KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Khái niệm Ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại đã hình thành và phát triển hàng trăm năm, đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển của nền kinh tế hàng hoá Sự phát triển của hệ thống ngân hàng thương mại không chỉ ảnh hưởng tích cực đến nền kinh tế mà còn phản ánh sự tiến bộ của nền kinh tế thị trường Tuy nhiên, hiện nay không có khái niệm chuẩn mực về ngân hàng thương mại áp dụng chung cho tất cả các quốc gia Tại Mỹ, ngân hàng thương mại được định nghĩa là công ty kinh doanh tiền tệ, cung cấp dịch vụ tài chính trong ngành dịch vụ tài chính Tương tự, Đạo luật Ngân hàng của Pháp (1941) mô tả ngân hàng thương mại là các xí nghiệp nhận tiền từ công chúng và sử dụng tài nguyên đó cho các hoạt động tín dụng và tài chính.
Luật Ngân hàng của Ấn Độ năm 1950 và được sửa đổi, bổ sung năm
1959 đã nêu: “Ngân hàng thương mại là cơ sở nhận các khoản tiền ký thác đê cho vay hay tài trợ, đầu tư ”.
Theo Luật các Tổ chức tín dụng năm 2010, ngân hàng thương mại (NHTM) tại Việt Nam được định nghĩa là loại hình ngân hàng thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác với mục tiêu lợi nhuận.
Ngân hàng thương mại (NHTM) là tổ chức tín dụng kinh doanh, cung cấp thường xuyên các dịch vụ như nhận tiền gửi, cấp tín dụng, và cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản, cùng với các hoạt động kinh doanh khác theo quy định, nhằm mục tiêu tạo ra lợi nhuận.
Đặc điểm của Ngân hàng thương mại
Một là, NHTM hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ vì mục tiêu lợi nhuận.
Theo Luật các Tổ chức tín dụng năm 2010, ngân hàng thương mại (NHTM) được xác định là một tổ chức kinh doanh hoạt động với mục đích thu lợi nhuận NHTM cung cấp và thực hiện thường xuyên nhiều nghiệp vụ tài chính đa dạng.
Nhận tiền gửi là hoạt động của tổ chức hoặc cá nhân trong việc tiếp nhận tiền từ người gửi dưới các hình thức như tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, và tín phiếu Hoạt động này đảm bảo việc hoàn trả đầy đủ tiền gốc và lãi cho người gửi tiền theo các thỏa thuận đã được thiết lập.
Cấp tín dụng là thỏa thuận cho phép tổ chức hoặc cá nhân sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc hoàn trả, thông qua các hình thức như cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và nhiều nghiệp vụ cấp tín dụng khác.
Dịch vụ thanh toán qua tài khoản cung cấp các phương tiện thanh toán như séc, lệnh chi, ủy nhiệm chi, nhờ thu, ủy nhiệm thu, thẻ ngân hàng, thư tín dụng và nhiều dịch vụ thanh toán khác, giúp khách hàng thực hiện giao dịch tài chính một cách thuận tiện và hiệu quả.
Qua các sản phẩm, dịch vụ trên có thể thấy đối tượng kinh doanh của
Hai là, hoạt động kinh doanh của NHTM chứa đựng nhiều rủi ro.
Ngân hàng thường huy động vốn ngắn hạn với lãi suất thấp để cho vay dài hạn với lãi suất cao, từ đó tạo ra lợi nhuận Tuy nhiên, điều này cũng thể hiện tính chất tập trung rủi ro trong lĩnh vực ngân hàng Nếu người vay không trả nợ đúng hạn, ngân hàng sẽ đối mặt với rủi ro tài chính Ngoài ra, rủi ro thanh khoản có thể xảy ra khi khách hàng rút tiền trước hạn, khiến ngân hàng không đủ khả năng thanh toán do các khoản cho vay chưa thu hồi Do đó, ngân hàng cần áp dụng các biện pháp và kỹ thuật để phòng ngừa rủi ro cho người gửi tiền, người vay và cho chính mình.
Ba là, NHTM kinh doanh mang tính hệ thống cao và chịu sự quản lí nghiêm ngặt của Nhà nước.
Tình hình lưu thông và giá trị tiền tệ ảnh hưởng lớn đến nền kinh tế, trong khi rủi ro trong ngân hàng có tính lan truyền và hệ thống cao hơn nhiều lĩnh vực khác Do đó, các cơ quan quản lý Nhà nước cần áp dụng biện pháp quản lý nghiêm ngặt để đảm bảo thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia, bảo vệ an toàn hệ thống tài chính ngân hàng và quyền lợi của người gửi tiền cũng như nhà đầu tư Hơn nữa, để cung cấp dịch vụ toàn diện cho khách hàng và hỗ trợ lẫn nhau trong trường hợp rủi ro, các ngân hàng phải duy trì mối liên kết chặt chẽ về tổ chức và kỹ thuật trong hoạt động của mình.
Chức năng của Ngân hàng thương mại
Chức năng trung gian tài chính là vai trò quan trọng nhất của ngân hàng thương mại (NHTM), nơi các NHTM nhận tiền gửi và cho vay nhằm chuyển đổi tiền tiết kiệm thành các khoản đầu tư hiệu quả.
Các chủ thể dư thừa vốn có thể đầu tư trực tiếp vào các công cụ tài chính sơ cấp như cổ phiếu và trái phiếu, nhưng thị trường tài chính thường không mang lại hiệu quả cao do khó khăn trong việc tìm kiếm thông tin, chi phí giao dịch lớn và sự không khớp giữa người thừa và thiếu vốn Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò trung gian tài chính, nhận tiền gửi tiết kiệm và cung cấp vốn cho nền kinh tế với đa dạng số lượng và thời hạn, đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng Với mạng lưới giao dịch rộng và dịch vụ đa dạng, NHTM giải quyết những hạn chế của thị trường tài chính trực tiếp, góp phần nâng cao hiệu quả luân chuyển vốn trong nền kinh tế thị trường.
Chức năng tạo tiền của ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong việc cấp tín dụng cho nền kinh tế và thực hiện chính sách tiền tệ Qua mối quan hệ với Ngân hàng Nhà nước, NHTM góp phần ổn định giá trị đồng tiền bằng cách tăng lượng tiền lưu thông từ tiền cơ sở do Ngân hàng Nhà nước phát hành Khi NHTM cấp tín dụng, lượng tiền này có thể được nhân lên nhiều lần, từ đó tạo ra ảnh hưởng tích cực đến hoạt động đầu tư và phát triển kinh tế.
CÁC MÔ HÌNH GIAO DỊCH Cơ BẢN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Khái niệm mô hình giao dịch ngân hàng
Giao dịch ngân hàng là hoạt động giữa ngân hàng và khách hàng, cung cấp các sản phẩm và dịch vụ như nhận tiền gửi, cho vay, bảo lãnh và bao thanh toán Mục tiêu chính là đáp ứng nhu cầu của khách hàng và tạo ra lợi nhuận từ việc cung ứng các dịch vụ này.
Mỗi ngân hàng thương mại (NHTM) có cách thức phục vụ khách hàng riêng, mặc dù giao dịch có thể giống nhau Sự khác biệt này xuất phát từ việc các NHTM áp dụng các mô hình giao dịch khác nhau Mô hình giao dịch ngân hàng là phương thức tổ chức hoạt động và quy trình diễn ra giao dịch giữa ngân hàng và khách hàng Nó bao gồm nhiều yếu tố như điều kiện tổ chức giao dịch, nguyên tắc tổ chức, quy trình luân chuyển chứng từ, quy trình xử lý nghiệp vụ, và phân cấp, phân quyền trong giao dịch.
Hiện nay, sự phát triển của ngành ngân hàng đã tạo điều kiện cho các ngân hàng thương mại lựa chọn mô hình giao dịch phù hợp nhằm đáp ứng nhu cầu đa dạng và ngày càng cao của khách hàng Việc phân loại mô hình giao dịch ngân hàng có thể dựa trên nhiều tiêu chí khác nhau để tối ưu hóa lợi nhuận.
- Phân loại theo quy trình giao dịch: giao dịch một cửa và giao dịch một cửa
- Phân loại theo cơ chế giao dịch: giao dịch tự động và giao dịch có người phục vụ
- Phân loại theo không gian giao dịch: giao dịch online và giao dịch tại quầy
Trong bài luận văn này, chúng tôi sẽ nghiên cứu sâu về mô hình giao dịch ngân hàng, tập trung vào quy trình giao dịch Hai mô hình chính được phân tích là mô hình giao dịch một cửa và mô hình giao dịch nhiều cửa.
Mô hình giao dịch nhiều cửa
Mô hình giao dịch nhiều cửa là hình thức giao dịch truyền thống của các ngân hàng, đặc biệt trong bối cảnh công nghệ thông tin trong kế toán còn hạn chế Thời điểm đó, cơ sở vật chất và trang thiết bị kỹ thuật đảm bảo an toàn giao dịch, như camera giám sát tại quầy, còn chưa được đầu tư đầy đủ.
Khách hàng khi giao dịch phải tương tác với nhiều nhân viên, bắt đầu từ giao dịch viên và kết thúc với kế toán viên để nhận kết quả Do đó, để một giao dịch thành công, cần phải trải qua nhiều bước và sự phối hợp chặt chẽ giữa các cá nhân.
Sơ đồ 1.1: Quy trình giao dịch trong mô hình giao dịch nhiều cửa
(ỉ) Khách hàng yêu cầu giao dịch.
(2) Giao dịch viên chuyển chủng từ cho bộ phận kiêm soát.
(3) Kiểm soát chuyển chứng từ sau khi kiếm soát cho giao dịch viên.
Giao dịch viên ghi Nợ sẽ chuyển chứng từ ghi Có cho giao dịch viên ghi Có, sau đó giao dịch viên ghi Có sẽ trả lại chứng từ cho giao dịch viên ghi Nợ.
(6) Kiểm soát trả chứng từ cho quỹ chính trong trường họp trả tiền mặt.
(7) Khách hàng tới bộ phận quỹ để nhận tiền ( nộp tiền ).
(8) Bộ phận quỹ trả tiền (thu tiền) cho khách hàng ưu điểm:
- Tăng sự rằng buộc trong công việc giữa tất cả các đổi tượng liên quan
Từ Giao dịch viên đến Kiểm soát hay Thủ quỹ đều chịu trách nhiệm đối với cùng một giao dịch.
-Hạn chế sai sót do qua nhiều khâu kiểm tra, nếu phát sinh sai sót có thể khắc phục được ngay.
- Một giao dịch sau khi thực hiện được xem như hoàn thành, không có công tác hậu kiểm cuối ngày.
Tăng thời gian và chi phí giao dịch không chỉ ảnh hưởng đến khách hàng mà còn tác động tiêu cực đến ngân hàng, dẫn đến giảm năng suất lao động của nhân viên và giảm khả năng cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường.
Quy trình luân chuyển chứng từ phức tạp và tổ chức bộ máy giao dịch cồng kềnh đang làm gia tăng chi phí hoạt động cũng như chi phí quản lý của các ngân hàng.
Mô hình giao dịch một cửa
Theo Quyết định 1498/2005/QĐ-NHNN do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành ngày 13/10/2005, giao dịch một cửa là phương thức tổ chức cung ứng dịch vụ của các tổ chức tín dụng, cho phép khách hàng thực hiện giao dịch chỉ với một giao dịch viên duy nhất và nhận kết quả từ giao dịch viên đó.
Khi tham gia các giao dịch như thu - chi tiền mặt, thanh toán hay chuyển tiền, khách hàng chỉ cần làm việc với một giao dịch viên tùy theo quy định của tổ chức tín dụng Giao dịch viên là nhân viên trực tiếp tiếp nhận và giải quyết nhu cầu của khách hàng trong phạm vi thẩm quyền và hạn mức giao dịch đã được quy định Mỗi giao dịch có giá trị tối đa mà giao dịch viên có thể thực hiện mà không cần sự phê duyệt của kiểm soát viên, được gọi là hạn mức giao dịch.
Sơ đồ 1.2 : Quy trình giao dịch trong mô hình giao dịch một cửa
(ỉ) (7) Giao dịch viên ứng quỹ đầu ngày và nộp quỹ cuối ngày.
(2) Khách hàng yêu cầu giao dịch.
(3) Giao dịch viên thực hiện chi (thu) tiền mặt cho khách hàng.
(4) Giao dịch viên chuyển chúng từ cho bộ phận kiểm soát khi vượt quyền giao dịch.
(5) Kiểm soát chuyển chứng từ sau khi kiêm soát cho giao dịch viên.
(6) Giao dịch viên trả tiền (thu) cho khách hàng. ưu điểm:
Khách hàng có thể thực hiện giao dịch tại tất cả các quầy với quy trình đơn giản, giúp giảm thời gian và chi phí giao dịch Sự tiện lợi này nâng cao sự hài lòng của khách hàng đối với sản phẩm và dịch vụ của ngân hàng, từ đó tăng nhu cầu sử dụng và khả năng cạnh tranh của ngân hàng trong toàn hệ thống.
Để đảm bảo an toàn trong giao dịch, việc chú trọng tính bảo mật là rất quan trọng Cần áp dụng các biện pháp bảo mật nhằm bảo vệ cơ sở dữ liệu và mã khóa truy cập hệ thống Việc triển khai chữ ký điện tử cũng đóng vai trò quan trọng trong việc ngăn chặn tình trạng lợi dụng, tham ô và chiếm đoạt tài sản.
Ngân hàng cần đầu tư lớn vào trang thiết bị và cơ sở vật chất hiện đại, bao gồm hệ thống phần mềm tiên tiến và các thiết bị an toàn như camera giám sát tại tất cả các quầy giao dịch Điều này đặc biệt phù hợp với các ngân hàng có nguồn vốn lớn, nhằm đảm bảo phục vụ khách hàng một cách tốt nhất.
Để đảm bảo hiệu quả hoạt động, ngân hàng cần yêu cầu nhân viên có trình độ chuyên môn cao và khả năng kiểm soát tốt Nhân viên phải thành thạo các phần mềm hỗ trợ và đặc biệt, đạo đức nghề nghiệp của họ cần phải được duy trì ở mức độ cao.
-Nếu phát sinh sai sót thì chưa thể khắc phục ngay được.
MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA MÔ HÌNH
Chi phí giao dịch
Chi phí giao dịch là yếu tố thiết yếu cho việc thực hiện các giao dịch kinh tế một cách hiệu quả Trong lĩnh vực ngân hàng, chi phí vốn và chi phí nguồn nhân lực là hai yếu tố quan trọng mà ngân hàng cần chú ý để đáp ứng nhu cầu khách hàng Chi phí vốn bao gồm các khoản như lắp đặt trang thiết bị, cài đặt và nâng cấp phần mềm, cũng như chi phí giấy tờ Trong khi đó, chi phí nguồn nhân lực chủ yếu là tiền lương cho nhân viên Việc kết hợp hợp lý giữa vốn và nhân lực trong quy trình giao dịch sẽ giúp tiết kiệm chi phí, tăng lợi nhuận và nâng cao hiệu quả kinh doanh.
Mức độ đáp ứng nhu cầu và sự hài lòng, tín nhiệm của khách hàng
Chỉ số mức độ hài lòng của khách hàng (Customer Satisfaction Index - CSI) được giới thiệu lần đầu tại Thụy Điển vào năm 1989, sau đó phát triển tại Đức năm 1992, Mỹ năm 1994, và tại New Zealand cùng Đài Loan vào khoảng năm 1996 Đến nay, CSI đã được triển khai đồng loạt tại 12 quốc gia thành viên của Liên minh châu Âu.
Sự thỏa mãn của khách hàng là tài sản quan trọng nhất của doanh nghiệp, mang lại lợi nhuận cao, đặc biệt trong ngành ngân hàng Mức độ đáp ứng nhu cầu khách hàng được thể hiện qua khả năng tiếp cận sản phẩm dịch vụ, sự tiện lợi và linh hoạt trong quy trình giao dịch Khi ngân hàng đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng, mức độ hài lòng sẽ tăng cao, cho thấy ngân hàng hoạt động hiệu quả.
Với sự phát triển mạnh mẽ của hệ thống ngân hàng, sự dịch chuyển khách hàng đang diễn ra mạnh mẽ, làm gia tăng mức độ cạnh tranh Một ngân hàng thương mại (NHTM) có hình ảnh và uy tín tốt sẽ thu hút được nhiều khách hàng, từ đó tạo dựng được sự tín nhiệm Điều này chứng tỏ hoạt động kinh doanh của ngân hàng đang diễn ra thuận lợi và hiệu quả.
CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐÉN MÔ HÌNH GIAO DỊCH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Các nhân tố chủ quan
Một là, năng lực tài chính
Năng lực tài chính của ngân hàng thương mại (NHTM) là khả năng tài chính cần thiết để thực hiện và phát triển các hoạt động kinh doanh hiệu quả Điều này không chỉ bao gồm nguồn lực tài chính mà còn khả năng khai thác và quản lý các nguồn lực đó để phục vụ cho hoạt động kinh doanh Để xây dựng và áp dụng mô hình giao dịch hiệu quả cho toàn bộ mạng lưới chi nhánh, NHTM cần có năng lực tài chính tốt Ngân hàng cũng cần có trụ sở làm việc khang trang, sạch đẹp, cùng với trang thiết bị đầy đủ để đảm bảo giao dịch diễn ra thuận lợi, điều này đòi hỏi một khoản đầu tư ban đầu lớn Nếu năng lực tài chính yếu, ngân hàng sẽ không đủ khả năng tài trợ cho các hoạt động giao dịch, dẫn đến việc không đảm bảo các hoạt động kinh doanh.
Hai là, con người và văn hóa kinh doanh
Con người đóng vai trò quyết định trong việc xây dựng và thực hiện mô hình giao dịch Nhân viên ngân hàng cần có kỹ năng giao tiếp khéo léo, trình độ chuyên môn cao và khả năng xử lý nghiệp vụ hiệu quả Trình độ chuyên môn càng cao, nhân viên càng thực hiện giao dịch nhanh chóng và chính xác hơn Ngoài việc tuân thủ quy trình kiểm soát chặt chẽ, nâng cao ý thức trách nhiệm và đạo đức nghề nghiệp của mỗi nhân viên là yếu tố cần thiết để đảm bảo hoạt động giao dịch diễn ra suôn sẻ.
Trong những năm gần đây, văn hóa kinh doanh đã trở thành mối quan tâm đặc biệt của các ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam, ảnh hưởng lớn đến hiệu quả giao dịch Văn hóa kinh doanh không chỉ tác động đến tâm lý khách hàng mà còn tạo ấn tượng về phong cách phục vụ Hình ảnh của nhân viên ngân hàng qua giao tiếp với khách hàng chính là đại diện cho ngân hàng Sự không hài lòng của khách hàng có thể làm giảm uy tín của ngân hàng, trong khi một hình ảnh tích cực sẽ được công nhận và lan tỏa nếu nhân viên giao dịch biết cách làm hài lòng khách hàng.
Ba là, yếu tố công nghệ
Một mô hình giao dịch hiệu quả cần có hệ thống công nghệ hiện đại, vì công nghệ ngân hàng đang trở thành vũ khí cạnh tranh quan trọng giữa các ngân hàng Việc ứng dụng công nghệ tiên tiến không chỉ tạo ấn tượng tích cực với khách hàng mà còn giúp cung cấp sản phẩm và dịch vụ nhanh chóng, chính xác Đầu tư vào công nghệ là công cụ hữu hiệu để thu hút khách hàng, tăng thị phần và năng lực cạnh tranh, từ đó nâng cao lợi nhuận cho ngân hàng Công nghệ hiện đại giúp ngân hàng giảm chi phí, rút ngắn thời gian giao dịch và tăng độ chính xác, an toàn trong các giao dịch Do đó, ngân hàng nào sở hữu công nghệ tiên tiến sẽ có mô hình giao dịch hiệu quả hơn.
Các nhân tố khách quan
Một là, môi trường pháp ỉỷ
Trong nền kinh tế thị trường, mọi thành phần kinh tế đều có quyền tự chủ trong hoạt động sản xuất kinh doanh, tuy nhiên phải tuân thủ pháp luật, bao gồm cả các ngân hàng thương mại (NHTM) Ngành Tài chính - Ngân hàng được xem là huyết mạch của nền kinh tế và chịu sự điều chỉnh nghiêm ngặt từ pháp luật Sự thay đổi nhỏ trong chính sách vĩ mô hoặc quy định pháp luật có thể tạo ra cơ hội hoặc thách thức cho ngành ngân hàng Do đó, một cơ sở pháp lý vững chắc là cần thiết để đảm bảo môi trường giao dịch ngân hàng an toàn và hiệu quả Ví dụ, việc Ngân hàng Nhà nước công nhận giá trị pháp lý của chữ ký điện tử và chứng từ điện tử đã giúp NHTM thực hiện giao dịch liên chi nhánh và mở rộng dịch vụ ngân hàng trực tuyến, từ đó thúc đẩy các giao dịch diễn ra nhanh chóng và thuận lợi Ngược lại, nếu quy định pháp luật không rõ ràng và đồng bộ, sẽ gây khó khăn cho hoạt động của ngân hàng.
Hai là, môi trường cạnh tranh
Cạnh tranh là một yếu tố thiết yếu trong kinh tế thị trường, thúc đẩy sự phát triển của doanh nghiệp, đặc biệt trong lĩnh vực ngân hàng, nơi có sự cạnh tranh gay gắt Các ngân hàng thương mại (NHTM) phải đối mặt với nhiều đối thủ, điều này tạo ra động lực cho họ không ngừng hoàn thiện và nâng cao hoạt động để không bị tụt hậu Môi trường kinh doanh cạnh tranh yêu cầu các NHTM cần xây dựng quy trình giao dịch hiệu quả nhằm tạo ra lợi thế so với các đối thủ.
Ba là, nhu cầu của khách hàng
Khách hàng đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển của ngân hàng, vì họ không chỉ tham gia vào quá trình cung ứng sản phẩm dịch vụ mà còn trực tiếp sử dụng và hưởng thụ chúng Nhu cầu và mong muốn của khách hàng quyết định kết quả kinh doanh của ngân hàng Hiện nay, nhu cầu về dịch vụ ngân hàng ngày càng tăng và đa dạng, với khách hàng luôn tìm kiếm những ngân hàng cung cấp sản phẩm dịch vụ tốt nhất Họ cũng chú trọng đến phong cách làm việc và cách thức cung ứng dịch vụ Do đó, ngân hàng cần hoàn thiện quy trình giao dịch để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng.
THỤC TRẠNG TRIỂN KHAI MỒ HÌNH GIAO DỊCH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 20 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG
THỰC TRẠNG TRIỂN KHAI MÔ HÌNH GIAO DỊCH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM
Ngày 13/10/2005, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành quyết định 1498/2005/QĐ-NHNN về quy chế giao dịch một cửa áp dụng cho các tổ chức tín dụng Tuy nhiên, đến cuối năm 2006, NHNo&PTNT Việt Nam mới triển khai mô hình này trên toàn hệ thống thông qua văn bản 4270/NHNo - TTTT ban hành ngày 01/12/2006.
Giao dịch một cửa là phương thức giao dịch của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (NHNo&PTNT) dành cho khách hàng, cho phép khách hàng chỉ cần làm việc với một giao dịch viên duy nhất để hoàn tất các giao dịch theo yêu cầu của mình.
Thành phần tham gia giao dịch:
Giao dịch viên là nhân viên của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, có nhiệm vụ trực tiếp tương tác với khách hàng Họ chịu trách nhiệm đáp ứng nhu cầu của khách hàng thông qua việc lập, kiểm soát và phê duyệt các chứng từ giao dịch được phân công.
Quỹ chính là bộ phận ngân quỹ của ngân hàng, có vai trò quan trọng trong việc tổ chức và quản lý các hoạt động thu chi tiền mặt, giấy tờ có giá, kim loại quý, cũng như tài sản thế chấp và cầm cố của khách hàng và ngân hàng.
Kiểm soát viên là cán bộ của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNo&PTNT) Việt Nam, có nhiệm vụ thực hiện kiểm tra, kiểm soát và phê duyệt giao dịch trong phạm vi trách nhiệm được phân công.
Nguyên tắc trong giao dịch một cửa:
Giám đốc đơn vị cần xây dựng văn bản quy định rõ ràng về quyền hạn và trách nhiệm của từng kiểm soát viên và giao dịch viên trong quy trình giao dịch một cửa.
Giao dịch viên chịu trách nhiệm thực hiện toàn bộ quy trình giao dịch, bao gồm tiếp nhận và lập chứng từ, kiểm tra, ký xác nhận, nhập thông tin vào hệ thống và trả chứng từ (báo Nợ, báo Có) cho khách hàng Họ cũng có nhiệm vụ chuyển chứng từ cho bộ phận phục vụ khách hàng để đảm bảo khách hàng nhận được chứng từ trong hạn mức giao dịch đã được giao.
Trong các giao dịch cần kiểm soát và phê duyệt, giao dịch viên sẽ nhập thông tin vào hệ thống dựa trên chứng từ và chuyển chứng từ cho kiểm soát viên để thực hiện phê duyệt Sau khi hoàn tất phê duyệt, kiểm soát viên sẽ trả lại toàn bộ chứng từ cho giao dịch viên.
Các giao dịch thu, chi tiền mặt với khách hàng cần được hạch toán ngay lập tức vào hệ thống Điều này đảm bảo rằng quỹ tiền mặt thực tế của giao dịch viên luôn khớp với số dư trên tài khoản tiền mặt của họ tại bất kỳ thời điểm nào trong ngày giao dịch.
Cuối ngày, giao dịch viên cần nộp tồn quỹ tiền mặt về quỹ chính, ngoại trừ số tiền tồn quỹ trên máy rút tiền tự động (ATM) và các trường hợp khác theo quy định.
Các giao dịch chuyển khoản liên quan giữa các giao dịch viên phải phối họp để hoàn thành trong thời gian ngắn nhất.
Giao dịch viên không được phép mang theo tiền bạc và tư trang cá nhân vào quầy giao dịch Họ có trách nhiệm tự bảo quản tiền mặt, chứng từ có giá, chứng từ giao dịch và các tài sản khác trong suốt thời gian làm việc tại quầy.
Giao dịch viên phải tuân thủ quy trình nghiệp vụ khi thực hiện các giao dịch quy định chứng từ được in ra từ chương trình giao dịch Việc lập chứng từ trên mẫu in sẵn là hoàn toàn nghiêm cấm.
Kiểm soát viên chỉ phê duyệt các giao dịch trong phạm vi nhiệm vụ được giao Sau khi kết thúc ngày giao dịch, kiểm soát viên có trách nhiệm đảm bảo sự khớp đúng giữa bảng liệt kê giao dịch và chứng từ của từng giao dịch viên Bảng liệt kê giao dịch cần có chữ ký của cả giao dịch viên và kiểm soát viên.
Để đảm bảo hiệu quả trong mô hình giao dịch một cửa, cần tuân thủ nghiêm ngặt các quy trình nghiệp vụ liên quan đến quản lý, cấp phát, bảo quản và sử dụng mật mã truy cập, mật khẩu cũng như khóa phê duyệt của hệ thống giao dịch Việc này không chỉ giúp nâng cao tính bảo mật mà còn tạo điều kiện thuận lợi cho quá trình thực hiện giao dịch.
Đơn vị cần đảm bảo cơ sở vật chất và trang thiết bị đầy đủ, bao gồm hệ thống quầy giao dịch và két sắt được bố trí hợp lý Điều này không chỉ đảm bảo an toàn cho tài sản mà còn tạo thuận lợi cho việc giám sát hoạt động thu - chi tiền mặt của giao dịch viên.
-Điều kiện về an ninh:Đơn vị phải đảm bảo điều kiện về an ninh: Máy quay ( camera ), bảo vệ, hệ thống phòng cháy chữa cháy,
- Điều kiện về đội ngũ cán bộ:
ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ VIỆC TRIỂN KHAI MÔ HÌNH GIAO DỊCH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM
2.3.1 Những kết quả đạt được
Một tà, thòi gian giao dịch giảm xuống
Việc phân loại Quầy giao dịch loại 1 và loại 2 giúp khách hàng chủ động hơn trong giao dịch, tùy thuộc vào nhu cầu của mình Khi thực hiện giao dịch tiền mặt tại ngân hàng, khách hàng có thể lựa chọn quầy giao dịch phù hợp theo niêm yết hoặc được tư vấn bởi nhân viên để tránh chờ đợi lâu Đối với các giao dịch lớn, Thủ quỹ của Quầy giao dịch loại 1 hỗ trợ Giao dịch viên, giúp giảm thời gian giao dịch đáng kể Nhờ vậy, Giao dịch viên có thể phục vụ khách hàng nhanh chóng và thuận tiện, tiết kiệm thời gian hiệu quả.
Việc bố trí lại quầy giao dịch một cách hợp lý và khoa học đã giúp giảm đáng kể thời gian xử lý nghiệp vụ cho khách hàng khi thực hiện giao dịch liên quan đến hai phòng, bộ phận khác nhau Cụ thể, khách hàng mở tài khoản thẻ và xử lý các giao dịch tại bộ phận Dịch vụ và Marketing, chứng từ được luân chuyển giữa hai phòng để hạch toán và theo dõi kết quả Trước đây, các phòng ban nghiệp vụ tách biệt gây khó khăn trong việc kiểm soát và luân chuyển chứng từ, nhưng hiện nay, hầu hết các quầy giao dịch phục vụ khách hàng đã được bố trí cùng sàn với phòng Kế toán - Ngân quỹ, mang lại sự thuận tiện hơn trong quá trình phục vụ khách hàng.
Hai là, mức độ đáp ứng nhu cầu và sự hài lòng, tín nhiệm của khách hàng tăng lên
Giao dịch viên được phân quyền và giao hạn mức tiền mặt cụ thể, giúp họ tự chủ hơn trong hạch toán kế toán và phục vụ khách hàng thuận tiện Việc quy định hạn mức giao dịch và kiểm soát chặt chẽ chứng từ không chỉ đảm bảo an toàn tài sản của khách hàng và ngân hàng mà còn nâng cao chất lượng dịch vụ, mang lại sự hài lòng cho khách hàng khi giao dịch tại ngân hàng.
Cán bộ từ các phòng nghiệp vụ như Kế hoạch - Kinh doanh, Dịch vụ và Marketing có thời gian tiếp cận khách hàng nhiều hơn, giúp nâng cao hiệu quả quản lý Cán bộ thẩm định và quản lý khoản vay có nhiệm vụ kiểm tra, rà soát khoản vay và đôn đốc thu hồi nợ gốc, lãi từ khách hàng Việc này tạo thuận lợi trong quản lý khách hàng và đảm bảo theo dõi cho vay, thu nợ đạt hiệu quả cao.
Ba là, tỷ lệ xảy ra rủi ro trong hoạt động kinh doanh thấp, được kiêm soát chặt chẽ
Hạch toán kế toán tập trung giúp kiểm soát cân đối tài chính chặt chẽ và an toàn hơn Với chỉ hai đơn vị hạch toán là phòng Kế toán - Ngân quỹ và phòng Kinh doanh ngoại hối, việc theo dõi các tài khoản quan trọng hàng ngày, như tài khoản 101101 (Tài khoản Tiền mặt đã kiêm đêm), trở nên dễ dàng và hiệu quả hơn.
Việc quản lý các tài khoản ngoại tệ như 103101 và 471101 sẽ trở nên dễ dàng hơn khi phát hiện và khắc phục kịp thời các sai sót trong hạch toán Người kiểm soát cần nhanh chóng xác định nguyên nhân khi có sự biến động bất thường trong số dư tài khoản Nếu sai sót có thể sửa chữa ngay, giao dịch viên sẽ thực hiện bút toán điều chỉnh; nếu không, báo cáo lên chi nhánh cấp trên hoặc liên hệ với số điện thoại hỗ trợ trong chương trình IPCAS là cần thiết Trong trường hợp số dư tài khoản vượt quá hạn mức cho phép, người kiểm soát sẽ điều chỉnh để tránh bị phạt và trừ điểm thi đua Ví dụ, nếu số dư tài khoản 101101 hoặc 103101 vượt hạn mức, chi nhánh sẽ thực hiện lệnh điều chuyển nộp tiền về chi nhánh cấp trên Đối với tài khoản 471101, nếu số dư vượt hạn mức trước 16h, chi nhánh có thể bán ngoại tệ về chi nhánh cấp trên để điều chỉnh số dư.
Quầy giao dịch loại 1 đã tách biệt khâu hạch toán kế toán và thu/chi tiền mặt để giảm thiểu rủi ro đạo đức nghề nghiệp và nâng cao hiệu quả kiểm tra, đối chiếu tồn quỹ trong ngày giao dịch Ngành ngân hàng, với tính chất nhạy cảm liên quan đến tiền, luôn đối mặt với nhiều rủi ro, trong đó rủi ro đạo đức đang gia tăng Tại Quầy giao dịch loại 1, giao dịch viên thực hiện hạch toán dưới sự kiểm soát của kiểm soát viên và không trực tiếp xử lý tiền mặt, trong khi thủ quỹ chủ yếu thực hiện các giao dịch lớn mà không liên quan đến hạch toán Cách tổ chức này không chỉ hạn chế rủi ro đạo đức mà còn giảm thiểu sai sót trong hạch toán kế toán Để kiểm soát các rủi ro chủ quan, một số nghiệp vụ kinh tế cần được xử lý qua hai phòng ban, nhằm nâng cao tính kiểm soát và giảm thiểu sai sót trong kinh doanh.
Hiện nay, PKI được áp dụng rộng rãi trong nhiều tổ chức như một công cụ bảo vệ các nguồn tài nguyên nhạy cảm Việc triển khai khóa bảo mật PKI tại hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam không chỉ nâng cao bảo mật khi truy cập chương trình IPCAS mà còn hạn chế tình trạng lạm dụng tài khoản người dùng Điều này góp phần tăng cường an toàn và bảo mật cho hệ thống công nghệ thông tin trong hoạt động của NHNo&PTNT Việt Nam.
2.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân của hạn chế
Một là, quy trình x ử lỷ nghiệp vụ liên quan đến hai bộ phận, phòng, ban còn khá phức tạp
Quá trình xây dựng quy trình giữa các Ban chuyên môn chưa đạt được sự thống nhất, đặc biệt là trong quy trình luân chuyển và xử lý chứng từ hạch toán kế toán, dẫn đến sự chồng chéo và mâu thuẫn Điều này gây khó khăn trong việc phối hợp công việc giữa các bộ phận, tạo ra nhiều tranh cãi và không nhất quán Hệ quả là phát sinh nhiều thủ tục giấy tờ và chi phí văn phòng phẩm khi xử lý các nghiệp vụ liên quan đến hai bộ phận, tốn kém thời gian Việc lưu trữ và luân chuyển chứng từ giữa các phòng nghiệp vụ cũng tiêu tốn nhiều giấy tờ như giấy đề nghị hạch toán và giấy giao nhận hồ sơ.
Việc bàn giao hồ sơ tín dụng cho bộ phận kế toán lưu trữ theo quy định hiện hành đang gây khó khăn cho công tác tự kiểm tra của cán bộ quản lý khoản vay.
Hai là, tình trạng quá tải ở phòng Ke toán - Ngăn quỹ
Việc hạch toán tập trung tại Đơn vị hạch toán có thể gây quá tải cho Phòng Kế toán - Ngân quỹ trong việc xử lý giao dịch khách hàng Giao dịch viên không chỉ thực hiện các giao dịch như tiết kiệm, chuyển tiền, giải ngân, thu nợ, bảo lãnh, đăng ký tài sản bảo đảm, chuyển lương, phát hành thẻ, mà còn phải quản lý hồ sơ tín dụng và xử lý các yêu cầu khác Điều này đòi hỏi giao dịch viên phải có trình độ chuyên môn và kỹ năng cao để đáp ứng nhanh chóng nhu cầu của khách hàng, từ đó nâng cao hiệu quả phục vụ.
Ba là, yếu tố công nghệ và cơ sở vật chất kỹ thuật chưa được đầu tư đúng mức
Hệ thống công nghệ ngân hàng và máy móc của NHNo&PTNT Việt Nam hiện vẫn lạc hậu, chưa đáp ứng yêu cầu phát triển và nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng Nguyên nhân chính là do thiếu đầu tư đúng mức vào công nghệ ngân hàng hiện đại và năng lực tài chính hạn chế để triển khai các ứng dụng tiên tiến So sánh với các ngân hàng lớn trên thế giới như Citibank, Mizuho, HSBC, JP Morgan và Standard Chartered Bank, mức đầu tư nâng cấp công nghệ hàng năm của họ dao động từ 800 triệu đến 1,2 tỷ USD, cao hơn tổng vốn của bốn ngân hàng thương mại nhà nước Việt Nam.
Hệ thống đường truyền của chương trình IPCAS thường gặp lỗi và chậm, gây ách tắc trong giao dịch Để khắc phục tình trạng này, NHNo&PTNT Việt Nam đã lắp đặt đường truyền mạng từ hai nhà cung cấp Viettel và VNPT tại mỗi điểm giao dịch, nhằm đảm bảo tính liên tục trong trường hợp có sự cố Tuy nhiên, vấn đề vẫn chưa được giải quyết triệt để khi nâng cấp phiên bản IPCAS hoặc trong những thời điểm cao điểm như đầu và cuối tháng, khi các chi nhánh đồng loạt chạy sao kê để báo cáo Điều này dẫn đến việc chương trình IPCAS hoạt động chậm, ảnh hưởng đến chất lượng phục vụ khách hàng.
Một số chi nhánh và phòng giao dịch gặp khó khăn do không gian quầy giao dịch chật hẹp và trang thiết bị cũ kỹ, điều này ảnh hưởng tiêu cực đến chất lượng phục vụ khách hàng và kết quả hoạt động kinh doanh của đơn vị.
Bốn là, tình trạng thiếu hụt nguồn nhân lực
Khi Giao dịch viên Quầy giao dịch loại 1 hoặc Thủ quỹ nghỉ phép, việc bố trí nhân sự trở nên khó khăn, đặc biệt tại các Phòng giao dịch có biên chế hạn chế.
PHÁP HOÀN THIỆN MỒ HÌNH GIAO DỊCH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM
KIẾN NGHỊ VỚI CHÍNH PHỦ, NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC
Ba là, chính sách đào tạo nhàn sự chưa thực sự hiệu quả
Hàng năm, NHNo&PTNT Việt Nam tổ chức tuyển dụng tập trung trên toàn quốc với yêu cầu thi tuyển cao, nhưng công tác đào tạo sau tuyển dụng chưa được chú trọng Nhân viên chủ yếu chỉ được tham gia một khóa học ngắn hạn về quy chế hoạt động và hệ thống IPCAS, trong khi không có cơ hội học các kỹ năng mềm, nâng cao ngoại ngữ hay các khóa học chuyên sâu dài hạn Điều này không chỉ ảnh hưởng đến chất lượng nguồn nhân lực mà còn tác động tiêu cực đến kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Việt Nam.