Giải pháp mở rộng cho vay đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng tmcp công thương việt nam chi nhánh hưng yên,luận văn thạc sỹ kinh tế

if^l p m I A *T TT A * Uwtt I IV T 'S Y i \\ N G ÂN H A N G Nh v ĩ T i r í r n c v iệ t n a m b ộ g iả o d ụ c VẰ d o t o H Ọ C V IỆ N N G Â N H À N G - - II NGUYỀN THỊ NGA GIẢI PHÁP MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI v i CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA T Ạ I N G Â N H À N G TMCP CƠNG THƯƠNG ỆT NAM - CHI NHÁNH H Ư N G YÊN LUẬN VẤN THẠC s ĩ KINH TẾ w N G Â N H À N G N H À N Ư Ớ C V IỆ T N A M B Ộ G IÁ O D Ụ C V À Đ À O T Ạ O H Ọ C V IỆ N N G Â N H À N G f 'S 'v ' - NGUYỄN THỊ NGA G IẢ I P H Á P M Ở R Ộ N G H O Ạ T Đ Ộ N G C H O V A Y Đ Ó I V Ớ I C Á C D O A N H N G H IỆ P N H Ỏ V À V Ừ A T Ạ I N G Â N H À N G T M C P C Ô N G T H Ư Ơ N G V IỆ T N A M - C H I N H Á N H H Ư N G Y Ê N C h u y ê n n g n h : T i c h ín h - N g â n h n g M ã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TẾ HỌC VIỆN NGẨN HÀNG TRUNGTÂMĨHỎNGTIN-THƯVIỆN N g ò ’i h n g in k h o a iịeị-T S,N G U Y Ê N H À T H A N H HÀ N Ộ I-2 m LỜI CAM ĐOAN T ô i x i n c a m đ o a n L u ậ n v ă n t h c s ỹ tà i c h í n h n g â n h n g : “Giải pháp mở rộng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hưng Yên ” k ế t q u ả c ủ a q u t r ì n h h ọ c tậ p , n g h i ê n c ứ u k h o a h ọ c đ ộ c lậ p v n g h i ê m tú c C c s ố l i ệ u t r ì n h b y t r o n g lu ậ n v ă n l t r u n g th ự c , c ó n g u n g ố c rõ r n g đ ợ c t r í c h d ẫ n c ó t í n h k ê t h a v c ó t r í c h d â n n g u ô n ta i h ẹ u t h a m k h a o C c g iả i p h p n ê u t r o n g l u ậ n v ă n đ ợ c r ú t r a t n h ữ n g c s lý lu ậ n v q u t r ì n h n g h i ê n c ứ u t h ự c ti ễ n T c g iả N gu yễn T h ị N ga MỤC LỤC L Ờ I M Ở Đ Ầ U C H Ư Ơ N G 1: L Ý L U Ậ N C H U N G V È H O Ạ T Đ Ộ N G C H O V A Y Đ Ó I VỚI CÁC DOANH N G H IỆ P NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG T H Ư Ơ N G M Ạ I 1 T Ồ N G Q U A N C H Ư N G V Ề D O A N H N G H I Ệ P N H Ỏ V À V Ừ A 1 1 K h i n i ệ m v ề d o a n h n g h i ệ p n h ỏ v v a .4 1 Đ ặ c đ i ế m c ủ a d o a n h n g h i ệ p n h ỏ v v a 1 V a i t r ò c ủ a d o a n h n g h i ệ p n h ỏ v v a đ ổ i v i n ề n k i n h t ế 11 H O Ạ T ĐỘNG CH O V AY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M ẠI ĐỐI V Ớ I C Á C D O A N H N G H I Ệ P N H Ỏ V À V Ừ A 14 K h i n iệ m h o t đ ộ n g c h o v a y c ủ a N g â n h n g t h n g m i 14 2 Đ ặ c đ iế m v c c h ì n h t h ứ c c h o v a y c ủ a N g â n h n g t h n g m i v i c c d o a n h n g h i ệ p n h ỏ v v a 16 V a i t r ò h o t đ ộ n g c h o v a y c ủ a N g â n h n g t h n g m i v i d o a n h n g h iệ p n h ỏ v v a 18 M Ở R Ộ N G C H O V A Y Đ Ố I V Ớ I D O A N H N G H IỆ P N H Ỏ V À V Ừ A C Ủ A N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G M Ạ I Q u a n đ iể m v ề m r ộ n g c h o v a y đ ố i v i d o a n h n g h i ệ p n h ỏ v v a c ủ a N g â n h n g t h n g m i .2 S ự c ầ n t h i ế t p h ả i m r ộ n g c h o v a y đ ố i v i d o a n h n g h i ệ p n h ỏ v v a 2 3 C c t i ê u c h í đ n h g i q u y m ô v c h ấ t lư ợ n g c h o v a y đ ố i v i D o a n h n g h i ệ p n h ỏ v v a ; 3 C c n h â n tố ả n h h n g đ ế n s ự p h t t r i ể n h o t đ ộ n g c h o v a y đ ố i v i c c D o a n h n g h i ệ p n h ỏ v v a tạ i N g â n h n g t h n g m i K Ế T L U Ậ N C H Ư Ơ N G 22 C H Ư Ơ N G 2: T H ự C T R Ạ N G C H O V A Y D O A N H N G H IỆ P N H Ỏ V À V Ừ A T Ạ I N H T M C P C Ô N G T H Ư Ơ N G V IỆ T N A M - C N H Ư N G Y Ề N 37 G I Ớ I T H I Ệ U C H U N G V Ề N G Â N H À N G T M C P C Ô N G T H Ư Ơ N G V I Ệ T N A M - C H I N H Á N H H Ư N G Y Ê N 1 L ị c h s h ìn h t h n h v p h t t r i ể n 2 L ĩ n h v ự c k i n h d o a n h C c ấ u tổ c h ứ c 2 THỰC NGÂN TRẠNG HOẠT ĐỘNG HÀNG TM CP CÔNG CHO THƯƠNG V A Y ĐỐI V ỚI D N N V V TẠI V IỆ T NAM - CHI NHÁNH H Ư N G Y Ê N 41 2 T ì n h h ì n h h o t đ ộ n g c ủ a N g â n h n g T M C P C ô n g T h n g V i ệ t N a m C h i n h n h H n g Y ê n t r o n g t h i g i a n q u a 41 2 Q u y t r ì n h c h o v a y đ ố i v i D N N V V 2 T h ự c t r n g c h o v a y đ ố i v i c c d o a n h n g h i ệ p n h ỏ v v a tạ i N g â n h n g T M C P C ô n g T h n g V i ệ t N a m - C h i n h n h H n g Y ê n 2 Đ Á N H G IÁ T H Ự C T R Ạ N G H O Ạ T Đ Ộ N G C H O V A Y D N N V V T Ạ I N G Â N H À N G T M C P C Ô N G T H Ư Ơ N G V I Ệ T N A M - C N H Ư N G Y Ê N 6 K ế t q u ả đ t đ ợ c 6 H n c h ế v v n g u y ê n n h â n K É T L U Ậ N C H Ư Ơ N G CHƯƠNG 3: G IẢ I PHÁP D O A N H N G H IỆ P N H Ở PHÁT T R IỂ N HOẠT ĐỘNG VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG CHO VAY TM CP CÔNG T H Ư Ơ N G V I Ệ T N A M - C H I N H Á N H H Ư N G Y Ê N Đ ỊN H HƯỚNG PH Á T T R IỂ N CỦA V IE T IN B A N K HƯNG YÊN Đ É N 2 M Ộ T S Ố G IẢ I P H Á P M Ở R Ộ N G H O Ạ T Đ Ộ N G C H O V A Y D N N W T Ạ I N G Â N H À N G T M C P C Ô N G T H Ư Ơ N G V IỆ T N A M - C N H Ư N G Y Ê N 75 N h ó m g i ả i p h p n h ằ m m r ộ n g h o t đ ộ n g c h o v a y đ ố i v i D N N V V tạ i V i e t i n b a n k c h i n h n h H n g Y ê n 2 N h ó m g i ả i p h p đ a d n g h ó a h ì n h t h ứ c h u y đ ộ n g v ố n đ p ứ n g n h u c ầ u v a y v ố n c ủ a D N N V V , đ ặ c b iệ t n g u n v ố n tr u n g v d i h n .8 3 M Ộ T S Ố K I É N N G H Ị 85 3 K i ế n n g h ị đ ố i v i C h í n h p h ủ 3 K i ế n n g h ị đ ố i v i N g â n h n g N h n c 3 K i ế n n g h ị đ ố i v i N g â n h n g T M C P C ô n g t h n g V i ệ t N a m 8 K Ế T L U Ậ N C H Ư Ơ N G K Ế T L U Ậ N 91 D A N H M Ụ C T À I L IỆ U T H A M K H Ả O DANH MỤC TỪ VIÉT TẮT STT N g h ĩa c ủ a t T v iế t tắ t CBTD C n b ộ tín d ụ n g DNNVV D o a n h n g h iệ p n h ỏ v v a CLTD C h ấ t lư ợ n g tín d ụ n g NHNN N gân hàng N hà nước NHTM N g â n h n g th n g m ại NHTM CP N g â n h n g th n g m i c ố p h ầ n TCTD T ổ c h ứ c tín d ụ n g V ie t in b a n k N g â n h n g th n g m i cố p h ầ n C ô n g th n g V iệ t N a m V ie t in b a n k H n g Y ê n N g â n h n g th n g m i cố p h ầ n C ô n g th n g V iệ t N a m - C h i n h n h H n g Y ên D A N H M Ụ C B Ả N G , B IỂ U Đ Ồ , s o Đ Ồ B ảng T rang B ả n g 1 : T i ê u c h í x c đ ị n h D N N V V B ả n g : N g u n v ố n h u y đ ộ n g c ủ a V ie tin B a n k - C N H n g Y ê n 42 B ả n g 2 : T ì n h h ìn h s d ụ n g v ố n c ủ a V i e t i n B a n k - C N H n g Y ê n 47 B ả n g : s ố lư ợ n g k h c h h n g D N N V V V i e t i n B a n k - C N H n g Y ê n 52 B ả n g : D o a n h s ố c h o v a y D N N V V V i e t i n B a n k - C N H n g Y ê n 54 B ả n g : D o a n h s ố th u n ợ D N N V V c ủ a V i e í i n B a n k - C N H n g Y ê n 55 B ả n g : D n ợ D N N V V c ủ a V i e t i n B a n k - C N H n g Y ê n 56 B ả n g : D n ợ c h o v a y D N N V V p h â n t h e o t h i g ia n 58 B ả n g : D n ợ c h o v a y D N N V V p h â n t h e o n g n h n g h ề 60 B ả n g : H ệ s ố t h u n ợ D N N V V c ủ a V i e t i n B a n k - C N H n g Y ê n 62 B ả n g : T ỷ lệ n ợ q u h n c ủ a V i e t i n B a n k - C N H n g Y ê n 62 B ả n g 1 : T ỷ lệ n ợ c ó k h ả n ă n g m ấ t v ố n 63 B ả n g 2 : T ỷ lệ c h o v a y c ó tà i s ả n đ ả m b ả o 64 B ả n g : T ổ n g k ế t c c P h c m g t h ứ c c h o v a y tạ i V i e t i n B a n k H n g 64 Y ê n g ia i đ o n -2 B iể u đ B i ể u đ : C c ấ u n g u n v ổ n h u y đ ộ n g t h e o t h n h p h ầ n k i n h tế 44 B i ể u đ 2 : C c ấ u h u y đ ộ n g v ố n t h e o t h i h n 45 B i ể u đ : C c ấ u v ố n h u y đ ộ n g t h e o lo i t i ề n tệ 46 B i ể u đ : C c ấ u d n ợ t h e o t h n h p h ầ n k i n h tế 49 B i ể u đ : T ỷ t r ọ n g k h c h h n g D N N V V V i e t i n B a n k H n g Y ê n 53 B i ể u đ : T ỷ t r ọ n g d o a n h s ố c h o v a y D N N V V 54 B i ể u đ : T ỷ t r ọ n g t h u n ợ D N N V V V i e t i n B a n k - C N H n g Y ê n 55 B i ể u đ : T ỷ t r ọ n g d n ợ D N N V V V i e t i n B a n k - C N H n g Y ê n 57 B i ế u đ : C c ấ u d n ợ c h o v a y D N N V V t h e o th i g ia n 59 B i ể u đ : C c ấ u d n ợ c h o v a y D N N V V t h e o n g n h n g h ề 61 So’ đồ S đ : C c ấ u tổ c h ứ c c ủ a V ie tin B a n k - C h i n h n h H n g Y ê n 39 LỜI M Ở ĐẦU T ín h c ấ p t h iế t c ủ a đ ề tà i n g h iê n c ứ u T r o n g c ộ n g đ n g d o a n h n g h iệ p V iệ t N a m , D N N V V lo i h ìn h d o a n h n g h iệ p c h i ế m đ a s ố v c h ủ y ế u t r o n g n ề n k i n h tế T h e o đ ó , lo i h ìn h d o a n h n g h iệ p n y đ ó n g v a i tr ò q u a n tr ọ n g , g ó p p h ầ n tạ o v iệ c m , tă n g th u n h ậ p c h o n g i la o đ ộ n g , g iú p h u y đ ộ n g c c n g u n lự c x ã h ộ i c h o đ ầ u t p h t tr iể n , x ó a đ ó i g iả m n g h è o C ụ th ể , D N N V V c ủ a V i ệ t N a m c h i ế m tr ê n % tổ n g s ố d o a n h n g h iệ p c ả n c , đ ó n g g ó p % G D P , 3 % th u n g â n s c h n h n c , tạ o r a % v iệ c m c h o n g i la o đ ộ n g , đ ó n g g ó p % v o v iệ c tạ o g iá trị g ia tă n g c h o n ề n k in h tế N g o i , c c D N N W c ũ n g đ ó n g g ó p tíc h c ự c c h o c c c ô n g tá c x ã h ộ i v c c c h n g t r ì n h p h t tr i ể n k h c M ặc dù có n h ữ n g đ ó n g g ó p k h n g h ề n h ỏ n h trê n , n h n g k h ố i D N N V V v ẫ n g ặ p m ộ t s ố r o c ả n tr o n g m r ộ n g h o t đ ộ n g s ả n x u ấ t k in h d o a n h v m ộ t t r o n g s ố đ ó v i ệ c t i ế p c ậ n v ố n v a y C h o đ ế n n a y , C h ín h p h ủ đ ã tr iể n k h a i c c c h ín h s c h , c h n g trìn h h ỗ tr ợ v ố n c h o c c D N N V V n h b ả o l ã n h t í n d ụ n g v h ỗ t r ợ t í n d ụ n g T u y n h i ê n , t r ê n t h ự c tế m i c h ỉ c ó m ộ t s ố lư ợ n g n h ỏ c c d o a n h n g h i ệ p đ ợ c t h ụ h n g c h í n h s c h h ỗ tr ợ P h ầ n lớ n c c d o a n h n g h i ệ p c ò n lạ i g ặ p c c t r n g i t r o n g v i ệ c t i ế p c ậ n t í n d ụ n g N H Q u a k h ả o s t c ủ a H iệ p h ộ i D N N V V V i ệ t N a m ( V I N A S M E ) t h ì 5 % t r n g i d o t h ủ t ụ c v a y ( h s v a y v ố n p h ứ c tạ p , k h ô n g đ ủ th ủ t ụ c v a y v ố n đ n g i ả n c h o c c D N N V V ) ; % t r n g i y ê u c ầ u th ế c h ấ p ( t h i ế u t i s ả n c ó g i tr ị c a o đ ể t h ế c h ấ p , N H k h ô n g đ a d n g h ó a tà i s ả n t h ế c h ấ p n h h n g t r o n g k h o , c c k h o ả n t h u ) ; % tỷ lệ lã i s u ấ t c h a p h ù h ợ p ; c c đ iề u k i ệ n v a y v ố n h iệ n n a y c h a p h ù h ọ p v i D N N V V K h ó k h ă n n h ấ t v ẫ n l t h i ế u v ố n c h o s ả n x u ấ t, k in h d o a n h H iệ n n a y , c h ỉ c ó % c c D N N V V tiế p c ậ n đ ợ c v ố n từ N H , % c ò n lạ i p h ả i s d ụ n g v ố n t ự c ó h o ặ c v a y t n g u n k h c ( t r o n g s ố n y c ó n h i ề u d o a n h n g h i ệ p v ẫ n p h ả i c h ị u v a y m ứ c lã i s u ấ t c a o ) Đ i ề u k iệ n v a y v ố n h i ệ n n a y c h a p h ù h ọ p v i đ ặ c đ iể m c ủ a c c D N N V V , r ấ t c c d o a n h n g h iệ p đ p ứ n g đ ợ c đ iề u k i ệ n k h ô n g đ ợ c n ợ th u ế , k h ô n g n ợ lã i s u ấ t q u h n T r c tìn h h ìn h đ ó , v iệ c m r ộ n g h o t đ ộ n g c h o v a y đ ố i v ó i c c D N N V V tạ i h ệ th ố n g c c N H T M n ó i c h u n g v N H T M C P C ô n g th n g V iệ t N a m - C h i n h n h H n g Y ê n n ó i r iê n g m ộ t v ấ n đ ề h ế t s ứ c c ầ n th iế t C h í n h v ì v ậ y , s a u th i g i a n đ ợ c t ì m h iể u , n g h i ê n c ứ u , tô i đ ã c h ọ n đ ề tà i “Giải pháp mở rộng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam —Chi nhánh Hưng Yên” m lu ậ n v ă n n g h i ê n c ứ u c ủ a m ìn h v i m o n g m u ố n c ó đ ợ c n h ữ n g n h ậ n th ứ c s â u s ắ c h n v ề h o t đ ộ n g c h o v a y D N N V V t đ ó đ a r a m ộ t s ố g iả i p h p v k iế n n g h ị n h ằ m p h t tr i ể n h o t đ ộ n g c h o v a y v i đ ố i t ợ n g k h c h h n g n y tạ i N H T M C P C ô n g t h n g V iệ t N a m - C h i n h n h H n g Y ên M ụ c đ íc h n g h iê n c ứ u Đ e tà i n y đ ợ c n g h i ê n c ứ u n h ằ m tì m h iể u đ ặ c đ iể m v c c h ì n h th ứ c , v a i tr ò c ủ a h o t đ ộ n g c h o v a y c ủ a N H T M v i D N N V V ; q u a n đ iể m v ề v iệ c m r ộ n g c h o v a y , c c t i ê u c h í v c c n h â n tố ả n h h n g đ ế n h o t đ ộ n g c h o v a y c ủ a N g â n h n g T M C P C ô n g th n g V iệ t N a m c h i n h n h H n g Y ê n đ ố i v i D N N V V đ ê t đ ó đ a r a c c g iả i p h p g iú p n g â n h n g c ó th ể đ a r a đ ợ c c c s ả n p h ấ m v c h í n h s c h p h ù h ợ p t r o n g h o t đ ộ n g c h o v a y đ ố i v i D N N V V tr ê n đ ị a b n , g ó p p h ầ n g iú p d o a n h n g h i ệ p c ó th ể tiế p c ậ n v ố n v a y d ễ d n g h n , đ ể d o a n h n g h i ệ p c ó t h ể m r ộ n g q u y m ô , đ ầ u t c h i ề u s â u , n â n g c a o n ă n g lự c c n h t r a n h g iú p d o a n h n g h iệ p p h t tr iể n Đ ố i t ợ n g v p h m v i n g h iê n c ứ u + Đ ố i tư ợ n g n g h iê n c ứ u : H o t đ ộ n g c h o v a y đ ố i v i c c D N N V V c ủ a N H T M C P C ô n g th n g V iệ t N a m - C h i n h n h H n g Y ê n + P h m v i n g h i ê n c ứ u : L u ậ n v ă n c h ủ y ế u t ậ p t r u n g p h â n t í c h c h ấ t lư ợ n g h o t đ ộ n g c h o v a y D N N V V tạ i N g â n h n g T M C P C ô n g t h n g V i ệ t N a m C h i n h n h H n g Y ê n từ n ăm đ ế n n ă m Ý n g h ĩa k h o a h ọ c v th ự c t iễ n c ủ a đ ề tà i m ặ t k h o a h ọ c , lu ậ n v ă n c ó ý n g h ĩa h ệ th ố n g h ó a v m rõ h n m ộ t số v ấ n đ ề liê n q u a n đ ế n c h o v a y , h o t đ ộ n g c h o v a y đ ố i v i D N N V V tạ i N H T M 79 C ụ th ể , V i e t i n b a n k H n g Y ê n n g o i v iệ c p d ụ n g m ứ c lãi s u ấ t c h o v a y c h o m ọ i đ ố i t ợ n g k h c h h n g th ì c ũ n g c ầ n p d ụ n g m ứ c lã i s u ấ t u đ ã i c h o m ộ t s ố d o a n h n g h i ệ p k h c h h n g t r u y ề n th ố n g Đ e x â y d ự n g m ứ c lã i s u ấ t li n h h o t c h i n h n h c ó t h ể t h ự c h iệ n c c b iệ n p h p n h : X â y d ự n g lã i s u ấ t c h o v a y d ự a tr ê n c s lã i s u ấ t h u y đ ộ n g b ìn h q u â n c ộ n g v i h ệ s o b ù t r r ủ i ro v tỷ lệ lợ i n h u ậ n d ự k iế n K h i đ ó v i t n g k h c h h n g c ó h ệ s ố r ủ i ro v lợ i n h u ậ n d ự k iế n k h c n h a u th ì c h i n h n h c ó th ể p d ụ n g m ứ c lã i s u ấ t k h c n h a u c h o p h ù h ợ p v i từ n g đ ố i tư ợ n g k h c h h n g B ê n c n h đ ó , c h í n h s c h lã i s u ấ t c ầ n lin h h o t th e o đ ố i t ợ n g v a y v ố n S d ĩ n h v ậ y v ì c ó n h ữ n g k h c h h n g t r u y ề n th ố n g , đ ã q u a n h ệ tí n d ụ n g lâ u d i v i c h i n h n h c ó m ứ c t í n n h iệ m c a o th ì c ó th ể đ ợ c h n g m ứ c lã i s u ấ t u đ ãi th ấ p h n so v i n h ữ n g k h c h h n g m i đ ặ t q u a n h ệ v đ ợ c h o n t r ả n g â n h n g t h e o t i ế n đ ộ th u h i v ố n c ủ a d o a n h n g h iệ p N g ợ c lạ i v i k h c h h n g m i c ủ a c h i n h n h c ó th ể lạ i đ ợ c h n g n h ữ n g u đ ã i k h c v ê th i h n v a y h o ặ c t ổ n g g i tr ị m ó n v a y H n n ữ a c ũ n g tu ỳ t h u ộ c v o t n g n g n h n g h ê v t h n h p h ầ n k in h tế m c h i n h n h n ê n đ a r a m ứ c lã i s u ấ t v k ỳ h n h ợ p lý n h ằ m th ú c đ ẩ y d o a n h n g h i ệ p đ ó p h t tr iê n B ổ n , x â y d ự n g v ă n h ó a h n g v o k h h n g , lo i b ỏ c c t h ủ tụ c r m rà cho khách hàng C ụ th ể , V i e t i n b a n k H n g Y ê n c ầ n h n g n h â n v iê n v o p h ụ c v ụ n h u c ầ u tà i c h í n h c ủ a D N N V V , c h o p h é p n g â n h n g t h u h ú t, g i ữ k h c h h n g tố t v tíc h lu ỹ k iế n th ứ c tr o n g c h o v a y D N N V V T ấ t c ả c n b ộ n h â n v iê n n g â n h n g đ ê u q u a n tâ m đ ế n n h iệ m v ụ n y C h i n h n h c ầ n x â y d ự n g m ộ t v ă n h o h n g v o k h c h h n g , tổ c h ứ c c c n h iệ m v ụ v q u y tr ìn h s a o c h o đ p ứ n g đ ợ c n h u c ầ u c ủ a k h c h h n g C h i n h n h lu ô n c o i m ố i q u a n h ệ v i k h c h h n g D N N V V n h s ự c ộ n g tá c lâ u d i v tậ p tr u n g v o c c y ế u tố n h ằ m x â y d ự n g g i tr ị c h o D N N V V N g â n h n g c u n g c ấ p , h t r ợ tà i c h ín h c h o k h c h h n g , g iú p k h c h h n g c ả i th i ệ n v đ ẩ y m n h h o t đ ộ n g c h o h ọ B ê n c n h đ ó , c ầ n tiế p tụ c r s o t 80 q u y tr ì n h , c c b c th ự c h i ệ n v iệ c c h o v a y đ ố i v i k h c h h n g D N N V V b ả o đ ả m th ủ tụ c n h a n h g ọ n , t ă n g c n g c c h o t đ ộ n g c h o v a y t í n c h ấ t tr ê n c s đ n h g i tí n n h i ệ m D N N V V m ộ t c c h c ó b i b ả n , h ợ p lý N ă m , t h i ế t l ậ p h ệ t h ố n g t h ô n g ti n v h ệ t h ố n g đ n h g i k h c h h n g T h ô n g t i n t r o n g c ô n g t c q u ả n lý n g y c n g q u a n tr ọ n g , n h ấ t đ ố i v i h o t đ ộ n g c h o v a y c ủ a c c N H T M D o k h ố i lư ợ n g k h c h h n g lớ n , h ệ t h ố n g t h ô n g t i n v đ n h g i tí n d ụ n g h o n t h i ệ n c ó v a i tr ị r ấ t q u a n t r ọ n g t r o n g v iệ c đ n h g i v đ ị n h h n g t í n d ụ n g , g iả m t h i ế u r ủ i r o , g iả m t h i g ia n v lự c l ợ n g n h â n v i ê n n g â n h n g T h ô n g t i n t í n d ụ n g c n g đ ầ y đ ủ , c h í n h x c th ì c n g t o đ i ề u k i ệ n t h u ậ n lợ i c h o c n b ộ tí n d ụ n g c ó c s v ữ n g c h ắ c tr o n g s u ố t q u trìn h trư c , tro n g v sa u k h i c h o v a y V i e t i n b a n k H n g Y ê n c ầ n p h ả i đ o t o c h o c n b ộ c c k ỹ n ă n g đ ể th u t h ậ p t h ô n g t i n v x lý t h ô n g tin Đ e c ó đ ợ c n h ữ n g t h ô n g t i n c h í n h x c v đ ầ y đ ủ đ ò i h ỏ i c n b ộ t í n d ụ n g p h ả i c h ủ đ ộ n g t ì m k iế m , k h a i th c t h ô n g ti n từ n h i ề u n g u n v t h u t h ậ p t h ô n g t i n m ộ t c c h t o n d iệ n T n g u n t h ô n g t i n đ ầ y đ ủ v c h í n h t h ố n g t r ê n h ệ t h ố n g t h ô n g t i n q u ả n lý ( M I S ) c ủ a N g â n h n g C ô n g t h n g V N , c h i n h n h c ầ n c h ú t r ọ n g đ ầ u t n h â n lự c n g h i ê n c ứ u , p h â n tíc h đ a r a c c n h ậ n đ ịn h , d ự đ o n c ó th ế x ả y r a , g iú p lã n h đ o c h i n h n h đ a r a q u y ế t đ ị n h c h í n h x c , k ị p t h i N g o i r a , t h ô n g t i n t í n d ụ n g c ó th ể lấ y t n h iề u n g u n k h c n h a u : t p h n g t i ệ n t h ô n g t i n đ i c h ú n g , đ iề u t r a q u a th â m n h ậ p th ự c tế (k h c h h n g , b n h n g c ủ a k h c h h n g , p h ỏ n g v ấ n c ô n g n h â n c ủ a c ô n g t y ) h a y m u a t h ô n g t i n t tổ c h ứ c c h u y ê n n g h iệ p ( T r u n g tâ m t h ô n g tin tí n d ụ n g , T ổ n g c ụ c t h ố n g k ê ) h o ặ c t h u ê c h u y ê n g i a t v ấ n th ẩ m đ ịn h v ề c c c h ỉ t i ê u t h ô n g s ố k ỹ th u ậ t Đ ẻ h ỗ t r ợ t r o n g q u t r ì n h p h â n t í c h t h ô n g tin , C h i n h n h c ầ n t r a n g b ị n h ữ n g c ô n g n g h ệ h i ệ n đ i, lắ p đ ặ t c c p h ầ n m ề m t i ệ n íc h đ ả m b ả o v a c u n g c ấ p t h ô n g t i n m ộ t c c h n h a n h c h ó n g , c h í n h x c , v a t i ế t k iệ m c h i p h í, th i 81 g i a n v c ô n g s ứ c c h o c n b ộ t h ấ m đ ịn h B ê n c n h đ ó , C h i n h n h n ê n c ó m ộ t b ộ p h ậ n r i ê n g v ề t h u th ậ p , x lý v q u ả n lý d ữ liệ u k h c h h n g S u là, p h t t r i ể n p h ò n g t v ấ n N h ằ m g iú p c h o D N N V V tiế p c ậ n đ ợ c v ố n v s d ụ n g v ố n m ộ t c c h h i ệ u q u ả , V i e t i n b a n k H n g Y ê n n ê n c ó p h ị n g t v ấ n đ ầ u t c h o d o a n h n g h iệ p N h i ệ m v ụ c ủ a p h ò n g n y lậ p k ế h o c h p h â n lo i k h c h h n g , t t ì n h h ìn h tà i c h í n h h i ệ n tạ i c ủ a d o a n h n g h iệ p , C h i n h n h đ a r a n h ữ n g t v ấ n v ề q u y m ô đ ầ u t v g i tr ị tà i s ả n b ả o đ ả m m ứ c n o , t đ ó s ẽ x c đ ịn h đ iề u k h o ả n c ủ a k h o ả n v a y N g o i , t h ô n g q u a p h ò n g t v ấ n n y , C h i n h n h c ó th e tố c h ứ c h ộ i th ả o v i c c D N N V V đ ể n ắ m b ắ t n h u c ầ u v a y v ố n c ủ a d o a n h n g h iệ p v th o g ỡ k h ó k h ă n v n g m ắ c t r o n g q u a n h ệ tí n d ụ n g v i d o a n h n g h iệ p n h ằ m m r ộ n g đ ầ u t tí n d ụ n g đ ợ c a n to n , h i ệ u q u ả đ ể t đ ó g iú p d o a n h n g h iệ p lự a c h ọ n d ự n đ ầ u t v c c h lậ p d ự n đ ầ u t h ợ p lý đ ể n g â n h n g x e m x é t C ó n h v ậ y d o a n h n g h iệ p m i c n g th ê m ti n t n g v n g y c n g c ó n h iề u d o a n h n g h iệ p m r ộ n g q u a n h ệ tí n d ụ n g v i n g â n h n g B ê n c n h đ ó , C h i n h n h c ầ n c u n g c ấ p c h o c c d o a n h n g h i ệ p t h ô n g ti n v ề c c h ế c h o v a y m ộ t c c h đ ầ y đ ủ n h ấ t đ ể tư v ấ n g iú p đ ỡ d o a n h n g h i ệ p t ố t n h ấ t B ả y là, n â n g c a o c h ấ t l ợ n g c ủ a c ả n b ộ th ẩ m đ ị n h tín d ụ n g C h ú n g t a b i ế t c c k h o ả n n ợ q u h n , k h ó đ ị i c ó th ể g â y r ủ i r o c h o n g â n h n g , h ầ u h ế t x u ấ t p h t t p h í a k h c h h n g n h n g m ộ t p h ầ n c c c n b ộ tín d ụ n g c ũ n g c ó t r c h n h i ệ m D o đ ó n h â n tố c o n n g i n h â n tố t r u n g tâ m c h i p h ố i v ả n h h n g q u y ế t đ ịn h đ ế n h iệ u q u ả h o t đ ộ n g c h o v a y c ủ a n g â n h n g Đ e h o t đ ộ n g c h o v a y đ ợ c h i ệ u q u ả th ì n g â n h n g c ầ n c ó n h ữ n g c n b ộ h ộ i đ ủ b a đ i ề u k iệ n : t r ì n h đ ộ , k i n h n g h i ệ m v đ ộ n h y b é n M ộ t c n b ộ t í n d ụ n g g i ỏ i m ộ t n h k i n h t ế g iỏ i B i h ọ p h ả i c ó k i ế n t h ứ c t ổ n g h ợ p v ề k i n h t ể v ĩ m ô , v i m ô , h o t đ ộ n g tà i c h í n h đ ể đ a r a q u y ế t đ ịn h c h í n h x c B ê n c n h đ ó , k in h n g h iệ m v đ ộ n h y b é n c ũ n g k h ô n g k é m p h ầ n q u a n trọ n g g iú p h ọ đ a n h ữ n g q u y ế t đ ịn h c h u ẩ n x c tro n g th i g ia n n g ắ n 82 Đ e đ p ứ n g y ê u c ầ u n y , V i e t i n b a n k H u n g Y ê n c ầ n tậ p t r u n g v o : v ấ n đ ề tu y ể n d ụ n g v b i d ỡ n g c n b ộ tín d ụ n g b ằ n g v iệ c đ a c h ín h s c h t u y ể n d ụ n g c n b ộ h ợ p lý đ ể t h u h ú t n h ữ n g s in h v i ê n x u ấ t s ắ c đ ã t ố t n g h i ệ p t r n g đ i h ọ c c ó u y tí n , c ó n ă n g lự c t r o n g lĩ n h v ự c t i c h í n h n g â n h n g B ê n c n h đ ó , ch i n h n h c ầ n c ó c h ín h s c h đ ã i n g ộ đ ặ c b iệ t đ ể th u h ú t c h u y ê n g ia g iỏ i , c h o m i c c n h â n v i ê n g iỏ i c c n g â n h n g k h c v ề m v i ệ c tạ i n g â n h n g h o ặ c m c ố v ấ n , c ộ n g t c v iê n C ô n g t c đ o t o c ũ n g đ ợ c q u a n tâ m đ ú n g m ứ c Đ ố i v ó i n h â n v iê n đ ợ c tu y ể n c h ọ n v o n g â n h n g c ầ n p h ả i đ ợ c đ o tạ o , b i d ỡ n g t h ê m v ề n g h i ệ p v ụ t h ô n g q u a v i ệ c c c c đ i d iệ n x u ấ t s ắ c đ i h ọ c tậ p , t u n g h i ệ p c h u y ê n m ô n c ầ n h n g d ẫ n c h o n h â n v i ê n n ắ m r õ n h ữ n g m ụ c t i ê u , n h ữ n g q u y đ ị n h c ủ a n g â n h n g v q u y đ ị n h c ủ a p h p lu ậ t liê n q u a n đ ế n h o t đ ộ n g n g â n h n g H i ệ n n a y , c n b ộ t í n d ụ n g v a m c ô n g tá c t i ế p n h ậ n h s , t h ẩ m đ ịn h , g iả i n g â n , t h u n ợ , x lý n ợ D o v ậ y , n ả y s in h n h i ề u t i ê u c ự c g â y r ủ i r o c h o h o t đ ộ n g c h o v a y Đ ò i h ỏ i c ầ n p h ả i s ắ p x ế p , b ố tr í c n b ộ h ợ p lý v c h u y ê n m n h ó a q u y ề n h n c ủ a c n b ộ tín d ụ n g n h c ó c n b ộ tiế p n h ậ n h s k h c h h n g , c n b ộ t h ẩ m đ ị n h , c n b ộ g iả i n g â n , n g o i r a c ầ n c ó k iể m s o t v i ê n n ộ i b ộ h o t đ ộ n g tín d ụ n g đ ể g iá m s t h o t đ ộ n g c ủ a c n b ộ tro n g p h ò n g , k iê m tra lạ i h s k h c h h n g , v i ệ c c h ấ p h n h k ế h o c h tí n d ụ n g , t í n h t u â n t h ủ v th u h i n ợ N g â n h n g c ầ n c ó c h ín h s c h đ ã i n g ộ c ả v ề v ậ t c h ấ t v tin h th ầ n đ ể k h u y ế n k h í c h T h n g x u y ê n tổ c h ứ c c c c u ộ c h ộ i t h ả o , th a m q u a n đ n v ị t i ê n t i ế n , h ộ i th i c n b ộ g i ỏ i đ ể c n b ộ c ó th ể h ọ c h ỏ i r ú t k i n h n g h iệ m N g o i c h ế đ ộ h n g n ă m đ i n g h ỉ m t, đ i ề u d ỡ n g n g â n h n g c ũ n g c ầ n k h u y ế n k h íc h c n b ộ t ự đ o tạ o , t í c h c ự c tì m h i ể u t h a m g i a c c đ ợ t tậ p h u ấ n n g h iệ p v ụ đ ể tự t í c h lu ỹ k i n h n g h i ệ m c ó t h ể h ỗ t r ợ t i ề n m u a c c tà i liệ u , s c h t h a m k h ả o , p d ụ n g k h u n g lư n g , t h n g h ợ p lý v i c n b ộ c ó h ọ c v ị v đ ó n g g ó p c a o c h o ngân hàng T m , t ă n g c n g c ô n g tá c k i ê m tr a , k iê m s o t 83 C ô n g t c k i ê m tr a , k i ê m s o t c h ặ t c h ẽ s ẽ g i ú p n g â n h n g t r n h đ ợ c n h ũ n g sai s ó t tro n g q u trìn h c u n g c ấ p v ố n c ũ n g n h sử d ụ n g v ố n v a y c ủ a k h c h h n g T r o n g m h ì n h q u ả n tr ị n g â n h n g th ì h ệ t h ố n g k i ể m s o t n ộ i b ộ ( K S N B ) l u ô n m ộ t y ế u tố m a n g t í n h s ổ n g c ị n V ì v ậ y , b ộ p h ậ n K S N B c ủ a V i e t i n b a n k H n g Y ê n c ầ n p h ả i t h ự c h i ệ n c c g iả i p h p s a u : Nâng cao hiệu hệ thống KSNB: đ ả m b ả o c h ấ t l ợ n g từ n g c u ộ c k i ế m s o t; b a n h n h n h ữ n g c h í n h s c h v t h ủ t ụ c g iú p c h o c c c h ỉ th ị đ i ề u h n h đ ợ c t h ự c h iệ n ; T h n g x u y ê n r s o t c c v ă n b ả n , c h í n h s c h đ ể c ậ p n h ậ t , c h ỉ n h s a , b ố s u n g k ị p t h i c h o p h ù h ợ p v t u â n t h ủ c c q u y đ ịn h c ủ a p h p lu ậ t v th ự c tiễ n k in h d o a n h Tăng cường công tác KSNB định kỳ đột xuất: M ụ c đ íc h n h ằ m p h t h iệ n k ị p th ò i v n g ă n c h ặ n c c b iế u h i ệ n t i ê u c ự c , rủ i r o c ó th ế x ả y r a đ ả m b ả o c h o to n h ệ th ố n g h o t đ ộ n g a n to n , h iệ u q u ả , tu â n th ủ đ ú n g c ác q u y đ ị n h c ủ a N h n c , c ủ a n g â n h n g Q u a đ ó c n b ộ k i ế m t r a c ũ n g c ó th ế h ọ c tậ p k in h n g h iệ m lẫ n n h a u đ e n â n g c a o n g h iệ p v ụ v k ỹ n ă n g c h u y ê n m ô n Xây dựng chiến lược phát triển cho phận KSNB X c đ ịn h n h u c ầ u v ề n g u n n h â n lự c c h o b ộ p h ậ n K S N B c h o t h i g ia n h i ệ n tạ i v t r o n g t n g la i; X â y d ự n g n h ữ n g t i ê u c h í đ n h g i v ề k ế t q u ả h o t đ ộ n g c ủ a K S N B n h : C c c h ỉ t i ê u t r u y ề n t h ố n g đ ể đ n h g i k ế t q u ả h o t đ ộ n g n y n h s ố b iê n b ả n , k ế t lu ậ n đ ợ c c ô n g b ố , s ố s a i p h m đ ợ c p h t h iệ n , h a y s ố lư ợ n g k iế n n g h ị t r o n g t n g c u ộ c k i ể m t r a Hồn thiện quy trình phương pháp KSNB: n h ằ m x c đ ịn h r õ v ị tr í , q u y ề n h n , t r c h n h i ệ m c ủ a c n b ộ k i ể m s o t v n â n g c a o c h ấ t lư ợ n g c c c u ộ c k i ể m tr a B ê n c n h đ ó , K S N B V ie tin b a n k H n g Y ê n c ũ n g c ầ n tă n g c n g c ô n g t c k iể m s o t t x a d i h ìn h t h ứ c g iá n t i ế p t h ô n g q u a b o c o t r ê n h ệ th ố n g m n g , p h ầ n m ề m n ộ i b ộ , v ă n p h ò n g tr ự c t u y ế n c ủ a n g â n h n g T ấ t c ả n h ằ m 84 đ t đ ợ c m ụ c t i ê u c u ố i c ù n g h o t đ ộ n g c ủ a n g â n h n g a n to n , h iệ u q u ả v tu â n th ủ đ ú n g q u y đ ịn h c ủ a N h n c 3.2.2 Nhóm giải pháp đa dạng hóa hình thức huy động vốn đáp ứng nhu cầu vay vốn DNNVV, đặc biệt nguồn vốn trung dài hạn T h ự c t r n g h i ệ n n a y D N N V V t h i ế u v ố n t r u n g v d i h n t r o n g k h i n g â n h n g c h ủ y ế u lạ i c h o v a y n g ắ n h n D o đ ó , đ ò i h ỏ i V i e t i n b a n k H u n g Y ê n p h ả i c ó b iệ n p h p đ ể c ó th ể c â n đ ố i đ ợ c c c ấ u d n ợ c ủ a m ìn h C ụ th ể , V i e t i n b a n k H n g Y ê n p h ả i p d ụ n g c c b i ệ n p h p đ ẩ y m n h c ô n g tá c h u y đ ộ n g v ố n n h : c c c ô n g c ụ t h a n h to n : Đ ố i v i k h o ả n t i ề n g i c ủ a d o a n h n g h iệ p , C h i n h n h c ầ n p h ả i n â n g c a o h iệ u q u ả , n h a n h c h ó n g , a n t o n c ủ a c c c ô n g c ụ th a n h to n đ ể h ấ p d ẫ n v iệ c th a n h to n q u a n g â n h n g c h o k h c h h n g K h u y ế n k h í c h k h c h h n g s d ụ n g h ì n h th ứ c t h a n h t o n b ằ n g s é c , th ẻ th a n h to n T đ ó t o đ iề u k i ệ n c h o n g â n h n g th u h ú t t h ê m đ ợ c v ố n t i ề n g i đ a d n g h ó a c c h ìn h th ứ c h u y đ ộ n g : Đ ố i v i tiề n g i tiế t k iệ m c ủ a d â n c , đ a d n g h ó a c c h ìn h th ứ c h u y đ ộ n g , n g o i tiề n k h ô n g k ỳ h n , c ó k ỳ h n n g â n h n g n ê n c ó c c h ì n h t h ứ c h u y đ ộ n g k h c n h t i ế t k i ệ m đ iệ n tử , ti ế t k iệ m tạ i n h n g â n h n g tiế p tụ c đ a d a n g h ó a tiề n g i tiế t k iệ m v i c c k ỳ h n k h c n h a u k è m t h e o đ ó l c c d ịc h v ụ u đ ã i c h o k h c h h n g k h i s d ụ n g d ịc h v ụ n g â n h n g c h í n h s c h l ã i s u ấ t : M ộ t y ế u tố h ấ p d ẫ n c c k h c h h n g m ứ c lã i s u ấ t h u y đ ộ n g c ủ a n g â n h n g , đ ò i h ỏ i n g â n h n g c ầ n tín h to n đ ể x â y d ự n g c h í n h s c h lã i s u ấ t m ộ t c c h h ợ p lý v a đ ả m b ả o q u y ề n lợ i c ủ a n g â n h n g m v ẫ n c ó th ể h ấ p d ẫ n k h c h h n g B ê n c n h đ ó , n g â n h n g c ầ n t h n g x u y ê n đ ố i m i c ô n g n g h ệ , c ả i tiế n q u y t r ì n h g ia o d ịc h v i k h c h h n g s a o c h o t h ủ tụ c g i t i ề n h a y n g h i ệ p v ụ h u y đ ộ n g v ố n g ọ n n h ẹ , n h a n h c h ó n g đ ể t h i g i a n g ia o d ịc h n g ắ n n h ấ t , tr o n g lú c k h c h h n g p h ả i c h đ ợ i n g â n h n g x lý g ia o d ịc h th ì c ầ n c ó d ịc h v ụ g iả i tr í 85 n h s c h , b o , ti v i t r n h đ ể k h c h h n g s ố t r u ộ t c h đ ợ i P h o n g c c h v th i đ ộ c ủ a c n b ộ p h ụ c v ụ k h c h h n g c ũ n g ả n h h n g k h ô n g n h ỏ , c h ỉ c ầ n m ộ t lầ n tỏ th i đ ộ k h ô n g t h i ệ n c ả m k h c h h n g s ẽ k h ô n g b a o g i q u a y lạ i n g â n h n g d ù c c d ịc h v ụ t i ệ n íc h r ấ t tố t 3.3 MỘT S Ố KIÉN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị đối vói Chính phủ T h ứ n h ấ t, c ầ n t i ế p t ụ c c c g i ả i p h p đ ể tạ o m ộ t m ô i t r n g k in h t ế v ĩ m ô ổ n đ ịn h n g u y ê n tắ c , c c t h n h p h ầ n k i n h t ế n ó i c h u n g v n g â n h n g n ó i r i ê n g n ế u t r o n g m ô i t r n g k i n h tê v ĩ m ô k h ô n g ô n đ ị n h s ẽ k h ô n g th ê h o t đ ộ n g c ó h iệ u q u ả C c n c đ ã từ n g th n h c ô n g tro n g p h t triể n k h u v ự c D N N V V đ ã c h o t h ấ y r ằ n g c ầ n p h ả i tạ o m ộ t m ô i t r n g k i n h t ế v ĩ m ô ổ n đ ịn h th ì d o a n h n g h iệ p n ó i c h u n g v D N N V V n ó i riê n g m i c ó th ể p h t h u y h ế t tiề m n ă n g v th ế m n h c ủ a m ìn h Đ ể n â n g c a o k h ả n ă n g c u n g ứ n g v ố n v a y c ủ a h ệ t h ố n g n g â n h n g , n h ìn t k h í a c n h v ĩ m ô , n h n c n ê n t h i ế t lậ p n h ữ n g c h ín h s c h p h ù h ợ p v i c c đ iề u k iệ n v ĩ m ô , đ ặ c b iệ t tạ o s ự ti n c ậ y c h o h ệ t h ố n g n g â n h n g N h n c c ũ n g c ầ n d u y tr ì t í n h ổ n đ ịn h c ủ a c h í n h s c h tà i c h ín h tiề n tệ n h ằ m tạ o m ô i tr n g ổ n đ ịn h v v ề lâ u d i đ ể c c d o a n h n g h iệ p v n g a y c ả n g â n h n g y ê n tâ m h o t đ ộ n g B ê n c n h đ ó , c ầ n đ ẩ y m n h q u tr ìn h c ả i c c h h n h c h ín h , th ủ tụ c h n h c h ín h t r o n g c c c q u a n q u ả n lý N h n c th e o h n g k h u y ế n k h íc h đ ầ u tư k in h d o a n h n h m n h , g iả m c h i p h í, th i g ia n c h o c c c h ủ th ể k in h d o a n h , tạ o đ iê u k iệ n th u ậ n lợ i h n n ữ a c h o h o t đ ộ n g k in h d o a n h c ủ a D N N V V T h ứ h a i, h o n th iệ n h n h l a n g p h p lý v h ệ t h ố n g c c h ế c h ỉn h s c h li ê n q u a n t i h o t đ ộ n g n g â n h n g H o n c h ỉ n h h n h la n g p h p lý đ ể g i ả m t h i ể u r ủ i r o c h o h ệ t h ố n g n g â n h n g l đ iề u c ầ n th i ế t Đ e x â y d ự n g m ộ t h n h la n g p h p lý c ó h i ệ u q u ả , lu ậ t v c c v ă n b ả n p h p lý p h ả i m a n g tín h đ n g b ộ ( n h lu ậ t n g â n h n g N h n c 86 v l u ậ t c c tơ c h ứ c t í n d ụ n g , lu ậ t d o a n h n g h iệ p , l u ậ t p h s ả n d o a n h n g h iệ p , c c q u y đ ị n h v ề h ợ p đ n g , tà i s ả n , đ ặ c b iệ t t i s ả n đ ả m b ả o ) c ó t í n h đ ế n đ ặ c t h ù c ủ a t n g lo i h ì n h d o a n h n g h i ệ p n h ằ m t o m ộ t s â n c h i b ìn h đ ắ n g , t h ô n g t h o n g , k h u y ế n k h í c h c n h t r a n h g i ữ a c c d o a n h n g h i ệ p , x ó a b ỏ t ì n h tr n g p h â n b i ệ t đ ố i x g i ữ a c c d o a n h n g h i ệ p t h u ộ c c c t h n h p h ầ n k i n h tế v ề tín d ụ n g , th u ế , đ ấ t đ a i v c c u đ ã i k h c B ê n c n h đ ó , n h n c c ầ n h o n th i ệ n c c v ă n b ả n p h p lý v ề n g â n h n g v tí n d ụ n g , c c v ă n b ả n q u y p h m p h p lu ậ t t i c h ín h , c ủ n g c ố v p h t t r i ê n c c th ị t r n g d ịc h v ụ n h ằ m t o d ự n g m ô i t r n g t h u ậ n lợ i v t h í c h ứ n g v i x u h n g p h t t r i ể n c ủ a n ề n k i n h t ế th ị tr n g N g o i r a , n â n g c a o v a i tr ò c ủ a p h p lu ậ t v ề b ả o v ệ q u y ề n c h ủ n ợ c ủ a tổ c h ứ c t í n d ụ n g đ ố i v i n ề n k i n h tế v d o a n h n g h iệ p T r o n g n ề n k i n h tế v ậ n h n h t h e o c c h ế th ị t r n g , c c q u a n h ệ tà i s ả n d ự a tr ê n q u y ề n s h ữ u , c c q u y đ ịn h c ủ a p h p lu ậ t v ề b ả o v ệ q u y ề n c h ủ n ợ th n g tra o h a i q u y ề n c b ả n c h o c h ủ n ợ g m : - C h o p h é p c h ủ n ợ c ó q u y ề n p h o n g t o ả tà i s ả n c ủ a c o n n ợ , b n c c tà i s ả n n y v đ ầ u t s ố t i ề n n y v o c c h o t đ ộ n g k h c c ó h iệ u q u ả h n k h i c o n n ợ m ấ t k h ả n ă n g t h a n h t o n v k h ô n g th ể p h ụ c h i - C h o p h é p c h ủ n ợ k i ể m s o t c c h o t đ ộ n g q u ả n lý c ủ a c o n n ợ t r o n g t r n g h ợ p c o n n ợ đ a n g c ó n g u y c b ị m ấ t k h ả n ă n g t h a n h to n P h p lu ậ t v ề b ả o v ệ q u y ề n c h ủ n ợ n ó i c h u n g v b ả o v ệ q u y ề n c h ủ n ợ c ủ a tổ c h ứ c t í n d ụ n g n ó i riê n g c ó v a i trò q u a n tr ọ n g h o ặ c th ú c đ ẩ y ( tro n g trư n g h ọ p p h ù h ợ p v i n h u c ầ u c ủ a t h ự c t i ễ n ) h o ặ c k ì m h ã m ( tr o n g t r n g h ợ p n g ợ c lạ i) s ự p h t t r i ể n c ủ a n ề n k i n h t ế v h o t đ ộ n g k i n h d o a n h c ủ a d o a n h n g h iệ p C h í n h p h ủ c ầ n c h ỉ đ o v i ệ c th ự c h iệ n c ó h i ệ u q u ả N g h ị q u y ế t s ố / / Q H 14 c ủ a Q u ố c h ộ i v ề th í đ iể m x lý n ợ x ấ u c ủ a c c T C T D đ ã đ ợ c t h ô n g q u a t i k ỳ h ọ p t h ứ , Q u ố c h ộ i k h ó a X I V ( t h n g /2 ) V i ệ c th ự c h iệ n tố t N g h ị q u y ế t n y tr o n g h ệ th ố n g c c T C T D n ó i c h u n g , V ie tin b a n k n ó i 87 r i ê n g s ẽ g ó p p h ầ n t ă n g c n g c h ấ t lư ợ n g t í n d ụ n g , t ă n g c h ộ i c h o v a y c c D N N V V v i lã i s u ấ t h ợ p lý h n B ê n c n h đ ó , C h ín h p h ủ c ầ n b a n h n h N g h ị q u y ế t đ ể h n g d ẫ n đ ầ y đ ủ c c n ộ i d u n g t h e o q u y đ ịn h c ủ a L u ậ t H ỗ t r ợ d o a n h n g h i ệ p n h ỏ v v a , b ả o đ ả m h i ệ u lự c th i h n h t n g y / / , n h ấ t c c h ỗ t r ợ t r ọ n g t â m t ậ p t r u n g c h o đ ố i t ợ n g d o a n h n g h iệ p , g m D N N V V đ ợ c t h n h lậ p t r ê n c s c h u y ể n đ ổ i t h ộ k i n h d o a n h , D N N V V k h i n g h i ệ p s n g t o v D N N V V t h a m g i a c ụ m liê n k ế t n g n h , c h u ỗ i g i tr ị Đ â y n h ữ n g đ ố i tư ợ n g khách hàng DNNVV tiề m tro n g hoạt động cho vay V ie tin b a n k 3.3.2 Kiến nghị đối vói Ngân hàng Nhà nước T h ứ n h ấ t, h o n t h i ệ n c c v ă n b ả n p h p l ý t r o n g lĩ n h v ự c n g ă n h n g , n ă n g c a o n ă n g lự c đ iề u h n h v g iá m s t h ệ th ố n g N H T M Đ e c ó th ể n â n g c a o h iệ u q u ả h o t đ ộ n g c ủ a N H T M nói chung V i e t i n b a n k n ó i r iê n g , N H N N c ầ n th ự c h i ệ n n h a n h c ó h i ệ u q u ả c h n g tr ìn h c ả i tổ , c c ấ u lạ i n g n h n g â n h n g V i ệ t N a m , t o m ô i t r n g c n h t r a n h t h ô n g t h o n g c h o h o t đ ộ n g n g â n h n g , g iú p D N N V V c ó c h ộ i t i ế p c ậ n n g u n v ố n v ay m ộ t cách dễ d àng hơ n B ên cạn h đó, n g ân h n g N h N c cần đ ạo N H T M đ ẩy m ạn h công tá c tu y ê n tr u y ề n , p h ổ b iế n đ ế n D N N V V v ề c c h ế , c h ín h s c h tín d ụ n g , lã i s u ấ t, đ ể tr n h tìn h tr n g “ c ị ” tí n d ụ n g n h m c ó th ể tậ p tr u n g v ố n c h o n h ữ n g n g n h s ả n x u ấ t t h n g m i d ịc h v ụ m n h n c đ a n g k h u y ế n k h íc h p h t triể n T r ê n c s r s o t lạ i c c v ă n b ả n h i ệ n h n h , N H N N c ầ n t i ế p tụ c h o n t h i ệ n h ệ t h ố n g v ă n b ả n p h p lý t r o n g l ĩ n h v ự c t i ề n tệ v h o t đ ộ n g n g â n h n g p h ù h ợ p v i y ê u c ầ u th ự c tiễ n v p h t triể n c ủ a h ệ th ố n g n g â n h n g c h o p h ù h ợ p v i lộ t r ì n h h ộ i n h ậ p n ề n k i n h tế th ế g iớ i T h ứ h a i, h n g d ẫ n t h ự c h iệ n q u y đ ịn h v ề b ả o đ ả m tiề n v a y v x lý tà i s ả n b ả o đ ả m 88 H i ệ n n a y , c c T C T D đ ã đ ợ c q u y ề n c h ủ đ ộ n g l ự a c h ọ n , q u y ế t đ ịn h v i ệ c c h o v a y k h ô n g c ó đ ả m b ả o b ằ n g t i s ả n đ ố i v i c c tổ c h ứ c v c n h â n p h ù h ợ p v i q u y đ ị n h c ủ a N H N N , n h n g “ t ổ c h ứ c tín d ụ n g x e m x é t, q u y ế t đ ịn h ” v “ tự c h ịu trá c h n h iệ m ” , n g u y ê n tắ c , n g i v a y p h ả i c ó t r c h n h iệ m trả n ợ đ ầ y đ ủ v đ ú n g h n c h o n g â n h n g , n ế u n g i v a y lừ a đ ả o , c h iế m đ o t t i s ả n th ì p h ả i c h ị u t r c h n h i ệ m d â n s ự h o ặ c h ì n h s ự t h e o lu ậ t đ ịn h N ế u n ợ v a y c ó tà i s ả n đ ả m b ả o n ợ l i ê n q u a n đ ế n v ụ n h ì n h s ự th ì n g â n h n g k h ô n g c ó q u y ề n x lý tà i s ả n đ ả m b ả o h ợ p p h p đ ể t h u n ợ m c q u a n p h p lu ậ t tiế n h n h k ê b i ê n tà i s ả n , c h o l t a n g v ậ t t r o n g v ụ n , p h ả i x lý th e o th ủ tụ c tố tụ n g h ìn h Đ ể N H T M d ễ d n g c h o D N N V V v a y v ố n v c h o v a y v i tỷ lệ c a o h n th ì N H N N c ầ n c ó q u y đ ịn h b ắ t b u ộ c d o a n h n g h iệ p p h ả i b ả o h iể m tà i s ả n d ù n g m đ ả m b ả o n ợ v a y N g o i r a , k h o ả n v a y c ó tà i s ả n đ ả m b ả o n y c ũ n g c ầ n p h ả i đ ợ c b ả o h i ể m r ủ i r o đ ể g i ả m t ổ n t h ấ t c h o N H T M tr o n g t r n g h ọ p tà i s ả n b ị k ê b iê n , N H T M c ó h s h ọ p p h p n h n g k h ô n g th ể t i ế n h n h x lý n ợ 3.3.3 Kiến nghị đối vói ngân hàng TMCP cơng thương Việt Nam Đ ể đ t đ ợ c m ụ c tiê u p h t triể n D N N V V , N g â n h n g T M C P C ô n g th n g V iệ t N a m c ầ n tíc h c ự c q u n tr iệ t q u a n đ iể m c h ỉ đ o tro n g h o t đ ộ n g c h o v a y v i D N N V V th e o h n g s a u : (1 ) X c đ ịn h s ự c ầ n th iế t v tấ t y ế u p h ả i tă n g c n g tín d ụ n g c h o D N N V V , lo i h ì n h d o a n h n g h i ệ p c ó v a i t r ò to lớ n t r o n g x ã h ộ i v n ề n k i n h tế , đ â y c h í n h đ ố i t ợ n g k h c h h n g t i ề m n ă n g c ủ a c c N H T M (2 ) Đ ổ i m i p h n g th ứ c h o t đ ộ n g c ũ n g n h tư d u y tro n g đ ầ u tư t í n d ụ n g t h e o h n g c h ủ đ ộ n g tì m k i ế m v h ỗ t r ợ D N N V V t r o n g v iệ c lậ p d ự n v lấ y h i ệ u q u ả c ủ a d ự n m c ă n c ứ c b ả n q u y ế t đ ịn h c h o v a y (3 ) C ó c h í n h s c h u đ ã i t í n d ụ n g đ ố i v i c c K H D N N V V c ó m ứ c đ ộ r ủ i r o th ấ p n h ư u đ ã i lã i s u ấ t, u đ ã i th i g ia n t r ả n ợ , đ ặ c b iệ t v ề tà i 89 s ả n th ế c h ấ p S ự b ắ t b u ộ c v ề tà i s ả n t h ế c h ấ p đ ố i v i t i ề n v a y c ô n g c ụ đ ể g iả m c c tổ n th ấ t c ủ a N H n h n g k h ô n g n ê n q u c h ú trọ n g m ộ t c h iề u v ề v ấ n đ ề n n y m c ầ n đ ẩ y m n h c ô n g tá c h ỗ tr ợ , t v ấ n , đ o t o v ề t h ô n g ti n t o k h ả n ă n g t i ế p c ậ n n g u n v ố n tí n d ụ n g T r o n g th i g i a n v a q u a , N g â n h n g T M C P C ô n g t h n g V i ệ t N a m đ ã x c đ ịn h D N N V V l K H c h i ế n lư ợ c , t u y n h i ê n v ề c h í n h s c h th ự c h iệ n th ì c ò n n h iề u b ấ t c ậ p C h ín h v ì v ậ y , c ó m ộ t số k iế n n g h ị đ ố i v i N g â n h n g T M C P C ô n g th n g V iệ t N a m n h s a u : T h ứ n h ấ t, x â y d ự n g c h ín h s c h tín d ụ n g riê n g đ ố i v i D N N V V T ro n g đ ó c ầ n b a n h n h q u y tr ìn h c h o v a y c h o đ ố i tư ợ n g K H n y b ê n c n h q u y trìn h c h o v a y D N n ó i c h u n g , c ù n g v i n h ữ n g c h í n h s c h u đ ã i c ụ th ể đ ể t r u y ề n tả i c h ủ trư n g u tiê n D N N V V Đ iề u n y g iú p c c ch i n h n h c h ủ đ ộ n g h n tro n g q u t r ì n h t h ẩ m đ ị n h v q u y ế t đ ị n h c h o v a y , k h ô n g lệ t h u ộ c v o v iệ c c h ỉ c h o v a y c c D N tr u y ề n th ố n g v u y tín c a o T h ứ h a i, đ ầ u tư n g h iê n c ứ u , p h t triể n v triể n k h a i đ n g b ộ c c s ả n p h ẩ m m i p h ù h ợ p c h o D N N V V tr o n g to n b ộ h ệ th ố n g , n h đ ẩ y m n h c h o v a y t r u n g v d i h n d i h ì n h t h ứ c c h o t h u ê t i c h í n h , t í n d ụ n g b ả o lã n h , Đ n g t h i q u a t â m p h t t r i ể n c h i ế n lư ợ c m a r k e t i n g đ ể q u ả n g b c c s ả n p h ẩ m m i , t h u h ú t K H D N N V V v t ă n g c n g s ứ c c n h t r a n h tr ê n t h ị tr n g T h ứ b a , tă n g c n g tr a o đ ổ i th ô n g tin v i c c D N N V V đ ể h n c h ể h iệ n tư ợ n g th ô n g tin b ấ t c â n x ứ n g g iữ a N H v D N N V V N g â n h n g T M C P C ô n g t h n g V i ệ t N a m n ê n c h ủ đ ộ n g tổ c h ứ c c c b u ổ i h ộ i t h ả o đ ể t r a o đ ổ i t h ô n g tin v i D N N V V h o ặ c t h i ế t lậ p m n g lư i w e b s i t e n h ằ m c u n g c ấ p t h ô n g t i n t i ệ n lợ i c h o c c D N N V V v ề c c c h ủ t r n g u đ ã i tí n d ụ n g m i n h ấ t N g o i , v iệ c đ ẩ y m n h h o t đ ộ n g c ủ a T ru n g tâ m c h ă m só c K H (C o n ta c t c e n te r), đ ố i v i đ ố i t ợ n g D N N V V s ẽ m ộ t k ê n h liê n lạ c h ữ u í c h g iú p g iả i q u y ế t t h ắ c m ắ c c ủ a K H v n â n g c a o u y tín c ủ a N H 90 T h ứ tư , tr a n h th ủ n g u n v ố n c ó c h i p h í th ấ p đ ể c h o v a y D N N V V M ộ t t r o n g n h ữ n g n g u y ê n n h â n c c N H g ặ p k h ó k h ă n t r o n g c h o v a y D N N V V c h i p h í c h o v a y c a o , ẩ n c h ứ a n h iề u rủ i ro B ê n c n h đ ó , v i p h ứ c tạ p c ủ a n ề n k i n h tế h i ệ n n a y , N H N N V i ệ t N a m đ a n g s d ụ n g c h í n h s c h t i ề n t ệ t h ắ t c h ặ t, v ì v ậ y h o t đ ộ n g c h o v a y c ủ a c c N H T M g ặ p k h n h i ề u h n c h ế T r o n g đ iề u k iệ n n h v ậ y , đ ể đ ả m b ả o th ự c h iệ n m ụ c tiê u m rộ n g c h o v a y D N N V V , V ie tin b a n k c ầ n p h ả i tra n h th ủ n g u n v ố n c ó c h i p h í th ấ p đ ể c h o v a y D N N V V , t h n g n g u n v ố n h ô t r ợ c ủ a C h í n h p h ủ h o ặ c v ò n h ọ p tá c v i c c tô n g c h ứ c tà i c h í n h q u ố c tế đ ể t ă n g c n g c h o v a y D N N V V T h n ă m , t ă n g c n g c ô n g t c t h a n h tr a , k i ể m t r a , g i m s t h o t đ ộ n g c ủ a c c c h i n h a n h t r o n g h ệ th ố n g V iệ c k iể m t r a đ ợ c t h ự c h iệ n đ ị n h k ì n h ă m đ ả m b ả o c h i n h n h t h ự c h i ệ n đ ú n g q u y đ ịn h , đ ú n g t i ế n đ ộ đ ã đ ợ c g ia o p h ó B ê n c n h đ ó , c n g t c t h a n h t r a t h n g x u y ê n g i ú p p h t h iệ n n h ữ n g s a i p h m k ị p t h i , g h i n h ậ n n h ữ n g k h ó k h ă n đ ể c ù n g c h i n h n h th o g ỡ v x lí, đ ố i p h ó đ ợ c s ự b iế n đ ộ n g c ủ a th ị trư n g KẾT LUẬN CHƯƠNG B ằ n g k iế n th ứ c V ie tin b a n k , h ọ c h ỏ i v k in h n g h i ệ m t h ự c tế c ủ a m ộ t c n b ộ s a u k h i n g h i ê n c ứ u lý lu ậ n , p h â n t í c h t h ự c t r n g lu ậ n v ă n đ ã m n h d n đ ề x u ấ t m ộ t s ố g iả i p h p n h ằ m m r ộ n g h o t đ ộ n g c h o v a y đ ố i v i c c D N N V V tạ i V i e t i n b a n k H n g Y ê n t r o n g t h i g i a n tớ i N ế u t h ự c h i ệ n c c g iả i p h p n y k h ô n g n h ũ n g m rộ n g c h o v a y đ ố i v i D N N V V m c ị n g ó p p h ầ n n â n g c a o v ị th ế c n h t r a n h t r ê n th ị tr n g , t o đ ợ c h ỗ đ ứ n g v ị th ế c ủ a m ìn h , tă n g th u n h ậ p c h o b ả n th â n n g â n h n g c ũ n g n h đ ó n g g ó p v o s ự p h t t r i ể n c h u n g c ủ a n ề n k in h tế 91 KÉT LUẬN D o a n h n g h i ệ p n h ỏ v v a đ ó n g v a i t r ị q u a n tr ọ n g t r o n g v iệ c p h t t r i e n k i n h tế Đ ả n g v N h n c đ ã c ó c h ủ t r n g v t o đ iề u k iệ n đ e d o a n h n g h i ệ p n h ỏ v v a p h t tr i ể n T u y n h i ê n , s ự h n h ẹ p v ề n g u n v ố n đ ã h n c h ế k h ả n ă n g s ả n x u ấ t k in h d o a n h c ủ a c c D N N V V H ệ t h ố n g N H T M n ó i c h u n g v V i e t i n B a n k n ó i r i ê n g c ó v a i tr ò to lớ n t r o n g n ề n k i n h tế L m ộ t đ ịn h c h ế tà i c h í n h t r u n g g ia n , n g â n h n g g iú p c h u y ể n đ ổ i n g u n v ố n t i ế t k i ệ m v đ ầ u tư T r o n g h o t đ ộ n g k in h d o a n h n g â n h n g , h o t đ ộ n g tín d ụ n g h o t đ ộ n g q u a n t r ọ n g c ó t h ể c o i v o b ậ c n h ấ t v ì đ e m lạ i k h o ả n t h u n h ậ p c h ủ y ế u c h o n g â n h n g D o a n h n g h i ệ p n h ỏ v v a tr o n g n h ữ n g n ă m g ầ n đ â y đ ã d ầ n k h ẳ n g đ ịn h đ ợ c k h ả n ă n g v u y t í n c ủ a m ì n h t r ê n th ị t r n g t r o n g n c v q u ố c tế , t h a y đ ổ i đ ợ c n h ậ n th ứ c từ p h ía c n g c h ú n g v N H T M v ề v a i tr ò củ a D N N V V , l t i ề n đ ề đ ể n g â n h n g y ê n t â m c h u y ể n g ia o n g u n v ố n t í n d ụ n g c ủ a m ìn h c h o d o a n h n g h iệ p s d ụ n g Q u a n g h i ê n c ứ u , p h â n tí c h , đ n h g i t h ự c t r n g v ề h o t đ ộ n g c h o v a y đ ố i v i D N N V V tạ i N g â n h n g T M C P C ô n g T h n g V iệ t N a m - C hi nhánh H n g Y ê n , l u ậ n v ă n đ ã m s n g tỏ m ộ t s ố v ấ n đ ề m a n g t í n h lý l u ậ n v th ự c tiễ n n h sau : M ộ t , t r ê n c s n g h i ê n c ứ u lý l u ậ n v t h ự c t i ễ n v ề D N N V V v h o t đ ộ n g c h o v a y c ủ a n g â n h n g , lu ậ n v ă n đ ã k h i q u t v h ệ th ố n g h ó a đ ợ c đ ặ c đ i ể m v k h ẳ n g đ ịn h đ ợ c v a i tr ò c ủ a D N N V V đ ố i v i n ề n k i n h tế , c ũ n g n h v a i tr ò c ủ a tí n d ụ n g n g â n h n g đ ố i v i n ề n k i n h tế v s ự p h t t r i ể n c ủ a D N N V V v s ự c ầ n th iế t k h c h q u a n c ủ a v iệ c m rộ n g q u y m ô v n â n g c a o c h ấ t l ợ n g tí n d ụ n g n g â n h n g đ ố i v i D N N V V B ê n c n h đ ó lu ậ n v ă n c ũ n g đ ã t ì m h i ể u v r ú t r a t v i ệ c n g h i ê n c ứ u k in h n g h i ệ m t t h ự c t i ế n h o t đ ộ n g tí n d ụ n g c ủ a n g â n h n g đ ố i v i D N N V V m ộ t s ố q u ố c g i a t r ê n th ế g iớ i , v 92 r ú t r a m ộ t s ố b i b i h ọ c v ề m r ộ n g q u y m ô v n â n g c a o c h ấ t l ợ n g tí n d ụ n g n g ân hàn g D N N V V H a i , đ n h g i đ ợ c t h ự c t r n g v ề h o t đ ộ n g c h o v a y đ ố i v i D N N V V t i V i e t i n B a n k — C h i n h n h H n g Y ê n T đ ó r ú t r a n h ữ n g v ấ n đ ề c ò n tồ n tạ i v n g u y ê n n h â n c ầ n k h ắ c p h ụ c đ ố i v i v iệ c m rộ n g q u y m ô v n â n g c a o c h ấ t l ợ n g h o t đ ộ n g c h o v a y đ ố i v i D N N V V tạ i C h i n h n h B a , tr ê n c s n h ữ n g lý lu ậ n v t h ự c t i ễ n đ ã p h â n t í c h n h tr ê n , lu ậ n v ă n đ ã đ a đ ợ c r a m ộ t s ố g iả i p h p c ụ t h ể đ ố i v i h o t đ ộ n g c h o v a y D N N V V tạ i n g â n h n g , c ù n g v i c c h ế c h í n h s c h c ủ a N h n c , g ó p p h ầ n m r ộ n g q u y m ô v n â n g c a o c h ấ t lư ợ n g h o t đ ộ n g c h o v a y , n â n g c a o n ă n g l ự c tà i c h í n h đ ủ s ứ c c n h t r a n h v i c c T C T D k h c tr ê n đ ịa b n , m r ộ n g th ị p h ầ n , c ả i t h i ệ n đ ợ c t ì n h h ìn h h u y đ ộ n g v ố n c ũ n g n h p h â n b ổ v ố n tí n d ụ n g m ộ t c c h c ó h i ệ u q u ả t r o n g q u t r ì n h h ộ i n h ậ p q u ố c tế V i n h ữ n g g iả i p h p đ ã n ê u c ầ n p h ả i đ ợ c p d ụ n g m ộ t c c h đ n g b ộ g ó p p h ầ n t í c h c ự c c h o v i ệ c m r ộ n g q u y m ô v n â n g c a o c h ấ t lư ợ n g tí n d ụ n g , t ă n g n ă n g lự c c n h t r a n h c ủ a h ệ t h ố n g V i e t i n B a n k tr o n g x u t h ế c n h t r a n h n g y c n g g a y g ắ t đ ể t n g b c ổ n đ ị n h v v n r a th ị t r n g t h ế g iớ i Đ n g t h i g ó p p h ầ n g i ả i q u y ế t b i t o n m th ế n o đ ể N g â n h n g T M C P C ô n g T h n g V i ệ t N a m - C h i n h n h H n g Y ê n v a c ó th ể đ p ứ n g đ ợ c n h u c ầ u v ố n v a y c ủ a D N N V V , v a m r ộ n g q u y m ô v n â n g c a o c h ấ t l ợ n g tí n d ụ n g DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO T S B ù i V ă n v ầ n , T S V Ũ V ă n N i n h ( ) , G iá o tr ìn h T i c h í n h d o a n h n g h iệ p , N x b T i c h ín h G S T S N G N D N g ô T h ế C h i, P G S T S N G Ư T N g u y ễ n T r ọ n g C ( ) , G i o t r ì n h P h â n t í c h tà i d o a n h n g h i ệ p , N x b T i c h í n h P G S T S N g u y ễ n Đ ă n g N a m , T S H o n g V ă n Q u ỳ n h ( 0 ) , G iá o t r ì n h P h â n tíc h v đ ầ u t c h ứ n g k h o n , N x b T i c h ín h T S N g u y ễ n M i n h H o n g , T h s P h m V ă n B ìn h ( 1 ) , G iá o tr ìn h đ ịn h g i tà i s ả n , N x b T i c h í n h P G S T S N g u y ễ n V ă n D ầ n , T H S P h m Q u ỳ n h M a i ( ) , G iá o tr ìn h k in h tế v i m ô I I , N x b T i c h ín h P G S T S N g u y ễ n T h ị M ù i, T h s T r ầ n C ả n h T o n ( 1 ) , G iá o tr ìn h Q u ả n t r ị n g â n h n g t h n g m i, N x b T i c h ín h P G S T S P h m N g ọ c D ũ n g , P G S T S Đ in h X u â n H n g ( 1 ) , G iá o t r ì n h T i c h ỉ n h - T iề n tệ , N x b T i c h í n h T S C a o S ỹ K i ê m ( ) , “ D o a n h n g h iệ p n h ỏ v v a : T h ự c t r n g v g iả i p h p h ỗ tr ợ n ă m ” , T p c h í T i c h ín h s ô - P G S T S Đ o n T h a n h H v c ô n g s ự ( ) , đ ề t i c ấ p t h n h p h ố “ N g h i ê n c ứ u lộ t r ì n h v c c g iả i p h p n â n g c a o n ă n g lự c c n h t r a n h c h o c c D N N V V th n h p h ổ c ầ n T h s a u k h i V iệ t N a m g ia n h ậ p W T O v s a u th i k ỳ k h ủ n g h o ả n g k i n h tế t h ế g i i ” 10 C h ín h p h ủ ( 0 ) , N g h ị đ ị n h / 0 / N Đ - C P n g y / / 0 v ề t r ợ g i ú p p h t tr iể n d o a n h n g h i ệ p n h ỏ v v a 11 B o c o t h n g n i ê n c ủ a V i e t i n B a n k - C h i n h n h H u n g Y ê n g ia i đ o n từ n ă m đ ến