Phát triển hoạt động tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội phòng giao dịch đống đa 1

Chuyên đề tốt nghiệp MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.1 Doanh nghiệp vừa nhỏ .2 1.1.1 Khái niệm Doanh nghiệp vừa nhỏ .2 1.1.2.Đặc điểm Doanh nghiệp nhỏ vừa 1.2 Tín dụng Ngân hàng thương mại doanh nghiệp vừa nhỏ .6 1.2.1.Khái niệm vai trị Tín dụng Ngân hàng Thương mại 1.2.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.2.1.2 Vai trò tín dụng ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ 1.2.2 Phân loại tín dụng ngân hàng .11 1.3 Phát triển tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 13 1.3.1 Quan niệm phát triển tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 13 1.3.2 Một số tiêu đánh giá phát triển tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 14 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại 17 1.3.3.1 Các nhân tố liên quan đến thân Ngân hàng thương mại 18 1.3.3.2 Nhân tố vĩ mô 21 1.3.3.3.Các nhân tố thuộc doanh nghiệp vừa nhỏ 22 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – PHÒNG GIAO DỊCH ĐỐNG ĐA 24 2.1 Khái quát Ngân hàng thương mại cổ phần quân đội 24 2.2 Thực trạng phát triển tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng cổ phần thương mại Quân đội – phòng giao dịch Đống Đa .28 Ngơ Văn Linh Lớp: Tài Doanh nghiệp 48B Chuyên đề tốt nghiệp 2.3 Đánh giá việc phát triển tín dụng đơi với DNVVN NHTMCP Qn đội – phòng giao dịch Đống Đa 36 2.3.1 Những kết đạt 36 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 38 CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NHTMCP QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA 43 3.1.Định hướng phát triển hoạt động tín dụng NHTMCP Quân đội - Chi nhánh Đống Đa 43 3.2 Các giải pháp nhằm phát triển hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ NHTMCP Quân đội - Chi nhánh Đống Đa 45 3.2.1 Đa dạng hố hoạt động tín dụng DNVVN 45 3.2.2 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ, thực quy trình tín dụng: 45 3.2.3 Hoàn thiện chế bảo đảm tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng .46 3.2.4 Tổ chức đào tạo cán tín dụng Ngân hàng tập trung nâng cao trình độ chun mơn cho cán tín dụng 47 3.3 Một số kiến nghị 48 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước .48 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Quân đội 49 3.3.3 Kiến nghị doanh nghiệp vừa nhỏ 50 KẾT LUẬN 52 Ngơ Văn Linh Lớp: Tài Doanh nghiệp 48B Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DNVVN : Doanh nghiệp vừa nhỏ DNNQD : Doanh nghiệp quốc doanh NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngô Văn Linh Lớp: Tài Doanh nghiệp 48B Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức MB Đống Đa 26 Biểu đồ 1: Doanh số cho vay chi nhánh qua năm 28 Biểu đồ 2: Dư nợ tín dụng chi nhánh qua năm 30 Biểu đồ 3: Dư nợ tín dụng đồi với DNVVN phân theo thời hạn Biểu đồ 4: Dư nợ tín dụng phân theo loại hình 33 Bảng 2.1: Doanh số cho vay DNVVN .28 Bảng 2.2: số lượng DNVVN có quan hệ với chi nhánh .29 Bảng 2.3: Dư nợ DNVVN ( đơn vị tính: triệu đồng ) 29 Bảng 2.5: Dư nợ tín dụng phân theo loại hình 32 Bảng 2.6: dư nợ tín dụng DNVVN theo ngành 34 Bảng 2.7: Doanh số thu nợ DNVVN tổng doanh số thu nợ .35 Bảng 2.8: Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn DNVVN 35 Ngô Văn Linh Lớp: Tài Doanh nghiệp 48B Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Tài doanh nghiệp, GS.TS Lưu Thị Hương ( chủ biên), NXB Thống kê, Năm 2004 Giáo trình Ngân hàng thương mại,TS Phan Thu Hà ( chủ biên), NXB Thống kê, Năm 2004 Tiền tệ, Ngân hàng thị trường tài chính, Federic S.mishkin, NXB Khoa học kỹ thuật, 2001 Quản trị Ngân hàng thương mại, Peter S.Rose, NXB Tài chính, 2004 Luật tổ chức tín dụng số 07/1997/QHX Luật doanh nghiệp, 2005 Quy chế tín dụng Ngân hàng Quân đội Tạp chí Thị trường tài tiền tệ Các Website : www.militarybank.com.vn www.saga.com.vn www.sbv.gov.vn 10 Luận văn tốt nghiệp khóa trước Khoa Ngân hàng - Tài chính, trường Đại học Kinh tế quốc dân Ngơ Văn Linh Lớp: Tài Doanh nghiệp 48B Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Hiện kinh tế Việt Nam đã, có bước phát triển đáng kể với tốc độ tăng trưởng cao ổn định Để đạt thành tựu to lớn khơng thể khơng kể đến đóng góp doanh nghiệp vừa nhỏ Với quy mô nhỏ gọn, yêu cầu vốn công nghệ không cao, đồng thời linh hoạt mơ hình tổ chức quản lý nên doanh nghiệp vừa nhỏ ngày thể mơ hình kinh tế có tính thích ứng cao, phù hợp với bối cảnh thực nước ta Vì ln mối quan tâm nhận nhiều sách hỗ trợ từ Chính phủ, Bộ ngành, tổ chức khác nước quốc tế Song song với trình mở cửa kinh tế sách khuyến khích Nhà nước, Doanh nghiệp vừa nhỏ phát triển với tốc độ chóng mặt số lượng lẫn quy mơ, đóng góp tích cực nhiều mặt cho phát triển chung kinh tế Tuy nhiên nhìn chung đại phận doanh nghiệp vừa nhỏ gặp phải nhiều khó khăn Tuy thấy rõ tiềm loại hình doanh nghiệp nhiều vướng mắc cơng tác tín dụng nên Ngân hàng nói chung ngân hàng thương mại cổ phần quân đội nói riêng chưa tận dụng hết nguồn lợi mà doanh nghiệp vừa nhỏ mang lại Xuất phát từ tính cấp thiết vấn đề tín dụng ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ qua trình tìm hiểu thực tế hoạt động tín dụng Ngân hàng cổ phần Quân đội – phòng giao dịch Đống Đa thời gian thực tập em chọn đề tài :” Phát triển hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại cổ phần quân đội – phòng giao dịch Đống Đa ” cho chuyên đề tốt nghiệp Kết cấu nội dung chuyên đề gồm ba chương : Chương I : Tín dụng ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ Chương II: Thực trạng phát triển tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội – phòng giao dịch Đống Đa Chương III: Một số giải pháp kiến nghị nhằm phát triển hoạt động tín dụng DNNVV NHTMCP Quân đội – Phòng giao dịch Đống Đa Ngơ Văn Linh Lớp: Tài Doanh nghiệp 48B Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG I TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.1 Doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1.1 Khái niệm Doanh nghiệp vừa nhỏ Doanh nghiệp vừa nhỏ có tầm quan trọng ngày lớn phạm vi hoạt động họ có ảnh hưởng đến nhiều lĩnh vực kinh tế giới Theo Cơ quan quản lý DNVVN DNVVN chiếm tới 90 % số lượng doanh nghiệp giới 40 – 50 % GDP nước Hiện tùy thuộc vào mục đích nghiên cứu quản lý mà quan, tổ chức, nhà nghiên cứu kinh tế đưa tiêu chí khác để xác định DNVVN Vì vậy, định nghĩa DNVVN tương đối khác nhau, có xu hướng thay đổi theo tính chất hoạt động, mục đích việc xác định mức độ phát triển doanh nghiệp kinh tế Tuy nhiên, để phân biệt doanh nghiệp lớn với DNVVN hầu giới chủ yếu dựa hai tiêu chí: tổng vốn kinh doanh tổng số lao động Ví dụ theo Liên minh Châu Âu, DNVVN có số lượng công nhân không vượt 250 Tại Mỹ không 1000, doanh nghiệp có số lao động 200 trở xuống doanh nghiệp nhỏ Còn với Nhật Bản, doanh nghiệp có 300 lao động vốn đầu tư nhỏ triệu USD coi DNVVN Theo ngân hàng giới, DNVVN chia thành ba loại vào quy mơ doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ doanh nghiệp vừa Doanh nghiệp siêu nhỏ có số lượng lao động 10 người, doanh nghiệp nhỏ số lượng lao động từ 10 đến 50 người, doanh nghiệp vừa có từ 50 - 300 lao động Tại Việt Nam: " DNVVN sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đăng ký kinh doanh theo pháp luật hành, có số vốn đăng ký khơng 10 tỷ đồng số lao động trung bình hàng năm khơng q 300 người " ( trích điều Nghị định 90/2001/NĐ - CP định nghĩa DNVVN ) Đây định nghĩa mang tính chất tương đối, doanh nghiệp có thật nhỏ có số lao động nhỏ 300 hay khơng cịn tùy thuộc vào lĩnh vực hoạt động Chính vậy, xem DNVVN doanh nghiệp hoạt động độc lập lĩnh vực kinh doanh không thống trị lĩnh vực kinh doanh Đây định nghĩa áp dụng DNVVN Việt Nam coi cần thiết phù hợp với tình hình kinh tế - xã hội nước ta giai đoạn Cùng với phát triển không ngừng kinh Ngô Văn Linh Lớp: Tài Doanh nghiệp 48B Chuyên đề tốt nghiệp tế, xu hội nhập kinh tế quốc tế, định nghĩa DNVVN tương lai tiếp tục nhiều thay đổi Riêng ngân hàng TMCP Quân Đội: DNVVN doanh nghiệp có vốn chủ sở hữu ≤ 10 tỷ, doanh thu ≤ 50 tỷ, tổng tài sản ≤ 50 tỷ 1.1.2 Đặc điểm Doanh nghiệp nhỏ vừa  Đặc điểm chung DNVVN kinh tế: - Quy mô nhỏ : DNVVN doanh nghiệp có quy mơ nhỏ vốn hay số lượng lao động, mơ hình quản lý nhìn chung đơn giản, chi phí quản lý đào tạo khơng lớn dễ dàng thành lập chuyển đổi mặt hàng sản xuất kinh doanh Hoạt động DNVVN chủ yếu hướng vào lĩnh vực phục vụ trực tiếp đời sống, sản phẩm có sức mua cao đáp ứng nhu cầu thiết yếu dân cư Các DNVVN đóng vai trị quan trọng lưu thơng cung cấp hang hóa, dịch vụ, bổ sung cho doanh nghiệp lớn - DNVVN động, nhạy bén dễ thích ứng với thay đổi thường xun thị trường Do có quy mơ vừa nhỏ, máy quản lý gọn nhẹ DNNVV dễ dàng tìm kiếm đáp ứng yêu cầu có hạn thị trường, có phản ứng nhanh nhạy trước biến động thị trường, đáp ứng thị hiếu người tiêu dùng Hiện giới, tính chất cạnh tranh doanh nghiệp chuyển hướng từ cạnh tranh giá sang cạnh tranh mẫu mã, chất lượng công nghệ nên lợi DNVVN thể cách rõ nét - Tổ chức DNVVN đơn giản, chi phí thấp: Do quy mơ vốn nhỏ, số lượng lao động không nhiều nên việc tổ chức sản xuất máy quản lý DNVVN tương đối đơn giản, gọn nhẹ Người chủ doanh nghiệp dễ dàng việc nắm bắt thơng tin, quản lý điều hành Vì định, tiêu đến với người lao động cách nhanh chóng, hạn chế nhiều khâu trung gian, tiết kiệm chi phí cho doanh nghiệp - DNVVN góp phần trì tự cạnh tranh: Trong doanh nghiệp lớn cần thị trường lớn, địi hỏi có bảo hộ Chính phủ dẫn tới độc quyền DNVVN hoạt động với số lượng đông đảo sản phẩm doanh nghiệp làm khơng chiếm tỷ trọng lớn tồn số lượng sản phẩm thị trường nên tình trạng độc quyền, dễ dàng sẵn sàng chập nhận tự cạnh tranh Ngô Văn Linh Lớp: Tài Doanh nghiệp 48B Chuyên đề tốt nghiệp - DNVVN có vai trị tích cực việc tạo lập, trì phát triển cân vùng quốc gia: Với việc tạo lập dễ dàng, DNVVN phát triển rộng rãi vùng lãnh thổ, thâm nhập vào thị trường nhỏ lẻ mà doanh nghiệp lớn bỏ ngỏ đặc biệt nông thôn, miền núi vùng sâu, vùng xa Hoạt động DNVVN góp phần thúc đẩy việc khai thác mạnh tài nguyên, đất đai, lao động địa phương qua phát triển kinh tế địa phương, thu hẹp khoảng cách chênh lệch phát triển kinh tế vùng miền Tuy nhiên, bên cạnh DNVVN cịn tồn nhiều khó khăn, hạn chế định như: Các DNVVN có quy mơ khơng lớn nên thường hoạt động thiếu vững chắc, có khả phản ứng trước thay đổi quy định pháp lý dễ rơi vào tình trạng phá sản Mặt khác, q trình hoạt động, DNVVN làm nảy sinh số tiêu cực ảnh hưởng đến đời sống kinh tế - xã hội tượng trốn thuế, làm hàng giả, hàng không đảm bảo chất lượng…và đặc biệt ý thức bảo vệ mội trường nhìn chung cịn chưa tốt, đặc biệt làng nghề thủ công nghiệp  Đặc điểm DNVVN Việt Nam: Ngoài đặc điểm chung DNVVN kinh tế thị trường, DNVVN Việt Nam mang đặc thù riêng sản xuất kinh doanh : Khi nói đến DNVVN nói đến doanh nghiệp thuộc khu vực quốc doanh Các DNVVN chủ yếu bao gồm loại hình như: doanh nghiệp tư nhân, công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn Chúng có quy mơ nhỏ, phân tán, khả liên kết với kém, hoạt động nhiều lĩnh vực chủ yếu tập trung lĩnh vực thương mại dịch vụ, công nghiệp sản xuất hàng tiêu dùng, xây dựng dịch vụ vận chuyển hàng hóa - hành khách Đặc điểm DNVVN nước ta có quy mô nhỏ, máy quản lý gọn nhẹ, không cồng kềnh, phương thức quản lý linh hoạt, thường tập trung vùng đông dân cư đô thị lớn, ven thành phố Đây nguyên nhân dẫn đến di chuyển lao động từ nông thôn thành thị Theo số liệu thống kê Bộ kế hoạch Đầu tư, tính đến năm 2009 nước ta DNVVN chiếm khoảng 95% tổng số 350.000 doanh nghiệp thành lập toàn quốc với số vốn đăng ký lên tới 1389000 tỷ đồng tương đương 84 tỷ USD Các doanh nghiệp đóng góp khoảng 40% GDP, 31% giá trị tổng sản lượng công nghiệp, tạo 77% Ngô Văn Linh Lớp: Tài Doanh nghiệp 48B Chuyên đề tốt nghiệp việc làm phi nông nghiệp, 50% số lao động làm việc doanh nghiệp năm tăng thêm khoảng nửa triệu lao động Chủ DNVVN phần lớn lớp người trẻ, động, nhạy bén với kinh tế thị trường, có óc sáng tạo, đốn kinh doanh có nhiều ý tưởng lạ, có định hướng chiến lược lâu dài Do kinh tế Việt Nam chưa thực phát triển, quy mô sản xuất kinh doanh DNVVN Việt Nam cịn nhỏ Nhìn chung nước ta phần lớn DNVVN hoạt động tình trạng thiếu vốn Nguồn vốn hoạt động chủ yếu vốn tự có vay thị trường phi tài Các DNVVN có khả tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng không đảm bảo điều kiện cần thiết tài sản đảm bảo điều kiện vay vốn khác Đặc biệt năm 2008 chịu tác động khủng hoảng kinh tế toàn cầu, doanh nghiệp Việt Nam DNVVN gặp nhiều khó khăn Vấn đề tiếp cận với nguồn vốn DNVVN hạn chế lại khó khăn Phần lớn DNVVN Việt Nam huy động vốn theo cách, vay ngân hàng từ bạn bè từ đối tác thông qua việc ứng trước tiền hàng, hay chấp nhận trả chậm tiền hàng Tuy nhiên, kinh tế khủng hoảng, nguồn vốn huy động từ bạn bè, đối tác gần khơng cịn, họ khan vốn tìm cách thu Do vai trị vốn tín dụng ngân hàng quan trọng Tuy nhiên đến có khoảng 50% doanh nghiệp ngồi quốc doanh tiếp cận vốn ngân hàng, 90% DNVVN quốc doanh có nhu cầu vay vốn, 10% vay 100% theo nhu cầu Hiện phần lớn DNVVN Việt Nam sử dụng công nghệ lạc hậu 12 hệ so với nước tiên tiến Mỹ, Nhật Cụ thể khoảng 15-20 năm đối vơi ngành điện tử, 20 năm ngành khí Có khoảng 70% dây chuyền cơng nghệ đời từ thập niên 60 kỷ trước, 75% thiết bị hết khấu hao 50% đồ tân trang Đây khó khăn có tính nội thách thức lớn hoạt động sản xuất kinh doanh DNVVN Việt Nam Tỷ lệ đầu tư cho đổi công nghệ DNVVN nước ta chiếm khoảng 0,2% - 0,3% tổng doanh thu Đây tỷ lệ thấp so với nước khác khu vực Ấn Độ 5%, Hàn Quốc 10% Đây phần nguyên nhân dẫn đến tình trạng sản phẩm làm đáp ứng chất lượng, mẫu mã ảnh hưởng lớn tới nâng cao suất, hạ giá thành sản phẩm khả cạnh tranh doanh nghiệp Theo số liệu thống kê năm gần cơng nghệ lạc hậu Ngơ Văn Linh Lớp: Tài Doanh nghiệp 48B