CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI NGÀNH DỆT MAY VIỆT NAM
Những vấn đề cơ bản về tín dụng
1.1.1 Khái niệm, đặc điểm và vai trò của tín dụng
1.1.1.1 Khái niệm của tín dụng
Tín dụng, hay Credit trong tiếng Anh, có nguồn gốc từ từ Latin "Credium", mang nghĩa là sự tin tưởng và tín nhiệm lẫn nhau Theo Mac, tín dụng được hiểu là việc chuyển nhượng tạm thời một giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng, và sau một khoảng thời gian, giá trị đó sẽ trở lại với số lượng lớn hơn Khái niệm tín dụng bao gồm ba yếu tố chính: tính chuyển nhượng tạm thời của giá trị, tính thời hạn và tính hoàn trả.
Tín dụng có nhiều hình thức như tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng, tín dụng quốc tế và tín dụng tiêu dùng, trong đó tín dụng ngân hàng là hình thức phổ biến và đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế Theo Luật các tổ chức tín dụng, tín dụng được định nghĩa là sự thỏa thuận cho phép tổ chức hoặc cá nhân sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc hoàn trả thông qua các nghiệp vụ như cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các hình thức cấp tín dụng khác.
1.1.1.2 Đặc điểm của tín dụng
Tín dụng là việc cung cấp một lượng giá trị dựa trên sự tin tưởng, trong đó người cho vay tin rằng người đi vay sẽ sử dụng vốn một cách hiệu quả và có khả năng hoàn trả nợ trong thời gian quy định.
Tín dụng là việc chuyển nhượng một giá trị trong một khoảng thời gian xác định Để đảm bảo thu hồi nợ đúng hạn, người cho vay thường xác định thời hạn vay dựa trên hai yếu tố chính: quá trình luân chuyển vốn của người đi vay và tính chất vốn của người cho vay.
Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời giá trị, yêu cầu hoàn trả cả gốc và lãi Đặc điểm này xuất phát từ giá trị hiện tại của tiền và nguồn vốn của ngân hàng chủ yếu đến từ tiền gửi của dân cư, vì vậy ngân hàng có nghĩa vụ hoàn trả sau một khoảng thời gian nhất định.
1.1.1.3 Vai trò của tín dụng
Để thúc đẩy phát triển sản xuất, doanh nghiệp và cá nhân không nên chỉ dựa vào vốn tự có hoặc lợi nhuận giữ lại, vì điều này có thể làm chậm quá trình tích lũy và mất cơ hội kinh doanh Tín dụng giúp huy động vốn với số lượng và thời gian phù hợp, từ đó tạo điều kiện cho việc đầu tư và phát triển sản xuất hiệu quả hơn.
Kênh tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện chính sách tiền tệ, với ngân hàng trung ương sử dụng các công cụ như dự trữ bắt buộc, lãi suất tái chiết khấu và thị trường mở để điều chỉnh khả năng cấp tín dụng của các ngân hàng thương mại Qua đó, ngân hàng trung ương có thể kiểm soát lượng tiền lưu thông, góp phần cân đối mối quan hệ giữa tiền và hàng hóa, từ đó ổn định tiền tệ và giá cả trong nền kinh tế.
Ba là, hoạt động huy động và tín dụng đã tạo ra sự đa dạng cho thị trường tài chính với các sản phẩm như hối phiếu, kỳ phiếu ngân hàng, trái phiếu và chứng từ có giá khác Những hoạt động này không chỉ thúc đẩy sự ra đời và phát triển của thị trường tài chính mà còn điều tiết cung cầu vốn trong nền kinh tế.
Thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và giảm thất nghiệp là mục tiêu quan trọng để ổn định trật tự an ninh Một thị trường tài chính và tiền tệ phát triển ổn định không chỉ thu hút đầu tư mà còn tạo ra nhiều việc làm, từ đó giải quyết tình trạng thất nghiệp và gia tăng của cải vật chất cho xã hội Hoạt động tín dụng cũng đáp ứng nhu cầu vốn của người dân, hỗ trợ phát triển kinh tế hộ gia đình và tiêu dùng, góp phần cải thiện đời sống vật chất và tinh thần, đồng thời ổn định an ninh xã hội.
Tín dụng ngắn hạn là loại tín dụng có thời hạn dưới một năm hoặc dưới một chu kỳ kinh doanh của doanh nghiệp, được sử dụng để bổ sung vốn lưu động tạm thời cho doanh nghiệp và đáp ứng nhu cầu sinh hoạt của cá nhân.
Tín dụng trung hạn là hình thức vay có thời gian từ 1 đến 5 năm, thường được sử dụng để mua sắm tài sản cố định, cải tiến kỹ thuật, và xây dựng các công trình nhỏ với thời gian thu hồi vốn nhanh.
Tín dụng dài hạn, hay còn gọi là ba là, là hình thức vay vốn có thời hạn trên 5 năm, chủ yếu được sử dụng cho các dự án đầu tư xây dựng cơ bản, phát triển công trình mới, nâng cấp cơ sở hạ tầng và mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh.
1.1.2.2 Đối tượng cấp tín dụng
Một là, tín dụng vốn lưu động, là loại tín dụng được sử dụng để hình thành nên TSNH của Khách hàng như hàng hoá, KPT
Tín dụng cố định là loại hình tín dụng được sử dụng để đầu tư vào tài sản cố định của khách hàng, bao gồm máy móc, thiết bị và nhà xưởng.
1.1.2.3 Mục đích sử dụng vốn
Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa là hình thức tín dụng được cung cấp cho doanh nghiệp và các chủ thể kinh doanh nhằm hỗ trợ quá trình sản xuất và phân phối hàng hóa.
Tín dụng tiêu dùng là hình thức vay tiền dành cho cá nhân nhằm đáp ứng nhu cầu chi tiêu, bao gồm việc mua sắm nhà cửa, phương tiện đi lại và thiết bị gia đình.
Một là, tín dụng có đảm bảo, là hình thức cấp tín dụng có tài sản hoặc người bảo lãnh đứng ra làm bảo đảm cho khoản vay
Những vấn đề cơ bản về ngành dệt may Việt Nam
1.2.1 Khái niệm, vai trò và đặc điểm ngành dệt may
Ngành dệt may bao gồm quy trình sản xuất sợi, dệt, nhuộm và thiết kế sản phẩm, hoàn thiện hàng may mặc, và phân phối sản phẩm đến tay người tiêu dùng.
1.2.1.2 Vai trò của ngành dệt may
Một là, cung cấp hàng hoá tiêu dùng
Ngành công nghiệp hàng đầu có nhiệm vụ cung cấp sản phẩm cho thị trường nội địa, đáp ứng nhu cầu đa dạng về quần áo, bít tất và vải vóc, từ những mặt hàng đơn giản đến phức tạp, cũng như từ bình dân đến cao cấp.
Hai là, cung cấp các sản phẩm xuất khẩu, mở rộng thương mại quốc tế
Ngành dệt may Việt Nam là một trong những ngành xuất khẩu chủ lực, đóng góp từ 10-15% vào GDP quốc gia Với kim ngạch xuất khẩu lớn thứ hai, ngành này chủ yếu xuất khẩu sang các thị trường quan trọng như Hoa Kỳ (chiếm 40% tổng kim ngạch xuất khẩu), EU, Nhật Bản và Hàn Quốc.
Ba là, thúc đẩy nhiều ngành nghề khác phát triển
Ngành Dệt May đóng vai trò quan trọng trong việc chuyển dịch cơ cấu kinh tế của Việt Nam, góp phần gia tăng tỷ trọng của ngành công nghiệp trong nền kinh tế quốc dân Sự phát triển của Công nghiệp Dệt May không chỉ thúc đẩy tăng trưởng kinh tế mà còn cải thiện vị thế của Việt Nam trên thị trường toàn cầu.
Ngành Công nghiệp Dệt May đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy sự phát triển của các ngành liên quan, đặc biệt là ngành nông nghiệp Việc sử dụng nguyên liệu như đay, bông và tằm trong sản xuất dệt may không chỉ tạo ra sản phẩm chất lượng mà còn yêu cầu ngành nông nghiệp phải phát triển đồng bộ để cung cấp nguyên liệu cần thiết.
Ngành Dệt May đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy sự phát triển của các ngành công nghiệp liên quan Sản phẩm của ngành không chỉ được phân phối trong nước mà còn xuất khẩu ra nước ngoài, đồng thời cung cấp nguyên liệu cho nhiều lĩnh vực khác nhau Cụ thể, sản phẩm dệt là đầu vào thiết yếu cho ngành May, và cũng được sử dụng trong các ngành như trang trí nội thất, giày da, bao bọc bàn ghế, và thời trang Để đảm bảo khả năng tái sản xuất, ngành Dệt May cần sự hỗ trợ từ các dịch vụ như quảng cáo, bưu điện, bán hàng và vận tải.
Ngành Dệt May không chỉ đóng góp trực tiếp vào nền kinh tế mà còn thúc đẩy sự phát triển của các ngành gián tiếp khác Khi nhu cầu sản xuất của ngành dệt may tăng cao, các lĩnh vực như điện năng, hóa chất và chế tạo máy móc cũng được hưởng lợi Cụ thể, ngành điện đảm bảo cung cấp năng lượng cho máy móc hoạt động liên tục, trong khi ngành hóa chất cung cấp nguyên liệu cho quá trình in ấn vải Đặc biệt, ngành cơ khí chế tạo máy cũng cần thiết để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của ngành Dệt May.
Bốn là, thúc đẩy phát triển kinh tế và giải quyết các vấn đề xã hội
Ngành Dệt May, với nhiều công đoạn thủ công đơn giản, đặc biệt trong lĩnh vực May, tạo điều kiện thuận lợi cho việc giải quyết việc làm cho người lao động, bao gồm cả những người từ nông thôn Điều này không chỉ giúp tăng thu nhập cho người lao động mà còn góp phần phát triển kinh tế địa phương.
1.2.1.3 Đặc điểm của ngành dệt may
Một là, ngành dệt may là ngành thu hút nhiều lao động
Ngành dệt may đặc thù cần lượng lao động lớn, từ lao động thủ công đơn giản như thợ may đến lao động kỹ thuật cao như thiết kế và cắt bằng máy tính Các nước phát triển thường giữ các khâu kỹ thuật cao để thu lợi nhuận lớn, trong khi thuê các nước đang phát triển gia công với mẫu mã và nguyên liệu đã được cung cấp.
Lao động trong ngành dệt may hiện nay chủ yếu tập trung tại Châu Á, chiếm hơn 57% tổng số lao động toàn cầu Khu vực này có nguồn lao động dồi dào và chi phí nhân công thấp, điều này tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển bền vững của ngành dệt may.
Hai là, sản phẩm của ngành dệt may mang tính thời trang
Sản phẩm dệt may đáp ứng nhu cầu tiêu dùng đa dạng của mọi người, chịu ảnh hưởng từ nhiều yếu tố như văn hóa, phong tục tập quán, tôn giáo, khu vực địa lý, khí hậu, giới tính và độ tuổi.
Sản phẩm dệt may là hàng tiêu dùng mang tính thời trang, do đó cần thường xuyên thay đổi mẫu mã, kiểu dáng, màu sắc và chất liệu để đáp ứng nhu cầu đổi mới và độc đáo của người tiêu dùng Vì vậy, vòng đời sản phẩm dệt may thường ngắn.
Ba là, ngành dệt may mang tính bảo hộ cao
Công nghệ dệt may được bảo hộ chặt chẽ ở hầu hết các quốc gia thông qua các chính sách thể chế đặc biệt, dẫn đến việc nhiều nước nhập khẩu thiết lập các hạn chế đối với hàng dệt may Mức thuế áp dụng cho hàng dệt may thường cao hơn so với các sản phẩm công nghiệp khác Ngoài ra, mỗi quốc gia còn có những quy định riêng đối với hàng dệt may nhập khẩu Những chính sách bảo hộ sản xuất hàng dệt may và hạn chế nhập khẩu này đã ảnh hưởng lớn đến thị trường dệt may toàn cầu, tác động mạnh mẽ đến sản xuất và thương mại trong ngành.
Bốn là, là ngành có nhu cầu vốn sản xuất lớn
Ngành dệt may là một lĩnh vực sản xuất phức tạp, bao gồm nhiều công đoạn và kỹ thuật, cùng với việc sử dụng nhiều máy móc chuyên dụng, dẫn đến chi phí đầu tư cao Do đó, ngành này cần một nguồn vốn tương đối lớn trong trung và dài hạn.
Ngành may mặc có quy trình sản xuất đơn giản nhưng đòi hỏi diện tích mặt bằng rộng, dẫn đến chi phí thuê cao Ngoài ra, ngành này sử dụng nhiều lao động, làm tăng chi phí nhân công Do đó, ngành may có nhu cầu lớn về vốn ngắn hạn.
1.2.2 Chuỗi giá trị ngành dệt may
1.2.2.1 Chuỗi giá trị dệt may thế giới
Những vấn đề cơ bản về phát triển tín dụng đối với ngành dệt may
1.3.1 Khái niệm phát triển tín dụng đối với ngành dệt may
Phát triển tín dụng trong ngành dệt may là việc áp dụng các biện pháp thích hợp nhằm thúc đẩy và tạo điều kiện cho hoạt động tín dụng trong lĩnh vực này Mục tiêu là mở rộng quy mô, nâng cao hiệu quả tín dụng, gia tăng số lượng khách hàng và đạt được lợi nhuận bền vững từ khách hàng.
1.3.2 Sự cần thiết phát triển tín dụng đối với ngành dệt may
Ngành dệt may đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển kinh tế quốc gia, vì vậy cần có các chính sách hỗ trợ hợp lý từ Chính phủ để ngành này phát triển hiệu quả hơn, góp phần vào tăng trưởng và ổn định kinh tế.
Nhiều quốc gia hiện nay đang ưu đãi cho ngành dệt may, cùng với sự quan tâm từ hệ thống ngân hàng Phát triển tín dụng cho ngành dệt may trở nên quan trọng, đặc biệt trong bối cảnh hội nhập kinh tế Các doanh nghiệp phải đối mặt với cạnh tranh khốc liệt, do đó nhu cầu về vốn và công nghệ để nâng cao nội lực là điều cấp thiết.
1.3.3 Ý nghĩa phát triển tín dụng đối với ngành dệt may
1.3.3.1 Đối với ngành dệt may
Để đáp ứng nhu cầu vốn linh hoạt cho các dự án đầu tư, doanh nghiệp cần lựa chọn quy mô, thời hạn và phương thức tài trợ phù hợp Việc này bao gồm các loại hình vay thích hợp nhằm mở rộng quy mô hoạt động, đổi mới công nghệ hoặc bổ sung vốn lưu động thiếu hụt.
Hai là, chi phí sử dụng vốn thường thấp, ít biến động
Khách hàng sẽ nhận được sự tư vấn từ TCTD về các vấn đề tài chính, thông tin về chính sách ưu đãi của Nhà nước, cũng như thị trường và các phương án kinh doanh Điều này giúp doanh nghiệp giảm thiểu rủi ro trong quá trình kinh doanh.
Bên cạnh các sản phẩm tín dụng, khách hàng còn có cơ hội tiếp cận nhiều dịch vụ ngân hàng khác như thanh toán trong nước, thanh toán quốc tế, ngân hàng điện tử và quản lý dòng tiền, từ đó tạo điều kiện thuận lợi hơn cho các giao dịch kinh doanh.
1.3.3.2 Đối với tổ chức tín dụng
Ngành dệt may tại Việt Nam có tiềm năng phát triển lớn, với nhu cầu tín dụng ước tính từ 500 nghìn tỷ đồng đến 600 nghìn tỷ đồng Điều này mở ra cơ hội cho các ngân hàng trong việc mở rộng quy mô dư tín dụng.
Ngành dệt may đang đứng trước cơ hội lớn để tăng trưởng lợi nhuận nhờ vào nhu cầu thanh toán quốc tế cao và nguồn nhân lực dồi dào Việc khai thác dịch vụ trả lương qua tài khoản và nguồn ngoại tệ sẽ giúp ngành này tối ưu hóa các lợi ích ngoài lãi vay, mở ra nhiều tiềm năng phát triển.
Ba là, tạo dựng uy tín, mức độ tín nhiệm của ngân hàng khi tham gia tài trợ thương mại quốc tế
1.3.3.3 Đối với nền kinh tế
Hệ thống ngân hàng ngày càng phát triển, tạo ra nguồn vốn tín dụng dồi dào Nếu các ngân hàng dành một tỷ lệ nhất định hàng năm để cung cấp vốn cho doanh nghiệp ngành dệt may, điều này sẽ làm tăng đáng kể nguồn ngân sách nhà nước và các chương trình hỗ trợ vốn cho ngành Kết quả là, chính phủ có thể sử dụng nguồn vốn này để đầu tư vào cơ sở hạ tầng, công trình công cộng hoặc giáo dục, vừa hỗ trợ doanh nghiệp vừa thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội tại các địa phương.
Nguồn vốn tín dụng ngân hàng là yếu tố quan trọng giúp các doanh nghiệp phát triển ổn định và mở rộng sản xuất kinh doanh Việc nâng cao chất lượng sản phẩm không chỉ cung cấp hàng hóa chất lượng cho nền kinh tế mà còn thúc đẩy xuất khẩu, góp phần quan trọng vào tăng trưởng và phát triển kinh tế.
Ngành dệt may không chỉ phát triển mạnh mẽ mà còn thu hút nhiều lao động, tạo ra nhiều cơ hội việc làm cho người dân Sự phát triển của ngành này góp phần giảm tỷ lệ thất nghiệp và hạn chế các tệ nạn xã hội liên quan đến vấn đề thất nghiệp.
1.3.4 Chỉ tiêu đánh giá và nhân tố ảnh hưởng đến phát triển tín dụng đối với ngành dệt may
Dựa trên khái niệm về sự phát triển tín dụng trong ngành dệt may, tác giả đã xây dựng một bộ chỉ tiêu để đánh giá sự phát triển này, bao gồm hai nhóm chính: chỉ tiêu định tính và chỉ tiêu định lượng.
Chỉ tiêu định lượng đánh giá sự phát triển tín dụng trong ngành dệt may bao gồm quy mô tín dụng, số lượng sản phẩm dịch vụ và danh mục khách hàng Các tiêu chí cụ thể gồm: quy mô và doanh số tín dụng, số lượng khách hàng, thị phần, hiệu quả hoạt động và mức độ an toàn.
Một là, Quy mô, doanh số
Về quy mô tín dụng : Thống kê dư nợ tín dụng hàng năm đối với ngành dệt may sẽ giúp xác định được :
(i) Mức tăng dư nợ tín dụng đối với ngành dệt may
Trong đó: M dn là mức tăng dư nợ tín dụng đối với ngành dệt may ; Y t , Y t-1 lần lượt là dư nợ tín dụng đối với ngành dệt may năm t, năm t-1
Chỉ tiêu này phản ánh sự biến động trong quy mô tín dụng của ngành dệt may; nếu chỉ tiêu tăng, điều đó cho thấy ngân hàng đang mở rộng quy mô tín dụng cho ngành này, ngược lại, nếu chỉ tiêu giảm, quy mô tín dụng sẽ bị thu hẹp.
(ii) Tốc độ tăng trưởng dư nợ đối với ngành dệt may
Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng đối với ngành dệt may được biểu thị bằng Tdn, trong đó Yt là dư nợ tín dụng của năm hiện tại và Yt-1 là dư nợ tín dụng của năm trước đó.
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NGÀNH DỆT MAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI
Tổng quan về Ngân hàng thương mại Cổ phần Quân Đội
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Tên tiếng việt: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội
Tên tiếng anh: Military Commercial Joint Stock Bank
Trụ sở chính của MB: 21 Cát Linh, Đống Đa, Hà Nội
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội hoạt động như một ngân hàng đa năng, cung cấp nhiều dịch vụ tài chính, tiền tệ và tín dụng Với sự tuân thủ các quy định pháp luật, ngân hàng này mang đến các giải pháp ngân hàng và phi ngân hàng đa dạng cho khách hàng.
Sau 23 năm phát triển, MB khẳng định vị thế của một trong những ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam, với các chỉ số hiệu quả luôn nắm trong nhóm dẫn đầu thị trường
Mười năm đầu (1994 – 2004) là giai đoạn mang tính “mở lối” định hình phương châm hoạt động, xác định chiến lược kinh doanh và xác định thương hiệu
Từ năm 2005 đến 2009, MB đã trải qua một giai đoạn chuyển mình quan trọng, thiết lập nền tảng cho sự phát triển mạnh mẽ sau này Trong thời gian này, ngân hàng đã triển khai nhiều giải pháp đổi mới tổng thể, bao gồm mở rộng quy mô hoạt động, phát triển mạng lưới, đầu tư công nghệ và tăng cường nhân sự Đặc biệt, MB đã chú trọng đến khách hàng bằng cách tách bạch chức năng quản lý và kinh doanh giữa Hội sở và Chi nhánh, đồng thời tổ chức lại đơn vị kinh doanh theo nhóm khách hàng cá nhân, doanh nghiệp vừa và nhỏ, cũng như quản lý nguồn vốn và kinh doanh tiền tệ.
Từ năm 2010 đến 2016, MB Ageas Life và Mcredit được thành lập, nâng cao mô hình tập đoàn tài chính đa năng và mở rộng hoạt động trong lĩnh vực bảo hiểm nhân thọ và tài chính tiêu dùng.
2.1.2 Mô hình tổ chức Đến 31/12/2016, MB có 7 công ty thành viên và 1 khối ngân hàng
Sơ đồ 2.1: Mô hình tổ chức của MB
Sơ đồ 2.1: Mô hình tổ chức của MB
Nguồn: Báo cáo tài chính kiểm toán năm 2016
2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh
2.1.3.1 Năng lực tài chính vững mạnh
Bảng 2.1: Một số chỉ tiêu tài chính chủ yếu của MB
Tổng tài sản (tỷ đồng) 175.610 180.381 200.489 221.042 256.259 Vốn chủ sở hữu (tỷ đồng) 13.530 15.707 17.148 23.183 26.588 Thu nhập lãi thuần (tỷ đồng) 6.664 6.124 7.036 7.319 7.979 Lợi nhuận trước thuế (tỷ đồng) 3.090 3.022 3.174 3.221 3.651
Nguồn: BCTC hợp nhất kiểm toán 2012-2016
KHỐI NGÂN HÀNG Hội Sở
Chi nhánh/SGD Văn phòng đại diện
Từ năm 2012 đến 2016, tốc độ tăng trưởng bình quân tổng tài sản (TTS) đạt 10% mỗi năm, trong khi vốn chủ sở hữu tăng trưởng với tỷ lệ 18,8% hàng năm Việc tăng trưởng vốn điều lệ đã giúp ngân hàng mở rộng tín dụng và tạo thêm cơ hội đầu tư, từ đó gia tăng tài sản Đến cuối năm 2016, TTS đạt 256.259 tỷ đồng, tăng 16%, mức cao nhất trong 5 năm qua, với lợi nhuận trước thuế đạt 3.651 tỷ đồng Hoạt động kinh doanh của ngân hàng thể hiện hiệu quả cao, với ROA và ROE lần lượt đạt 1,21% và 11,6%, vượt trội hơn so với mức trung bình ngành (ROA 0,54% và ROE 7,87%) Tuy nhiên, có sự giảm sút trong các chỉ số này qua các năm.
Nhận thức rõ vai trò quan trọng của phát triển thương hiệu trong hoạt động tín dụng, MB đã xây dựng thương hiệu mang đậm phong cách quân đội với khẩu hiệu “Vững vàng, tin cậy” Thương hiệu này đã trở thành lựa chọn hàng đầu cho nhiều tổ chức kinh tế, doanh nghiệp và cá nhân trong nước, nhưng vẫn chưa được biết đến rộng rãi trên thị trường quốc tế.
Vị thế của MB theo xếp hạng của các tổ chức xếp hạng tín dụng quốc tế
Bảng 2.2: Xếp hạng của Fitch Ratings đối với một số ngân hàng Việt Nam
Tiêu chí đánh giá Agribank Vietinbank VCB MB ACB
Nhà phát hành nợ dài hạn B+ B+ B+ B B
Nhà phát hành nợ ngắn hạn B B B B B
Sức mạnh độc lập Không b- b- b b
Mức sàn về khả năng được hỗ trợ B B+ B+ Không Không
Xếp hạng B của MB thể hiện vị thế của một trong những ngân hàng tư nhân lớn nhất Việt Nam Fitch dự đoán MB sẽ duy trì khả năng sinh lời cao hơn so với các ngân hàng khác trong ngành Đối với IDR dài hạn, MB được xếp hạng sức mạnh độc lập ở mức B, cho thấy thương hiệu nhỏ nhưng có chất lượng khoản vay tốt hơn so với ngân hàng cổ phần nhà nước và có hồ sơ tín dụng ổn định.
Moody's, hãng xếp hạng tín dụng hàng đầu thế giới, đã nâng mức xếp hạng tín dụng dài hạn và Xếp hạng tín dụng cơ sở (BCA) của ngân hàng MB từ Caa1 lên B2, cho thấy sự cải thiện đáng kể trong năng lực tài chính của ngân hàng này so với các đối thủ cạnh tranh.
MB đang đối mặt với sự cạnh tranh khốc liệt từ các ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước, được người dân và doanh nghiệp coi là những ngân hàng thân quen nhờ vào uy tín và thời gian hoạt động lâu dài Ngoài ra, MB cũng phải cạnh tranh mạnh mẽ với các ngân hàng thương mại cổ phần khác như Techcombank, ACB và VPBank.
2.1.3.2 Đội ngũ cán bộ trẻ, năng động, có khả năng tiếp cận nhanh chóng với những nghiệp vụ ngân hàng mới và hiện đại
Tính đến ngày 31/12/2016, hệ thống có 10.656 nhân viên, trong đó lĩnh vực ngân hàng chiếm 7.886 nhân viên Hơn 91% nhân viên có trình độ đại học và sau đại học, được đào tạo bài bản với phong cách làm việc chuyên nghiệp, nghiêm túc và hiệu quả Điều này mang lại lợi ích và sự tin cậy cho khách hàng MB luôn coi con người là yếu tố quyết định cho mọi thành công, theo phương châm “mỗi cán bộ”.
MB phải là một lợi thế trong cạnh tranh” cả về năng lực chuyên môn và phẩm chất đạo đức
2.1.3.3 Mạng lưới phân phối rộng khắp cả nước Đến hết 31/12/2016, MB có 01 trụ sở chính, 89 chi nhánh và Sở giao dịch,
Ngân hàng MB sở hữu 176 phòng giao dịch, 02 chi nhánh quốc tế và 01 văn phòng đại diện tại Nga, cùng với hàng nghìn máy ATM/POS trải rộng trên 63 tỉnh/thành phố Hệ thống phân phối rộng khắp này là nền tảng quan trọng giúp MB cung cấp dịch vụ ngân hàng quy mô lớn trên toàn quốc.
Biểu đồ 2.1: Số lƣợng điểm giao dịch của MB giai đoạn 2012-2016
Nguồn: Báo cáo tài chính kiểm toán, 2012-2016
Thực trạng hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp ngành dệt may tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội
2.2.1 Chiến lƣợc, chính sách, sản phẩm đối với ngành dệt may
Theo chính sách tín dụng năm 2016, ngành dệt may được xác định là một trong sáu lĩnh vực hấp dẫn và tiềm năng Kế hoạch từ năm 2012 đến 2016 đặt mục tiêu dư nợ ngành dệt may đạt 3% tổng dư nợ của toàn ngân hàng, với biên độ dao động là 2%.
2012 đến năm 2016, MB chưa hoàn thành kế hoạch đối với ngành dệt may (Biểu đồ 2.2 và Biểu đồ 2.3)
Biểu đồ 2.2: Chỉ tiêu kế hoạch theo chính sách tín dụng của MB đối với ngành dệt may giai đoạn 2012-2016
Nguồn: Chính sách tín dụng của MB, 2014-2016 2.2.1.2 Về chiến lược, chính sách, sản phẩm cụ thể
MB hiện đang cung cấp 97 sản phẩm chung cho khách hàng doanh nghiệp, cùng với 05 chính sách, sản phẩm và hướng dẫn riêng biệt cho ngành dệt may Điều này cho thấy sự đa dạng trong danh mục sản phẩm, đáp ứng nhiều nhu cầu khác nhau của khách hàng.
Theo chỉ đạo của Ban điều hành, ngành dệt may đã được ưu tiên phát triển trong nhiều năm qua bởi cả 2 Khối CIB và SME Tuy nhiên, đối với khối SME, việc tài trợ cho các doanh nghiệp sản xuất từ bông thành sợi sẽ bị hạn chế.
Nhìn chung dệt may là ngành đã được nhận diện về tiềm năng phát triển tại
MB được các Khối Kinh doanh ưu tiên tài trợ, nhưng theo khảo sát của tác giả, các sản phẩm và chính sách trong ngành cần được điều chỉnh để tăng tính cạnh tranh.
Vietinbank cung cấp sản phẩm tài trợ sau khi giao hàng thông qua phương thức tradecard, cho phép tài trợ lên đến 90% giá trị KPT từ trade card Hầu hết các TCTD có dư nợ lớn trong ngành dệt may không có sản phẩm riêng biệt, mà áp dụng các sản phẩm chung và thực hiện tài trợ theo từng khách hàng cụ thể.
2.2.2 Quy mô tín dụng đối với ngành dệt may
Quy mô dư nợ: Quy mô dư nợ tăng qua các năm và luôn là ngành thuộc
TOP 10 ngành có dư nợ lớn nhất tại MB Dư nợ tại thời điểm 31/12/2016 đạt 4.054 tỷ đồng tăng 31% so với năm trước và chiếm 2,69% dư nợ toàn hàng Tuy nhiên con số này chưa đạt được mục tiêu đề ra của MB (3%, biên độ 2%)
Biểu đồ 2.3: Tỷ trọng dƣ nợ ngành dệt may
Ngành dệt may duy trì tốc độ tăng trưởng dư nợ ấn tượng, với mức tăng trưởng bình quân đạt 28% mỗi năm trong ba năm qua, vượt xa mức tăng trưởng dư nợ bình quân toàn ngân hàng là 22% mỗi năm.
Biểu đồ 2.4: Quy mô dư nợ và tốc độ tăng trưởng ngành dệt may
(Nguồn: Phòng MIS, Khối Tài chính Kế toán) 2.2.2.2 Hoạt động bảo lãnh
Dịch vụ bảo lãnh của MB là một trong những sản phẩm chủ lực, đóng góp lớn vào tổng thu nhập từ hoạt động dịch vụ MB cung cấp đa dạng các loại hình bảo lãnh, bao gồm bảo lãnh thanh toán hợp đồng, bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước, bảo lãnh đảm bảo chất lượng hợp đồng, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh đối ứng và bảo lãnh bảo hành.
MB chưa khai thác được sản phẩm và dịch vụ này đối với ngành dệt may
Theo biểu đồ 2.5, dư bảo lãnh của khách hàng dệt may trong các năm qua luôn chiếm tỷ trọng nhỏ so với toàn ngành Cụ thể, năm 2014, dư bảo lãnh chỉ đạt 28 tỷ đồng, tương đương 1% dư nghĩa vụ của ngành dệt may và 0,04% so với toàn ngành Đến năm 2015, con số này tăng vọt lên 179 tỷ đồng, tăng 539% so với năm trước và chiếm 5% dư nghĩa vụ của ngành Năm 2016, dư bảo lãnh tiếp tục tăng lên 211 tỷ đồng, tăng 18% so với năm 2015 và chiếm 4% dư nghĩa vụ của ngành dệt may.
Biểu đồ 2.5: Dư bảo lãnh và tốc độ tăng trưởng bảo lãnh ngành dệt may tại
(Nguồn: Phòng Mis, Khối Tài chính Kế toán)
Dư bảo lãnh chủ yếu tập trung ở một số doanh nghiệp thương mại trong nước, đặc biệt là bảo lãnh thanh toán cho nhà cung cấp trong nước và bảo lãnh cho nhà thầu xây dựng nhà xưởng sản xuất Mặc dù nguồn nguyên liệu đầu vào chủ yếu là nhập khẩu và đầu ra là xuất khẩu, nhưng các doanh nghiệp xuất nhập khẩu vẫn gặp khó khăn trong việc khai thác, dẫn đến mức dư bảo lãnh thấp.
Dư L/C của khách hàng trong ngành dệt may hiện đang chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng dư nợ của ngành Cụ thể, năm 2014, dư L/C đạt 390 tỷ đồng, tương đương 14% tổng dư nghĩa vụ, trong khi năm 2015 con số này là 415 tỷ đồng, chiếm 11% Đến năm 2016, dư L/C tăng lên 454 tỷ đồng nhưng chỉ chiếm 10% tổng dư nghĩa vụ Mặc dù quy mô dư L/C có sự tăng trưởng qua các năm, nhưng tốc độ tăng trưởng lại thấp và có xu hướng giảm dần.
Biểu đồ 2.6: Dư L/C và tốc độ tăng trưởng L/C ngành dệt may tại MB
(Nguồn: Phòng MIS, Khối Tài chính Kế toán)
Quy mô L/C hiện tại không đáp ứng được nhu cầu của ngành dệt may Việt Nam, khi mà ngành này phải nhập khẩu tới 70% nguyên liệu Phương thức thanh toán qua L/C chiếm khoảng 50% trong tổng số giao dịch của khách hàng, dẫn đến nhu cầu mở L/C ước tính từ 30% đến 40% dư nợ, chưa kể đến các L/C thanh toán bằng vốn tự có.
Nguyên nhân dẫn đến việc dư L/C còn thấp chủ yếu là do nhiều đối tác đầu vào của khách hàng chưa chấp nhận ngân hàng MB để mở L/C Phần lớn khách hàng thường chọn các ngân hàng như Vietcombank, Vietinbank, trong khi doanh nghiệp FDI có xu hướng mở L/C qua ngân hàng cùng quốc gia hoặc ngân hàng quốc tế Hơn nữa, khảo sát từ một số chi nhánh tài trợ trong ngành cho thấy thời gian mở L/C tại MB vẫn chậm hơn so với các ngân hàng cổ phần nhà nước.
MB đã tận dụng mạng lưới chi nhánh rộng khắp và kết nối với các kênh thanh toán điện tử như thanh toán liên ngân hàng, thanh toán song phương, và thanh toán trực tuyến chứng khoán, nhằm đảm bảo hoạt động thanh toán trong nước diễn ra nhanh chóng, chính xác và chất lượng cao Điều này không chỉ đáp ứng nhu cầu khách hàng mà còn góp phần tăng thu nhập cho ngân hàng Trong 5 năm qua, hoạt động thanh toán trong nước của MB đã duy trì sự ổn định.
Doanh số thanh toán quốc tế đã tăng qua các năm, nhưng vẫn còn ở mức thấp so với một số tổ chức tín dụng khác Cụ thể, mặc dù dư nợ chỉ bằng khoảng 1/3 của BIDV, doanh số thanh toán quốc tế lại chỉ đạt 1/6 so với BIDV trong lĩnh vực dệt may Hơn nữa, các hình thức thanh toán quốc tế khác như D/P và D/A của MB vẫn chưa được khai thác và phát triển hiệu quả trong ngành dệt may.
Biểu đồ 2.7: Doanh số thanh toán quốc tế của MB giai đoạn 2014-2016
Nguồn: Phòng MIS, Khối tài chính kế toán
Đánh giá thực trạng phát triển tín dụng hoạt động tín dụng của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội đối với ngành dệt may
2.3.1.1 Quy mô, cơ cấu tín dụng
Dư nợ tín dụng tại MB đối với ngành dệt may đã có sự tăng trưởng mạnh mẽ qua các năm, cụ thể năm 2016 đạt 4.054 tỷ đồng, tăng 971 tỷ đồng so với năm 2015, trong khi năm 2015 cũng ghi nhận mức tăng 755 tỷ đồng.
Từ năm 2014 đến 2016, tín dụng ngành dệt may ghi nhận tốc độ tăng trưởng dương, với mức tăng trung bình đạt 28% mỗi năm, cho thấy quy mô tín dụng trong ngành này đang không ngừng phát triển.
Tỷ trọng dư nợ ngành dệt may so với tổng dư nợ trong giai đoạn 2014-2016 mặc dù được xác định là một trong sáu ngành ưu tiên tài trợ nhưng vẫn chưa đạt được mục tiêu đề ra.
MB luôn duy trì mục tiêu tỷ trọng dư nợ ngành dệt may chiếm 3% tổng dư nợ hàng năm Tỷ trọng này không thay đổi qua các năm, trong khi đó, tỷ trọng dư nợ ngành dệt may lại có xu hướng tăng lên theo thời gian.
(Năm 2014 là 2,31%, năm 2015 là 2,54% và năm 2016 là 2,69%); (iii) Quy mô tín dụng mở rộng qua các năm nhưng không đạt được mục tiêu đề ra
Theo kỳ hạn, dư nợ ngành dệt may chủ yếu là ngắn hạn, cho thấy MB đang ưu tiên phân khúc ít rủi ro Tuy nhiên, tỷ trọng dư nợ ngắn hạn có xu hướng giảm, trong khi tỷ trọng dư nợ trung và dài hạn, chủ yếu là cho máy móc thiết bị, lại tăng lên, với ít đầu tư vào các dự án lớn.
Theo phân khúc khách hàng, dư nợ ngành dệt may chủ yếu tập trung vào phân khúc SME, giúp MB phân tán rủi ro nhờ số lượng lớn khách hàng Tuy nhiên, phân khúc SME lại ít tiềm năng khai thác các sản phẩm dịch vụ khác như tài trợ thương mại và thanh toán quốc tế Tỷ trọng dư nợ CIB đang có xu hướng tăng, nhờ vào kế hoạch của MB trong việc khai thác và chăm sóc tốt hơn các khách hàng lớn.
Theo địa bàn, dư nợ ngành dệt may chủ yếu tập trung tại Miền Bắc nhờ vào lợi thế thương hiệu và uy tín Trong khi đó, khoảng 62% doanh nghiệp ngành dệt may lại tập trung ở Miền Nam Ngân hàng MB chưa khai thác hiệu quả thị trường Miền Nam do thương hiệu và uy tín còn hạn chế so với các ngân hàng cổ phần nhà nước và một số ngân hàng thương mại khác như TCB và Sacombank.
Biểu đồ 2.12: Doanh nghiệp dệt may phân bổ theo vùng lãnh thổ năm 2016
Trong giai đoạn 2014-2016, dư nợ từ khách hàng doanh nghiệp nhà nước và doanh nghiệp tư nhân luôn chiếm trên 90%, với doanh nghiệp FDI chỉ chiếm 7% vào năm 2016 Doanh nghiệp tư nhân chiếm 48% và doanh nghiệp nhà nước chiếm 45% trong tổng dư nợ Mặc dù MB đã khai thác tốt doanh nghiệp nhà nước, nhưng chưa tận dụng được doanh nghiệp FDI, mặc dù chúng chỉ chiếm khoảng 15% đến 20% tổng số doanh nghiệp dệt may, nhưng lại chiếm lĩnh ngành với kim ngạch xuất khẩu lên đến 60%.
Biểu đồ 2.13: Cơ cấu doanh nghiệp theo loại hình
(Nguồn: Hiệp hội dệt may Việt Nam)
Biểu đồ 2.14: Tỷ trọng xuất khẩu hàng may mặc của doanh nghiệp FDI và doanh nghiệp Việt Nam
(Nguồn : Tổng hợp từ Vitas) 2.3.1.3 Số lượng và cơ cấu khách hàng
Tính đến ngày 21/12/2016, MB ghi nhận 253 khách hàng có dư nợ trong ngành dệt may, tăng 22% so với cùng kỳ năm 2015 Mặc dù số lượng khách hàng này chiếm 42% tổng dư nợ, nhưng chỉ có 26 khách hàng CIB, tương đương 10,2% tổng số lượng khách hàng có dư nợ trong ngành tại MB.
Biểu đồ 2.15: Số lƣợng Khách hàng ngành dệt may tại MB giai đoạn 2013-2016
Nguồn: Phòng MIS, Khối Tài Chính Kế Toá n
Trong cơ cấu dư nợ ngành, đối tượng doanh nghiệp có vốn tư nhân chiếm tỷ trọng lớn nhất với 48%, tiếp theo là doanh nghiệp nhà nước (bao gồm các doanh nghiệp do Vinatex góp vốn) chiếm 45% Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài chỉ chiếm 7%, trong khi các doanh nghiệp do Vinatex góp vốn chỉ chiếm 14% tổng dư nợ ngành tại MB.
Đến ngày 31/12/2016, trong số 17 khách hàng FDI trong ngành dệt may đang giao dịch với MB, chỉ có 13 khách hàng có dư nợ, chiếm 5% tổng số khách hàng ngành này Dư nợ đạt 250 tỷ đồng, tương đương 7% tổng dư nợ ngành dệt may của MB Con số này khá khiêm tốn, chỉ chiếm gần 1% tổng dư nợ dành cho khách hàng FDI trong ngành dệt may trên toàn hệ thống ngân hàng.
Xét theo phương thức hoạt động
Trong ngành dệt sợi và may mặc, tỷ trọng dư nợ và số lượng khách hàng của ngành dệt tại MB chiếm tỷ lệ nhỏ Tuy nhiên, dư nợ trung bình trên mỗi khách hàng trong ngành dệt đạt 34.456 triệu đồng.
Dữ liệu từ Biểu đồ 2.16 cho thấy dƣ nợ ngành dệt may MB theo đối tượng khách hàng năm 2016 đạt 11.332 triệu đồng, cao hơn ngành may Nguyên nhân là do ngành sợi và dệt thường phục vụ các khách hàng có quy mô lớn, yêu cầu vốn đầu tư lớn và chủ yếu là đầu tư trung và dài hạn.
Biểu đồ 2.17: Số lượng và dư nợ Khách hàng ngành dệt may MB theo phương thức hoạt động năm 2016
Nguồn: Phòng Mis, Khối Tài Chính Kế Toán
Về mức độ tập trung dƣ nợ, khoảng 20% số lượng Khách hàng chiếm 80% dư nợ ngành dệt may tại MB, mức độ tập trung dư nợ cao
Về khả năng khai thác Khách hàng: 7/10 doanh nghiệp ngành may và 6/8 doanh nghiệp ngành dệt thuộc VNR 500 là Khách hàng của MB
Kết luận: MB có danh mục khách hàng tiềm năng tuy nhiên khả năng khai thác các đối tượng, lĩnh vực tiềm năng trong ngành chưa cao
Sự gia tăng thị phần của ngành dệt may trong cơ cấu ngành cấp tín dụng của MB
Thị phần ngành dệt may của MB đã có sự tăng trưởng liên tục qua các năm, cụ thể là tăng 0,06% vào năm 2014, 0,31% vào năm 2015 và 0,15% vào năm 2016, điều này phản ánh định hướng mở rộng mạnh mẽ của ngành dệt may.
Biểu đồ 2.18: Mức gia tăng thị của ngành dệt may trong cơ cấu ngành cấp tín dụng của MB giai đoạn 2014-2016
Nguồn: Phòng MIS, Khối tài chính kế toán
Quy mô tín dụng đối với các Khách hàng hiện hữu của MB
MB sở hữu một danh mục khách hàng tiềm năng, nhưng tỷ trọng dư nợ của MB so với tổng dư nợ của các khách hàng đầu ngành tại các TCTD lại rất thấp, chỉ đạt khoảng 5 – 10% Điều này chưa tính đến các nghĩa vụ tín dụng khác như L/C và bảo lãnh.
Biểu đồ 2.19: Dƣ nợ tại MB của một số doanh nghiệp năm 2016 (tỷ đồng)
Nguyên nhân hạn chế phát triển hoạt động tín dụng của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đối với ngành dệt may
2.4.1 Nguyên nhân từ môi trường bên ngoài
Môi trường pháp lý, chính trị
Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước đã ban hành nhiều luật và quy định nhằm cải thiện hoạt động ngân hàng, phù hợp với yêu cầu kinh tế và thông lệ quốc tế Tuy nhiên, các văn bản pháp lý liên quan đến quy chế cho vay và thế chấp tài sản hiện vẫn còn nặng nề về quy trình và thao tác giao dịch thủ công, gây khó khăn trong việc xử lý do tính chất giấy tờ cồng kềnh.
Quy định về các biện pháp bảo đảm trong lĩnh vực ngân hàng hiện đang gặp một số vướng mắc, gây khó khăn cho việc xác định biện pháp phù hợp để thực thi quyền đòi nợ Những bất cập chính bao gồm: (i) sự thiếu thống nhất trong quy định về cầm cố và thế chấp, ảnh hưởng đến việc áp dụng biện pháp bảo đảm; (ii) sự thiếu hụt quy định pháp luật và tính không đồng nhất đối với một số loại tài sản bảo đảm đặc biệt như nhà ở hình thành trong tương lai, quyền tài sản, tàu bay, tàu biển; và (iii) vấn đề chưa thống nhất trong việc xác định giá trị tài sản bảo đảm.
Nền kinh tế hiện đang đối mặt với nhiều thách thức, với mức tăng trưởng chỉ đạt 6,21%, thấp hơn mục tiêu 6,7% Sức mua trên thị trường tiếp tục giảm sút, mặc dù Ngân hàng Nhà nước đã thực hiện nhiều giải pháp để giảm lãi suất cho vay nhằm hỗ trợ sản xuất kinh doanh Tuy nhiên, khả năng hấp thụ vốn của nền kinh tế vẫn còn yếu, khiến ngành ngân hàng gặp khó khăn trong việc tìm kiếm đầu ra cho các sản phẩm và dịch vụ tín dụng do tổng cầu giảm.
Khả năng sử dụng vốn của các tổ chức tín dụng (TCTD) đang gặp khó khăn, với tình trạng ứ đọng vốn huy động và bế tắc trong tín dụng Nhiều dấu hiệu cho thấy tình hình này vẫn chưa có dấu hiệu cải thiện.
Hệ thống CNTT trong ngành ngân hàng đang phát triển không đồng đều và chủ yếu mang tính cục bộ, dẫn đến việc ứng dụng và phát triển CNTT diễn ra chậm chạp Sự phát triển này đồng hành với sự gia tăng tội phạm tin học, khi ngày càng nhiều đối tượng xâm nhập trái phép vào website ngân hàng để đánh cắp dữ liệu và mật khẩu của khách hàng, nhằm mục đích chiếm đoạt tài sản hoặc phát tán virus gây hại.
Sự cạnh tranh gay gắt giữa các TCTD
Các ngân hàng nước ngoài như HSBC, ANZ, CitiBank, Ngân hàng Shinhan và Woori Bank có lợi thế vượt trội trong việc cung cấp sản phẩm tín dụng cho các doanh nghiệp FDI nhờ vào công nghệ tiên tiến và nguồn lực quốc gia mạnh mẽ.
Các ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước có lợi thế nổi bật trong việc hỗ trợ tài chính cho các doanh nghiệp dệt may, nhờ vào lịch sử hoạt động lâu dài và mối quan hệ khăng khít với những doanh nghiệp hàng đầu trong ngành từ khi họ mới thành lập.
Bẫy tự do hóa thương mại từ các hiệp định thương mại quốc tế đã ảnh hưởng nghiêm trọng đến ngành dệt may Việt Nam, đặc biệt sau khi TPP không được thông qua, khiến ngành này rơi vào tình trạng bất ổn khi đã chuẩn bị cho hội nhập Các hiệp định thương mại tự do (FTA) khác cũng đặt ra những rào cản phi thuế quan liên quan đến lao động và môi trường, tạo ra rủi ro cho ngành Hiện tại, Việt Nam đang đàm phán 15 FTA, và nếu không nâng cao năng lực cạnh tranh, nguy cơ rơi vào "bẫy tự do hóa thương mại" là rất lớn.
Sự cạnh tranh gay gắt giữa các nước xuất khẩu dệt may: Các nước xuất khẩu dệt may chủ yếu cạnh tranh bằng chính sách thuế và tỷ giá
Chính trị thế giới đang trải qua nhiều biến động, ảnh hưởng tiêu cực đến ngành dệt may Việc Tổng thống Mỹ mới đắc cử với các chính sách mới có thể mang lại nhiều rủi ro cho ngành dệt may toàn cầu Đồng thời, sự bất ổn của nền kinh tế EU, đặc biệt là sau khi Thủ tướng Ý từ chức và việc Brexit chính thức diễn ra vào cuối quý 1/2017, sẽ tác động lớn đến nhu cầu dệt may tại thị trường EU trong năm 2017.
Sự suy giảm tổng cầu toàn cầu đang khiến ngành dệt may đối mặt với nhiều thách thức, đặc biệt khi thị trường xuất khẩu chính như Hoa Kỳ, EU, Nhật Bản và Hàn Quốc phục hồi chậm Điều này đã ảnh hưởng nghiêm trọng đến khả năng tiêu thụ sản phẩm dệt may.
2.4.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng
2.4.2.1 Chiến lược phát triển của doanh nghiệp
Trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt từ các nước xuất khẩu dệt may và tác động của các hiệp định thương mại quốc tế, nhiều doanh nghiệp đang thay đổi chiến lược kinh doanh bằng cách đầu tư vào các dự án nhà máy và mua sắm thiết bị hiện đại để tăng cường hiệu quả sản xuất Tuy nhiên, chỉ một số ít doanh nghiệp lớn như Vinatex và các doanh nghiệp FDI có khả năng tiếp cận vốn ngân hàng dễ dàng, trong khi phần lớn các doanh nghiệp còn lại gặp khó khăn do thiếu kinh nghiệm và đối tác đầu ra không ổn định, dẫn đến việc khó khăn trong việc vay vốn ngân hàng.
Sự thay đổi chiến lược phát triển trong ngành dệt may đã tạo ra nhu cầu vốn trung hạn tăng cao Tuy nhiên, các ngân hàng thường thận trọng khi tiếp cận các dự án trung hạn do quy mô đầu tư lớn, thời gian hoàn vốn dài, độ nhạy cao và đầu ra không ổn định Đặc biệt, việc đánh giá tác động môi trường đối với các dự án nhà máy sợi và dệt cũng gặp nhiều khó khăn.
2.4.2.2 Kiến thức, thông tin của doanh nghiệp về tín dụng ngân hàng còn hạn chế
Doanh nghiệp dệt may chủ yếu là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, dẫn đến việc chuẩn bị và cung cấp hồ sơ vay vốn thường chậm, ảnh hưởng đến thời gian vay vốn và tiến độ thanh toán đầu vào.
Nhiều sản phẩm vay vốn không yêu cầu tài sản thế chấp độc lập, như chiết khấu bộ chứng từ và bao thanh toán, nhưng doanh nghiệp thường thiếu hiểu biết về các sản phẩm này Họ cho rằng cần chuẩn bị nhiều hồ sơ, dẫn đến việc ít sử dụng, từ đó giảm cơ hội tiếp cận nguồn vốn vay ngân hàng Điều này cũng khiến ngân hàng thu được lợi nhuận thấp từ các dịch vụ khác.
2.4.2.3 Ngành dệt may là ngành tiềm ẩn nhiều rủi ro
Ngành dệt may chịu ảnh hưởng lớn từ các yếu tố kinh tế, chính trị, văn hóa và khí hậu, dẫn đến nhiều rủi ro trong hoạt động tín dụng như rủi ro mất vốn, rủi ro tỷ giá, và rủi ro biến động giá cả hàng hóa đầu vào Do đó, MB thường hạn chế tài trợ cho một số lĩnh vực trong ngành dệt may, đặc biệt là các doanh nghiệp sản xuất sợi và trồng nguyên vật liệu, vì chúng thường thiếu kinh nghiệm và dễ bị ảnh hưởng bởi biến đổi khí hậu Mặc dù việc này giúp MB duy trì tỷ lệ nợ xấu thấp, nhưng cũng làm giảm khả năng cạnh tranh của ngành dệt may do thiếu kinh nghiệm trong việc tài trợ cho các lĩnh vực này.
2.4.2.4 Doanh nghiệp ngành dệt may Việt Nam chủ yếu là doanh nghiệp vừa và nhỏ, không có tài sản thế chấp, năng lực tài chính hạn chế
Một là, doanh nghiệp dệt may chủ yếu là doanh nghiệp vừa và nhỏ
Gần 80% các doanh nghiệp ngành dệt may là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, khả năng tiếp cận nguồn vốn ngân hàng bị hạn chế
Biểu đồ 2.28: Cơ cấu doanh nghiệp theo quy mô
GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG NGÀNH DỆT MAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI
Xu hướng phát triển và triển vọng ngành dệt may giai đoạn 2016 -2020
Theo quy hoạch phát triển ngành công nghiệp Dệt may đến năm 2020 và tầm nhìn đến 2030 (3218/QĐ-BCT), ngành dệt may đặt mục tiêu trở thành ngành mũi nhọn, đóng góp 15% vào kim ngạch xuất khẩu quốc gia Đến năm 2030, ngành sẽ nâng tỷ lệ nội địa hóa lên 70% và phát triển một số thương hiệu thời trang xuất khẩu (OBM).
Bảng 3.1: Quy hoạch phát triển ngành dệt may Việt Nam
Theo Hiệp hội Dệt may Việt Nam, quy hoạch phát triển ngành dệt may hiện tại đã lỗi thời, khi kim ngạch xuất khẩu năm 2015 đạt 27 tỷ USD, vượt mức dự kiến 24 tỷ USD Việt Nam đang chuyển hướng phát triển ngành dệt may theo hướng hiệu quả và bền vững, từ gia công (CMT) sang mua nguyên liệu, bán thành phẩm (FOB) nhằm nâng cao chất lượng và đa dạng hóa sản phẩm xuất khẩu Xuất khẩu được coi là phương thức cơ bản cho sự phát triển, đồng thời đáp ứng nhu cầu thị trường nội địa Ngành dệt may tập trung phát triển sản phẩm công nghiệp hỗ trợ, sản xuất nguyên phụ liệu, và nâng cao giá trị gia tăng Để xử lý môi trường, cần phát triển các khu, cụm công nghiệp sợi dệt nhuộm tập trung Đồng thời, chuyển dịch lao động từ các doanh nghiệp dệt may về vùng nông thôn và phát triển thị trường thời trang tại đô thị lớn Cuối cùng, huy động nguồn lực và kêu gọi đầu tư nước ngoài vào các lĩnh vực mà doanh nghiệp trong nước còn yếu và thiếu kinh nghiệm.
Chính phủ đang tiến hành quy hoạch các tỉnh thành có lợi thế trong ngành dệt may tại ba khu vực Bắc, Trung và Nam nhằm phát triển bền vững lĩnh vực này, tránh sự phát triển dàn trải.
3.1.2 Xu hướng phát triển ngành dệt may
3.1.2.1 Doanh số xuất khẩu tiếp tục tăng trưởng trong giai đoạn 2016-2020
Theo Hiệp hội Dệt may Việt Nam, kim ngạch xuất khẩu có thể đạt 31 tỷ USD vào năm 2016 và 45-50 tỷ USD vào năm 2020, với mức tăng trưởng bình quân 11,5%/năm Tuy nhiên, nhóm nghiên cứu cảnh báo rằng mức độ tăng trưởng này có thể chậm lại xuống dưới 5-7% do ảnh hưởng từ thị trường lao động, tỷ giá và khả năng TPP bị trì hoãn do sự không ủng hộ từ phía Mỹ.
3.1.2.2 Các doanh nghiệp FDI chiếm lĩnh thị trường
Các nhà đầu tư nước ngoài đang đổ vốn mạnh vào lĩnh vực dệt may tại Việt Nam nhằm tận dụng cơ hội từ các hiệp định thương mại tự do Sự gia tăng của các doanh nghiệp FDI không chỉ thu hút nhiều lao động mà còn thúc đẩy sự phát triển nguồn cung dệt may, góp phần tăng thu ngân sách nhà nước.
Nguồn: Bộ kế hoạch và đầu tư
Bảng 3.2: Các dự án dệt may FDI đầu tƣ vào Việt Nam năm 2015
Bảng 3.3: Tên một số dự án FDI đang đầu tƣ tại Việt Nam
Nguồn: Bộ kế hoạch và đầu tư
Theo Bộ Kế hoạch Đầu tư, vốn FDI sẽ tiếp tục chảy vào ngành dệt may trong những năm tới, mặc dù giá trị sẽ thấp hơn so với các năm trước Tuy nhiên, doanh nghiệp FDI vẫn giữ vai trò quan trọng, chiếm hơn 60% kim ngạch xuất khẩu của ngành dệt may Việt Nam.
3.1.2.3 Thúc đẩy đầu tư hoàn thiện chuỗi giá trị ngành tại Việt Nam Để có thể chủ động về nguồn nguyên liệu, đồng thời đón đầu khi TPP có hiệu lực, các doanh nghiệp chủ chốt đang đi theo xu hướng đầu tư vào lĩnh vực dệt nhuộm và sản xuất sợi, có thể kể đến như Công ty cổ phần Sợi Thế Kỷ (CSFC),
Công ty cổ phần Dệt Thành Công (TCM), và Tập đoàn Dệt May Việt Nam
Tập đoàn Itochu Nhật Bản cùng nhiều nhà đầu tư nước ngoài đang tích cực rót vốn vào ngành dệt may tại Việt Nam, đặc biệt là trong các nhà máy quay sợi, đan và nhuộm.
Tập đoàn Viễn Đông Thế Kỷ Mới từ Đài Loan hay Tập đoàn Crystal từ Hongkong
Biểu đồ 3.1: Cơ cấu các dự án đầu tƣ của Vinatex vào lĩnh vực dệt may năm
Tập đoàn Dệt may Việt Nam dự kiến chi 9.400 tỷ đồng trong giai đoạn 2015-2017 cho 59 dự án liên quan đến dệt, nhuộm và may Riêng trong năm 2015, Tập đoàn đã đầu tư 2.425 tỷ đồng, trong đó 61,6% được phân bổ cho lĩnh vực sợi và dệt nhuộm.
Vào tháng 6/2015, Công ty Cổ phần Sợi Thế Kỷ liên doanh với Công ty Uni Industrial & Investment Corporation đầu tư hơn 90 triệu USD để thành lập Công ty
Cổ phần sợi và dệt nhuộm Unitex đang đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất xơ sợi và vải tại Khu công nghiệp Thành Thành Công, Tây Ninh Khi đi vào hoạt động, nhà máy dự kiến sản xuất 15 triệu kg xơ, sợi và 12 triệu kg vải thành phẩm mỗi năm Ngành dệt may cũng thu hút nhiều dự án FDI, với các khoản đầu tư lớn từ nước ngoài và nỗ lực của doanh nghiệp nội địa Theo dự báo của Tập đoàn Dệt May Việt Nam, tỷ lệ nội địa hóa trong ngành sẽ đạt 70% vào năm 2020.
3.1.2.4 Tạo sự phân hóa lớn đối với các doanh nghiệp trong ngành
Trong 6 tháng đầu năm 2016, tổng kim ngạch xuất khẩu hàng dệt may của Việt Nam đạt 10,7 tỷ USD, tăng 5,1% so với cùng kỳ năm trước Tuy nhiên, nhiều doanh nghiệp Việt Nam lại đối mặt với tình trạng thiếu đơn hàng, với kim ngạch xuất khẩu của một số doanh nghiệp giảm tới 30-40% so với năm 2015 Theo hiệp hội dệt may Việt Nam, sự tăng trưởng này chủ yếu nhờ vào các doanh nghiệp FDI, trong khi các doanh nghiệp nội địa gặp khó khăn trong việc tìm kiếm đơn hàng mới, đặc biệt là trong các mặt hàng như sơ mi, quần và áo jacket Nhiều doanh nghiệp vừa và nhỏ có sức cạnh tranh yếu có thể phải đóng cửa do áp lực cạnh tranh ngày càng tăng.
Mở cửa thị trường sẽ làm giảm sức cạnh tranh của các doanh nghiệp nhỏ, đặc biệt là những doanh nghiệp có quy mô nhỏ, tài chính yếu và công nghệ lạc hậu Những doanh nghiệp này khó có thể theo kịp các công ty lớn và các doanh nghiệp FDI mới đầu tư, vốn sở hữu năng lực vượt trội về công nghệ, năng suất và khả năng tiếp cận thị trường.
3.1.3 Triển vọng của ngành dệt may trong quá trình hội nhập kinh tế
3.1.3.1 Hầu hết các thị trường lớn của Việt Nam giảm tiêu dùng các sản phẩm dệt may
Nhu cầu hàng may mặc tại Mỹ trong năm 2016 có dấu hiệu chững lại Trong số 10 quốc gia xuất khẩu hàng may mặc lớn nhất vào Mỹ, chỉ Việt Nam duy trì được tăng trưởng xuất khẩu dương với mức tăng 2% Tuy nhiên, tốc độ tăng trưởng này của Việt Nam đã giảm đáng kể so với những năm trước, khi trung bình đạt gần 14% trong giai đoạn 2012-2015.
Năm 2015, thị trường tiêu dùng dệt may tại Nhật Bản và Hàn Quốc đã giảm, với Nhật Bản giảm gần 2% và Hàn Quốc giảm gần 4% Trong khi đó, nhu cầu tại EU tăng trưởng tốt với mức tăng 5%, mặc dù nhiều đơn hàng từ Anh bị trì hoãn sau sự kiện Brexit Dự báo từ Euler Hermes cho thấy nhu cầu dệt may sẽ có sự hồi phục nhẹ vào năm 2017.
Mỹ và Trung Quốc đang góp phần quan trọng vào sự phục hồi của nhu cầu dệt may toàn cầu Dự báo, giá hàng dệt may sẽ tăng 0,5% trong năm 2017 và 1,5% trong năm 2018.
3.1.3.2 Cạnh tranh giữa các nước sẽ tiếp tục gây gắt
Định hướng và mục tiêu phát triển hoạt động tín dụng đối với ngành dệt
3.2.1 Định hướng phát triển tín dụng đối với ngành dệt may
Nằm trong top 5 ngân hàng có thị phần cung cấp sản phẩm, dịch vụ cho ngành dệt may lớn nhất Việt Nam
Nằm trong nhóm 5 ngân hàng hàng đầu về tài trợ cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu dệt may
Nằm trong nhóm 5 ngân hàng hàng đầu về tài trợ cho các doanh nghiệp FDI dệt may
MB kết hợp hình ảnh ngân hàng hiện đại với các sản phẩm và dịch vụ tiên tiến, đồng thời duy trì truyền thống vững mạnh trong hoạt động tín dụng.
Bảng 3.4: Một số chỉ tiêu kế hoạch của MB đối với phát triển hoạt động tín dụng ngành dệt may
Chỉ tiêu Hiện tại Mục tiêu ngắn hạn
Mục tiêu trung dài hạn
Thị phần dư nợ MB
TOP 4 ngân hàng trong nước; thị phần 3,6%
TOP 4 ngân hàng trong nước; thị phần 5%
Tốc độ tăng trưởng dư nợ bình quân/năm 25% 30% 30%
Tỷ lệ nợ quá hạn 6,7%