Nâng cao hiệu quả hoạt động thanh tra, giám sát đối với các quỹ tín dụng nhân dân trên địa bàn thành phố hà nội,luận văn thạc sỹ kinh tế

NGẠN LV 002836 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HOC VIỆN NGÂN HÀNG ĐỎ THÁI SƠN NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT ĐỐI VỚI CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRÊN DỊA RÀN THÀNH PHO HÀ NỘI Chuycn ngành: Tài ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TÉ Ngi hng dẫn khoa học: TS Nguyễn Phi Lân HỌC VIÊN NGÀN HÀNG TRUNG TẦM THÒNG TIN-THƯ VIÊN S Ố L \] 2Ằ% HÀ NỘI-2017 m LỜL CAiM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu tơi thực hướng dẫn thầy giáo hướng dẫn khoa học Các sổ liệu thơng tin trích dẫn sử dụng luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng đáng tin cậy rp ^ ' -4A A ^ * Tác gia đê tài MỤC LỰC MỞ Đ Ầ U 1 TÍNH CẤP THI ÉT CỦA ĐÈ T À I MỤC ĐÍCH NGHIÊN c ú u CÂU HỎI NGHIÊN c ứ u ĐÓI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN c u .2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN c u KẾT CẤU LUẬN VĂN CHƯƠNG l c o SỎ LÝ LUẬN VÈ HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC ĐĨI VỚI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DẲN .4 1.1 KHÁI NIỆM VÀ VAI TRÒ HOẠT ĐỌNG THANH TRA, GIÁM SÁT ĐĨI VỚI CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN 1.1.1 Tổng quan Quỹ tín dụng nhân d â n 1.1.2 Khái niệm hoạt động tra, giám sát đối vói Quỹ tín dụng nhân d ân 12 1.1.3 Mục đích, nguyên tắc tra, giám sát đối vói Quỹ tín dụng nhân dân 15 1.1.4 Vai trò hoạt động tra, giám sát đối vói Quỹ tín dụng nhân dân 15 1.2 NỘI DUNG, PHƯƠNG THÚC, PHƯƠNG PHÁP, QUY TRÌNH HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIẢM SÁT ĐỐI VỚI CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN 17 1.2.1 Nội dung hoạt động tra, giám sát đối vói Quỹ tín dụng nhân dân 17 1.2.2 Phuong thúc, phuong pháp, quy trình tra, giám sát đối vói Quỷ tín dụng nhân dân .17 1.3 NHUNG NHÂN TÓ ẢNH HƯỞNG ĐÉN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT ĐÓI VỚI CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN 27 1.3.1 Cơng nghệ thông tin 27 1.3.2 Chính sách pháp luật .28 1.3.3 Trình độ, lục đội ngũ cán tra,giám sát 28 1.3.4 Mơ hình tổ chức hệ thốngthanh tra, giám sátngân hàng cách thức tổ chức hoạt động tra, giám sát 29 1.4 KHÁI NIỆM, TIÊU CHÍ ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT ĐÓI VỚI CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN 29 1.4.1 Khái niệm 29 1.4.2 Các nguyên tắc ủy ban Basel giám sát ngân hàng hiệu 30 1.4.3 Tiêu chí đánh giá hiệu hoạt động tra, giám sát đối vói Quỹ tín dụng nhân dân 33 CHƯƠNG THỤC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỌNG THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA CỤC THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG THÀNH PHÓ HÀ NỘI ĐĨI VỚI CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRÊN ĐỊA BÀN 36 2.1 KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA c ụ c THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG THÀNH PHÓ HÀ NỘI VÀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHÓ HÀ NỘI 36 2.1.1 Khái quát hoạt động tra, giám sát Cục Thanh tra, giám sát ngân hàng thành phố Hà Nội 36 2.1.2 Tình hình hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn thành phố Hà Nội 40 2.2 THỤC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA CỤC THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG THÀNH PHÓ HÀ NỘI ĐỐI VỚI CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRÊN ĐỊA BÀN 46 2.2.1 Hoạt động giám sát tù xa 46 2.2.2 Hoạt động tra chỗ 54 2.3 DÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA c ụ c THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG THÀNH PHÓ HÀ NỘI ĐĨI VỚI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRÊN ĐỊA BÀN 70 2.3.1 Kết đạt đu ọc .70 2.3.2 Nhũng tồn tại, hạn chế 73 2.3.3 Nguyên nhân 79 CHUÔNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA CỤC THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG THÀNH PHÓ HÀ NỘI ĐÓI VỚI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRÊN ĐỊA BÀN 83 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIÈN HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA CỤC THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG THÀNH PHÓ HÀ NỘI 83 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động tra, giám sát Ngân hàng Nhà nưóc Việt Nam 83 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tra, giám sát hệ thống quỹ tín dung nhân dân địa bàn Cục Thanh tra, giám sát ngân hàng thành phố Hà Nội 8^ 3.2 GIẢI PHÁP NÂNGCAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA CỤC THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG THÀNH PHĨ HÀ NỘI ĐỐI VỚI CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRÊN ĐỊA BÀN 85 3.2.1 Phát triển, đào tạo nguồn nhân lực có chất lượng 85 3.2.2 Đổi mói phưo'ng pháp tra, giám sát đối vói Quỹ tín dụng nhân dân .86 3.2.3 Đổi mói, hồn thiện hoạt động giám sát tù xa, tra chỗ 89 3.2.4 Phối họp chặt chẽ tra chỗ vói giám sát từ xa .91 3.2.5 Quy định hình thức xử phạt trình tra, giám sát đảm bảo việc răn đc, phòng ngừa hiệu cao 92 3.2.6 Phối họp hoạt động tra, giám sát ngân hàng vói CO’ quan, đon vị có liên quan 92 3.2.7 Các giải pháp khác 94 3.3 MỘT SÓ KIÉN NGHỊ ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM 96 KÉT LUẬN 99 TÀI LIỆU THAM KHẢO 101 DANH MỤC CHỮ VIÉT TẮT STT Nguyên nghĩa Ký hiệu viết tắt HĐQT Hội đồng quản trị HTX Hợp tác xã NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNN Việt Nam - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Chi chi nhánh Hà Nội nhánh Hà Nội NHTM Ngân hàng thương mại NHTW Ngân hàng trung ương QTDND Quỹ tín dụng nhân dân TCTD Tơ chức tín dụng TP Hà Nội Thành phố Hà Nội 10 TTGSNIỈ Thanh tra , giám sát ngân hàng DANH MỤC BẢNG BIÊU STT Bảng Bảng 1.1 Nội dung 29 nguyên tắc cốt lõi ủ y ban Basel Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 48 xa QTDND địa bàn thành phố Hà Nội Một số sai phạm, rủi ro phát qua 42 bàn TP Hà Nội Tình hình tiếp nhận thơng tin phục vụ giám sát từ 30 tra, giám sát ngân hàng Tình hình hoạt động QTDND địa Trang 51 giám sát từ xa QTDND địa bàn Xây dựng thực kế hoạch tra đối 55 với QTDND địa bàn TP Hà Nội Một sổ tồn tại, sai phạm phát tra Bảng 2.5 chỗ QTDND địa bàn TP Hà Nội 58 DANH MỤC SO ĐÒ TT So-đồ Sơ đồ 2.1 Nội dung Trang Cơ cấu tô chức Cục Thanh tra, giám sát ngân hàng thành phố Hà Nội 37 90 h ọ c n g â n h n g tiê p tụ c c ả i tiế n , n â n g c ấ p p h ầ n m ề m g iá m s t từ x a n h ằ m đ p ứ n g y ê u c ầ u g i m s t đ ố i v i c c T C T D n ó i c h u n g v c c Q T D N D n ó i r iê n g , t r o n g đ ó c h ú t r ọ n g t ă n g t í n h t ự đ ộ n g h ó a , t ố c đ ộ x lý d ữ l i ệ u n h ằ m g iả m t h i ê u t h i g i a n x lý , p d ụ n g h ệ t h ố n g c h ỉ tiê u p h â n tíc h c h u ẩ n m ự c , p d ụ n g t h ô n g n h ấ t c h o m ọ i lo i h ìn h T C T D th e o s ự p h t tr iể n m i, đ a d n g h o n Q u a c h u â n m ự c n y c c c h ỉ tiê u g i m s t p h ả i đ ợ c x â y d ự n g tr ê n c s c c tỷ lệ a n to n đ ố i v i h o t đ ộ n g c ủ a c c Q T D N D , đ ợ c q u y đ ịn h tr o n g L u ậ t N H N N v L u ậ t c c T C T D v c c v ă n b ả n q u y p h m p h p lu ậ t c ủ a N h n c T đ ó , c c ch ỉ sô g iá m sá t p h ả n n h c h ín h x c k ế t q u ả h o t đ ộ n g c ủ a c c Q T D N D D ự a tr ê n h ệ th ô n g c h u â n m ự c q u ố c tê n h ằ m s m b a n h n h q u y trìn h g i m s t t x a c ó h i ệ u q u ả v p h ù h ọ p p h p lu ậ t, tậ p q u n , t r ì n h đ ộ c n g n g h ệ c ũ n g n h y ê u c â u q u ả n lý N h n c Đ ố i v i t h a n h t r a tạ i c h ỗ , v iệ c x â y d ự n g k ế h o c h th a n h tr a tạ i c h ỗ p h ả i d ự a tr ê n c c đ ề x u ấ t c ủ a b ộ p h ậ n g iá m s t t x a đ ể h o t đ ộ n g th a n h tr a tạ i c h ỗ c ó t r ọ n g tâ m tr ọ n g đ iế m , c h u y ế n d ầ n v iệ c th a n h t r a đ ịn h k ỳ s a n g th a n h tr a t r ọ n g d iê m đ ô i v i c c Ọ T D N D ti ê m â n n g u y c rủ i ro c a o T h e o đ ó , tầ n s u ấ t th a n h tr a k h ô n g p h ụ th u ộ c v o đ ịn h k ỳ m p h ụ th u ộ c v o m ứ c đ ộ rủ i r o c ủ a Q T D N D T đ ó v a m a n g lại h iệ u q u ả th ự c s ự , v a ti ế t k iệ m đ ợ c c ô n g s ứ c , th i g ia n v k in h p h í th a n h tra N ộ i d u n g c u ộ c th a n h t r a p h ả i t ậ p t r u n g v o c c h o t đ ộ n g c ó m ứ c đ ộ r ủ i r o c a o t h e o t h ô n g ti n t h o t đ ộ n g g i m s t, t r n h t ì n h t r n g th a n h t r a d n tr ả i ; n ộ i d u n g t h a n h t r a c h u y ê n đ ê s ẽ t h n g x u y ê n đ ợ c t i ế n h n h t h a y v ì t h a n h t r a t o n d iệ n n h h iệ n n a y T h ự c h iệ n t ố t c c b c t i ế n h n h t r o n g q u y t r ì n h t h a n h t r a tạ i c h ỗ , đ ặ c b i ệ t b c k h ả o s t trư ó 'c t h a n h tr a , c h u ẩ n b ị t h a n h tr a T r c k h i t i ế n h n h t h a n h t r a , c ầ n c c n b ộ x u ố n g Q T D N D đ ể n ắ m r õ t ì n h h ìn h h o t đ ộ n g , n ắ m b ắ t n h ũ n g p h ả n n h , k iế n n g h ị t p h í a k h c h h n g c ủ a Q T D N D T đ ó c ó th ế k h o a n h v ù n g c c n ộ i d u n g , v ấ n đ ề c ầ n t h a n h t r a đ e c u ộ c th a n h t r a c ó tr ọ n g 91 t â m , t r ọ n g đ iê m h n N g h i ệ p v ụ t h a n h t r a tạ i c h ỗ c ầ n p h ả i đ ợ c đ ố i m i, s d ụ n g k ế t h ợ p n h i ề u p h n g p h p k h c n h a u n h p h â n tí c h , đ n h g iá , t ổ n g h ọ p , đ ò i h ỏ i c ó n h i ê u n h ậ n đ ịn h m a n g tín h c h ấ t c n h â n d ự a tr ê n k in h n g h i ệ m , tr ì n h đ ộ c ủ a c n b ộ t h ự c h iệ n t h a n h tr a C c k ế t lu ậ n n g o i v i ệ c đ n h g i m ứ c đ ộ t u â n th ủ th ì c â n đ n h g i đ ợ c m ứ c đ ộ r ủ i ro v đ a r a c c c ả n h b o r ủ i r o đ ố i v i Q T D N D ; n ộ i d u n g c ủ a c c k ế t lu ậ n th a n h t r a p h ả i r õ r n g , c c k iế n n g h ị đ a r a p h ả i p h ù h ọ p , c ụ t h ể v k h ả th i X â y d ự n g v p d ụ n g m ẫ u b o c o k ế t q u ả t h a n h t r a c ủ a t h n h v iê n đ o n t h a n h t r a t h ô n g n h ấ t g i ú p t r n g đ o n t h a n h t r a v n g i t ổ n g h ọ p th u ậ n t i ệ n , t r n h t ì n h t r n g m i n g i v i ế t m ộ t k iể u s ẽ g â y k h ó k h ă n c h o n g ò i tổ n g h ọ p b o c o k ế t q u ả c h u n g c ủ a đ o n t h a n h tr a 3.2.4 Phơi họp chặt chẽ tra chỗ vói giám sát từ xa H o t đ ộ n g g i m s t t x a c u n g c ấ p t h ô n g ti n , d ữ liệ u , “ c h ỉ d i e m ” c h o h o t đ ộ n g th a n h t r a tạ i c h ỗ ; t r o n g k h i đ ó t h a n h t r a tạ i c h ỗ s ẽ k iể m t r a lạ i đ ộ c h í n h x c , t i n c ậ y c ủ a c c t h ô n g tin đ ầ u v o c ủ a g i m s t t x a M ụ c t i ê u q u a n t r ọ n g n h â t c ủ a p h n g t h ứ c g i m s t t x a t r t h n h m ộ t c ô n g c ụ c ả n h b o t r c c c r ủ i ro , t đ ó g ó p p h ầ n s d ụ n g h i ệ u q u ả h n n g u n lự c th a n h tr a , u t i ê n n g u ô n lự c đ ê t i ê n h n h t h a n h t r a tạ i c h ỗ tạ i c c Ọ T D N D c ó n g u y c r ủ i ro cao t h ô n g q u a k ê t q u ả g iá m s t t x a N h ữ n g b o c o v p h â n t í c h c ủ a g iá m s t t x a s ẽ g i ú p íc h c h o th a n h t r a tạ i c h ỗ tậ p t r u n g v o c c lĩn h v ự c đ a n g c ó v â n đ ê c â n đ ợ c q u a n tâ m x e m x é t, đ n h g iá , t r n h tì n h t r n g d n tr ả i , g ó p p h ầ n c ả n h b o s m n h ữ n g r ủ i ro c ó t h ể x ả y r a đ ố i v i t n g Q T D N D v t đ ó ả n h h n g đ ế n to n h ệ th ố n g Q T D N D Đ ê đ ả m b ả o đ ủ t h ô n g tin p h ụ c v ụ k ịp t h i c ô n g tá c t h a n h tr a , g iá m s t, C q u a n t h a n h tr a , g i m s t n g â n h n g c ầ n t n g b c x â y d ự n g k h o t h ô n g tin d ữ li ệ u , c ậ p n h ậ t t ì n h h ìn h t h o t đ ộ n g t h a n h t r a tạ i c h , g i m s t t x a , b o 92 c o k i ê m t o n đ ộ c lậ p , t h ô n g t i n t b o c o h o t đ ộ n g k iể m tr a , k i ể m s o t n ộ i b ộ Đ ầ u n ă m , T h ố n g đ ố c N H N N đ ã p h ê d u y ệ t d ự n “ X â y d ự n g h ệ t h ố n g t h ô n g t i n h t r ợ c h o h o t đ ộ n g g i m s t t x a ” , đ ó đ iề u k iệ n tiê n q u y ế t c h o n â n g c a o c h ấ t lư ọ n g g iá m s t từ x a B è n c n h đ ó , b ộ p h ậ n g i m s t t x a v t h a n h t r a tạ i c h ỗ c ầ n p h ố i h ọ p h o t đ ộ n g v x â y d ự n g c c b o c o g i m s t C c t h ô n g ti n th u th ậ p đ ợ c m ộ t m ặ t c ầ n đ ợ c lư u t r t i C ụ c q u ả n lý c ô n g n g h ệ tin h ọ c c ủ a N H N N M ặ t k h c , c ầ n đ ợ c b ộ p h ậ n g iá m s t từ x a s d ụ n g đ ể p h â n tíc h , đ n h g iá tổ n g th ể h ệ t h ô n g Ọ T D N D t r o n g b o c o g iá m s t v ĩ m ô , lậ p d a n h s c h n h ữ n g Q T D N D c ó n h ữ n g d â u h iệ u b ấ t t h n g , c ó c ả n h b o r ủ i ro v ti ế n h n h x ế p h n g c h o từ n g Q T D N D C c b o c o n y c ầ n đ ợ c c h ia sẻ th n g x u y ê n c h o b ộ p h ậ n t h a n h t r a tạ i c h ỗ v n g u n t h ô n g tin v ô c ù n g h ữ u íc h c h o b ộ p h ậ n t h a n h t r a tạ i c h 3.2.5 Quy định hình thức xử phạt trình tra, giám sát đảm bảo việc răn đe, phòng ngừa hiệu cao C c đ o n t h a n h tr a c â n k i ê n q u y ê t h o n n ữ a t r o n g v iệ c lậ p b iê n b ả n v i p h m h n h c h í n h , x lý h o ặ c k iế n n g h ị x lý t h e o t h ẩ m q u y ề n đ ú n g q u y đ ịn h c ủ a p h p l u ậ t v ê x p h t v i p h m h n h c h í n h t r o n g lĩn h v ự c tiề n tệ v h o t đ ộ n g n g â n h n g đ ố i v i n h ữ n g Q T D N D c ó h n h vi v i p h m c c q u y đ ịn h p h p lu ậ t V iệ c x lý v i p h m h n h c h í n h d ố i v i m ộ t Q T D N D p h ả i đ ợ c t h ự c h iệ n t h ê m h ìn h th ứ c c n g k h a i tr ê n to n h ệ t h ố n g Ọ T D N D tr ê n đ ịa b n n h ằ m t ă n g c n g tí n h r ă n đ e đ ố i v i c c Q T D N D k h c V iệ c x lý v i p h m h n h c h í n h p h ả i x e m x é t đ ế n m ứ c đ ộ v i p h m , đ ặ c b i ệ t t r n g h ợ p tá i p h m m ộ t h n h v i v i p h m c ủ a Q T D N D K h i x lý v i p h m h n h c h í n h p h ả i đ ả m b ả o x c đ ịn h đ ú n g n g i, đ ú n g lồ i, g ă n tr c h n h iệ m v ó i tậ p th ế , c n h â n đ e x ả y v i p h m 3.2.6 Phối họp hoạt động tra, giám sát ngân hàng vói CO’ 93 quan, đon vị có liên quan T ă n g c n g p h ô i h ọ p , c h i a s ẻ , tr a o đ ô i t h ô n g t i n v i N g â n h n g N h n c C h i n h n h T P H N ộ i n h ằ m t h ự c h iệ n tố t h o n h o t đ ộ n g q u ả n lý N h n c đ ố i v ó i h ệ t h ố n g Q T D N D t r ê n đ ị a b n T h ự c h iệ n n g h i ê m tú c q u y c h ế p h ố i h ọ p g i ữ a C ụ c T h a n h tr a , g i m s t n g â n h n g t h n h p h ổ H N ộ i v N g â n h n g N h n c C h i n h n h T P H N ộ i t r o n g v iệ c c u n g c ấ p t h ô n g tin , k ế t q u ả th a n h tr a , g i m s t c c Q T D N D t r ê n đ ị a b n Đ o n t h a n h t r a c ầ n n h e ý k iế n , th u t h ậ p t h ô n g ti n c ó l i ê n q u a n đ ế n n ộ i d u n g t h a n h t r a t c c c q u a n c h ứ c n ă n g K h a i th c , s d ụ n g , th a m k h ả o n h ữ n g h s tà i liệ u c ủ a c c c q u a n đ ã k iế m tr a , t h a n h tr a , g i m s t h o ặ c c ủ a c c c q u a n h ữ u q u a n k h c , t r n h th a n h t r a lạ i n h ữ n g n ộ i d u n g đ ã c ó k ế t lu ậ n h o ặ c v t ì n h h ọ p p h p h ó a c c h n h v i s a i p h m T h a n h t r a v iê n c ầ n đ i s â u , s d ụ n g c ó c h ọ n lọ c n h ữ n g tà i liệ u p h ụ c v ụ c h o k ế t lu ậ n c ủ a m ìn h C ầ n t ă n g c n g s ự p h ổ i h ọ p v i B ả o h i ể m t i ề n g i V iệ t N a m t r o n g q u t r ì n h g i m s t c c Q T D N D v x lý c c v ấ n đ ề k h ó k h ă n , r ủ i r o c ủ a c c Ọ T D N D X â y d ự n g c c h ế tr a o đ ổ i t h ô n g tin v p h ố i h ọ p h o t đ ộ n g g i ữ a B ả o h iế m tiề n g i V iệ t N a m v C q u a n T h a n h tr a , g iá m s t n g â n h n g tr ê n n g u y ê n t ắ c t ậ p t r u n g v o m ộ t đ ầ u m ố i đ e t r n h s ự c h n g c h é o , t r ù n g lặ p , g â y p h i ê n h c h o Ọ T D N D v lã n g p h í n g u n lự c t r o n g v iệ c t h ự c h i ệ n n h iệ m v ụ t h a n h t r a c c Ọ T D N D ; th a n h tr a , g i m s t c u n g c ấ p c h o B ả o h iể m t i ề n g i d a n h m ụ c x ế p h n g c c Q T D N D h n g n ă m v th ô n g b o c h o B ả o h iể m tiề n g i d a n h s c h c c Q T D N D c ó n g u y c lâ m v o tì n h t r n g m ấ t a n t o n d ẫ n đ ê n p h s ả n đ ợ c p h t h iệ n t h ô n g q u a t h a n h tr a N g ợ c lạ i, B ả o h iể m t i ề n g i c ó t r c h n h i ệ m b o c o đ ịn h k ỳ h o ặ c đ ộ t x u ấ t th e o y ê u c ầ u c ủ a th a n h tr a , g i m s t n g â n h n g v ề k ế t q u ả k iê m tr a , g i m s t v x lý c c tổ c h ứ c th a m g ia b ả o h iế m P h ô i h ợ p v i c c đ n v ị k i ế m t o n đ ộ c lậ p th ự c h iệ n k i ể m to n c c 94 Q T D N D C â n c ó q u y đ ịn h c h o p h é p t h a n h tr a , g i m s t n g â n h n g c ó q u y ề n y ê u c ầ u đ o n v ị k i ể m t o n đ ộ c lậ p p h ố i h ọ p c u n g c ấ p c c t h ô n g t i n v ề Q T D N D k h i c c Ọ T D N D đ ã đ ợ c k i ể m to n T ă n g c n g s ự p h ố i k ế t h ọ p g i ữ a th a n h tr a , g iá m s t n g â n h n g v b ộ p h ậ n k iê m s o t n ộ i b ộ c ủ a c c Q T D N D B ộ p h ậ n k iể m soát nội củ a Q T D N D h o t đ ộ n g tố t s ẽ g ó p p h ầ n đ ắ c lự c v o v i ệ c g i ữ c h o Q T D N D h o t đ ộ n g a n t o n , ô n đ ịn h v p h t tr i ể n V ì v ậ y , c ầ n c ó s ự p h ố i h ọ p c h ặ t c h ẽ , t h ò n g x u y ê n g i ữ a t h a n h tr a , g i m s t n g â n h n g v i k i ể m s o t n ộ i b ộ c ủ a Q T D N D N g o i r a , đ n h g i h iệ u q u ả , h i ệ u lự c h o t đ ộ n g c ủ a b ộ p h ậ n k iể m s o t n ộ i b ộ c ó ý n g h ĩ a q u a n t r ọ n g t r o n g v iệ c đ n h g i k h ả n ă n g k i ể m s o t, q u ả n lý r ủ i r o c ủ a Ọ T D N D T h a n h tr a , g i m s t n g â n h n g n ế u p h t h i ệ n d ấ u h iệ u c ấ u t h n h tộ i p h m t r o n g q u t r ì n h t h a n h , k iê m t r a th ì p h ả i c h u y ế n h s s a n g c h o c q u a n C ô n g a n d ê đ iề u t r a , m r õ Đ n g th i p h ố i h ọ p c h ặ t c h ẽ v i c q u a n đ iề u tr a t r o n g s u ố t q u t r ì n h đ i ề u t r a s a i p h m c ó liê n q u a n đ ế n h o t đ ộ n g c ủ a c c Q T D N D n h ă m m r õ s a i p h m , m ứ c đ ộ t h i ệ t h i v x c đ ịn h t r c h n h iệ m c ụ t h ê c ủ a c c c n h â n liê n q u a n 3.2.7 Các giải pháp khác - T ă n g c n g v n â n g c a o c h ấ t l ợ n g h ệ t h ố n g c ô n g n g h ệ t h ô n g tin , c h ế đ ộ th ô n g tin b o c o c ủ a c c Q T D N D N H N N c ầ n c ó c h ỉ đ o t h ố n g n h ấ t v c ó c c h ế q u y đ ịn h c c Ọ T D N D b ă t b u ộ c p h ả i x â y d ự n g h ệ t h ố n g c ô n g n g h ệ t h ô n g ti n c ó c h ứ c n ă n g t h ô n g tin b o c o p h ù h ọ p , t n g t h í c h v i p h ầ n m ề m g i m s t c ủ a N H N N đ ể t ă n g h iệ u q u ả c ô n g t c t h ô n g ti n b o c o V ì v ậ y , c ầ n h o n th i ệ n h ệ t h ố n g t h ô n g ti n , b o c o t h ô n g k ê đ ê t h a n h tr a , g iá m s t n g â n h n g c ó t h ế t h ự c h i ệ n g i m s t m ộ t c c h t h n g x u y ê n , liê n tụ c H ệ t h ố n g t h ô n g t i n n y c ó k h ả n ă n g k ế t n ố i tr ự c t u y ể n v i c c Ọ T D N D đ ể c ó th ể k h a i t h c t h ô n g tin , s ố liệ u m ộ t c c h n h a n h 95 c h ó n g , k ị p t h i , c h í n h x c Đ â y m ộ t t r o n g n h ữ n g đ iề u k iệ n c ầ n t h i ế t g iú p t h a n h t r a , g i m s t h o t đ ộ n g h iệ u q u ả - H o n t h i ệ n h ệ t h ố n g k ế t o n c ủ a Ọ T D N D t h e o c h u ẩ n m ự c k ế to n , th ự c h iệ n c h ế đ ộ k iể m to n đ ố i v i Ọ T D N D V i ệ c t h a n h tr a , g i m s t đ ố i v i c c Q T D N D k h ô n g t h ể t h i ế u t h ô n g ti n k ể to n C c Q T D N D p d ụ n g h ệ t h ố n g k ế t o n đ ợ c h o n t h i ệ n t h e o c c c h u â n m ự c k ế t o n , c c b o c o k ế to n , tà i c h í n h đ ợ c k iể m to n s ẽ n g u n t h ô n g ti n đ n g tin c ậ y , c h ấ t lư ợ n g c a o c h o h o t đ ộ n g p h â n tí c h , g iá m s t đ ổ i v i c c Q T D N D H iệ n n a y , h ệ t h ố n g k ế t o n p d ụ n g c h o Q T D N D c h a đ ợ c x â y d ự n g đ ầ y đ ủ , c h a p h ù h ọ p v i c h u ẩ n m ự c k ế to n , c c b o c o k ế to n tà i c h í n h c ủ a Ọ T D N D c h a đ ợ c k i ế m to n D o đ ó n g u n t h n g tin k ế to n d o c c Ọ T D N D b o c o c ó s ự s a i lệ c h v i p h ầ n m ề m g i m s t, n g u n t h ô n g tin c ó đ ộ tin c ậ y c h a c a o H o n th i ệ n h ệ t h ố n g k ế t o n c c Q T D N D th e o c h u ẩ n m ự c k ế t o n , th ự c h iệ n c h ế đ ộ k i ể m to n đ ổ i v ó i Q T D N D s ẽ g ó p p h ầ n n â n g c a o c h ấ t l ợ n g h o t đ ộ n g th a n h tr a , g i m s t đ ố i v i c c Q T D N D C ầ n c ó c c h ế q u y đ ịn h k iế m to n b ắ t b u ộ c đ ố i v i c c Q T D N D ; c ó c c h ế c h o p h é p t h a n h tr a , g i m s t n g â n h n g s d ụ n g c c k ế t q u ả c ủ a k i ể m to n đ ộ c lậ p n h m ộ t c ô n g c ụ h ỗ t r ợ đ ắ c lự c c h o h o t đ ộ n g th a n h t r a n h ằ m đ n h g i t í n h t r u n g t h ự c , k h c h q u a n c c t h ô n g tin c ủ a Q T D N D T i ế p t ụ c c c ấ u lạ i to c h ứ c v h o t đ ộ n g c ủ a c c Q T D N D , t r c h ế t c c â u tà i c h í n h : x lý n ợ t n đ ọ n g c ũ , n â n g c a o c h ấ t l ợ n g k i n h d o a n h , đ ả m b ả o a n to n c ủ a Q T D N D Đ n g th i y ê u c ầ u c c Q T D N D th ự c h iệ n t ố t h o t đ ộ n g k i ể m t r a , k i ể m s o t n ộ i b ộ , b o c o đ ị n h k ỳ c ô n g t c k i ể m tr a , k iê m s o t n ộ i b ộ - S m c ó c c h ế x lý c c Q T D N D y ế u k é m , b ả o v ệ t ố i đ a lợ i íc h c ủ a n g i g i tiề n NHNN c ầ n c ó c c h ế v h n g d ẫ n c ụ t h ế t r o n g v i ệ c x lý d ứ t 96 đ i ể m c c Q T D N D y ế u k é m , đ ặ c b i ệ t c c Q T D N D đ ã m ấ t k h ả n ă n g c h i trả T ă n g c n g p h ô i h ợ p v i c h ín h q u y ề n đ ịa p h n g v c c c q u a n b ả o v ệ p h p l u ậ t n h ằ m đ a r a c c b i ệ n p h p h ỗ t r ợ đ ể t h u h i n ợ x ấ u tạ i c c O T D N D y ê u k é m c ũ n g n h c c b i ệ n p h p b ả o v ệ lợ i í c h h ọ p p h p c ủ a n g i g i t i ề n , t r n h g â y t â m lý h o a n g m a n g t r o n g d â n c h ú n g 3.3 MỘT • SĨ KIẾN NGHỊ • ĐĨI VỚI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT • NAM Đ ê đ ả m b ả o t í n h k h ả th i c ủ a c c g iả i p h p t r ê n , lu ậ n v ă n đ a r a m ộ t s ổ k iế n n g h ị v i N H N N V iệ t N a m n h sa u : T h ứ n h â t , x e m x é t t ă n g c n g k h ả n ă n g c h ủ đ ộ n g v ề n g u n lự c c ủ a T h a n h tr a , g i m s t n g â n h n g , t r o n g đ ó c ó n h â n s ự v CO' s v ậ t c h ấ t, g ó p p h ầ n đ â y n h a n h h o n n ữ a q u t r ì n h h iệ n đ i h ó a h o t đ ộ n g th a n h tr a , g i m s t n g â n h n g t h e o c h u â n q u ố c tế T h h a i, x e m x é t v i ệ c t r a o th â m q u y ề n c ấ p p h é p c c Q T D N D c h o C ụ c T h a n h t r a , g i m s t n g â n h n g t h n h p h ố H N ộ i n h ằ m đ p ứ n g tố t h n n ữ a n g u y ê n tắ c c ủ a ủ y b a n B a s e l , đ n g th i g i ả m t h ủ tụ c h n h c h í n h v c h i p h í t h i g ia n x lý T h ứ b a , h o n th i ệ n h ệ t h ố n g p h p lu ậ t v c c h ế , c h í n h s c h : + H o n t h i ệ n h ệ t h ố n g p h p lu ậ t, c c h ế c h í n h s c h t i ề n tệ v h o t đ ộ n g n g â n h n g v t h a n h tr a , g i m s t n g â n h n g T i ế p tụ c b o s u n g , c h ỉ n h s a c c h ế c h í n h s c h v c c v ă n b ả n p h ù h ợ p v i lộ t r ì n h t h ự c h iệ n c a m k ế t q u ố c tế t r o n g lĩ n h v ự c t i ê n tệ , n g â n h n g , đ ặ c b iệ t c c c a m k ế t g i a n h ậ p tổ c h ứ c t h n g m i t h ế g iớ i ( W T O ) + X â y d ự n g v t r ì n h Q u ố c h ộ i b a n h n h L u ậ t g iá m s t a n to n h o t động ngân hàng + L u ậ t t h a n h t r a n ă m m i c ó h i ệ u lự c t n g y /7 /2 1 v i m ộ t s ô d iê m m i s o v i L u ậ t th a n h tr a n ă m 0 , đ ề n g h ị C h ín h p h ủ c ầ n s m b a n 97 hành văn quy phạm pháp luật quy định chi tiết hưóng dẫn thi hành luật Thanh tra, đảm bảo hoạt động tra nói chung Thanh tra, giám sát NHNN nói riêng thực cách thống + Nghiên cứu có nhiều chế hỗ trợ QTDND có điều kiện thuận lợi hoạt động: hồ trợ mặt chế, sách, hỗ trợ tài chính, + Đê xuât Chính phủ, Bộ tài ngành liên quan xem xét, nghiên cứu có chế tài riêng tra, giám sát ngân hàng; hồ trợ mặt vật chất điều kiện đổi với cán làm công tác tra để đảm bảo hoạt động tra, giám sát có đội ngũ cán trình độ cao, gắn bó với ngành Thứ tư, đánh giá lại hệ thống thông tin báo cáo cùa ỌTDND phục vụ hoạt động quản lý, hoạt động tra, giám sát Trên sở xây dựng hệ thơng thơng tin đầu vào đầy đủ, xác, cập nhật đáp ứng yêu cầu quản lý, vừa đảm bảo tính họp lý, hiệu q trình phân bổ, chia sẻ, bảo mật thông tin, vừa giảm thiểu số lượng báo cáo ỌTDND phải cung cấp Thứ năm, xây dựng chiến lược trung dài hạn cho việc đào tạo nguồn nhân lực làm công tác tra, giám sát toàn hệ thống NI1NN Việt Nam đáp ứng yêu cầu hội nhập theo thông lệ quốc tế Thứ sáu, quan tâm tới ỌTDND, để QTDND phát triển an toàn, hiệu quả, trước mat tập trung vào nội dung: + Ap dụng sách thuê thu nhập doanh nghiệp phù họp với loại hình, tính chất quy mơ hoạt động hệ thống QTDND + Có sách miễn, giảm, khoanh nợ cụ thể cho khách hàng QTDND trường họp gặp rủi ro bất khả kháng + Sớm hình thành hồn thiện tổ chức liên kết hệ thống QTDND + Xây dựng thống quy chế đào tạo quản lý, sử dụng cán 98 cho QTDND; thang, bảng lương phụ cấp cho hệ thống QTDND; mầu biếu hồ sơ cho vay QTDND + Phối họp với Hiệp hội Quỹ tín dụng nhân dân Việt Nam, Bảo hiểm tiên gửi, Ngân hàng Hợp Tác Xã tăng cường tổ chức lóp tập huấn, bồi dưỡng nâng cao kiên thức, trình độ quản trị rủi ro đội ngũ cán Quỳ tín dụng nhân dân Tóm tắt: Chương luận văn đề giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động tra, giám sát QTDND địa bàn Hà Nội, bao gồm giải pháp vê: phát triền, đào tạo nguồn nhân lực, đoi phương pháp tra, giám sát; đơi mới, hồn thiện hoạt động giám sát từ xa, tra chỗ: phối họp chặt chẽ tra chỗ với giám sát từ xa; quy đinh hình thức xử phạt trình tra, giám sát; phối họp hoạt động cua tra, giám sát ngân hàng với quan, đơn vị có liên quan giai pháp khác 99 K ÉT LUẬN Xây dựng phát triển hệ thống QTDND chủ trương đắn Đảng Nhà nước ta Thực tế chứng minh rằng, hon 20 năm qua, hoạt động ỌTDND góp phần khơng nhỏ cơng xóa đói giảm nghèo, phát triển kinh tế nơng nghiệp, nông thôn đẩy lùi nạn cho vay nặng lãi Tuy nhiên, bối cảnh tồn cầu hóa nay, QTDND đứng trước thử thách lớn sức ép cạnh tranh ngày tăng, tiềm ẩn nhiều nguy rủi ro dẫn đến đô vỡ, phá sản Điều đặt yêu cầu cho NHNN phải nâng cao hiệu hoạt động tra, giám sát QTDND nhằm cảnh báo, phát hiện, ngăn chặn xử lý kịp thời tồn tại, sai phạm, củng cổ, chấn chỉnh hoạt động hệ thống QTDND Từ yêu cầu đặt trên, việc nghiên cứu đưa giải pháp đe nâng cao hiệu hoạt động tra, giám sát ngân hàng QTDND cần thiết nhiệm vụ quan trọng giai đoạn Trong thời gian qua, có nhiêu đê tài nghiên cứu khía cạnh khác hoạt động tra, giám sát đối vói ỌTDND Tuy nhiên, thời diêm, giai đoạn, hoàn cảnh khác nhau, hoạt động tra, giám sát QTDND cần có điều chỉnh cho phù họp với thực tế tình hình yêu cầu đặt cho thời kỳ Đe tài “Nâng cao hiệu hoạt động tra, giám sát đổi với QTDND địa bàn thành phổ Hà Nội” làm rõ nội dung sau: - Cơ sở lý luận hoạt động tra, giám sát ngân hàng QTDND; - Phân tích, đánh giá thực trạng hiệu hoạt động tra, giám sát Cục Thanh tra, giám sát ngân hàng thành phố Hà Nội đổi với QTDND địa bàn; hạn chế, tồn nguyên nhân 100 tồn tại, hạn chế hoạt động tra, giám sát Cục Thanh tra, giám sát ngân hàng thành phố Hà Nội đổi với QTDND địa bàn - Dựa định hưóng hoạt động tra, giám sát NHNN Việt Nam, đê xuât giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tra, giám sát Cục Thanh tra, giám sát ngân hàng thành phố Hà Nội QTDND địa bàn Mặc dù có nhiều găng trình tìm hiểu, nghiên cứu, học hỏi, song thời gian, kinh nghiệm kiến thức hạn chế, luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót, tác giả mong muốn nhận tham gia đóng góp nhà khoa học, thầy cô giáo bạn bè, đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện Xin chân thành cảm ơn! 101 TÀI LIỆU T H A M KHẢO Tài íièu Ticng Viêt Đồn Thanh Hà Phan Thị Thúy Diễm (2013), “Lựa chọn mơ hình giám sát ngân hàng —Kinh nghiệm nưóc học cho Việt Nam”, Tạp chí phát triên hội nhập, (10), tr.20 Cục Thanh tra, giám sát ngân hàng thành phô Hà Nội, Báo cảo giám sát từ xa 2015-2016, Hà Nội Cục Thanh tra, giám sát ngân hàng thành phố Hà Nội, Ke hoạch tra 2015-2016, Hà Nội Cục Thanh tra, giám sát ngân hàng thành phô Hà Nội, Báo cáo tông kêt tra QTDND 2015 —2016, Hà Nội Hiệp hội Quỹ tín dụng nhân dân Việt Nam, Mơ hình Ouỹ tín dụng nhân dân, Website Hiệp hội Quỹ tín dụng nhân dân Việt Nam Học viện Ngân hàng (2014), Giảo trình Ngân hàng Trung ương, NXB Thống kê, Hà Nội Học viện Tài (2005), Giảo trình Lý thuyết tài Hà Nội: NXB Tài chính, Hà Nội Học viện Tài (2005), Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội Nguyễn Chí Đức (2012), “Xây dựng hệ thống giám sát NHTM Việt Nam”, Tạp chí phát triên hội nhập, (2), tr 12 10 Đỗ Lê (2013), “Giải pháp nâng cao hiệu tra, giám sát ngân hàng”, Bảo điện tử Thời báo ngân hàng 11 Trần Ngọc Linh (2016), “Các nguyên tắc Basel tra, giám sát ngân hàng hiệu quả”, Báo điện tử Đầu tư chửng khoản 12 Nguyễn Viết Long (2016), “Thanh tra sở rủi ro: Tập trung vào 102 tương lai”, Báo điện tử Đâu tư chứng khoán 13 NHNN Việt Nam (2008), Thanh tra, giám sát, kiểm soát, kiểm toán ngân hàng, NXB Thanh niên, Hà Nội 14 NHNN Việt Nam (1999), Quyết định sổ 398/1999/QĐ-NHNN3 ngày 09/11/1999 việc ban hành quy chế giám sát từ xa đổi với tơ chức tín dụng hoạt động Việt Nam, Hà Nội 15 NHNN Việt Nam (2000), Công văn số 329/CV-TTrl ngày 04/5/2000 hướng dẫn thực quy chế giảm sát từ xa đơi với tơ chức tín dụng hợp tác, Hà Nội 16 NHNN Việt Nam (2007), Quyết đinh số 14/2007/QĐ-NHNN ngày 09/4/2007 ban hành quy chế xếp loại quỹ tín dụng nhân dân, Hà Nội 17 NHNN Việt Nam (2009), Quyết định số 2989/QĐ-NHNN ngày 14/12/2009 Thống đốc NHNN Việt Nam quy định chức năng, nhiệm vụ quyền hạn cấu tô chức NHNN Chi nhánh tỉnh, thành trực thuộc trung ương, Hà Nội 18 NHNN Việt Nam (2014), Quyết định số 2696/QĐ-NHNN ngày 19/12/2014 Thống đốc NHNN Việt Nam quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tô chức Cục Thanh tra, giám sát ngân hàng thành phố Hà Nội,Hà Nội 19 NHNN Việt Nam (2015), Thơng tư 04/2015/TT-NHNN ngày 31/3/2015 quy định Quỹ tín dụng nhân dân, Hà Nội 20 NHNN Việt Nam (2016), Thơng tư 36/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 quy định trình tự, thủ tục tra chuyên ngành ngân hàng, Hà Nội 21 NHNN Việt Nam (2016), Thông tư 42/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 quy định xếp hạng quỹ tín dụng nhản dân, Hà Nội 22 NHNN Việt Nam (2016), Dự thảo Thông tư quy định trình tự, thủ tục 103 giảm sát ngân hàng, Hà Nội 23 Phùng Kiều Oanh (2015), “Hoạt động tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước Việt Nam —Chi nhánh Hà Nội đổi với quỹ tín dụng nhân dân địa bàn Hà Nội”, Luận văn thạc sỹ, Trường Đại học kinh tế —Đại học Quốc gia Hà Nội 24 Quốc hội (2010), Luật NHNN Việt Nam, Hà Nội 25 Quốc hội (2010), Luật TCTD, Hà Nội 26 Quốc hội (2010), Luật Thanh tra, Hà Nội 27 Quốc hội (2003), Luật Hợp tác xã, Hà Nội 28 Thanh tra Chính phủ (2010), Thơng tư 02/2010/TT-TTCP ngày 02/3/2010 quy định quy trình tiến hành tra, Hà Nội 29 Thanh tra Chính phủ (2014), Thông tư 05/2014/TT-TTCP ngày 16/10/2014 quy định tô chức, hoạt động, quan hệ cơng tác đồn tra trình tự, thủ tục tiên hành tra, Hà Nội 30 Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh thành phổ Hà Nội, Báo cáo giảm sát từ xa 2014, Hà Nội 31 Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh thành phố Hà Nội, Ke hoạch tra 2014, Hà Nội 32 Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh thành phố Hà Nội, Bảo cáo tỏng kết tra QTDND 2014, 1là Nội 33 Huỳnh Thị Phương Tháo (2008), “Củng cố phát triển hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân Việt Nam”, Tạp chí khoa học ứng dụng, (6), tr 54-56 34 Hồng Đình Thắng (2011), “Thanh tra sở rủi ro tiến trình áp dụng Việt Nam”, Website Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 35 Dương Văn Thực (2012), “Thanh tra sở rủi ro vấn đề xây 104 dựng khung nghiệp vụ giám sát từ xa hoạt động tra, giám sát ngân hàng”, Website Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 36 Doãn Hữu Tuệ (2011), “Hoàn thiện tổ chức hoạt động hệ thống quỹ tín dụng nhân dân Việt Nam”, Luận án tiên sỹ, 1rường Đại học Kinh tế quốc dân 37 Trường bồi dưỡng cán ngân hàng (2010), Quản trị rủi ro Thanh tra sở rủi ro, Tài liệu hội thảo, Hà Nội 38 Trường cán tra (2009), Nghiệp vụ công tác tra, NXB Tài chính, Hà Nội Tiếng Anh Basel Committee on Banking Supervision (2012), Core principles for effective banking supervision Michael Olsen (2005) “Banking Supervision - European experience and Russian practice”, Eu-Russia cooperation programme