Giải pháp mở rộng cho vay hộ sản xuất tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh vĩnh phúc,

T/iư viện - Học viện Ngân Hàng L-V 0022 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM B ộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG gQ g o * HOC VIỆN NGÁN HÀNG khoa SMJ đạí ho( NGUYỄN VIỆT HƠNG GIẢI PHÁP MỞ RỘNG CHO VAY H ộ SẢN XUẤT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH VĨNH PHÚC Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TÉ Nguôi hướng dẫn khoa học: TS Nguyễn Quang Thái HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRUNG TẨM THƠNG TIN •THƯVIỆN Số: Ù U L & HÀ NỘI-2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cửu riêng tơi, số liệu dùng để phân tích luận văn có sở, rõ ràng Kết luận văn trung thực, nghiên cứu từ thực tiễn để đưa giải pháp cho năm Tôi xin chịu hoàn toàn trách nhiệm lời cam đoan Tác giả luận văn ^ Nguyễn Việt Hồng MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: C SỞ LUẬN VÈ MỞ RỘNG CHO VAY H ộ SẢN XUẤT CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .4 1.1 CHO VAY Hộ SẢN XUẤT CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Vai trò hộ sản xuất phát triển kinh tế 1.1.2 Cho vay hộ sản xuất ngân hàng thương mại 1.2 MỞ RỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI Hộ SẢN XUẤT CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 16 1.2.1 Quan niệm mở rộng cho vay hộ sản xuất 16 1.2.2 Sự cần thiết phải mở rộng cho vay hộ sản xuất 16 1.2.3 Các tiêu đánh giá mở rộng cho vay hộ sản xuất ngân hàng 17 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến việc mở rộng cho vay hộ sản xuất 20 1.3 KINH NGHIỆM CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TỈNH, THÀNH PHỐ VỀ MỞ RỘNG CHO VAY Hộ SẢN XUẤT VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỀN NÔNG THÔN TỈNH VĨNH PHÚC 25 1.3.1 Kinh nghiệm Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Đồng Nai 25 1.3.2 Kinh nghiệm Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Hà Tây, Thành phố Hà Nội 27 1.3.3 Bài học kinh nghiệm mở rộng cho vay hộ sản xuất Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Vĩnh Phúc .28 KÉT LUẬN CHƯƠNG .29 CHƯƠNG 2: THựC TRẠNG MỞ RỘNG CHO VAY H ộ SẢN XUẤT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIẺN NÔNG THÔN TỈNH VĨNH PHÚC 30 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỀN NÔNG THÔN TỈNH VĨNH PHÚC 30 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển chi nhánh .30 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy 30 2.1.3 Ket hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Vĩnh Phúc 32 2.2 THỰC TRẠNG MỞ RỘNG CHO VAY Hộ SẢN XUẤT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỀN NÔNG THÔN TỈNH VĨNH PHÚC 42 2.2.1 mạng lưới cho vay hộ sản xuất 42 2.2.2 Doanh số cho vay doanh số cho vay hộ sản xuất 44 2.2.3 Doanh số thu nợ hộ sản xuất 45 2.2.4 Dư nợ cho vay hộ sản xuất 48 2.2.5 Số hộ sản xuất vay vốn dư nợ bình quân hộ 49 2.2.6 Chất lượng cho vay hộ sản xuất 50 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG THựC TRẠNG MỞ RỘNG CHO VAY Hộ SẢN XUẤT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH VĨNH PHÚC 54 2.3.1 Những kết đạt 54 2.3.2 Những mặt tồn 57 2.3.3 Nguyên nhân tồn 59 KẾT LUẬN CHƯƠNG .63 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP MỞ RỘNG CHO VAY H ộ SẢN XUẤT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH VĨNH PHÚC 64 3.1 MỤC TIÊU NHIỆM v ụ PHÁT TRIỂN KINH TẾ - XÃ HỘI CỦA TỈNH VĨNH PHÚC (2010 - 2020) 64 3.1.1 Mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội 64 3.1.2 Nhiệm vụ giải pháp chủ yếu phát triển kinh tế - xã hội 65 3.1.3 Định hướng phát triển chung Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Vĩnh Phúc đến năm 2020 .70 3.2 GIẢI PHÁP MỞ RỘNG CHO VAY Hộ SẢN XUẤT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH VĨNH PHÚC 73 3.2.1 Chủ động tìm kiếm khách hàng có dự án, phương án sản xuất kinh doanh khả thi, hiệu 73 3.2.2 Đa dạng phương thức cho vay hộ sản xuất 74 3.2.3 Tăng cường truyền thơng sách cho vay hộ sản xuất .75 3.2.4 Hoàn thiện quy trình nghiệp vụ 76 3.2.5 Mở rộng tín dụng đơi với nâng cao chất lượng tín dụng .76 3.2.6 Giải pháp công tác cán 78 3.2.7 Nâng cao chất lượng hiệu hoạt động tổ thu nợ 78 3.2.8 Nghiêm túc thực chế khoán 79 3.2.9 Làm tốt công tác thi đua khen thưởng 80 3.2.10 Mở rộng mạng lưới, tăng cường xây dựng sở vật chất .80 3.2.11 Giải pháp mở rộng nguồn vốn 81 3.2.12 Tăng cường biện pháp phối kết hợp chặt chẽ với cấp ủy, quyền địa phương 82 3.2.13 Đổi ứng dụng công nghệ đại vào hoạt động phục vụ khách hàng hoạt động quản trị ngân hàng 84 3.3 CÁC KIẾN NGHỊ .84 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước, Chính phủ 84 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 87 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 88 3.3.4 Kiến nghị cấp ủy, quyền địa phương 90 3.3.5 Kiến nghị hộ sản xuất 91 KÉT LUẬN CHƯƠNG .92 KÉT LUẬN 93 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Agribank Nguyên nghĩa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Agribank Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Vĩnh Phúc Vĩnh Phúc CBNV Cán nhân viên CNH-HĐH Công nghiệp hố đại hóa Cty CP Cơng ty cổ phần Cty TNHH Công ty trách nhiệm hữu hạn DNNN Doanh nghiệp nhà nước DNTN Doanh nghiệp tư nhân HSX Hộ sản xuất NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn NHTM Ngân hàng thương mại SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng VAMC Cơng ty trách nhiệm hữu hạn thành viên Quản lý tài sản Tổ chức tín dụng Việt Nam DANH MỤC BẢNG, BIỂU VÀ s ĐỒ Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn Agribank Chi nhánh Vĩnh Phúc .33 Bảng 2.2: Quy mơ tín dụng Agribank Chi nhánh Vĩnh Phúc .36 Bảng 2.3 Dư nợ tín dụng phân theo thành phần kinh tế .38 Bảng 2.4: Dư nợ tín dụng phân theo ngành nghề kinh tể 40 Bảng 2.5: Kết hoạt động kinh doanh năm 2012 - 2014 41 Bảng 2.6: Doanh số cho vay thành phần kinh tế 44 Bảng 2.7: Doanh số cho vay hộ sản xuất 45 Bảng 2.8: Doanh số thu nợ hộ sản xuất 46 Bảng 2.9: Mức độ thu nợ hộ sản xuất .47 Bảng 2.10: Tình hình dư nợ hộ sản xuất 48 Bảng 2.11: Số hộ sản xuất vay vốn dư nợ bình quân hộ 49 Bảng 2.12: Tình hình nợ xấu tỷ lệ nợ xấu hộ sản xuất 51 Bảng 2.13: Vòng quay vốn cho vay hộ sản xuất .53 Biểu đồ 2.1: Cơ cấu trình độ nhân Agribank Chi nhánh Vĩnh Phúc 31 Biểu đồ 2.2: Tăng trưởng số dư huy động vốn Agribank Chi nhánh Vĩnh Phúc năm 2012-2014 Biểu đồ 2.3: Tăng trưởng tỷ trọng tiền gửi dân cư/tổng nguồn vốn huy động Agribank Chi nhánh Vĩnh Phúc năm 2012-2014 35 Biểu đồ 2.4: Các tiêu tín dụng theo thời gian Agribank Chi nhánh Vĩnh Phúc năm 2012 - 2014 38 Biểu đồ 2.5: Dư nợ phân theo thành phần kinh tế Agribank Chi nhánh Vĩnh Phúc năm 2012 - 2014 39 Biểu đồ 2.6: Cơ cấu dư nợ phân theo ngành kinh tế Agribank Chi nhánh Vĩnh Phúc năm 2012 - 2014 .40 Biểu đồ 2.7: Tăng trưởng doanh số cho vay - thu nợ hộ sản xuất Agribank Chi nhánh Vĩnh Phúc năm 2012-2014 47 Biểu đồ 2.8: Vòng quay vốn cho vay hộ sản xuất Agribank Chi nhánh Vĩnh Phúc năm 2012 - 2014 53 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Agribank Chi nhánh Vĩnh Phúc 32 Sơ đồ 2.2: Mạng lưới cho vay hộ sản xuất Agribank Chi nhánh Vĩnh Phúc 43 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Việt Nam nước nông nghiệp, với gần 70% dân số sống nông thôn gần 60% lao động làm việc lĩnh vực nông nghiệp, giá trị sản xuất hàng năm ngành nông nghiệp chiếm khoảng 20% tổng thu nhập quốc dân Trong trình hội nhập kinh tế quốc tế, Đảng ta coi trọng vấn đề phát triển nông nghiệp, xây dựng nông thôn đề chủ chương, sách đắn Nhờ nơng nghiệp nước ta, đặc biệt thời kỳ đổi có phát triển mạnh mẽ thu thắng lợi đáng khích lệ là: Bộ mặt nơng thơn ngày đối mới, đời sống nhân dân ngày nâng cao, từ nước thiếu lương thực, trở thành Quốc gia xuất gạo đứng hai giới Trong hộ sản xuất đóng vai trị lớn phát triền sản xuất nông nghiệp, công tác cho vay nhiều hình thức khác có ý nghĩa địn bẩy quan trọng thúc đẩy q trình cơng nghiệp hố, đại hố nơng nghiệp, nơng thơn Q trình đó, địi hỏi hoạt động ngân hàng phải có bước chuyển biến thích họfp, phát huy vai trị đòn bẩy, huyết mạch kinh tế Thực đường lối phát triển kinh tể nhiều thành phần Đảng Nhà nước, có hộ sản xuất - thành phần kinh tế có tiềm to lớn, vị trí quan trọng lâu dài phát triển kinh tế đất nước Song thực tế thành phần hộ sản xuất chưa phát huy hết tiềm kinh tế thiếu vốn đầu tư Sự nghiệp cơng nghiệp hoá đại hoá đất nước ta phải quan tâm trước hết đến nông nghiệp, nông thơn Phát triển tồn diện nơng, lâm, ngư, diêm nghiệp gắn với chế biến nông, lâm, thuỷ, hải sản, phát triển công nghiệp sản xuất hàng tiêu dùng xuất Do vai trị, vị trí hộ sản xuất thiếu hộ nông dân Thực tế năm gần việc thừa nhận hộ sản xuất đơn vị kinh tế tự chủ, đồng thời Nhà nước có nhiều sách ưu tiên, khuyến khích hộ sản xuất, giải khó khăn để họ nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh góp phần lớn vào thành phát triển kinh tế đất nước 83 có vai trị quan trọng cho q trình cho vay ngân hàng, thúc trình phát triển kinh tế địa bàn, góp phần vào việc thực mục tiêu kinh doanh Agribank Chi nhánh Vĩnh Phúc nhiệm vụ trị địa bàn Đối với quyền địa phương thơng qua ngân hàng, nhờ nguồn vốn ngân hàng giúp kinh tế dịa bàn phát triển, giải công ăn việc làm cho lao động nông nhàn, giảm thiểu tệ nạn xã hội nhờ thông tin kịp thời ngân hàng, quyền địa phương nắm bắt kịp thời hoạt động SXKD hộ địa bàn mình, từ có biện pháp kịp thời để điều chỉnh cấu kinh tế địa phương có hiệu Đối với ngân hàng nhờ có ủng hộ cấp quyền địa phương hoạt động cho vay mở rộng có hiệu quả, giúp ngân hàng biết dược thông tin kịp thời nhằm ngăn chặn xử lý vay có tình trạng xấu Thêm vào nhờ vào mối quan hệ mật thiết với quyền mà cán tín dụng dễ dàng việc lựa chọn đối tượng vay xác định tư cách người vay, tài sản bảo đảm trường hợp cho vay có bảo đảm tài sản, trình quản lý đơn đốc trả nợ Như vậy, nhờ có gắn bó chặt chẽ ngân hàng cấp ủy quyền địa phương cơng tác cho vay hộ sản xuất mở rộng đem lại hiệu cao cho ngân hàng Đê trì tốt mối quan hệ với cấp ủy quyên địa phương, ngân hàng phải thường xuyên báo cáo kết cơng tác tín dụng hàng tháng, q, năm, tồn nguyên nhân, từ để tranh thủ ủng hộ giúp đỡ quyền địa phương việc dạo tổ chức thực hoạt động tín dụng Ngồi ngân hàng phải trích phần tỷ lệ hoa hồng thích đáng thu nợ hạn, nợ xử lý rủi ro, nợ bán cho VAMC cho cấp uỷ, quyền địa phương giúp đỡ công tác thu nợ ngân hàng Trong năm qua, Agribank Chi nhánh Vĩnh Phúc tranh thủ ủng hộ cấp uỷ Đảng, quyền cấp, phối hợp tố chức trị, đồn thể giúp đỡ ban ngành, nên đem lại kết cao việc mở rộng tín dụng dối với USX nói riêng hiệu hoạt động kinh doanh nói chung 84 3.2.13 Đổi mói ứng dụng công nghệ đại vào hoạt động phục vụ khách hàng hoạt động quản trị ngân hàng Ngày nay, công nghệ đại yếu tố thể khả tài lực cạnh tranh ngân hàng Ngân hàng phải hướng tới công nghệ đại đủ để sẵn sàng phục vụ hàng trăm ngàn khách hàng lúc nhiều nơi khác Cơng nghệ cho phép giao dịch từ xa mà khách hàng không cần phải trực tiếp đến trụ sở ngân hàng Để thực điều địi hỏi ngân hàng cần có khoản ngân sách đầu tư dài hạn bên cạnh đội ngũ nhân viên khai thác hết ứng dụng nghiệp vụ công nghệ đại Để giải nguồn vốn đầu tư cho công nghệ ngân hàng phải có nhiều giải pháp thiết thực nhiều phương diện khác nhau, không khó bối cảnh thị trường tài tiền tệ Việt Nam đà phát triển Tuy nhiên toán đặt cho ngân hàng đầu tư công nghệ không đầu tư lãng phí mà cịn phải sử dụng cơng nghệ khoảng thời gian dài sau mà không bị lạc hậu việc hoàn vốn đầu tư phải tính tốn cách thật hiệu Hoạt động tín dụng chế thị trường chứa đựng nhiều rủi ro Đặc biệt Agribank, với địa bàn hoạt động nông nghiệp, nông thôn, sản xuất nông nghiệp phụ thuộc vào thiên nhiên, thiên tai bão lụt, hạn hán, dịch bệnh thường xảy ra, nên rủi ro tín dụng khó tránh khỏi Vì vậy, hoạt động Agribank Chi nhánh Vĩnh Phúc phải vận dụng tổng họp nhiều biện pháp, đế chủ động phòng ngừa, hạn chế mức thấp rủi ro xảy Đồng thời thực nghiêm túc việc trích lập qũy dự phịng rủi ro tín dụng đủ theo quy định; trình Agribank giải quyết, xử lý rủi ro kịp thời từ nguồn quỹ dự phịng Làm cho chất lượng tín dụng phản ánh thực chất hoạt động ngân hàng 3.3 CÁC KIÉN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị vói Nhà nước, Chính phủ - Cần xây dựng môi trường pháp lý ổn định, tạo hành lang pháp lý cho 85 doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế có ngân hàng hoạt động kinh doanh lành mạnh, bình đẳng, cạnh tranh phát triển khuôn khổ pháp luật Pháp lý vấn đề quan trọng, yếu tố tạo điều kiện để đảm bảo cho hệ thống NHTM hoạt động cách an toàn, hiệu đạt chất lượng cao Do để đảm bảo điều kiện cho hoạt động ngân hàng ổn định việc làm phải tạo lập môi trường pháp lý chặt chẽ, thơng thống, tạo hành lang an tồn, phù hợp với thực tế hoạt động hệ thống NHTM Việt Nam xu hội nhập Để tạo mơi trường pháp lý chặt chẽ, an tồn cho hoạt động ngân hàng, cần phải thực số vấn đề sau: + Việc ban hành văn pháp luật cho hoạt động ngân hàng phải có tính thực thi, phù hợp thực tiễn xây dựng sở tháo gỡ khó khăn vướng mắc phát sinh thực tiễn hoạt động ngân hàng + Văn luật văn luật có liên quan đến hoạt động ngân hàng phải ban hành cách đồng bộ, đầy đủ có hướng dẫn thực đảm bảo vào thực tiễn hoạt động ngân hàng + Văn pháp luật có nhiều quan chức phối hợp thực phải có quy định trách nhiệm cụ thể quan việc thực thi văn bản, có hạn chế dược tình trạng chậm trễ đùn đẩy trách nhiệm quan chức thực thi văn pháp luật - Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật nhằm tạo môi trường pháp lý đồng bộ, đảm bảo an toàn cho tổ chức kinh tế hoạt động lĩnh vực tài ngân hàng theo hướng hội nhập phù hợp với chuấn mực quôc tế, văn quy phạm pháp luật cần có thống tránh chồng chéo - Đề nghị Bộ, Ngành dạo ủy ban nhân dân tỉnh đặc biệt quan tâm đến công tác quy hoạch ổn định mang tính lâu dài đổi với số cây, chủ lực Có sách phù hợp, tạo chuyển biến mạnh mẽ việc “dồn điền, đổi thửa”, tích tụ ruộng đất chuyển dịch cấu trồng, vật nuôi, phát triến mạnh kinh tế hàng hoá tạo hội cho người vay sử dụng lượng vốn lớn, có điêu kiện SXKD ngân hàng có khả đầu tư tập trung, tăng suất đầu tư/hộ đơn vị 86 diện tích cây, mở rộng tín dụng khu vực nơng thôn - Hiện nay, nhu cầu vốn đầu tư cho nông nghiệp, nông thôn nông dân lớn, nguồn vốn Agribank có hạn Vì vậy, đề nghị Chính phủ, NHNN cho phép Agribank khơng phải trì số dư tiền gửi Ngân hàng Chính sách Xã hội số tiền 2%/tổng số dư tiền gửi không kỳ hạn, mà sử dụng số tiền vay nông nghiệp, nông thôn, nơng dân Thay Ngân sách Nhà nước cấp nguồn cho TCTD vay nông nghiệp, nông thôn, nông dân theo quy định Quyết định 67/1999/QĐ-TTg Nghị định 41/2014/NĐ-CP, mà thực tế năm qua chưa có TCTD Ngân sách Nhà nước cấp nguồn - Nhà nước cần sớm có sách bảo hộ cho sản xuất nông nghiệp, tiêu thụ sản phẩm cho hộ nông dân Trong điều kiện sản xuất nông nghiệp chịu nhiều rủi ro, thiên tai, suất lao động cịn thấp, cơng nghiệp chế biến nước ta chưa phát triển, việc bảo hộ nơng sản hàng hố nước ta cần thiết Nếu để sản phẩm nông nghiệp chế biến nông sản đường, hoa quả, gia súc, gia cầm, nước tràn vào nước ta, người nơng dân khó khăn việc tiêu thụ sản phẩm Tiêu thụ sản phẩm cho hộ nông dân vấn đề bách khó khăn sản xuất nơng nghiệp, vấn đề giải tầm vĩ mơ địi hỏi phải có giải pháp đồng Nhà nước cần bước thực sách bao tiêu sản phẩm cho loại nông sản hộ nông dân sở phát triển mạng lưới thương nghiệp công nghiệp chế biến nông thôn Mặt khác, Nhà nước cần đầu tư phát triển mạnh ngành công nghiệp phục vụ cho nông nghiệp như: Phân bón, khí, điện xây dựng sở hạ tầng phục vụ cho nông nghiệp nông thôn, xây dựng trung tâm chuyên nghiên cứu sản xuất giống trồng, vật ni để góp phần giảm chi phí sản xuất nông nghiệp, tăng suất lao động cho hộ nơng dân - Chính phủ sớm ban hành sách khuyến khích sản suất nơng nghiệp như: Chính sách khuyến nơng - khuyến lâm, sách trợ giá cho sản xuất nông nghiệp, tổ chức quỹ ổn định mặt hàng thiết yếu, tạo lập môi trường pháp lý thuận 87 lợi cho SXKD hộ sản xuất, qua thức đẩy quan hệ họp tác, liên kết kinh tế nông dân, nông nghiệp nông thôn để tạo điều kiện thuận lợi cho sản xuất hàng hố nơng nghiệp, thúc đẩy việc đưa tiến khoa học kỹ thuật nông thôn nhằm tăng suất lao động, hạn chế rủi ro đầu tư sách khoa học - cơng nghệ khuyến nơng cần có đầu tư thích đáng cho nghiên cứu khoa học chuyển giao tiến kỹ thuật đến người sản xuất, đến hộ nông dân coi tiền đề, phương thức trợ giúp cho sản xuất phát triển - Đe nghị Chính phủ đạo bộ, ban ngành Nhà nước cấp quyền địa phương, đẩy nhanh tiến độ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cách kịp thời để tạo điều kiện thuận lợi cho hộ dân việc chấp tài sản vay vốn ngân hàng - Hiện việc xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi vốn cho Ngân hàng vấn đề phức tạp, nhiều thời gian, chi phí, không thống không phối họp quan chức Ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Kiến nghị Chính phủ có chế, sách xử lý tài sản bảo đảm thu hồi nợ vốn vay ngân hàng cụ thể, thống nhất, nhanh thuận tiện - Chính phủ cần thúc đẩy mạnh hoạt động công ty mua bán nợ VAMC để thiết thực hỗ trợ, giúp đỡ NHTM giải tốt dứt điểm khoản nợ xấu, nợ tồn đọng kéo dài nhiều năm - Hoạt động Agribank gắn liền với phát triển nơng nghiệp nơng thơn Nhà nước cần có sách ưu tiên vốn, thuế, xử lí nợ nguyên nhân bất khả kháng 3.3.2 Kiến nghị vói Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Ngân hàng Nhà nước cần có nguồn vốn ưu đãi cho phát triển Nông nghiệp, Nông thôn, nguồn vốn dự án với lãi suất ưu đãi, để tạo điều kiện cho hộ dân có điều kiện phát triển SXKD, tăng thu nhập - Ngân hàng Nhà nước cần rà soát, chỉnh sửa ban hành văn pháp lý để kịp thời tháo gỡ vướng mắc nhằm tạo mơi trường pháp lý lành mạnh thơng thống cho NHTM, tạo điều kiện thuận lợi cho NHTM kinh doanh, góp 88 phần hạn chế rủi ro tín dụng - Phát huy tối đa hiệu hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng (CIC): Thơng tin xác chìa khóa thành cơng kinh doanh, đặc biệt giai đoạn cạnh tranh hội nhập quốc tế bùng nổ thông tin, công nghệ đại coi thách thức lớn cho hệ thống NHTM Việt Nam Vì vậy, nâng cao chất lượng thơng tin lĩnh vực ngân hàng đóng vai trò then chốt quan trọng, định đến thành công ngân hàng - Nâng cao hiệu cơng tác tra, kiểm sốt NHNN nhằm đảm bảo cho hệ thống NHTM hoạt động kinh doanh hiệu quả, với mục đích trì bảo vệ quyền lợi cho người gửi tiền giúp cho kinh tế tránh khỏi chấn động, khủng hoảng hệ thống NHTM gây ra, đồng thời ngăn chặn xử lý kịp thời hành vi tiêu cực gây thất việc sử dụng vốn tín dụng 3.3.3 Kiến nghị vói Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam - quy trình cấp tín dụng: Hồn thiện quy trình cấp tín dụng, mơ hình quản lý tín dụng thống từ Trụ sở đến chi nhánh, ban hành đồng quy chế, quy trình cấp tín dụng chuẩn, để nâng cao chất lượng việc thẩm định định cho vay phù họp với mơ hình độc lập thẩm định định cho vay, chỉnh sửa chế tồn vướng mắc, tạo chủ động cho chi nhánh điều hành hoạt động kinh doanh Đối với cho vay hộ sản xuất thủ tục cần đơn giản chặt chẽ, không nên sử dụng nhiều loại giấy tờ gây phiền hà cho khách hàng, trình độ nhận thức khách hàng khu vực nơng thơn hạn chế - Có chế phân phối thu nhập tiền lương, tiền thưởng, chế độ cơng tác phí, phụ cấp; đồng thời thực đồng sách, chế độ nhằm thu hút nhân tài sách sử dụng, bố trí, đào tạo, bồi dưỡng đãi ngộ cán - công tác tuyển dụng lao động: Agribank nên giao quyền cho Chi nhánh để giải hợp lý vấn đề nguồn nhân lực Chi nhánh Hoặc có đề thi riêng cho Chi nhánh vùng khó khăn với yêu cầu trình độ thấp thành phố lớn, nhằm tạo điều kiện cho Chi nhánh tuyển dụng lao động đủ tiêu yêu cầu Bên cạnh đó, việc tuyển dụng lao động phải kịp thời cơng bằng, kịp 89 thời có nghĩa phải lựa chọn thời điểm nhận hồ sơ dự tuyển năm lúc sinh viên tốt nghiệp trường, sau nhanh chóng tổ chức thi để tuyển chọn người tài, công nghĩa tất hồ sơ dự tuyển hội đồng xem xét tuyển chọn dựa tiêu chí, khơng vị nể, tư lợi mà tuyển người khơng có lực vào cơng tác - v ề công tác đào tạo cán bộ: Đe nghị Trung tâm Đào tạo Agribank mở nhiều đợt tập huấn nghiệp vụ năm mở rộng lóp tập huấn nghiệp vụ để cán tín dụng chi nhánh loại III, Phòng giao dịch trực tiếp tham gia lớp tập huấn nhằm đáp ứng yêu cầu tiêu chuẩn cán chuyên môn nghiệp vụ - công nghệ: Việc ứng dụng thành công phần mềm chương trình IPCAS giúp cho Agribank có điều kiện mở rộng phát triển dịch vụ, nâng cao vị cạnh tranh Tuy nhiên, mặt kỹ thuật cịn hạn chể như: Đường truyền đơi chậm làm ảnh hưởng tới việc nhập liệu giao dịch giải phóng khách hàng; mặt khác liệu cịn sai sót truyền cho chi nhánh chậm, nên chưa phục vụ tốt cho công tác quản lý, điều hành; cán ngân hàng chưa ứng dụng thành thạo chương trình, thân chương trình chưa tối ưu hóa u cầu người sử dụng, số nghiệp vụ truy cập thông tin, theo dõi tiêu, báo cáo chưa cập nhật kịp thời Vì vậy, đề nghị Agribank sớm nâng cấp hồn thiện chương trình IPCAS để phục vụ tốt công tác quản lý, điều hành phát triển, mở rộng dịch vụ - v ề sở vật chất: Đề nghị Agribank sớm cấp vốn xây dựng, nâng cấp trụ sở số chi nhánh loại III phòng giao dịch xuống cấp, hư hỏng Tăng cường nguồn vốn mua sắm tài sản cố định, thiết bị tin học hàng năm để thay tài sản hết khấu hao, không phù họp để phục vụ hoạt động kinh doanh ngân hàng đại Từ đó, nâng cao vị thế, thương hiệu Agribank Chi nhánh Vĩnh Phúc địa bàn hoạt động - Agribank cần có sách ưu đãi đổi với cho vay HSX hỗ trợ cho chi nhánh nguồn vốn nông nghiệp, nông thôn đảm bảo đủ nguồn vốn đế đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế khu vực nông nghiệp, nông dân nông thôn 90 3.3.4 Kiến nghị đối vói cấp ủy, quyền địa phưong 3.3.4.1 Đối vói cấp ủy, chỉnlt cấp Tỉnh cấp Huyện Chỉ đạo ngành chức đẩy nhanh việc khảo sát, quy hoạch xây dựng vùng chuyên canh sản xuất hàng hoá: Cây, con, ngành nghề, vùng kinh doanh tổng họp có đầu ổn định để sở ngân hàng nắm bắt nhu cầu vay vốn khách hàng chủ động đầu tư Hình thành hợp tác xã dịch vụ đầu mối cung cấp giống trồng, vật nuôi, thuốc bảo vệ thực vật, thức ăn chăn nuôi, phân bón có chất lượng, có nguồn gốc rõ rằng, đầu mối nhà nông - doanh nghiệp - nhà khoa học - ngân hàng, tổ chức tập huấn, chuyển giao, trao đổi kinh nghiệm, phân phối sản phẩm nông nghiệp cách chuyên nghiệp khoa học Chỉ đạo quan có thẩm quyền cấp giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh rút ngắn thời gian cấp giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, đồng thời phải thường xuyên kiểm tra, giám sát tình hình kinh doanh, xác định mức vốn đăng ký phù họp với quy mô kinh doanh khách hàng Chỉ đạo ngành khuyến nơng, phịng nơng nghiệp, trạm thú y tổ chức tập huấn cho hộ nông dân kiến thức khoa học kỹ thuật việc trồng trọt, chăn nuôi ngành nghề khác nhằm không ngừng đẩy mạnh việc tăng suất, chất lượng, hạ giá thành sản phẩm Giúp cho hộ nông dân có đủ kiến thức để nhận đồng vốn vay sử dụng đem lại hiệu Cấp uỷ, quyền tạo điều kiện tìm kiếm thị trường tiêu thụ sản phẩm, hàng hố, chủ yếu thị trường hàng nơng sản, thực phẩm, hàng đặc sản khác Có thị trường tiêu thụ ổn định kích thích hộ gia đình yên tâm bỏ vốn đầu tư khai thác tiềm năng, thu hút lao động, tăng sản phẩm cho xã hội, tăng thu nhập cho gia đình điều kiện để mở rộng đầu tư Ngân hàng Chỉ đạo UBND huyện, thành phố hoàn chỉnh việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho hộ gia đình Tạo điều kiện cho hộ gia đình dùng quyền sử dụng đất chấp vay vốn phát triển SXKD Chỉ đạo Văn phòng đăng ký quyền sử dụng đất thuộc Phòng Tài nguyên 91 Môi trường quận, huyện, thị xã, thành phố thuộc tỉnh thực đăng ký giao dịch bảo đảm cho hộ gia đình, cá nhân cách nhanh nhất, tạo điều kiện cho hộ vay vốn giảm tải chi phí, thời gian lại Phối hợp với ngân hàng việc xử lý nợ xấu, xử lý tài sản chấp để thu hồi nợ cho ngân hàng 3J.4.2 Đối với quyền xã Tạo điều kiện thuận lợi việc xác nhận giấy tờ, hồ sơ vay vốn cho hộ sản xuất Tham gia với Ngân hàng việc kiểm tra, giám sát trình sử dụng vốn vay hộ vay vốn Giám sát quản lý tài sản bảo đảm tiền vay Phối hợp với ngân hàng việc xử lý nợ xấu, xử lý tài sản chấp đê thu hôi nợ cho ngân hàng Phối hợp với ngành chức tổ chức tập huấn kiến thức khoa học kỹ thuật chuyển giao công nghệ cho hộ nông dân Quy hoạch vùng hướng dẫn đạo hộ gia đình lập phương án, dự án đầu tư thực mục tiêu phát triển kinh tế xã hội địa bàn 3.3.5 Kiến nghị đối vói hộ sản xuất Các hộ sản xuất phải có ý thức việc chủ động xây dựng phương án, dự án SXKD sở khả năng, tiềm sẵn có Cung cấp đầy đủ kịp thời thông tin tình hình tài chính, tình hình SXKD để ngân hàng xem xét, tư vấn cho khách hàng xác định mức vốn đầu tư hợp lý phù họp với lực quản lý hộ Phải có ý thức tích luỹ kinh nghiệm q trình SXKD, kinh nghiệm người xung quanh Tham gia buổi tập huấn, chuyển giao công nghệ đê học tập tích luỹ kinh nghiệm, tích luỹ kiến thức khoa học kỹ thuật đối tượng mà đầu tư trước vay vốn ngân hàng để đầu tư Có có đủ khả quản lý sử dụng vốn phát huy hiệu Chủ động tham gia hợp tác xã dịch vụ, hội, làng nghề, hình thành khu vực, tổ sản xuất, vùng chuyên canh, xây dựng thương hiệu, 92 phân phối, tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ nơng nghiệp tập trung Tìm hiểu nhu cầu thị trường, sản xuất sản phẩm mà thị trường cần, tránh sản xuất tràn lan theo phong trào, bị tư thương ép giá, buôn bán tự phát dẫn đến thua thiệt sản xuất Chủ động tìm hiểu lựa trọn đơn vị uy tín cung ứng giống trồng, vật ni có nguồn gốc, kiếm định chất lượng nhằm tạo nguồn nguyên liệu đâu vào cho sản xuất cách có chọn lọc hiệu Q trình sản xuất tiêu dùng phải có kế hoạch tiết kiệm để tích luỹ vốn, thực vốn tự có tối thiểu phải tham gia theo tỷ lệ quy định, vốn vay Ngân hàng vốn bổ sung Có ý thức bảo vệ mơi trường sinh thái, sản xuất sản phẩm theo quy trình đảm bảo chất lượng vệ sinh an toàn thực phẩm Thực đầy đủ nghĩa vụ Nhà nước đóng thuế đầy đủ Đối với hộ SXKD lớn có sử dụng lao động th phải thực nghiêm chỉnh quy định sử dụng lao động, quy định bảo hộ lao động nghĩa vụ khác người lao động Nghiêm chỉnh chấp hành thoả thuận, cam kết hợp đồng tín dụng Có ý thức trách nhiệm q trình quản lý sử dụng vơn vay, sịng phăng quan hệ tín dụng KÉT LUẬN CHƯƠNG Trên sở lý luận chương 1, qua phân tích thực trạng, nguyên nhân tồn công tác cho vay hộ sản xuất Agribank Chi nhánh Vĩnh Phúc trình bày chương Ở chương tác giả đưa số giải pháp kiến nghị sách để thực đồng giải pháp, nhằm khắc phục tồn tại, giúp chi nhánh mở rộng cho vay hộ sản xuất hiệu 93 KẾT LƯẶN Hoạt động tín dụng Ngân hàng ln đóng vai rị “bà đỡ” kinh tế Trong thời gian qua hoạt động Agribank Chi nhánh Vĩnh Phúc góp phần tích cực việc chuyển đổi cầu kinh tế, hình thành vùng sản xuất hàng hoá, tăng giá trị sản xuất từ ngành nông nghiệp, tiểu thủ công nghiệp Khôi phục làng nghề truyền thống, nghề thủ công, mỹ nghệ, tạo việc làm cho phần lớn số lao động thời gian nơng nhàn, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế cách ổn định Thực mục tiêu phát triển kinh tế xã hội địa bàn tỉnh năm 2015 đòi hỏi phải có phấn đấu nỗ lực cấp, ngành Trong ngân hàng cần phải tìm biện pháp mở rộng cho vay nói chung cho vay hộ sản xuất nói riêng, tạo động lực thúc đẩy phát triển kinh tế tỉnh Tuy nhiên muốn thúc kinh tế phát triển phải có phối hợp đồng Ngân hàng với cấp uỷ Đảng, quyền địa phương ngành, cấp, giải ách tắc khó khăn phạm vi ngành mình, cấp Tạo điều kiện hỗ trợ ngân hàng môi trường kinh doanh, hành lang pháp lý Nhưng có cố gắng cấp, ngành khơng chưa đủ mà phải có cố gang thân hộ gia đình nơi trực tiếp đưa đồng vốn vào sản xuất, kinh doanh thực nghĩa vụ quan hệ tín dụng Với giải pháp kết họp đồng chắn việc đầu tư hộ sản xuất mở rộng, thúc đẩy phát triển kinh tế, khai thác tiềm sẵn có, tạo việc làm cho người lao động, thực mục tiêu xóa đói, giảm nghèo Đảng Nhà nước Vì việc mở rộng tín dụng nói chung mở rộng cho vay hộ sản xuất nói riêng, nhiệm vụ trọng tâm Agribank Chi nhánh Vĩnh Phúc, trình hoạt động kinh doanh, phù hợp vói quy luật vận động phát triển kinh tế Đất nước, phù họp với trình CNI I-IIĐII đất nước, đặc biệt trình phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn (là thị trường đầu tư chủ yếu Agribank) Qua trình nghiên cứu, phương pháp khoa học, luận văn hoàn 94 thành nhiệm vụ chủ yếu sau: - Phân tích cần thiết vai trị tín dụng ngân hàng hộ sản xuất địa bàn tỉnh Vĩnh Phúc - Phân tích thực trạng hoạt động cho vay hộ sản xuất Agribank Chi nhánh Vĩnh Phúc, nêu bật kết đạt được, rõ tồn nguyên nhân tồn tại, yếu cần phải khắc phục thời gian tới - Từ sở lý luận thực tiễn trên, luận văn đưa giải pháp chủ yếu nhằm mở rộng cho vay hộ sản xuất, góp phần thúc đẩy phát triến sản xuất nơng nghiệp, nông thôn tỉnh Vĩnh Phúc Đồng thời đưa số kiến nghị sách điều kiện để thực giải pháp mở rộng cho vay hộ sản xuất Agribank Chi nhánh Vĩnh Phúc Thực đường lối phát triến nông nghiệp, nông thôn theo hướng CNHHĐH, tín dụng tài trợ cho nơng nghiệp nông thôn lĩnh vực rộng lớn ngày đa dạng phong phú Trong khuôn khô luận văn nghiên cứu việc mở rộng cho vay hộ sản xuất Agribank Chi nhánh Vĩnh Phúc, để đưa giải pháp nhăm hoàn thiện, nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng nói chung đổi với hộ sản xuất cá nhân nói riêng, góp phần thúc đẩy phát triển nơng nghiệp, nơng thơn Vĩnh Phúc, sớm đưa Vĩnh Phúc trở thành đô thị vệ tinh Thủ Hà Nội Vì phạm vi đề tài nghiên cứu rộng, phức tạp luận văn không tránh khỏi sơ xuất, khiếm khuyết Do tác giả mong nhận nhũng ý kiến đóng góp, bổ sung quý thầy cô, nhà nghiên cứu, bạn đồng nghiệp độc giả quan tâm đến vấn đề để luận văn hoàn thiện Cuối tác giả xin chân thành cảm ơn quan tâm giúp đỡ thầy, cô giáo Đặc biệt Tiến sĩ Nguyễn Quang Thái, giúp đỡ tận tình tập thê cán viên chức Agribank Chi nhánh Vĩnh Phúc giúp tác giả hoàn thành luận văn này./ TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo trị Đại hội đại biểu Đảng tỉnh Vĩnh Phúc lần thứ XVI Bộ Luật dân (2005), Nhà xuất Tư pháp Chính Phủ (1999), Q u y ế t đ ịn h / 9 / Q Đ - T T g n g y / / 9 v ề M ộ t s ố c h ín h s c h tín d ụ n g n g â n h n g p h ụ c v ụ p h t tr iể n n ô n g n g h iệ p v n n g th n Chính Phủ (2010), N g h ị đ ịn h / / N Đ - C P n g y /4 /2 v ề M ộ t s ổ c h ín h s c h tín d ụ n g n g â n h n g p h ụ c v ụ p h t tr iề n N ô n g n g h iệ p , n ô n g th ô n Chính Phủ (2012), Q u y ế t đ ịn h 1 / O Đ - T T g n g y / / 2 v ề P h ê d u y ệ t Q u y h o c h t ô n g th ê p h t t r i ể n k in h tê - x ã h ộ i tỉn h V ĩn h P h ú c đ ê n n ă m 2 Tiến sĩ Hồ Diệu (2000), T ín d ụ n g N g â n h n g - H ọ c v iệ n N g â n h n g , Nhà xuất thống kê Tiến sĩ Hồ Diệu, Tiến sĩ Lê Thấm Dương(2001), h n g - H ọ c v iệ n N g â n h n g , Nhà xuất Thống kê, Hà Nội Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh (2009), T h n g m i , Nhà G i o tr ìn h T ín d ụ n g N g â n N g h iệ p v ụ N g â n h n g xuất Thống kê Trần Đình Định (2006), N h ữ n g q u y đ ịn h c ủ a p h p l u ậ t v ề h o t đ ộ n g tín d ụ n g , Nhà xuất Tư pháp 10 Nguyễn Thành Độ, Nguyễn Ngọc Huyền (2004), Q u ả n t r ị k in h d o a n h , Nhà xuất Lao động xã hội 11 Nguyễn Đăng Dờn (2003), T ín d ụ n g - N g â n h n g , 12 Nguyễn Thị Thu Hà (2004), N g â n 13 Trần 1luy Hoàng (2007), Nhà xuất Thống kê h n g T h n g m i, Nhà xuất Thống kê Q u ả n t r ị n g â n h n g th n g m i , Nhà xuất Khoa học xã hội 14 Học viện Ngân hàng (2001), G i o tr ìn h T ín d ụ n g N g â n h n g , Nhà xuất Thống kê 15 Học viện Ngân Hàng (2002), C âm nang Q uản lý tín d ụ n g N g â n h n g , Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 16 1lọc viện Ngân hàng (2009), Thống kê G i ả o tr ìn h Ngân h n g T h n g m i, Nhà xuất 17 Học viện Ngân Hàng (2012), G i o tr ìn h T iề n tệ - N gân hàng, Nhà xuất Dân trí 18 Luật tổ chức tín dụng năm 2010 19 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 2010 20 NHNN tỉnh Vĩnh Phúc (2012-2014), B o c o tổ n g k ế t h o t đ ộ n g n g â n h n g t r ê n đ ị a b n tỉn h V ĩn h P h ú c 21 NHNN Việt Nam (2001), Q u y ế t đ ịn h / 0 / Q Đ - N H N N n g y / / 0 v ề v iệ c B an h n h q u y c h ế c h o v a y c ủ a T C T D đ ố i v i k h ch h àng 22 NHNo&PTNT tỉnh Vĩnh Phúc, B o c o t ổ n g k ế t c h u y ê n đ ề tín d ụ n g c c n ă m 2 -2 23 NHNo&PTNT tỉnh Vĩnh Phúc, B o c o t ổ n g k ế t tìn h h ìn h h o t đ ộ n g k ỉn h d o a n h c c n ăm 2 -2 24 NHNo&PTNT Việt Nam, Q u yết /1 /2 0 v ề v iệ c P h ê d u y ệ t Đ e n đ ịn h /Q Đ -H Đ Q T -T D H o ngày “N H N o & P T N T V iệ t N a m m r ộ n g v n â n g c a o h iệ u q u ả đ ầ u t v ố n c h o n ô n g n g h iệ p , n ô n g d â n , n ô n g th ô n đ ế n n ă m v đ ịn h h n g đ ế n n ă m 2 ” 25 NHNo&PTNT Việt Nam (2010), Q u y ế t đ ịn h 8 / Q Đ - H Đ Q T - T D H n g y / / v ề v i ệ c B a n h n h Q u y đ ịn h th ự c h iệ n N g h ị đ ịn h Ỉ / / N Đ C P c ủ a C h ín h p h ủ 26 NHNo&PTNT Việt Nam (2014), Q u y ế t đ ịn h 6 /Q Đ -H Đ T V -K H D N ngày 2 / / v ề v i ệ c B a n h n h Q u y đ ịn h c h o v a y d ố i v i k h c h h n g t r o n g h ệ t h ố n g N H N o & P T N T V iệ t N a m 27 NHNo&PTNT Việt Nam (2014), Q u yết đ ịn h /Q Đ -N H N o -H S X ngày 1 / / v ề v i ệ c B a n h n h Q u y tr ìn h c h o v a y đ ố i v i k h c h h n g h ộ g i a đ ìn h , c n h â n t r o n g h ệ th ố n g N H N o & P T N T V iệ t N a m 28 NHNo&PTNT Việt Nam (2014), Q u yết đ ịn h 8 /Q Đ -N H N o -H S X ngày / / v ề v i ệ c B a n h n h “H n g d ẫ n c h o v a y th e o h n m ứ c tín d ụ n g đ ố i với hộ g ia đ ìn h sản N H N o & P T N T V iệ t N a m x u ấ t, k in h doanh quy mô nhỏ” tro n g hệ th ố n g 29 Peter S.Rose (2001), Q u ả n t r ị N g â n h n g th n g m i, Nhà xuất Tài Chính, Hà Nội 30 PGS.TS Nguyễn Hữu Tài, 2012, G i ả o tr ìn h L ý t h u y ế t T i c h ín h - T iề n tệ , NXB Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội 31 UBND tỉnh Vĩnh Phúc, B o c o tìn h h ìn h k in h t ế - x ã h ộ i tỉn h V ĩn h P h ú c c c n ăm 2 -2 32 Chu Văn Vũ (1995), Khoa học xã hội K i n h t ế h ộ t r o n g n ô n g th ô n V iệ t N a m , Nhà xuất