Hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh sầm sơn thực trạng và giải pháp,

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG LÊ THẾ SƠN HOẠT ĐỘNG CHO V DO NH NGHIỆP NHỎ VÀ V TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN C NG THƢƠNG VIỆT N M CHI NH NH SẦM SƠN - THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2018 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG LÊ THẾ SƠN HOẠT ĐỘNG CHO V DO NH NGHIỆP NHỎ VÀ V TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN C NG THƢƠNG VIỆT N M CHI NH NH SẦM SƠN - THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS NGUYỄN ĐÌNH TRUNG HÀ NỘI - 2018 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn kết nghiên cứu riêng tôi, chƣa đƣợc công bố cơng trình nghiên cứu ngƣời khác Việc sử dụng kết quả, trích dẫn tài liệu ngƣời khác đảm bảo theo quy định Các nội dung trích dẫn tham khảo tài liệu, sách báo, thông tin đƣợc đăng tải tác phẩm, tạp chí trang web theo danh mục tài liệu tham khảo luận văn Tác giả luận văn ii MỤC LỤC LỜI C M ĐO N I DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT V DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU VI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƢỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ V A CỦ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƢỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .5 1.1.1 Những vấn đề doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.2 Hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thƣơng mại .13 1.2 TỔNG QUAN VỀ CHẤT LƢỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 22 1.2.1 Quan điểm chất lƣợng cho vay 22 1.2.2 Một số tiêu đánh giá chất lƣợng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thƣơng mại 23 1.2.3 Các nhân tố ảnh hƣởng tới chất lƣợng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thƣơng mại 29 KẾT LUẬN CHƢƠNG 34 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ V A TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH SẦM SƠN .35 2.1 KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH SẦM SƠN 35 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 35 2.1.2 Cơ cấu tổ chức .36 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Sầm Sơn giai đoạn 2013- 2017 38 2.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ iii VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH SẦM SƠN 50 2.2.1 Thực trạng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Sầm Sơn 50 2.2.2 Thực trạng chất lƣợng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Sầm Sơn .62 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG CHẤT LƢỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH SẦM SƠN 78 2.3.1 Những kết đạt đƣợc 78 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 80 KẾT LUẬN CHƢƠNG 82 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ V A TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN C NG THƢƠNG VIỆT NAM– CHI NHÁNH SẦM SƠN 83 3.1 ĐỊNH HƢỚNG NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH SẦM SƠN ĐẾN NĂM 2020 83 3.1.1 Chủ trƣơng phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa Nhà nƣớc .83 3.1.2 Định hƣớng phát triển hoạt động kinh doanh chi nhánh Vietinbank Sầm Sơn 84 3.1.3 Định hƣớng nâng cao chất lƣợng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa chi nhánh Vietinbank Sầm Sơn .85 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH SẦM SƠN 86 3.2.1 Nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ cán tín dụng 86 3.2.2 Nâng cao khả thu thập xử lý thông tin 88 3.2.3 Nâng cao khả thiết lập, phân tích quản lý hồ sơ 89 iv 3.2.4 Nâng cao khả thẩm định đánh giá tài sản đảm bảo 90 3.2.5 Tăng cƣờng hoạt động kiểm soát hoạt động kinh doanh doanh nghiệp 93 3.2.6 Đổi biện pháp xử lý khoản vay có vấn đề 94 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ .95 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 95 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc 96 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam .97 3.3.4 Kiến nghị với doanh nghiệp nhỏ vừa 98 KẾT LUẬN CHƢƠNG 99 KẾT LUẬN 100 TÀI LIỆU THAM KHẢO 102 v DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT STT Nguyên nghĩa Ký hiệu Agribank Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi Thanh H a nhánh Thanh H a I V Thanh Ngân hàng thƣơng mại cổ phần đầu tƣ phát triển chi H a nhánh Thanh H a CBTD Cán tín dụng DN Doanh nghiệp DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa DTT Doanh thu KHDN Khách hàng doanh nghiệp KHDN FDI Khách hàng doanh nghiệp FDI NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc 10 NHTM Ngân hàng thƣơng mại 11 SXKD Sản xuất kinh doanh 12 TS Đ Tài sản bảo đảm 13 VietinBank Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam VietinBank Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam Sầm Sơn Chi nhánh Sầm Sơn 14 vi DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Bảng 1.1 Phân loại DNNVV theo quy mô khu vực kinh tế Việt Nam Bảng 1.2 Bảng tiêu ch phân khúc H N Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn giai đoạn 2013-2017 42 Bảng 2.2 ƣ nợ cho vay giai đoạn 2013-2017 44 Bảng 2.3 Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2013-2017 49 Bảng 2.4 Số lƣợng khách hàng DNNVV vay vốn Vietinbank Sầm Sơn 54 Bảng 2.5 Doanh số cho vay theo loại khách hàng 56 Bảng 2.6 Doanh số DNNVV cho vay theo thời gian .57 Bảng 2.7 Doanh số thu nợ chi nhánh theo loại khách hàng 58 Bảng 2.8 Doanh số thu nợ DNNVV theo thời gian 59 Bảng 2.9 Tình hình dƣ nợ cho vay DNNVV 60 Bảng 2.10 Cơ cấu dƣ nợ DNNVV Chi nhánh theo thời gian 60 Bảng 2.11 Cơ cấu dƣ nợ theo lọai tiền .62 Bảng 2.12 Tỷ lệ nợ hạn cho vay DNNVV chi nhánh Sầm Sơn 63 Bảng 2.13 Tỷ lệ nợ kh đòi DNNVV Vietinbank Sầm Sơn 64 Bảng 2.14 Tình hình nợ xấu DNNVV Vietinbank Sầm Sơn 65 Bảng 2.15 Tỷ lệ thu hồi nợ DNNVV Chi nhánh .67 Bảng 2.16 Vịng quay vốn tín dụng đối tƣợng DNNVV 67 Bảng 2.17 Mức sinh lời đồng vốn cho vay DNNVV 68 Bảng 2.18 Các câu hỏi khảo sát chất lƣợng cho vay DNNVV Vietinbank Sầm Sơn 74 Bảng 3.1 Phân loại khách hàng 91 Sơ đồ 1.1 Quy trình cho vay DNNVV NHTM 20 Hình 2.1 Bộ máy tổ chức VietinBank Sầm Sơn 36 Hình 2.2 Số lƣợng khách hàng DNNVV Vietinbank Sầm Sơn 54 Hình 2.3 Tỷ trọng doanh số cho vay chi nhánh 56 Hình 2.4 Tỷ lệ cấu dƣ nợ DNNVV chi nhánh .61 vii Hình 2.5 Biểu đồ yếu tố thành phần tin cậy 75 Hình 2.6 Biểu đồ yếu tố thành phần đáp ứng 76 Hinh 2.7 Biểu đồ yếu tố thành phần lực phục vụ 77 Hình 2.8 Biểu đồ yếu tố thành phần cảm thông 78 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong kinh tế thị trƣờng, hệ thống ngân hàng đƣợc xem hệ thần kinh trung ƣơng kinh tế Trong suốt thời kì đổi mới, hệ thống ngân hàng Việt Nam đạt đƣợc nhiều thành tựu quan trọng, giúp kinh tế vƣợt qua khó khăn, thử thách, đƣa đất nƣớc ngày phát triển Tuy nhiên, môi trƣờng cạnh tranh ngày gay gắt nay, ngân hàng cần tự hoàn thiện mở rộng hoạt động để tồn phát triển đƣợc Hoạt động cốt lõi vai trò trung gian tài NHTM hoạt động nhận tiền gửi cho vay hi đồng vốn nhàn rỗi đƣợc NHTM huy động từ chủ thể kinh tế đem tới cho chủ thể khác cần vốn để kinh doanh, tiêu dùng, đồng vốn đ đƣợc nhân lên, gia tăng lợi ích cho bên kinh tế phát triển lên Trong hoạt động cho vay, tùy vào thời điểm kinh tế đà suy thoái hay phát triển, mà NHTM trọng tới mục tiêu cho vay Với tình hình nay, sau khủng hoảng kinh tế toàn cầu 2008-2010, kinh tế bƣớc đầu ấm dần lên, chủ thể kinh tế dần ổn định, bất động sản, chứng khoản bắt đầu tăng giá, doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình bắt đầu thu hoạch đƣợc lợi nhuận khoản đầu tƣ Nắm bắt đƣợc thời kinh tế bƣớc đầu phát triển trở lại sau khủng hoảng, NHTM định hƣớng tín dụng số ngành nghề, phân khúc khách hàng Phân khúc NNVV đƣợc nhà nƣớc cấp, ngành quan tâm, đƣợc cụ thể hóa Nghị định 56/2009/NĐ-CP ngày 30/09/2009 “Về trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa” Là ngân hàng lớn, Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Sầm Sơn định hƣớng rõ, thời điểm mở rộng cho vay, đặc biệt trọng tới phân khúc khách hàng NNVV theo định hƣớng Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam, nhƣ chế, sách Chính phủ Sau thời gian đƣợc học tập nghiên cứu trƣờng, đƣợc trang bị kiến thức lý thuyết cần thiết lĩnh vực hoạt động ngân hàng Là nhân viên Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh 91 phƣơng pháp thẩm định, đánh giá rủi ro khoản vay dựa giá trị tài sản chấp phƣơng pháp t nh điểm tín dụng, từ đ xếp hạng doanh nghiệp Trƣớc hết, ngân hàng xác định ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh doanh nghiệp, quy mô doanh nghiệp, chấm điểm tài doanh nghiệp theo tiêu chí định sau đ tiến hành phân loại khách hàng theo mức sau: Bảng 3.1 Phân loại khách hàng Loại AA A Mức độ rủi ro Hoạt động hiệu quả, triển vọng tốt Ƣu tiên đáp ứng nhu cầu t n dụng Mức độ rủi ro thấp với mức ƣu đãi lãi suất, ph , thời hạn, biện pháp bảo đảm tiền vay (c thể áp dụng cho vay t n chấp) Hoạt động kinh doanh hiệu quả, tình Ƣu tiên đáp ứng nhu cầu t n dụng, hình tài ch nh tƣơng đối tốt, khả đặc biệt khoản t n dụng từ trả nợ bảo đảm Rủi ro cho vay mức trung hạn trở xuống hông yêu cầu thấp cao biện pháp bảo đảm tiền vay (c thể cho vay t n chấp) BB Hoạt động hiệu quả, c triển vọng, Hạn chế mở rộng t n dụng, tập số hạn chế tài ch nh, quản lý trung vào khoản t n dụng ngắn hạn Rủi ro mức độ trung bình c biện pháp bảo đảm tiền vay B Hiệu hoạt động không cao, bị phụ thuộc, khả kiểm soát hạn chế mức độ rủi ro cao, c thể dễ dàng chịu tác động tiêu cực từ biến động môi trƣờng CC Hoạt động không hiệu quả, tài ch nh hông mở rộng t n dụng Chỉ thực khơng bảo đảm, trình độ quản lý thấp giãn nợ, gia hạn nợ c Rủi ro cao, khả trả nợ khách phƣơng án khắc phục khả thi hàng yếu, ngân hàng cần c biện pháp để tránh vốn C Hoạt động không hiệu quả, nguy hông mở rộng t n dụng Tìm phá sản Rủi ro cao nhất, khơng c biện pháp để thu hồi nợ, kể việc khả trả nợ xử lý sớm tài sản bảo đảm Về nguyên tắc, không mở rộng t n dụng với nh m khách hàng mà nên tập trung thu hồi vốn Các khoản cho vay thực trƣờng hợp đặc biệt Ƣu điểm phƣơng pháp giảm chi phí thời gian cho vay thơng qua chuẩn h a quy trình, tăng hiệu cho vay nhờ vào việc tự động hóa phần 92 định Ngân hàng phân tán rủi ro theo ngành nghề, lĩnh vực, đa dạng hoá danh mục đầu tƣ, đồng thời xác định đƣợc hƣớng mở rộng tín dụng vào ngành nghề có lợi nhuận cao, ổn định, thu hẹp loại bỏ phƣơng án, ngành nghề kinh doanh có hiệu thấp, nhà nƣớc khơng khuyến khích phát triển Tuy nhiên, áp dụng cách máy m c phƣơng pháp thẩm định tín dụng dành cho doanh nghiệp lớn vào q trình thẩm định tín dụng NNVV Vì điều kiện quy trình cho vay doanh nghiệp lớn phức tạp đòi hỏi nhiều thời gian thẩm định hơn, nhu cầu vốn DNNVV thƣờng mang tính chất ngắn hạn nên việc áp dụng phƣơng pháp thẩm định làm thời kinh doanh DNNVV Sự linh hoạt phƣơng pháp thẩm định tín dụng cho vay DNNVV giúp Vietinbank Sầm Sơn nâng cao khả mở rộng tín dụng DNNVV Nhƣ phân t ch thấy rõ nguyên nhân chủ quan từ ph a ngân hàng cho vay thƣờng nặng TSĐ , yên tâm tài sản chấp cho vay vƣợt hạn mức, nâng cao giá trị tài sản Nhƣ vậy, cần đƣa thêm khâu đánh giá tài sản theo giai đoạn dựa giá thị trƣờng nhƣ quy trình thêm Tài sản đảm bảo nguồn trả nợ thứ hai ngân hàng, chấp hành đầy đủ quy định đảm bảo tiền vay hạn chế rủi ro t n dụng mà tạo điều kiện thuận lợi cho việc xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi khoản nợ kh đòi Cụ thể: Một l , chi nhánh Vietinbank Sầm Sơn cần phải tuân thủ điều kiện quy định Nhà nƣớc, Vietinbank biện pháp đảm bảo tiền vay tƣơng ứng Tuy nhiên, để thực tốt yêu cầu trên, Chi nhánh cần phải c biện pháp t ch cực, nhằm hạn chế t nh chủ quan định lựa chọn, đặc biệt kiên xử lý hành vi thông đồng với khác hàng gây thiệt hại cho ngân hàng Hai là, để c biện pháp đảm bảo tiền vay phù hợp với loại khách hàng cụ thể, mà đảm bảo an toàn hiệu quả, trƣớc hết, Chi nhánh cần phải c t nh toán đầy đủ, đồng cân nhắc ch nh xác yếu tố nhƣ: tình hình sản xuất kinh doanh, khả tài ch nh, hiệu dự án, phƣơng án, tài sản 93 đảm bảo, mối quan hệ t n dụng sở phối hợp kiểm tra đối chiếu thực tế, sau đ phân loại khách hàng để c ch nh sách ƣu tiên hợp lý Ba là, mặc vay c tài sản đảm bảo, khoản vay hàm chứa rủi ro không thu đủ nợ nhiều nguyên nhân khác nhƣ tài sản hƣ hỏng, kh bán, giảm giá trị , vậy, việc định lựa chọn đăn biện pháp bảo đảm tiền vay cho tứng khoản vay cụ thể đảm bảo an tồn hiệu cần phải đánh giá khách hàng cách toàn diện ch nh xác, sau đ chọn lấy yếu tố mạnh để định biện pháp bảo đảm tiền vay Đặc biệt không đƣợc chủ quan cho vay vào tài sản đảm bảo, xem nhẹ yếu tố tài ch nh, dự án, phƣơng án sản xuất kinh doanh khách hàng Bốn l , kiểm tra TSĐ theo định kỳ tháng/ lần để đánh giá giá trị tài sản, giảm thiểu rủi ro lên phƣơng án giải cụ thể c dấu hiệu giảm sút giá trị hay nợ hạn Đối với TSĐ bất động sản cần đánh giá định kỳ lần/ năm 3.2.5 Tăng cƣờng hoạt động kiểm soát hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Nếu Vietinbank Sầm Sơn thực mở rộng tín dụng với NNVV mà nơi lỏng công tác kiểm tra giám sát khoản tín dụng đ khả chất lƣợng tín dụng giảm sút điều khó tránh khỏi (nợ hạn, nợ kh đòi c thể gia tăng nhanh chóng) Vì thế, việc trì tăng cƣờng cơng tác giám sát khoản tín dụng với DNNVV việc làm cần thiết, n cơng cụ để Vietinbank Sầm Sơn ngăn chặn rủi ro kinh doanh Giám sát quản lý tín dụng đƣợc tiến hành từ tiền vay phát khoản vay đƣợc hoàn trả, nhằm đôn đốc khách hàng thực đầy đủ cam kết thỏa thuận hợp đồng tín dụng Nội dung kiểm tra, giám sát bao gồm: Thứ nh t, kiểm tra trƣớc cho vay việc thẩm định điều kiện vay vốn theo quy định Thơng qua đ mà ngân hàng nhận biết xác khách hàng c sở định cho vay cách đắn Thứ hai, kiểm tra cho vay việc kiểm tra mục đ ch, đối tƣợng vay 94 vốn, kiểm tra mức vay thời hạn xin vay dự án vay vốn; kiểm tra tính hợp lý, hợp pháp hồ sơ vay vốn Thứ ba, kiểm tra sau cho vay đƣợc tiến hành từ ngân hàng phát tiền vay thu hết nợ nhằm đảm bảo khách hàng sử dụng mục đ ch, c hiệu số tiền vay, đơn đốc hồn trả nợ gốc, lãi vay hạn, đồng thời thực biện pháp thích hợp ngƣời vay khơng thực đầy đủ, hạn cam kết 3.2.6 Đổi biện pháp x lý khoản vay có vấn đề Trong chƣơng nhận thấy rõ giai đoạn 2015 – 2017, nợ xấu tăng, ảnh hƣởng đến lợi nhuận ngân hàng nhƣ chất lƣợng t n dụng; vậy, cần phải chủ động giải nợ c vấn đề Để nhận biết khoản vay c vấn đề, ta thƣờng dựa vào dấu hiệu nhƣ: - hách hàng trả gốc lãi chậm - hách hàng c ý lảng tránh cán t n dụng, trì hỗn việc nộp báo cáo tài - oanh số bán hàng giảm sút lƣợng hàng tồn kho tăng lên đáng kể, chi ph tăng làm cho doanh nghiệp c dấu hiệu lỗ - Việc toán khoản nợ cho ngƣời bán gặp kh khăn hi phát khoản vay c dấu hiệu bất thƣờng nhƣ vậy, cán tín dụng cần tìm biện pháp khăc phục ngăn chặn suy giảm tiếp tục rủi ro tiềm tàng c thể xảy ra: - Cán t n dụng cần kiểm tra hồ sơ t n dụng, hồ sơ đảm bảo tiền vay để chăc chăn hồ sơ hoàn thiện đầy đủ, c t nh cƣ ng chế, đảm bảo quyền lợi cho ngân hàng - Gặp g khách hàng, thông báo cho họ biết nguyên nhân sâu xa khoản nợ c vấn đề, đàm phán yêu cầu khách hàng phải c kế hoạch cụ thể văn nhằm giải tình hình C thể yêu cầu khách hàng tạm dừng kế hoạch, mở rộng sản xuất c Yêu cầu khách hàng cung cấp thông tin cần thiết nhƣ báo cáo tài ch nh hành, khả sinh lời - Thực bổ sung tài sản chấp cầm đồ - Ngân hàng c thể áp dụng số biện pháp đàm phán không thành công: 95 + Cho vay thêm: xét thấy phƣơng án, dự án c khả phát triển nguyên nhân chủ yếu thiếu vốn, ngân hàng c thể xem xét cho vay thêm Cần thẩm định thật kỹ trƣớc cho vay thêm, đồng thời phải vạch đƣợc kế hoạch kiểm tra, giám sát cụ thể khoản vay Chuyển nợ hạn: cán t n dụng xác minh lý xin gia hạn nợ khách hàng không hợp lý, gia hạn nợ nhƣng khách hàng không c khả trả nợ phải chuyển nợ hạn, đồng thời bám sát nguồn thu khoản nợ, thƣờng xuyên kiểm tra giá trị tài sản đảm bảo Thanh lý: thực cƣ ng chế buộc ngƣời vay trả nợ khoản nợ chƣa đến hạn, thực biện pháp để thu hồi nợ nhƣ thu hồi tài sản đảm bảo để lý, ch kiện tòa khách hàng c biểu lừa đảo 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Việc mở rộng cho vay NHTM DNNVV không khoản vay thu lợi nhuận mà c ý nghĩa quan trọng doanh nghiệp toàn kinh tế o đ quan Nhà nƣớc cần có biện pháp hữu hiệu nhằm tạo điều kiện cho DNVN phát triển, đồng thời tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng nâng cao hiệu cho vay, đ đạt đƣợc hiệu cao cho vay DNNVV - Trƣớc hết Chính phủ cần phải hồn thiện mơi trƣờng pháp lý để tạo mơi trƣờng kinh doanh bình đẳng cho DNNVV phát triển Hiện tại, địa vị pháp lý NNVV chƣa đƣợc Nhà nƣớc quy định cách rõ ràng, đ , NNVV phải hoạt động theo nhiều luật khác gây nhiều kh khăn cho doanh nghiệp lẫn quan quản lý Nhà nƣớc Vì vậy, Chính phủ cần c văn định cụ thể loại hình doanh nghiệp - Bộ máy quản lý Nhà nƣớc cồng kềnh gây nhiều kh khăn cho doanh nghiệp lớn nhƣ NNVV o đ , Ch nh phủ cần đơn giản hóa máy quản lý Nhà nƣớc Đặc biệt để tăng cƣờng quản lý NNVV đăng ký kinh doanh nhƣ giám sát hoạt động loại hình doanh nghiệp Chính phủ nên sớm hình 96 thành quan riêng phụ trách mảng Bên cạnh đ , cần tăng cƣờng công tác kiểm tra, giám sát cơng tác kế tốn DNNVV nhằm đảm bảo việc thực luật thống kê, kế toán kiểm toán doanh nghiệp - Chính sách thuế nƣớc ta áp dụng với DNNVV nhiều bất cập tồn nhiều mức thuế khác với cách quản lý phức tạp, không chặt chẽ gây phiền hà cho doanh nghiệp đồng thời dẫn đến việc trốn thuế Do vậy, vấn đề cần đặt Chính phủ cần điều chỉnh luật thuế cho phù hợp hơn, tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp trình kê khai thực thuế theo quy định pháp luật - Chính phủ cần tăng cƣờng cung cấp thơng tin dịch vụ tài cho DNNVV; mở rộng danh mục dịch vụ, đa dạng hóa dịch vụ phƣơng thức cung cấp dịch vụ kế tốn, kiểm tốn tƣ vấn tài chính, dịch vụ xem xét báo cáo tài ch nh NNVV chƣa c máy kiểm toán nội khả tài ch nh hạn chế khơng thể th kiểm tốn báo cáo tài - Thành lập Công ty cho thuê tài ch nh để phục vụ cho NNVV Đây nguồn tài trợ vốn trung dài hạn cho DNNVV vừa an toàn vừa hợp với khả nguồn lực NNVV Mơ hình đƣợc nhiều nƣớc áp dụng thành công - Các quan quản lý Nhà nƣớc: Các Bộ/ Ngành, Phịng Thƣơng mại Cơng nghiệp Việt Nam (VCCI) … giúp NNVV tìm kiếm thị trƣờng tiêu thụ, cách thiết kế kênh cung cấp thông tin thƣờng xuyên thị trƣờng, đặc biệt thơng tin có tính dự báo, định hƣớng sách Chính phủ (đây khâu yếu DNNVV) Nâng cao chất lƣợng chƣơng trình xúc tiến thƣơng mại thông qua các quan đại diện ngoại giao; phát triển hệ thống kênh bán buôn bán l diện rộng, để hàng h a đến địa phƣơng khu vực nƣớc … 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc - NHNN cần c ch nh sách biện pháp t ch cực nâng cao chất lƣợng công tác thông tin t n dụng phục vụ cho vay NHTM TCT , cần bắt buộc NHTM TCT tham gia vào hoạt động hệ thống thông tin t n dụng, 97 coi đ nhƣ quyền lợi nghĩa vụ - NHNN cần c biện pháp nâng cao chất lƣợng công tác tra, kiểm soát để đảm bảo cho hoạt động t n dụng an tồn, hiệu mơi trƣờng cạnh tranh lành mạnh kinh doanh tiền tệ t n dụng dịch vụ Ngân hàng Các tổ chức tài ch nh, Ngân hàng nƣớc ngoài, TCT quốc doanh ngồi quốc doanh NHNN, khơng đƣợc hạ thấp tiêu chuẩn t n dụng để cạnh tranh cách không lành mạnh, giành giật khách hàng - NHNN địa bàn thành phố cần nắm vững phƣơng hƣớng nhiệm vụ mục tiêu phát triển kinh tế địa bàn, quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế xã hội toàn thành phố, ngành kinh tế mũi nhọn để tƣ vấn cho TCT địa bàn để đầu tƣ cho dự án định hƣớng phát huy đƣợc hiệu vốn t n dụng đảm bảo thu hồi vốn hạn Thực công tác tra, kiểm tra chỗ nhƣ giám sát từ xa hoạt động TCT địa bàn nhằm ngăn chặn tình trạng cạnh tranh thiếu lành mạnh TCT , mặt khác ngăn chặn cán t n dụng thực sai văn chế độ nhƣ quy trình nghiệp vụ cho vay, g p phần nâng cao chất lƣợng hoạt động ngành Ngân hàng toàn địa bàn 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam Vietinbank Sầm Sơn chi nhánh lớn Vietinbank Với thẩm quyền đƣợc giao, chi nhánh hoạt động kinh doanh thời gian qua hiệu Tuy nhiên, tồn nhiều vƣớng mắc liên quan tới ch nh sách phân quyền làm chi nhánh chƣa phát huy đƣợc hết nội lực Em xin đƣợc đƣa số kiến nghị với Ngân hàng nhƣ sau: - an hành quy trình t n dụng riêng nghiệp vụ t n dụng cho vay DNNVV, kèm theo văn hƣớng dẫn ghi trƣờng hợp đặc biệt xử lý hay ƣu tiên - Đề nghị Ngân hàng tăng thẩm quyền cho chi nhánh việc định cấp t n dụng cho khách hàng để chi nhánh c thể hoạt động linh hoạt hơn, tránh đƣợc thủ tục rƣờm lãng ph thời gian Một thực tế chi nhánh với khoản vay lớn DNNVV chi nhánh không đủ thẩm quyền định phải 98 trình lên hội sở Việc làm trình bị trì trệ, gây ảnh hƣởng không tới doanh nghiêp mà chi nhánh hi đƣợc phân quyền cao chi nhánh c thể tự chủ hơn, từ đ nâng cao đƣợc chất lƣợng t n dụng Vì c thể định cho vay khách hàng tốt tránh rủi ro t n dụng - Ngân hàng cần phải xây dựng ch nh sách cho vay riêng cho nh m ngành hàng riêng biệt, quản lý rủi ro theo danh mục đầu tƣ Điều g p phần hạn chế đƣợc rủi ro, dễ dàng kiểm soát khách hàng - Tiến hành nhanh ch ng việc xây dựng hệ thống đánh giá xếp hạng t n dụng DNNVV, thống kê nợ xấu để quản lý rủi ro chất lƣợng t n dụng Ngoài việc tự thu thập thông tin, ngân hàng cần mua thông tin từ CIC hay đối tƣợng khác để xây dựng đồng hệ thống Hệ thống phát huy đƣợc vai trò, mang lại lợi nhuận cho ngân hàng lâu dài - Tăng cƣờng quản lý rủi ro, đặc biệt tỷ lệ nợ xấu cao mức an toàn nên việc địi nợ căng thẳng tình hình kinh tế kh khăn, đòi nợ cần nghệ thuật, cần đƣợc đào tạo để c cách ứng ph với tình bất ngờ xảy ra, tránh xảy mâu thuẫn mức căng thẳng N NH Đối với khoản nợ xấu t ch cực xử lý nợ xấu, giám sát thật sát công việc đội ngũ xử lý nợ xấu, hƣớng tới năm 2018 đƣa nợ xấu mức an toàn (