Xử lý nợ xấu tại ngân hàng thương mại cổ phần việt á chi nhánh hà nội,

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - - PHẠM THỊ PHƢƠNG THẢO XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT Á – CHI NHÁNH HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI – NĂM 2019 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG PHẠM THỊ PHƢƠNG THẢO XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT Á – CHI NHÁNH HÀ NỘI Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS Tô Ngọc Hƣng Hà Nội – Năm 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu cá nhân tôi, chưa sử dụng công bố đâu Mọi thông tin, số liệu sử dụng luận văn thông tin, số xác thực Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan Hà Nội, ngày 03 tháng 06 năm 2019 Tác giả luận văn Phạm Thị Phương Thảo i MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ NỢ XẤU 1.1.1 Khái niệm nợ xấu 1.1.2 Phân loại nợ xấu 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu 12 1.1.4 Hậu nợ xấu 16 1.2 HOẠT ĐỘNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI… 18 1.2.1 Vai trò hoạt động xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại 18 1.2.2 Nội dung hoạt động xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại 19 1.2.3 Các tiêu chí phản ánh hoạt động xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại 21 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại 23 1.3 HOẠT ĐỘNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI MỘT SỐ NƢỚC TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM VỚI VIỆT NAM 25 1.3.1 Công tác xử lý nợ xấu số nước giới .25 1.3.2 Các học kinh nghiệm cho Việt Nam trình xử lý nợ xấu 29 KẾT LUẬN CHƢƠNG 32 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI VIETABANK - CHI NHÁNH HÀ NỘI 33 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ VIETABANK – CHI NHÁNH HÀ NỘI 33 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển VietABank - Chi nhánh Hà Nội 33 2.1.2 Khái quát kết hoạt động VietABank- Chi nhánh Hà Nội 2016-2018 36 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI VIETABANK - CHI NHÁNH HÀ NỘI 43 2.2.1 Tình hình nợ xấu VietABank- Chi nhánh Hà Nội 43 2.2.2 Thực trạng hoạt động xử lý nợ xấu VietABank - Chi nhánh Hà Nội 50 ii 2.2.3 Kết hoạt động xử lý nợ xấu VietABank - Chi nhánh Hà Nội 2016-2018 58 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG 59 2.3.1 Những thành công hoạt động xử lý nợ xấu 59 2.3.2 Những tồn hoạt động xử lý nợ xấu nguyên nhân 60 KẾT LUẬN CHƢƠNG 67 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG XỬ LÝ NỢ XẤUTẠI VIETABANK - CHI NHÁNH HÀ NỘI 68 3.1 ĐỊNH HƢỚNG VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA VIETABANK - CHI NHÁNH HÀ NỘI 68 3.1.1 Định hướng xử lý nợ xấu Chính phủ Ngân hàng nhà nước 68 3.1.2 Định hướng xử lý nợ xấu VietABank VietABank - Chi nhánh Hà Nội 69 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI VIETABANK - CHI NHÁNH HÀ NỘI 71 3.2.1 Tăng cường cơng tác phân tích, quản lý nợ xấu 71 3.2.2 Hồn thiện quy trình nội hoạt động xử lý nợ xấu 72 3.2.3 Hoàn thiện chế mua bán nợ xấu 73 3.2.4 Thực đồng biện pháp thu hồi nợ xấu 74 3.2.5 Thực chế động viên chế tài phù hợp 75 3.2.6 Các giải pháp khác 76 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 77 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 77 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Bộ, Ngành có liên quan 78 KẾT LUẬN CHƢƠNG 80 KẾT LUẬN 81 iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT VietABank : Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Á NHTM : Ngân hàng thương mại TCTD : Tổ chức tín dụng TSBĐ : Tài sản bảo đảm DPRR : Dự phòng rủi ro KHCN : Khách hàng cá nhân KHDN : Khách hàng doanh nghiệp PGD : Phịng giao dịch VAMC : Cơng ty TNHH thành viên Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam iv DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức VietABank- Chi nhánh Hà Nội………… 34 Biểu đồ 2.1 Dư nợ phân theo loại tiền 2016- 2018…………………… 41 Biểu đồ 2.2 Dư nợ phân theo đối tượng khách hàng 2016- 2018……… 42 Biểu đồ 2.3 Dư nợ phân theo kì hạn 2016- 2018……………………… 43 Biểu đồ 2.4 Tổng nợ xấu tổng dư nợ 2016- 2018…………………… 44 Sơ đồ 2.2 Cấp thẩm quyền phê duyệt phương án Chi nhánh……… 52 Sơ đồ 2.3 Cấp thẩm quyền phê duyệt phương án Hội sở ……… 53 v DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 Cơ cấu nguồn vốn huy động phân theo loại tiền VietABankChi nhánh Hà Nội 2016- 2018……………………………………………… 36 Bảng 2.2 Cơ cấu nguồn vốn huy động phân theo kỳ hạn VietABank- Chi nhánh Hà Nội 2016- 2018…………………………………………………… 37 Bảng 2.3 Tóm tắt quy trình tín dụng VietABank………………………… 39 Bảng 2.4 Cơ cấu tín dụng VietABank- Chi nhánh Hà Nội 2016- 2018… 40 Bảng 2.5 Quy mô nợ xấu VietABank- Chi nhánh Hà Nội 2016- 2018… 43 Bảng 2.6 Nợ xấu phân theo nguyên nhân VietABank- Chi nhánh Hà Nội 2016-2018…………………………………………………………………… 45 Bảng 2.7 Nợ xấu phân theo nhóm nợ VietABank- Chi nhánh Hà Nội 2016-2018…………………………………………………………………… 47 Bảng 2.8 Nợ xấu phân theo kì hạn cho vay VietABank- Chi nhánh Hà Nội 2016-2018……………………………………………………………… 48 Bảng 2.9 Nợ xấu phân theo lĩnh vực kinh tế VietABank- Chi nhánh Hà Nội 2016-2018……………………………………………………………… 49 Bảng 2.10 Số thu hồi nợ xấu VietABank- Chi nhánh Hà Nội 2016-2018 58 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Một đặc trưng hoạt động kinh doanh ngân hàng có nhiều rủi ro, khơng chấp nhận rủi ro khơng có lợi nhuận Rủi ro nói chung rủi ro tín dụng nói riêng hữu nợ xấu phát sinh điều đương nhiên ngân hàng nào, kể ngân hàng hùng mạnh giới có rủi ro nằm ngồi tầm mà người kiểm sốt Tuy nhiên, ngân hàng xây dựng mơ hình quản trị rủi ro xử lý nợ xấu hiệu quả, phù hợp với môi trường hoạt động ngân hàng giúp hạn chế thấp rủi ro mang tính chủ quan, xuất phát từ yếu tố người khống chế nợ xấu tỷ lệ an toàn Giai đoạn 2008 – 2011, tốc độ tăng trưởng tín dụng bình quân hệ thống TCTD Việt Nam 26,56%, tốc độ tăng trưởng bình quân nợ xấu lại mức 51% Năm 2013, có thời điểm nợ xấu TCTD tăng mạnh tới 23,73% so với năm 2012 Nợ xấu ảnh hưởng khơng nhỏ đến cơng tác điều hành sách tiền tệ Ngân hàng nhà nước, đến tốc độ luân chuyển dịng vốn vào kinh tế, tính an tồn, hiệu hoạt động kinh doanh NHTM Xử lý nợ xấu chậm trễ không hiệu khiến nợ xấu TCTD tăng cao, đồng nghĩa với việc ngân hàng khơng có nguồn cho hoạt động tín dụnghoạt động đem lại lợi nhuận chủ yếu, chủ thể cần vốn tiếp cận nguồn vốn cho sản xuất kinh doanh, ảnh hưởng xấu đến phát triển kinh tế làm giảm số tín nhiệm cuả môi trường đầu tư nước Xử lý dứt điểm nợ xấu giúp NHTM tiết kiệm chi phí cho dự phịng rủi ro, quản lý nợ xấu…Các tài sản đảm bảo thay bị chấp ngân hàng khai thác tạo giá trị thặng dư cho kinh tế Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Á (VietABank)- Chi nhánh Hà Nội hoạt động có tăng trưởng tín dụng thời gian vừa qua Tuy nhiên, bối cảnh biến động hậu suy thối kinh tế trong, ngồi nước nhiều yếu tố chủ quan khác, hoạt động tín dụng chi nhánh tiềm ẩn nhiều nguy rủi ro, nợ xấu phát sinh, cơng tác xử lý nợ xấu cịn nhiều vấn đề cần điều chỉnh để nâng cao hiệu hoạt động xử lý nợ xấu Nhận thức vấn đề tơi chọn nghiên cứu đề tài: “Xử lý nợ xấu Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Á– Chi nhánh Hà Nội” làm luận văn tốt nghiệp Tổng quan tình hình nghiên cứu Nhận thấy cần thiết công tác xử lý nợ xấu hoạt động kinh doanh NHTM, có nhiều tác giả nghiên cứu vấn đề này, kể đến như: Luận văn thạc sĩ kinh tế năm 2013 Nguyễn Hà Thành nghiên cứu đề tài “Xử lý nợ xấu NHTM Công thương Việt Nam - Chi nhánh TP Hồ Chí Minh” Trong luận văn tác giả lý luận chung nợ xấu xử lý nợ xấu hoạt động tín dụng NHTM, đưa thực trạng nợ xấu xử lý nợ xấu NHTM Công thương Việt Nam - Chi nhánh TP Hồ Chí Minh giai đoạn 2010 - 2012, từ đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác xử lý nợ xấu NHTM công thương Việt Nam - Chi nhánh TP Hồ Chí Minh Luận văn thạc sĩ kinh tế năm 2015 Đào Ngọc Chung nghiên cứu đề tài “Xử lý nợ xấu NHTM Đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Hà Nội” Trong luận văn tác giả lý luận chung nợ xấu xử lý nợ xấu hoạt động tín dụng NHTM, đưa thực trạng nợ xấu công tác xử lý nợ xấu NHTM Đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Hà Nội giai đoạn 2012-2014, từ đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác xử lý nợ xấu NHTM Đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Hà Nội Tuy nhiên thấy phần lớn nghiên cứu dừng lại việc nghiên cứu quản lý khoản nợ xấu việc xử lý khoản nợ xấu sau phát sinh, chưa có kết hợp đầy đủ hai vấn đề Trong thực tiễn địi hỏi muốn xử lý triệt để nợ xấu phải thực đồng thời hai giác độ: quản lý hiệu nợ xấu xử lý khoản nợ xấu phát sinh Bên cạnh đó, cơng trình nghiên cứu dừng lại quy mô nghiên cứu NHTM cụ thể mà chưa mở rộng phạm vi toàn hệ thống ngân hàng Các vấn đề xử lý nợ xấu đề cập tới số tạp chí chuyên ngành Bài viết tác giả Hồng Thị Dun - Đại học Tài quản trị kinh 69 dự phòng rủi ro đầy đủ theo quy định, có giải pháp ngăn chặn nợ xấu phát sinh, tăng cường, đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ xấu theo Nghị 42 nhằm đưa tỷ lệ nợ xấu mức an toàn theo mục tiêu đề Đối với VAMC, Hội nghị Tổng kết hoạt động năm 2018 triển khai nhiệm vụ năm 2019 ngày 14/01/2019, Phó Thống đốc Nguyễn Kim Anh có đạo VAMC rà soát, nghiên cứu, đánh giá thực trạng nợ xấu mua để xây dựng kế hoạch mua, bán, xử lý nợ xấu năm 2019, làm tiền đề cho việc thực mục tiêu đến năm 2020 xử lý xong nợ xấu TCTD bán cho VAMC VAMC tiếp tục tăng cường phối hợp với TCTD để rà soát, phân loại, đánh giá lại khách hàng vay, tài sản bảo đảm khoản nợ mua để xác định biện pháp xử lý, thực hiện, tháo gỡ khó khăn, vướng mắc việc xử lý khoản nợ xấu TSBĐ khoản nợ bán cho VAMC, sử dụng triệt để biện pháp mà nghị tạo điều kiện để xử lý nợ xấu Về mục tiêu dài hạn ngành ngân hàng, ngày 08/08/2018, thủ tướng phủ kí định phê duyệt chiến lược phát triển ngành ngân hàng Việt Nam đến 2025, định hướng đến năm 2030, xử lý nợ xấu nhiệm vụ đươc ưu tiên, theo đó: - Giai đoạn 2018 – 2020: “Tiếp tục cấu lại hệ thống TCTD gắn với trọng tâm xử lý bản, triệt để nợ xấu TCTD yếu hình thức phù hợp theo chế thị trường nguyên tắc thận trọng, bảo đảm quyền lợi người gửi tiền giữ vững ổn định, an toàn hệ thống; giảm số lượng TCTD yếu để có số lượng TCTD phù hợp, hoạt động lành mạnh;” - Phấn đấu đến cuối năm 2020: “Đưa tỷ lệ nợ xấu nội bảng TCTD, nợ xấu bán cho VAMC nợ thực biện pháp phân loại nợ xuống 3% (khơng bao gồm NHTM yếu Chính phủ phê duyệt phương án xử lý).” - Phấn đấu đến cuối năm 2025: Nợ xấu toàn hệ thống TCTD 3% 3.1.2 Định hƣớng xử lý nợ xấu VietABank VietABank - Chi nhánh Hà Nội Trong năm 2019 năm tiếp theo, VietABank theo đuổi chiến lược 70 kinh doanh tập trung vào mục tiêu: - Tiếp tục tái cấu trúc hệ thống, xây dựng VietABank trở thành ngân hàng đại tổ chức hoạt động, ngăn ngừa rủi ro đạt hiệu kinh tế cao dựa tảng quản trị chặt chẽ, đại - Tập trung vào hoạt động ngân hàng tín dụng toán, phát huy mạnh VietABank Trong ưu tiên nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tăng hiệu xử lý nợ xấu - Tiếp tục thực định hướng ngân hàng bán lẻ, mở rộng thị phần qua việc đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, xây dựng mạng lưới chi nhánh, phịng giao dịch hệ thống cơng ty liên kết Phát triển, mở rộng mạng lưới chi nhánh, phòng giao dịch tỉnh, thành phố, trung tâm kinh tế nước, bình quân hàng năm phát triển thêm 14-18 chinhánh phòng giao dịch Căn vào mục tiêu VietABank đặt ra, VietABank - Chi nhánh Hà Nội nhận nhiệm vụ ban lãnh đạo VietABank giao phó buổi họp triển khai nhiệm vụ đầu năm 2019 thông qua việc kí biên nhận tiêu Để thực tiêu này, VietABank - Chi nhánh Hà Nội đề số định hướng cho hoạt động tín dụng xử lý nợ chi nhánh sau: - Tăng trưởng tín dụng quy mô chất lượng, tập trung vào sản phẩm cho vay cá nhân hộ gia đình; gắn trách nhiệm trực tiếp cho cán tín dụng phát vay quản lý khoản nợ chuyển nợ xấu; tăng cường cơng tác phịng ngừa nợ xấu quản lý nợ có vấn đề; phối hợp chặt chẽ với phận xử lý nợ công tác xử lý nợ xấu - Về công tác xử lý nợ: + Tập trung xử lý thu hồi khoản nợ nhóm 5, nợ xử lý rủi ro, khoản nợ hết TSBĐ + Rà sốt lại thơng báo, biên làm việc với khách hàng, phê duyệt phương án xử lý nợ, nghị để đôn đốc khách hàng thực thời hạn cam kết toán với ngân hàng + Hạn chế xử lý nợ xấu phương pháp sử dụng dự phòng rủi ro ưu 71 tiên phương án khách hàng tự bán TSBĐ để toán nợ, hạn chế thấp việc khởi kiện tòa án + Bổ sung nhân có kinh nghiệm tố tụng cho phịng xử lý nợ Các nhân xử lý nợ tham gia lớp đào tạo ngắn hạn trung tâm đào tạo nghiệp vụ xử lý nợ 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI VIETABANK - CHI NHÁNH HÀ NỘI 3.2.1 Tăng cƣờng cơng tác phân tích, quản lý nợ xấu Phân tích thơng tin đa dạng, cặn kẽ, quản lý liệu đầy đủ, cập nhật, kịp thời giúp trình quản lý nợ xấu lập phương án, lên kế hoạch xử lý khoản nợ xấu xác; cấp phê duyệt có thơng tin nhiều chiều để làm đưa định phù hợp Vì nâng cao chất lượng thông tin hoạt động xử lý nợ xấu vấn đề cần quan tâm VietABank- Chi nhánh Hà Nội cần thực cơng việc sau: - Tiến hành tìm kiếm thơng tin khách hàng có khoản nợ xấu từ tất kênh: hồ sơ tín dụng ngân hàng lưu trữ, cán tín dụng quản lý khỏan vay, trung tâm thơng tin tín dụng, từ Internet, quan thuế, đối tác khách hàng, xu hướng ngành nghề mà khách hàng kinh doanh, khu vực có TSBĐ (đối với TSBĐ bất động sản), thực trạng TSBĐ nào: trạng, tính khoản, tính pháp lý Các thơng tin liên quan đến phương án xử lý nợ tiến hành tiến độ xử lý, chi phí phát sinh, dự kiến thời gian xử lý Các thông tin chi tiết có giá trị tính hữu ích cao - Phân loại thông tin cần thiết theo tiêu chí u cầu cơng tác quản lý nợ xấu, đảm bảo phân quyền đầy đủ cho đối tượng có nhu cầu truy cập hệ thống thông tin tuân thủ tính bảo mật Thơng tin phải thơng suốt từ xuống từ lên - Để đáp ứng yêu cầu trên, cần thiết lập thêm trường liệu chuyên biệt khách hàng có phát sinh khoản nợ xấu để cập nhật thêm thơng tin khoản nợ xấu ngồi thơng tin có sẵn họ tên, địa chỉ, số chứng minh nhân dân, chữ kí mẫu, dư nợ Hệ thống liệu tự động giúp cho 72 chuyên viên xử lý nợ thuận lợi việc báo cáo cơng việc, trích xuất liệu,cấp quản lý không bị thụ động, phụ thuộc vào báo cáo nhân viên cấp dễ dàng tra soát, kiểm tra tiến độ cơng việc, có thay đổi nhân quản lý khoản nợ việc bàn giao hồ sơ nhanh chóng - Hoạt động phân tích nợ xấu phải tiến hành liên tục định kỳ, có thay đổi tiêu cực phải đưa cảnh báo báo cáo lên ban lãnh đạo để có ý kiến đạo biện pháp khắc phục kịp thời Các báo cáo phân tích phải tiến hành từ nhiều khía cạnh khác nhau: theo ngành nghề, theo khu vực địa lý, theo mức độ rủi ro để có định hướng kế hoạch xử lý khoản nợ Đối với nhóm khách hàng đặc thù nhóm khách hàng vay làng nghề gỗ huyện Thạch Thất hay nhóm khách hàng có dấu hiệu hình hoạt động phân tích giúp ích nhiều cho cơng tác lập đề án xử lý nợ xấu - Phân cơng nhân chun trách phịng xử lý nợ chi nhánh thực công tác quản lý cập nhật liệu 3.2.2 Hồn thiện quy trình nội hoạt động xử lý nợ xấu - Cơng tác xử lý nợ xấu địi hỏi tương tác cán xử lý nợ với nhiều phận liên quan Tuy nhiên quy trình nội VietABank xử lý nợ xấu quy định cách thức tương tác chứng từ cần thiết để luân chuyển phận chưa quy định thời gian tối thiểu tối đa mà phận phải xử lý xong công việc Cụ thể: + Bộ phận kho quỹ: quản lý gốc giấy tờ TSBĐ, hợp đồng tín dụng, hợp đồng chấp, đăng kí giao dịch bảo đảm… Cán xử lý nợ muốn kiểm tra tính nguyên vẹn đầy đủ hồ sơ gốc phải có yêu cầu văn với phận kho quỹ Bộ phận thực kiểm kê theo yêu cầu phản hồi lại Cá biệt có trường hợp mà sau 7-10 ngày có phản hồi lại cho cán xử lý nợ, gây chậm trễ trình lập phương án + Bộ phận tài kế tốn phận đầu tư: cấp phê duyệt cần có ý kiến tham mưu phận làm trước định thực miễn giảm lãi, cấu nợ hay sử dụng DPRR…Trung bình 5-7 ngày phận 73 đưa phản hồi lâu + Trung tâm xử lý nợ: đơn vị tương tác trực tiếp với cán xử lý nợ chi nhánh thông qua cán quản lý địa bàn Mỗi cán quản lý địa bàn quản lý 3-4 chi nhánh, tiếp nhận hồ sơ, thông tin từ phòng xử lý nợ chi nhánh phản hồi thơng tin đạo từ cấp có thẩm quyền Số lượng khoản nợ xấu lớn với địa bàn quản lý rộng nên trình tương tác khơng kịp thời trung tâm xử lý nợ hội sở chi nhánh + Do bổ sung điều kiện thời gian xử lý công việc vào quy trình xử lý nợ điều cần thiết để tăng tính trách nhiệm phận đẩy nhanh hiệu công tác xử lý nợ - Tăng tính chủ động quyền tự cho giám đốc chi nhánh, hội đồng xử lý nợ cấp chi nhánh thông qua việc tăng phạm vi ủy quyền phê duyệt, định số nghiệp vụ, thủ tục mang tính hành Có thể kể đến việc nộp án phí, phí thi hành án: có định thu phí quan nhà nước hồ sơ thuộc phạm vi chi nhánh giám đốc chi nhánh kí phê duyệt chi phí để tiết kiệm thời gian, khơng cần phê duyệt giám đốc trung tâm xử lý nợ 3.2.3 Hoàn thiện chế mua bán nợ xấu - Hiện VietABank- Chi nhánh Hà Nội thực việc bán khoản nợ cho VAMC chưa bán nợ cho công ty mua bán nợ, ngân hàng chủ thể kinh tế khác… Các quy định nội VietABank quy định chi tiết quy trình bán nợ với VAMC, hoạt động mua bán nợ với chủ khác chưa có hướng dẫn rõ ràng, gây khó khăn, e ngại cho cán xử lý nợ lập phương án, lên kế hoạch Do đó, hoàn thiện quy chế mua bán nợ xấu VietABank vấn đề cấp bách - Các chủ thể tham gia mua bán nợ thị trường mua bán nợ hoạt động chuyên nghiệp tận dụng lợi kinh nghiệm, thông tin, quy mô, quyền hạn… đặc biệt không chịu áp lực từ mối quan hệ với khách hàng ngân hàng nên công việc xử lý nợ xấu thuận lợi Công ty AMC thuộc VietABank 74 có vai trị chủ yếu định giá tài sản quản lí tài sản, chưa thực mua bán, chuyển giao khoản nợ xấu với ngân hàng mẹ để xử lý Nhìn sang mơ hình cơng ty AMC Techcombank, MBBank hay VPBank xử lý nợ xấu tốt, ta thấy tách biệt hoạt động xử lý nợ hoạt động kinh doanh tăng tính minh bạch, chủ động công tác xử lý nợ xấu Quy chế mua bán chuyển giao khỏan nợ xấu VietABank đời tiền đề để áp dụng mơ hình VietABank 3.2.4 Thực đồng biện pháp thu hồi nợ xấu - Để tăng số thu từ khoản nợ xấu, cán xử lý nợ cần áp dụng đồng biện pháp xử lý nợ, biện pháp đơn đốc cần triển khai liệt Đây xem biện pháp tốn hiệu mang lại nhỏ Cụ thể : + Tích cực nhắc nợ qua điện thoại văn thu hồi nợ khách hàng bên chấp + Tiến hành gặp mặt trực tiếp khách hàng bên chấp ghi nhận biên bản, gặp khách hàng trụ sở VietABank- Chi nhánh Hà Nội sở kinh doanh khách hàng + Đối với trường hợp khách hàng trốn tránh không xác định nơi cư trú, VietABank- Chi nhánh Hà Nội cần có cơng văn u cầu xác minh gửi đến quyền địa phương quan cơng an quản lý địa bàn Tích cực đơn đốc khách hàng vừa tạo sức ép khách hàng bên bảo lãnh, vừa giúp cán xử lý nợ thu thập, nắm vững thông tin khách hàng - Đối với khoản nợ xấu cịn khả khai thác việc xem xét cấu lại nợ, giúp cho khách hàng có hội để tiếp tục hoạt động sản xuất tiến hành trả nợ cho ngân hàng - Đối với khách hàng đưa phương án trả nợ khả thi VietABank- Chi nhánh Hà Nội tiến hành xử lý TSBĐ Cần đánh giá lại TSBĐ đề biện pháp xử lý thích hợp như: + Ngân hàng khách hàng tự xử lý tài sản để trả nợ tự bán TSBĐ giám sát ngân hàng Biện pháp áp dụng khách 75 hàng có thiện chí trả nợ nhằm đơn giản hoá thủ tục, giải nhanh, giảm thấp chi phí …hoặc tính pháp lý TSBĐ chưa đầy đủ biện pháp làm giảm bớt thiệt hại cho khách hàng ngân hàng + Đối với TSBĐ mà tính pháp lý yếu VietABank- Chi nhánh Hà Nội tiến hành hồn thiện mặt pháp lý (nếu có thể) hạn chế tối đa sử dụng biện pháp tố tụng nguy tịa án tun hợp đồng chấp vô hiệu cao + Đối với TSBĐ bất động sản có tính khoản tốt TSBĐ quyền thuê, quyền tài sản phát sinh tương lai , VietABank- Chi nhánh Hà Nội nhận cấn trừ nợ, sau tục cải tạo, sửa chữa, nâng cấp tài sản để bán, cho thuê, sử dụng để làm chi nhánh, phòng giao dịch phục vụ mạng lưới kinh doanh + Đối với khoản nợ đơn vị, doanh nghiệp có khả phục hồi hoạt động sản xuất lĩnh vực kinh doanh khả thi tương lai xem xét phương án chuyển nợ thành cổ phần doanhnghiệp Tuy nhiên, cần tính đến tốn vào tiếp quản thành cổ đông doanh nghiệp, ngân hàng có đủ khả quản lý, am hiểu ngành hàng, lĩnh vực - Đối với khoản nợ giai đoạn khởi kiện thi hành án bên cạnh việc sát sao, bám sát tiến độ với quan tòa án, thi hành án, cán xử lý nợ tiếp tục đơn đốc tìm phương án khác thuyết phục khách hàng Trường hợp thông phương án khả thi đảm bảo quyền lợi ngân hàng thực thủ tục rút đơn khởi kiện rút đơn yêu cầu thi hành án - Trường hợp bắt buộc phải giải theo đường tố tụng cán xử lý nợ cố gắng thuyết phục khách hàng thực thủ tục hòa giải tiết kiệm thời gian tranh tụng tòa 3.2.5 Thực chế động viên chế tài phù hợp - Thiết lập chế đánh giá KPIs rõ ràng cho cán xử lý nợ, cụ thể: + KPIs phù hợp mức lương, thưởng, hoa hồng… đảm bảo công cán xử lý nơ số lượng hồ sơ- dư nợ cán phải quản lý, mức độ phức tạp khoản nợ, địa bàn…để tạo động lực làm việc cho cán nhân viên, tránh tình trạng chảy máu chất xám 76 + KPIs tiết, khơng đánh đồng nhân có tính chất cơng việc khác cán thu hồi nợ cán tổng hợp báo cáo… + Chế độ thăng tiến rõ ràng dựa lực kết công việc - Tuyển dụng nhân có trình độ chun mơn đạo đức tốt, ưu tiên nhân có kinh nghiệm lĩnh vực liên quan Phân công công việc phù hợp để phát huy lực sở trường, từ có suất cao cơng việc - Có sách thu hút nhân tài chuyên gia tư vấn pháp luật, cán công tác phận tư pháp, công an…hoặc thực dự án thuê chuyên gia tư vấn, góp ý cho công tác xử lý nợ VietABank - Tổ chức khóa đào tạo ngắn hạn dài hạn nghiệp vụ xử lý nợ, buổi chuyên đề chia sẻ kinh nghiệm đơn vị công tác thu hồi nợ xấu, đặc biệt nghiệp vụ tố tụng Định kì hàng tháng, trung tâm đào tạo có tin tổng hợp văn pháp luật thay đổi để giúp cán nhân viên cập nhật kịp thời kiến thức phục vụ công việc 3.2.6 Các giải pháp khác - Để công tác xử lý nợ xấu đạt hiệu cơng tác phịng ngừa, hạn chế nợ xấu cần ý: + Thực nghiêm túc quy trình sách tín dụng VietABank: tuân thủ chứng từ, bước nghiệp vụ, sàng lọc khách hàng tránh trường hợp chạy theo doanh số mà bỏ qua việc phòng ngừa rủi ro + Bộ phận pháp chế giám sát tuân thủ, phận quản lý rủi ro phận liên quan: Hoàn thiện lỗ hổng, bất cập sách tín dụng để giảm thiểu rủi ro nợ xấu có nguy phát sinh + Tăng cường công tác tra, giám sát, kiểm tra sau cho vay + Tăng cường trình độ chun mơn lực cho cán tín dụng, cán hỗ trợ tín dụng… biện pháp thực kiểm tra nghiệp vụ định kì thơng qua test khóa đào tạo; hỗ trợ cập nhật quy định pháp luật liên quan đến công việc qua email tin nội bộ… + Bộ phận giám sát tín dụng tăng cường hoạt động kiểm tra đột xuất hồ sơ 77 tín dụng kiểm tra khách hàng, TSBĐ… - Kiên xử lý theo hướng hình gắn trách nhiệm khắc phục hậu cán làm phát sinh khoản nợ xấu yếu tố chủ quan cố tình lừa đảo ngân hàng 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Để có mơi trường thuận lợi cho hoạt động xử lý nợ xấu NHTM Chính phủ có vai trò quan trọng việc đinh hướng đạo hoạch định sách: - Chính phủ cần đạo, tháo gỡ khó khăn vướng mắc ngành, bao gồm quan tham mưu quan ban hành sách việc xử lý TSBĐ khoản nợ xấu sau: + Chỉ đạo Bộ Tư pháp phối hợp với Ngân hàng nhà nước, Bộ Tài nguyên Môi trường, Bộ Công an, Bộ Tài Tồ án Nhân dân Tối cao có văn hướng dẫn cụ thể xử lý TSBĐ khoản nợ xấu NHTM Trong đó, ngồi việc sửa đổi, bổ sung, bãi bỏ quyđịnh bất hợp lý xử lý TSBĐ (ví dụ quy định rõ trách nhiệm quan Công an, UBND nơi tiến hành thu giữ TSBĐ việc phối hợp với TCTD VAMC thu giữ TSBĐ…) cần quy định chi tiết trình tự thủ tục xử lý TSBĐ + Chỉ đạo Tòa án Nhân dân tối cao nghiên cứu xem xét ban hành Nghị hướng dẫn cụ thể việc thụ lý xét xử vắng mặt bị đơn người có quyền lợi nghĩa vụ liên quan trường hợp đương tích, bỏ trốn, vắng mặt nơi cư trú trụ sở công ty Đồng thời, ban hành án lệ vụ án có liên quan đến việc TCTD khởi kiện khách hàng để áp dụng thống cơng tác xét xử, từ đẩy nhanh tiến độ giải vụ án, tiến độ xử lý nợ xấu xử lý TSBĐ + Có văn đạo, hướng dẫn chi tiết việc sau xử lý tài sản thi hành án, cần ưu tiên toán cho nghĩa vụ nợ cho NHTM trước trừ chi phí trình thi hành án Nâng cao hiệu hoạt động thi hành án dân cách tập trung tổ chức thi hành án, định có hiệulực pháp luật, có điềukiện thi hành TCTD để nhanh chóng thu hồi nợ xấu giảm tồn 78 đọng án tín dụng quan thi hành án - Tích cực đạo cơng tác cổ phần hóa tái cấu trúc doanh nghiệp nhà nước bối cảnh nay, nhiều nợ xấu xuất phát từ doanh nghiệp nhà nước chưa có hướng xử lý dứt điểm - Tạo mơi trường kinh tế vĩ mơ bình ổn, sách định hướng phát triển kinh tế xã hội thống nhất, khơng chồng chéo, từ tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Khơng ngừng cải thiện, ngày đơn giản hóa thủ tục hành để doanh nghiệp khơng tình trạng bị động, tốn không theo kịp thay đổi chế sách Bên cạnh tăng cường cơng tác kiểm tra, giám sát ngành nghề, hoạt động kinh doanh kiểm tra thuế giúp lành mạnh hóa mơi trường kinh doanh, giảm thiểu việc phát sinh nợ hạn Kinh tế vĩ mô phát triển tạo điều kiện cho thị trường bất động sản phát triển giúp NHTM nhanh chóng xử lý TSBĐ bất động sản để thu hồi nợ - Xây dựng hành lang pháp lý cho thị trường mua bán nợ để khoản nợ nghĩa loại hàng hóa, có tham gia nhà đầutư nước 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc Bộ, Ngành có liên quan Ngân hàng nhà nước với vị trí quan quản lý đứng đầu hệ thống TCTD Việt Nam có vai trị trách nhiệm quan trọng cơng tác xử lý nợ xấu, cầu nối phủ với NHTM Để tạo điều kiện cho NHTM thực tốt cơng việc xử lý nợ Ngân hàng nhà nước cần: - Tăng cường công tác tra hoạt động tín dụng NHTM, từ phát sai sót, xu hướng lệch lạc gây rủi ro…để đạo ngăn chặn, chỉnh sửa khắc phục cách triệt để Đặc biệt ưu tiên tra cơng tác phân loại nợ, trích lâp DPRR từ đánh giá xác rủi ro danh mục cho vaycủa hệ thống NHTM để có kế hoạch phương hướng đạo sớm Nâng cao trình độ đạo đức cán quan thanhtra giám sát ngânhàng, để, tránh trường hợp chồng chéo hoạt động tra kiểm toán Thanh tra Ngân hàng nhà nước, Thanh tra Chính phủ Kiểm toán nhà nước, chồng chéo chức năng, nhiệm 79 vụ đơn vị liên kết, phối hợp quan chức nhà nước chưa thực chặt chẽ, gây lỗ hổng - Quán triệt NHTM nghiêm túc cung cấp thông tin xác, đầy đủ cho quan CIC để đảm bảo xếp hạng thông tin khách quan, minh bạch Ngân hàng nhà nước cần xây dựng hạ tầng công nghệ thơng tin đủ mạnh bảo mật để khai thác hiệu nguồn thông tin từ CIC, phục vụ cho cơng tác quản lí, giám sát Một số kiến nghị VAMC: - Tăng vốn từ ngân sách nhà nước để tăng quy mô mua bán nợ VAMC VAMC chủ động việc mua nợ NHTM - Thể vai trò phối hợp mạnh mẽ với NHTM việc xử lý nợ xấu phần lớn khoản nợ sau NHTM bán cho VAMC VAMC có văn ủy quyền lại cho TCTD tiếp tục thu hồi xử lý nợ Các TCTD tự lên phương án thu hồi báo cáo lại với VAMC kết hoạt động ủy quyền VAMC cho TCTD theo chế báo cáo chiều mà chưa có tương tác nhiều bên 80 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trong chương 3, tác giả nêu lên định hướng cơng tác xử lý nợ xấu Chính phủ Ngân hàng nhà nước Việt Nam, kế hoạch định hướng hoạt động tín dụng, xử lý nợ xấu VietABank nói chung VietABank- Chi nhánh Hà Nội nói riêng Để thực hóa định hướng này, tác giả đưa số giải pháp cho VietABank VietABank- Chi nhánh Hà Nội để tăng cường hiệu công tác xử lý thu hồi nợ xấu Cùng với kiến nghị, đề xuất với quan quản lí nhà nước để tháo gỡ khó khăn, phối hợp hành động hỗ trợ VietABank, VietABank- Chi nhánh Hà Nội hoạt động xử lý thu hồi nợ xấu 81 KẾT LUẬN Việt Nam ngày hội nhập sâu rộng với kinh tế giới, áp lực cạnh tranh ngày khốc liệt mạnh mẽ, không NHTM nước mà với đế chế tài hùng mạnh nước ngồi Do đó, nâng cao “sức khỏe” TCTD mà trọng tâm vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng, giải tình trạng nợ xấu tồn đọng ngăn chặn nợ xấu phát sinh cấp thiết Sự đồng thuận, phối hợp chặt chẽ tâm cao phủ, Ngân hàng nhà nước, quan ban ngành TCTD, có VietABank giúp thực mục tiêu Qua trình nghiên cứu, luận văn đạt số kết định Từ sở lý luận chung nợ xấu xử lý nợ xấu NHTM; từ làm để sâu nghiên cứu thực trạng, khó khăn, bất cập gặp phải cơng tác xử lý nợ xấu VietABank - Chi nhánh Hà Nội; luận văn đưa số giải pháp riêng cho VietABank- Chi nhánh Hà Nội VietABank để tăng cường hiệu công tác xử lý nợ xấu; bên cạnh đó, đề xuất kiến nghị đến Ngân hàng nhà nước, Bộ ban ngành liên quan Chính phủ để giải phần vấn đề tồn đọng, vướng mắc công tác xử lý nợ xấu VietABank hệ thống NHTM Với mục tiêu ban đầu đặt ra, luận văn đạt số kết Tuy nhiên trình độ có hạn điều kiện hạn hẹp thời gian nghiên cứu nên luận văn không tránh khỏi thiếu sót, mong nhận đóng góp ý kiến dẫn thêm Quý thầy cô bạn đọc./ 82 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO TS.Hồ Diệu (2001), Tín dụng Ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, TP.HCM PGS TS.Nguyễn Văn Tiến (2003), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội PGS TS.Nguyễn Văn Tiến (2018), Giáo trình Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội Hoàng Thị Duyên (2016), “Bàn hiệu xử lý nợ xấu ngân hàng”, Tạp chí Tài chính, Kì I (tháng 8/2016) Huỳnh Thị Phương Thảo (2014), “Vận dụng nguyên tắc hiệp ước Basel để hạn chế nợ xấu”, Tạp chí Tài Bảo hiểm (tháng 01/2014) Đào Ngọc Chung (2015), Xử lý nợ xấu NHTM Đầu tư phát triển Việt Nam- Chi nhánh Bắc Hà Nội, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Đại học kinh tế quốc dân, TP Hà Nội Nguyễn Hà Thành (2013), Xử lý nợ xấu NHTM Công thương Việt Nam- Chi nhánh TP Hồ Chí Minh, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Đại học kinh tế TP Hồ Chí Minh, TP Hồ Chí Minh Luật tổ chức tín dụng, Quốc hội, ngày 16/06/2010 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD, Ngân hàng Nhà nước, ngày 22/04/2005 10 Thông tư số 02/2013/TT-NHNN phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Ngân hàng nhà nước, ngày 21/01/2013 11 Thông tư số 09/2014/TT-NHNN việc sửa đổi số điều Thông tư số 02/2013/TT-NHNN , Ngân hàng nhà nước, ngày 18/03/2014 12 Nghị số 42/2017/QH14 thí điểm xử lý nợ xấu TCTD, Quốc hội, ngày 21/06/2017 83 13 Thông tư số 09/2015/TT-NHNN quy định hoạt động mua bán nợ TCTD, Ngân hàng nhà nước, ngày 17/07/2015 14 Thông tư 21/2013/NHNN quy định mạng lưới hoạt động NHTM, Ngân hàng nhà nước, ngày 09/09/2013 15 Thông tư 39/2016/TT-NHNN quy định hoạt động cho vay TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Ngân hàng nhà nước, ngày 30/12/2016 16 Báo cáo tổng hợp VietABank- Chi nhánh Hà Nội 2016, 2017,2018 17 https://www.vietabank.com.vn 18 https://fsppm.fuv.edu.vn 19 http://cafef.vn/tai-chinh-ngan-hang/kinh-nghiem-xu-ly-no-xau-cua-cac-nuoc 20 https://vietnambiz.vn/6-kinh-nghiem-xu-ly-no-xau-tu-quoc-te-22132.htm