai đoạn 20122014 52 Bảng 2.8: Chất lƣợng nợ vay TPBank giai đoạn 2012-2014 60 Bảng 2.9: Tỷ lệ nợ xấu TPBank giai đoạn 2012-2014 60 Bảng 2.10: Chỉ tiêu đánh giá hiệu hoạt động TPBank giai đoạn 20122014 63 Bảng 2.11: Chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng TPBank giai đoạn 2012-2014 66 Bảng 2.12: Chỉ số khoản TPBank giai đoạn 2012-2014 68 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Xu hƣớng huy động, dƣ nợ tăng trƣởng số lƣợng khách hàng qua năm 38 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu vốn huy động từ khách hàng giai đoạn 2012-2014 42 Biểu đồ 2.3: Cơ cấu vốn tiền gửi theo loại tiền 43 Biểu đồ 2.4: Tình hình cho vay khách hàng TPBank giai đoạn 2012-2014 51 Biểu đồ 2.5: Cơ cấu đầu tƣ TPBank năm 2013 61 Biểu đồ 2.6: Cơ cấu đầu tƣ TPBank năm 2014 62 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngày tồn cầu hoá xu hƣớng tất yếu, khách quan quốc gia giới Việt Nam gia nhập tổ chức thƣơng mại giới WTO đƣợc năm mang lại cho đơn vị kinh doanh nƣớc nhiều hội nhƣ thách thức Những cam kết trình hội nhập đƣợc thực Đặc biệt cam kết lĩnh vực tài ngân hàng làm cho môi trƣờng cạnh tranh lĩnh vực ngày gay gắt Thêm vào ngành ngân hàng vừa trải qua giai đoạn khó khăn lúc phải thực ba mục tiêu: Tái cấu trúc ngành ngân hàng, xử lý nợ xấu, tăng trƣởng lành mạnh ổn định điều kiên kinh tế hồi phục sau khủng hoảng kinh tế toàn cầu năm 2008 Tất điều buộc ngân hàng thƣơng mại phải lƣu tâm đến việc trọng biện pháp để giữ chân khách hàng, gia tăng nguồn vốn huy động giữ vững thị phần phân bổ nguồn vốn huy động đƣợc cách hợp lý để trì tăng cƣờng hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Đây vấn đề sống ngân hàng thƣơng mại trƣớc nguy cạnh tranh, sáp nhập ngân hàng hoạt động hiệu Bởi ngân hàng hiểu họ phải xem xét danh mục tài sản, nợ nhƣ thể thống trình đánh giá ảnh hƣởng chúng tới mục tiêu tổng quát ngân hàng Kỹ thuật quản lý tài sản nợ tài sản có vũ khí sắc bén giúp ngân hàng chống lại biến động chu kỳ kinh doanh sức ép hoạt động nhận tiền gửi cho vay Đồng thời phƣơng pháp quản lý hữu hiệu trình xây dựng danh mục tài sản tối ƣu Chính lý mà chọn đề tài “Giải pháp nâng cao hiệu quản lý Tài sản nợ - Tài sản có ngân hàng thƣơng mại cổ phần Tiên Phong” với hy vọng thơng qua việc tìm hiểu thực trạng quản lý tài sản nợ - tài sản có ngân hàng thƣơng mại cổ phần Tiên Phong (TPBank) giai đoạn tái cấu (2012-2014) để đóng góp số giải pháp, ý kiến đề xuất góp phần nâng cao hiệu quản lý tài sản nợ tài sản có, giúp TPBank phát triển bền vững giai đoạn tăng trƣởng sau tái cấu trúc Mục đích nghiên cứu Đề tài tập trung nghiên cứu vấn đề quản lý tài sản nợ tài sản có ngân hàng thƣơng mại đồng thời tìm hiểu thực tế thực trạng quản lý Tài sản nợ - Tài sản có Ngân hàng TMCP Tiên Phong (TPBank) thuận lợi, khó khăn quản lý tài sản nợ tài sản có TPBank giai đoạn năm 2012-2014 Trên sở đó, đề xuất giải pháp, kiến nghị góp phần nâng cao hiệu quản lý tài sản nợ tài sản có TPBank Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu vấn đề lý luân tổng quan quản lý Tài sản nợ - tài sản có ngân hàng thƣơng mại, đồng thời phân tích đánh giá thực trạng quản lý tài sản nợ tài sản có ngân hàng TMCP Tiên Phong (TPBank) - Phạm vi nghiên cứu: Các số liệu phân tích đề tài dựa số liệu Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Tiên Phong giai đoạn năm 2012 - 2014 Phƣơng pháp nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu chủ yếu đề tài phƣơng pháp phân tích hai mặt định tính định lƣợng, phƣơng pháp so sánh, ngồi sử dụng phƣơng pháp logic biện chứng, diễn dịch kết hợp với phƣơng pháp thống kê, tổng hợp số liệu Dựa lý luận quản lý Tài sản Nợ Tài sản có, kết hợp với tình hình thực tế cơng tác quản lý Tài sản Nợ - Tài sản Có Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Tiên Phong để nhằm giải làm sáng tỏ mục tiêu nghiên cứu luận văn Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn bao gồm 03 chƣơng: Chương 1: Tổng quan quản lý tài sản nợ, quản lý tài sản có ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản lý tài sản nợ tài sản có ngân hàng TMCP Tiên Phong Chương 3: Giải pháp góp phần nâng cao hiệu quản lý Tài sản Nợ - Tài sản Có Ngân hàng TMCP Tiên Phong 98 ngân hàng trẻ với phong cách đẹp, đại khác lạ thay không gian giao dịch truyền thống nhƣ ngân hàng trƣớc làm Tuy nhiên, song song với việc xây dựng hình ảnh bên ngồi TPBank cần trọng đào tạo đội ngũ cán nhân viên chuyên nghiệp, mang đến cho khách hàng hài lịng hình ảnh chất lƣợng phục vụ  Bên cạnh đó, để hạn chế trƣờng hợp KH nghi ngờ tình hình tài chính, TPBank cần ý cập nhật đầy đủ báo cáo thƣờng niên, báo cáo tài định kỳ tháng, 12 tháng đƣợc kiểm tốn website thức ngân hàng để KH nắm bắt; công khai minh bạch thơng tin hoạt động tình hình tài TPBank theo quy định; tổ chức cơng tác thu thập, nắm bắt thơng tin phản ánh từ phía KH để giải đáp thắc mắc, ngộ nhận từ phía KH nhà đầu tƣ Tất nghi vấn KH phải đƣợc giải đáp cụ thể, rõ ràng  Nâng cao lực tài việc tăng vốn điều lệ, đa dạng hố hình thức huy động vốn, điều chỉnh lãi suất tiền gửi trung dài hạn hợp lý - Hoàn thiện, nâng cấp hệ thống hạ tầng, công nghệ thông tin:  Trƣớc mắt cần hồn thiện chƣơng trình CRS để có đƣợc báo cáo xác số liệu huy động bình quân, lãi suất huy động bình quân, số dƣ cho vay bình quân lãi suất cho vay bình qn  Tăng cƣờng đại hố cơng nghệ NH hệ thống toán TPBank cần tăng mức vốn đầu tƣ để trang bị kỹ thuật công nghệ tiên tiến Tuy nhiên, dự án đầu tƣ công nghệ cần tính tốn kỹ lƣỡng để sử dụng cơng suất phù hợp với chiến lƣợc mở rộng kinh doanh NH  Cải tạo nâng cấp chƣơng trình dung lƣợng tốc độ đƣờng truyền để đáp ứng tạm thời yêu cầu nhanh chóng thay CRS chƣơng trình quản lý đại phù hợp với quy mô hoạt động TPBank Muốn TPBank phải chịu đầu tƣ nguồn kinh phí lớn để có đƣợc chƣơng trình tốt nhƣ mong muốn Và theo phần đáng để đầu tƣ 99 định nhiều vấn đề trình hoạt động NH từ vị thế, uy tín KH đến hiệu sử dụng nguồn nhân lực TPBank Ngoài ra, chƣơng trình phải đƣợc xây dựng dựa yêu cầu quản lý tƣơng lai TPBank Nó phải đƣợc xây dựng sở tổng hợp ý kiến, kiến nghị hàng ngàn ngƣời trực tiếp vận hành sử dụng TPBank khơng thể ép vào lựa chọn sẵn có mà khơng phù hợp với u cầu để thất bại nhƣ triển khai chƣơng trình trƣớc - Chú trọng công tác nhân sự:  Nhân lực chất lƣợng cao động lực để phá Nâng cao lực cán thông qua nâng cao trình độ quản trị điều hành Tổ chức thƣờng xuyên khóa học nghiệp vụ, lớp kỹ mềm cho cán nhân viên Nhân viên TPBank phải có thái độ nhã nhặn, nghiêm túc, tƣơi vui phục vụ KH, không đƣợc phép tranh cãi với KH Trƣờng hợp KH khó tính, nhân viên phải mời KH vào phòng làm việc riêng lãnh đạo để đƣợc lãnh đạo giải quyết, tuyệt đối không tranh cãi trực tiếp với KH quầy giao dịch để KH la hét lớn tiếng quầy giao dịch  Đầu tƣ cho đào tạo, chuẩn bị nhân nhanh chóng đƣa Uỷ ban Quản lý Tài sản Nợ- Tài sản Có vào hoạt động hiệu nhƣ phát huy chức năng, tác dụng phân chun mơn CN  Các khóa học nghiệp vụ phải thật thực thiết thực phù hợp với đối tƣợng cần đƣợc trang bị trao dồi kiến thức, kỹ Tránh trƣờng hợp TPBank đƣa khóa học đăng ký tràn lan nhƣ Việc làm cho kết đào tạo khơng tốt mà cịn gây lãng phí cho TPBank Hơn việc mời giảng viên, theo Tôi nên kết hợp mời chuyên viên giàu kinh nghiệm ngành để học viên đƣợc trang bị học kinh nghiệm thực tế quý báo học lý thuyết suông TPBank nên tổ chức buổi giao lƣu đơn vị với để 100 anh chị em hệ thống TPBank vừa quen biết thân thiết vừa trao đổi khó khăn, vƣớng mắc, kinh nghiệm trình tác nghiệp để giải rút học kinh nghiệm phục vụ tốt q trình cơng tác  Bố trí, xếp nhân hợp lý, đảm bảo giao ngƣời việc để nâng cao hiệu sử dụng nhân lực  Có chế độ thƣởng phạt hợp lý, phù hợp với lực, công sức đóng góp vào thành CN Thời gian qua, TPBank áp dụng chế độ tiền lƣơng theo kết kinh doanh hàng tháng, nên thu nhập cán nhân viên không ổn định làm ảnh hƣởng nhiều đến tâm lý, tinh thần làm việc cán nhân viên Hơn nữa, sách khơng tạo đƣợc động lực để cán nhân viên gắn bó lâu dài với NH Do đó, TPBank nên bỏ sách Kết kinh doanh tỷ lệ hoàn thành kế hoạch đƣợc áp vào lần chi thƣởng năm Mức lƣơng ổn định tạo điều kiện để cán nhân viên an tâm làm việc cống hiến phát triển NH - Các giải pháp khác:  Hoàn thiện hệ thống văn bản, quy trình quy chế hệ thống TPBank Cần có phận thống kê theo dõi văn bản, quy trình, quy chế ban hành, hết hiệu lực để giúp đơn vị thừa hành nhƣ CN dễ dàng áp dụng, không nhầm lẫn tránh đƣợc chồng chéo trình ban hành, tu chỉnh  Sớm ban hành quy trình, quy định, hƣớng dẫn để định hƣớng hoạt động cho Uỷ ban Quản lý Tài sản Nợ - Tài sản Có  Xây dựng hệ thống tiêu đo lƣờng đánh giá toàn diện cấu trúc Tài sản Nợ - Tài sản Có  Phát triển mạnh hoạt động dịch vụ để góp phần chuyển dịch cấu thu nhập ngân hàng tăng dần tỷ trọng thu dịch vụ tổng thu nhập, đặc 101 biệt dịch vụ toán quốc tế Để làm đƣợc điều này, Hội sở cần giao quyền định cho CN giao dịch toán quốc tế, mua bán ngoại tệ Các giao dịch hạn mức định CN phải để CN hồn tồn định CN cân đối đƣợc nguồn CN Hạn mức giao dịch vàng, ngoại tệ CN nhỏ (5.000USD 50 vàng) cần điều chỉnh tăng hạn mức cho phù hợp với quy mô CN  Xây dựng báo cáo theo dõi trạng thái nhạy cảm lãi suất tái định giá Báo cáo trạng thái nhạy cảm lãi suất tái định giá mơ hình đo lƣờng rủi ro lãi suất phát sinh dựa việc phân tích luồng tiền dựa nguyên tắc giá trị ghi sổ nhằm xác định tác động chênh lệch lãi suất nhạy cảm TSC lãi suất nhạy cảm TSN đến thu nhập NH sau thời gian định lãi suất thị trƣờng thay đổi Từ đó, ban lãnh đạo đƣa giải pháp quản trị độ lệch nhạy cảm lãi suất nhằm hạn chế giảm sút thu nhập nâng cao mức thu nhập thông qua việc tác động đến danh mục TSC hay TSN  Đồng thời kết hợp với báo cáo theo dõi độ lệch thời lƣợng Báo cáo trạng thái nhạy cảm lãi suất tái định giá công cụ đo lƣờng rủi ro lãi suất phát sinh hiệu Tuy nhiên, lãi suất thị trƣờng thay đổi, rủi ro không tác động đến thu nhập NH mà tác động đến giá trị thị trƣờng TSC TSN báo cáo tái định giá đề cập đến giá trị ghi sổ TS giá trị thị trƣờng chúng Do đó, cần kết hợp báo cáo theo dõi trạng thái nhạy cảm lãi suất báo cáo theo dõi độ lệch thời lƣợng  Để làm đƣợc điều này, TPBank phải cải tiến chƣơng trình CRS tiến đến thay chƣơng trình quản lý khác cho cung cấp đƣợc số liệu để đƣa dự báo khoản thƣờng kỳ, cung cấp đƣợc số liệu khoản NVHĐ theo kỳ đáo hạn thực tế nhƣ cơng cụ để phân tích độ 102 nhạy cảm lãi suất để xác định mức độ ảnh hƣởng việc thay đổi lãi suất đến kết hoạt động kinh doanh TPBank  Đảm bảo tỷ lệ cân đối TSC TSN Thực chất việc áp dụng chiến lƣợc cân đối TSC TSN Bất kỳ cân đối NVHĐ sử dụng vốn dẫn đến rủi ro khoản  Xây dựng hệ thống tiêu quản trị NV khả dụng thứ tự ƣu tiên sử dụng vốn để đáp ứng nhu cầu khoản  Củng cố nâng cao vai trò phòng quản lý rủi ro Hội sở viêc cung cấp thông tin quản trị rủi ro khoản để công tác quản trị đƣợc thực tập trung, chun mơn hóa thống cao Trong đó, phận quản lý rủi ro thị trƣờng phải dự báo đƣợc tình hình biến động lãi suất để định hƣớng cho CN Bên cạnh đó, cần có hỗ trợ thơng tin phịng ban ban hành sản phẩm huy động, cho vay góp phần phục vụ công tác quản trị rủi ro khoản  Cần bố trí thêm nhân để để ƣớc lƣợng nhu cầu khoản nguồn cung cấp khoản cho ngày kinh doanh nhằm theo dõi vị trí khoản rịng đảm bảo khoản khơng q thặng dƣ không thâm hụt  Cần lập chiến lƣợc quản trị khoản thông qua việc hoạch định dự đoán thay đổi lƣu lƣợng tiền gửi cho vay, nhƣ thay đổi lợi nhuận Công tác quản trị phải đánh giá đƣợc ảnh hƣởng yếu tố rủi ro lợi nhuận, tránh tƣợng bị động nhận định đánh giá giật đƣa giải pháp thiếu phù hợp  Cần tổ chức tốt khâu phân tích dự báo thị trƣờng, đánh giá rủi ro xảy quy trình nghiệp vụ để triển khai kịp thời biện pháp phòng ngừa xử lý rủi ro  Xây dựng hệ thống tiêu đo lƣờng, đánh giá NV khả dụng, cấu 103 trúc tài mức độ rủi ro khoản Hệ thống thông tin quản trị đƣợc tổ chức rõ ràng xác, kịp thời mang tính định hƣớng, khơng phản ánh thực trạng mà dự báo đƣợc hệ thay đối yếu tố thị trƣờng tƣơng lai sở quan trọng để hoạch định chiến lƣợc thực kế hoạch, phƣơng án kinh doanh an toàn hiệu  Cần phân loại kỳ hạn NVHĐ theo chất Đối với khoản tiền gửi rút gốc linh hoạt, phân tích kỳ hạn khơng đƣợc dựa vào kỳ hạn KH cam kết mà phải xem khoản tiền gửi không kỳ hạn  Để tránh trƣờng hợp KH đánh giá TPBank không đủ khả chi trả, TPBank phải đảm bảo tình hình tài lành mạnh tổ chức tốt công tác quản lý khoản, tuyệt đối đáp ứng nhanh chóng, đầy đủ nhu cầu rút tiền tiền mặt chuyển khoản tất đơn vị kinh doanh toàn hệ thống TPBank, kể tiền gửi ngoại tệ KH gửi tiền  Ban hành, hoàn thiện, hƣớng dẫn thực quy trình ứng phó với rủi ro, cố Xây dựng biện pháp ngăn ngừa cố rút tiền hàng loạt TPBank bao gồm:  Biện pháp cập nhật tiếp cận thông tin: Thiết lập đƣờng dây điện thoại nóng yêu cầu tất cán nhân viên phải biết số điện thoại để báo cáo ban đạo xử lý cố biết thơng tin có khả xảy cố; tất cán nhân viên có trách nhiệm phản ánh kịp thời trực tiếp cho Ban đạo xử lý cố dấu hiệu bất thƣờng dẫn đến khó khăn, nguy hiểm, bất lợi cho TPBank Ban đạo xử lý cố phải phân tích thơng tin để phân cấp cố có biện pháp xử lý kịp thời  Biện pháp xử lý thơng tin: Khi có thơng tin gây nguy hại cho TPBank, CN phải tiếp xúc với ngƣời cung cấp thông tin để xác định nguồn tin có biện pháp phù hợp để trấn an dƣ luận trƣớc cần Thông báo cho quan pháp luật để có biện pháp xử lý tin đồn sai thật 104 kẻ tung tin đồn sai thật  Biện pháp đảm bảo an toàn: Toàn thể cán nhân viên phải chấp hành, tuân thủ nghiêm túc quy định TPBank, NHNN pháp luật biện pháp đảm bảo an toàn hoạt động NH; Hệ thống điện thoại, công nghệ thông tin phải đảm bảo hoạt động liên tục, an toàn, tránh xâm nhập virus gây đình trệ hoạt động  Biện pháp bảo mật thông tin: Nhân viên phải tuân thủ chặt chẽ quy định phân bổ lƣu trữ văn thƣ nhằm đảm bảo thông tin, tài liệu nội không bị tiết lộ bên ngồi Việc phân bổ cơng văn phải ngƣời, tránh bị đối thủ lợi dụng thông tin tạo thơng tin sai lệch hoạt động ngân hàng; Các quy trình, quy chế, hƣớng dẫn, đao, báo cáo nội ngân hàng tài sản cuả ngân hàng, cán nhân viên không đƣợc chép bên ngồi Nghiêm cấm việc rị rỉ tiết lộ thơng tin cho bên ngồi vi phạm bị kỷ luật  Biện pháp tăng cƣờng quan hệ hợp tác: Tăng cƣờng mở rộng hợp tác kinh doanh NH tổ chức nhằm xác lập niềm tin để nhận đƣợc hỗ trợ cần thiết có cố xảy ra; Tăng cƣờng hợp tác với quan chức quan thông tin đại chúng để kịp thời cung cấp thông tin hoạt động ngân hàng cần thiết nắm bắt tình hình biến động kinh tế, trị, xã hội địa bàn Thƣờng xuyên cập nhật danh sách, địa chỉ, điện thoại, fax liên lạc khẩn cấp tổ chức, cá nhân có trách nhiệm quan thơng tin đại chúng để liên hệ, cập nhật thơng tin đề nghị phối hợp xảy cố  Biện pháp đảm bảo nguồn nhân lực cố xảy ra: chuẩn bị sẵn sàng biện pháp đối phó thiếu hụt khoản xảy cố rút tiền hàng loạt; chuẩn bị đầy đủ tồn hồ sơ để vay vốn NH TCTD khác nhƣ hồ sơ pháp lý, hồ sơ tài theo quy định vay vốn 105 TCTD, NHNN, Bảo hiểm tiển gửi…; chuẩn bị đầy đủ hồ sơ khoản trái phiếu, chứng từ có giá khác… để cầm cố, chấp bán cho đơn vị cần thiết; chuẩn bị đầy đủ hồ sơ khoản chứng khốn, đầu tƣ góp vốn để cầm cố, chấp bán cho đơn vị khác cần thiết; chuẩn bị đầy đủ hồ sơ tín dụng dùng để bán nợ, chứng khốn hóa khoản cho vay… để dùng chiết khấu NHNN tổ chức khác; Cập nhật, thống kê toàn khoản hứa giải ngân, cam kết cho vay, giá trị khoản cam kết tốn cho nƣớc ngồi kỳ, thống kê trị giá, dự kiến ngày đến hạn toán khoản cam kết tốn với nƣớc ngồi phải toán kỳ, dự kiến ngày toán khoản tốn mà TPBank khơng cam kết tốn với nƣớc ngoài, tổng giá trị khoản mà TPBank thực chiết khấu theo chứng từ hàng xuất cho KH kỳ… 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ - Hồn thiện phát triển thị trường tài theo chiều sâu: Hoạt động quản lý TSN-TSC ngân hàng đƣợc thực việc điều tiết, cấu lại bảng cân đối kế tốn thơng qua giao dịch thị trƣờng tài Chính vậy, để tạo điều kiện cho ngân hàng nâng cao hiệu quản lý Tài sản Nợ Tài sản Có Chính phủ cần phối hợp với ngành liên quan thực giải pháp để phát triển thị trƣờng tài lành mạnh, ổn định Cụ thể:  Thị trƣờng tiền tệ: Cần đa dạng hóa hàng hóa giao dịch thị trƣờng tiền tệ Hiện thị trƣờng tiền tệ Việt Nam thƣờng sử dụng cơng cụ: tín phiếu kho bạc, tín phiếu NHNN Vì vậy, cần có giải pháp khác để để đƣa thêm công cụ giao dịch thị trƣờng nhƣ: thƣơng phiếu, chứng tiền gửi, hợp đồng mua lại… đa dạng hóa kỳ hạn Giấy tờ có giá Kho bạc NHNN 106  Thị trƣờng chứng khốn: Chính phủ cần có kế hoạch phối hợp với Uỷ ban chứng khoản nhà nƣớc đƣa giải pháp thúc đẩy hoạt động thị trƣờng chứng khoán Sự phát triển thị trƣờng chứng khốn có vai trị quan trọng giúp cho NHTM phát triển sản phẩm dịch vụ phục vụ cho hoạt động nhà đầu tƣ thị trƣờng chứng khoán, đa dạng hóa danh mục đầu tƣ hoạt động kinh doanh ngân hàng, tạo thị trƣờng cho chứng khốn mà ngân hàng nắm giữ chuyển nhanh thành tiền mặt, đáp ứng nhu cầu khoản trƣờng hợp cần thiết Thị trƣờng chứng khoán Việt Nam vài năm trở lại hoạt động trầm lắng, khơng thu hút đƣợc nhà đầu tƣ Chính vậy, Chính phủ cần có biện pháp, sách để tăng cầu thị trƣờng chứng khoán, thu hút thêm nguồn vốn vào thị trƣờng cách đa dạng hóa nhà đầu tƣ để góp phần nâng cao hiệu đầu tƣ Bên cạnh đó, có sách để thúc đẩy thị trƣờng trái phiếu doanh nghiệp phát triển nhằm cân cấu trúc thị trƣờng trái phiếu  Thị trƣờng mua bán nợ: Hiện nay, ngân hàng thƣơng mại gặp khó khăn vấn đề giải nợ xấu Để xử lý nợ xấu cho hệ thống ngân hàng, NHNN thành lập VAMC theo định số 1459/QĐ-NHNN ngày 27/06/2013 Thống đốc Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam Theo VAMC mua lại nợ xấu ngân hàng trả trái phiếu đặc biệt Các ngân hàng thƣơng mại sử dụng trái phiếu để vay NHNN đƣợc vay tới 70% giá trị trái phiếu để đáp ứng nhu cầu vốn Các ngân hàng bán nợ xấu có trách nhiệm trích lập dự phịng 20% năm vòng năm Sau năm, VAMC khơng lý đƣợc khoản nợ xấu ngân hàng bán nợ phải lãnh nợ xấu trở Với chế hoạt động nhƣ chất khoản nợ xấu ngân hàng không đƣợc xử lý triệt để Do cần thiết thành lập thị trƣờng mua bán nợ thứ cấp với tham gia nhà đầu tƣ nƣớc, nhằm đẩy nhanh tốc độ xử lý nợ xấu 107 giải phần khó khăn thị trƣờng tiền tệ - Có sách tăng vốn điều lệ cho ngân hàng thương mại để tăng cƣờng lực tài - Cần có kế hoạch rà soát thường xuyên văn pháp luật liên quan đến hoạt động Ngân hàng thương mại để nắm bắt khó khăn, vƣớng mắc áp dụng để từ có điều chỉnh kịp thời tạo điều kiện cho ngân hàng thƣơng mại hoạt động hiệu 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc - Tăng cường vai trò quản lý giám sát, tạo hành lang pháp lý đồng cho hoạt động ngân hàng: Để tăng cƣờng ổn định kinh tế vĩ mơ vai trị NHNN lớn NHNN đóng vai trị vừa tham mƣu, vừa nịng cốt, điều hành sách tiền tệ tốt hơn, linh hoạt hiệu Đi liền với nâng cao hiệu hoạt động hệ thống NH NHNN cần làm tốt vai trò quản lý nhà nƣớc, hoàn thiện thể chế luật pháp, tạo hành lang pháp lý đồng theo hƣớng tạo điều kiện thuận lợi cho NHTM hoạt động kinh tế thị trƣờng Cụ thể: NHNN cần rà soát, bổ sung, sửa đổi văn quy phạm pháp luật liên quan đến hoạt động ngân hàng Các văn cần bao quát điều chỉnh đƣợc xu hƣớng phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng điều kiện kinh tế định hƣớng phát triển hệ thống ngân hàng - Hoàn thiện sách tiền tệ, sách lãi suất: Hiện nay, NHNN điều hành tƣơng đối sát diễn biến lãi suất thị trƣờng tiền tệ, quy định mức lãi suất trần, lãi suất sàn cho khoản tiền vay tiền gửi Tuy nhiên việc giới hạn khó khăn cho NHTM việc lựa chọn chiến lƣợc quản trị rủi ro lãi suất thông qua việc thay đổi lãi suất sản phẩm ngân hàng Chính vậy, giải pháp hồn thiện chế lãi suất NHNN thời gian tới nên tập trung nâng cấp phát triển thị trƣờng tiền tệ, hạn chế can 108 thiệp nhiều NHNN vào thị trƣờng thị trƣờng phát triển, lãi suất phản ánh quan hệ cung cầu KẾT LUẬN CHƢƠNG Xuất phát từ khó khăn, tồn nguyên nhân đƣợc phân tích chƣơng với định hƣớng phát triển Ngân hàng TMCP Tiên Phong thời gian tới, tác giả hy vọng giải pháp đề xuất dành cho Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Tiên Phong kiến nghị đƣợc đề xuất Chính phủ NHNN góp phần nâng cao hiệu quản lý Tài sản Nợ - Tài sản Có Ngân hàng Tiên Phong, tiền đề sở để Ngân hàng Tiên Phong tăng trƣởng, phát triển bền vững sau giai đoạn Tái cấu sớm đạt đƣợc mục tiêu trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam 109 KẾT LUẬN Ngày nay, hoàn cảnh ngân hàng thƣơng mại thị trƣờng cạnh tranh gay gắt Ngân hàng nhà nƣớc sát thực đề án Tái cấu trúc ngành ngân hàng, ngân hàng thƣơng mại đứng trƣớc nguy sáp nhập hoạt động hiệu hết, ngân hàng thƣơng mại phải lƣu tâm đến việc trọng biện pháp để giữ chân khách hàng, gia tăng nguồn vốn huy động giữ vững thị phần phân bổ nguồn vốn huy động đƣợc cách hợp lý để trì tăng cƣờng hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Việc đánh giá xác đƣợc vai trị thực tốt cơng tác quản lý Tài sản Nợ - Tài sản Có giúp ngân hàng phát triển tăng trƣởng bền vững Với mục tiêu nghiên cứu với việc vận dụng tổng hợp phƣơng pháp nghiên cứu khoa học, luận văn giải đƣợc số nội dung quan trọng sau: Một là, Nêu rõ sở lý luận tổng quan hoạt động quản lý Tài sản Nợ - Tài sản Có Ngân hàng thƣơng mại Hai là, Đƣa thực trạng quản lý Tài sản Nợ - Tài sản Có Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Tiên Phong giai đoạn tái cấu 2012-2014 Đánh giá mặt thuận lợi, khó khăn nhƣ tồn công tác Quản lý Tài sản Nợ - Tài sản Có Ngân hàng TMCP Tiên Phong giai đoạn để tìm đƣợc nguyên nhân tồn Ba là, sở đánh giá nguyên nhân tồn định hƣớng phát triển Ngân hàng TMCP Tiên Phong thời gian tới, luận văn đề xuất số giải pháp cho Ngân hàng TMCP Tiên Phong số kiến nghị tới Chính phủ, Ngân hàng nhà nƣớc nhằm nâng cao hiệu công tác quản lý Tài sản Nợ - Tài sản có cho ngân hàng Tiên Phong giai đoạn sau tái cấu 110 Với kết nghiên cứu đạt đƣợc, hy vọng luận văn góp phần thiết thực cho tăng trƣởng, phát triển bền vững Ngân hàng TMCP điều kiện cạnh tranh gay gắt nhƣ DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Quản trị ngân hàng thƣơng mại – GS.TS Nguyễn Văn Tiến – NXB Thống kê Luật Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 17/06/2010 Quyết định 22/VBHN-NHNN ngày 04/06/2014 Thống đốc NHNN phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng Thơng tƣ 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phƣơng pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngồi Thơng tƣ 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tƣ 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phƣơng pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngồi Thông tƣ 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 Ngân hàng nhà nƣớc giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động Tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng nƣớc Quyết định 1160/2004/QĐ-NHNN ngày 13/9/2004 Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc quy chế tiền gửi tiết kiệm định 47/2006/QĐ-NHNN ngày 25/09/2006 Về việc sửa đổi, bổ sung số điều quy chế tiền gửi tiết kiệm ban hành kèm theo Quyết định số 1160/2004/QĐ-NHNN Quyết định số 16/2007/QĐ-NHNN ngày 18/04/2007 Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam việc ban hành chế độ báo cáo tài tổ chức tín dụng Quy trình tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong 10 Quy trình giao dịch tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi toán Ngân hàng TMCP Tiên Phong 11 Quy trình chấm điểm, xếp hạng khách hàng ngân hàng TMCP Tiên Phong 12 Báo cáo thƣờng niên ngân hàng TMCP Tiên Phong 2012-2014