NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TĂNG CƯỜNG NGUỒN VỐN
Khái niệm và vai trò của nguồn vốn trong hoạt động của ngân hàng
Ngân hàng là tổ chức tài chính, đóng vai trò trung gian trong việc tiếp nhận tiền gửi và phân phối nguồn vốn này cho các hoạt động cho vay, cả trực tiếp và gián tiếp qua thị trường vốn Chúng kết nối khách hàng có nhu cầu vay vốn với những người có khả năng cho vay, tạo ra sự cân bằng trong nền kinh tế.
Theo Luật các tổ chức tín dụng (2010) định nghĩa nhƣ sau:
Tổ chức tín dụng là doanh nghiệp thực hiện các hoạt động ngân hàng, bao gồm ngân hàng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng, tổ chức tài chính vi mô và quỹ tín dụng nhân dân.
Ngân hàng là tổ chức tín dụng thực hiện các hoạt động ngân hàng theo quy định của pháp luật Các loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng chính sách và ngân hàng hợp tác xã, mỗi loại có tính chất và mục tiêu hoạt động riêng.
Mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận là ưu tiên hàng đầu của các ngân hàng thương mại, trong đó nguồn vốn đóng vai trò quan trọng Nghiệp vụ huy động vốn của ngân hàng bao gồm các hoạt động như tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá, đi vay và huy động nguồn vốn khác, phản ánh quá trình hình thành và quản lý nguồn vốn hiệu quả.
1.1.1 Khái niệm về nguồn vốn
Nguồn vốn của ngân hàng bao gồm các giá trị tiền tệ được tạo lập hoặc huy động, phục vụ cho việc cho vay, đầu tư và thực hiện các dịch vụ kinh doanh khác Vốn của ngân hàng chính là một phần của thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi trong quá trình sản xuất, phân phối và tiêu dùng Người sở hữu vốn gửi tiền vào ngân hàng với mục đích thanh toán, tiết kiệm hoặc đầu tư, đồng thời chuyển nhượng quyền sử dụng vốn cho ngân hàng để nhận lại một khoản thu nhập.
Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc tập trung và phân phối vốn dưới dạng tiền tệ, từ đó thúc đẩy quá trình luân chuyển vốn và kích thích sự phát triển của các hoạt động kinh tế Các hoạt động này không chỉ thúc đẩy sự phát triển kinh doanh của ngân hàng mà còn quyết định sự tồn tại của nó Tóm lại, vốn là yếu tố chi phối toàn bộ hoạt động và quyết định khả năng thực hiện các chức năng của ngân hàng.
1.1.2 Nội dung và tính chất vốn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng
Vốn của ngân hàng được chia thành bốn loại chính: vốn tự có, vốn huy động, vốn đi vay và vốn khác Mỗi loại vốn này có những đặc điểm và vai trò riêng, góp phần quan trọng vào hoạt động kinh doanh của ngân hàng Việc hiểu rõ các loại vốn giúp ngân hàng tối ưu hóa hiệu quả tài chính và nâng cao khả năng cạnh tranh trên thị trường.
1.1.2.1 Vốn chủ sở hữu (vốn tự có)
Vốn chủ sở hữu của ngân hàng là giá trị tiền tệ do ngân hàng tạo lập, mặc dù chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn nhưng là điều kiện pháp lý bắt buộc khi thành lập Vốn này có tính ổn định cao, cho phép ngân hàng sử dụng vào nhiều mục đích như trang bị cơ sở vật chất, tạo tài sản cố định, cho vay và đầu tư Ngoài ra, vốn chủ sở hữu còn đóng vai trò bảo vệ lòng tin của khách hàng và duy trì khả năng thanh toán trong trường hợp thua lỗ Quy mô và sự tăng trưởng của vốn tự có quyết định năng lực và tiềm năng phát triển của ngân hàng thương mại Vốn tự có của ngân hàng bao gồm vốn tự có cơ bản và vốn tự có bổ sung.
Vốn tự có cơ bản, hay còn gọi là vốn điều lệ, là mức vốn tối thiểu cần có để thành lập ngân hàng theo quy định pháp luật Khác với vốn pháp định, vốn điều lệ là khoản tiền do các chủ sở hữu đóng góp và được ghi trong điều lệ hoạt động của ngân hàng, với yêu cầu tối thiểu bằng vốn pháp định Trong nền kinh tế thị trường, vốn điều lệ hình thành từ nhiều nguồn khác nhau tùy thuộc vào loại hình ngân hàng Đối với ngân hàng tư nhân, vốn tự có thuộc sở hữu cá nhân, trong khi ngân hàng quốc doanh nhận vốn từ ngân sách nhà nước Ngân hàng cổ phần có vốn điều lệ do cổ đông góp vốn thông qua việc mua cổ phiếu, còn ngân hàng liên doanh nhận vốn từ các ngân hàng trong và ngoài nước.
- Nguồn vốn tự có bổ sung trong quá trình hoạt động:
Vốn chủ sở hữu của ngân hàng liên tục gia tăng theo thời gian nhờ vào nguồn vốn bổ sung từ lợi nhuận hoặc phát hành thêm cổ phần Mặc dù nguồn bổ sung không diễn ra thường xuyên, nhưng đối với các ngân hàng có lịch sử lâu đời, tỷ lệ của nguồn vốn bổ sung này chiếm một phần lớn trong tổng vốn chủ sở hữu.
Vốn huy động là giá trị tiền tệ mà ngân hàng thu được từ các tổ chức kinh tế và cá nhân thông qua các nghiệp vụ tín dụng, thanh toán và kinh doanh khác Vốn này được sử dụng làm nguồn vốn cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng Trong tổng nguồn vốn của ngân hàng, vốn huy động thường chiếm hơn 90%.
Vốn huy động của ngân hàng là tài sản thuộc sở hữu của các chủ sở hữu khác, ngân hàng chỉ có quyền sử dụng mà không có quyền sở hữu Ngân hàng có trách nhiệm hoàn trả cả gốc và lãi đúng hạn khi đến kỳ hạn hoặc khi khách hàng có nhu cầu rút vốn Vốn huy động đóng vai trò quan trọng trong mọi hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Nguồn vốn huy động có thể được phân loại theo nhiều tiêu chí khác nhau Một trong những cách phân loại phổ biến là dựa vào thời gian huy động vốn.
Phân loại theo thời gian là yếu tố quan trọng đối với ngân hàng, ảnh hưởng trực tiếp đến tính an toàn và khả năng sinh lợi của nguồn vốn huy động, cũng như thời gian hoàn trả cho khách hàng Hình thức huy động được phân chia theo thời gian, tạo điều kiện cho việc quản lý và tối ưu hóa nguồn lực tài chính.
Huy động ngắn hạn là hình thức chủ yếu của các ngân hàng thương mại, thông qua việc phát hành công cụ nợ ngắn hạn và nhận tiền gửi ngắn hạn Phần lớn số tiền này được sử dụng để cho vay ngắn hạn dưới 1 năm hoặc chuyển hoán kỳ hạn cho vay trung hạn Mặc dù lãi suất huy động ngắn hạn thường thấp do thời gian ngắn, nhưng tính ổn định lại kém.
Nghiệp vụ tạo vốn của ngân hàng
1.2.1 Nguyên tắc, mục tiêu trong công tác huy động vốn
1.2.1.1 Nguyên tắc huy động vốn
Việc huy động vốn cần dựa trên nhu cầu cho vay thực tế Ngân hàng cần tính toán chính xác nhu cầu này để xác định lượng vốn cần huy động Đảm bảo sự cân đối giữa huy động và sử dụng vốn về quy mô và thời hạn là điều quan trọng nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn.
Ngân hàng có trách nhiệm hoàn trả đầy đủ và đúng hạn cả vốn lẫn lãi cho khách hàng theo thỏa thuận đã ký kết.
Ngân hàng không được phép phát hành trái phiếu nếu việc này dẫn đến việc các chủ sở hữu trái phiếu có quyền quản lý trực tiếp hoặc gián tiếp đối với ngân hàng.
1.2.1.2 Mục tiêu trong công tác huy động vốn
Nguồn vốn của ngân hàng rất đa dạng, bao gồm nhiều thành phần khác nhau Một số thành phần có tính giao dịch cao và lãi suất thấp nhưng không ổn định, trong khi những thành phần khác ổn định hơn nhưng có lãi suất cao và hạn chế khả năng phát hành Chi phí vốn, cơ cấu vốn, tính ổn định và thời hạn của nguồn vốn là những yếu tố quan trọng để đánh giá chất lượng nguồn vốn, đồng thời là mục tiêu mà các ngân hàng hướng tới nhằm đảm bảo an toàn và đạt lợi nhuận cao Các mục tiêu cơ bản này đóng vai trò then chốt trong hoạt động của ngân hàng.
Một là, tìm kiếm nguồn vốn rẻ
Chi phí trả lãi là một trong những chi phí lớn nhất của ngân hàng, chủ yếu đến từ lãi suất cho tiền gửi có kỳ hạn và trái phiếu Có ba phương thức trả lãi: trả trước, trả khi đến hạn và trả nhiều lần định kỳ, mỗi phương thức ảnh hưởng khác nhau đến tổng chi phí Quản lý chi phí trả lãi là nhiệm vụ quan trọng, vì sự thay đổi lãi suất hay cơ cấu nguồn vốn có thể tác động lớn đến thu nhập ngân hàng Tính toán chi phí của từng nguồn vốn giúp xác định nguồn nào rẻ hơn và quyết định có nên điều chỉnh lãi suất hay không Nguyên tắc chung là nguồn vốn ngắn hạn và không ổn định có chi phí thấp hơn, nhưng điều này cũng có thể làm giảm tính cạnh tranh của ngân hàng Việc tính toán chi phí chính xác cho phép ngân hàng lựa chọn nguồn vốn hiệu quả và đảm bảo doanh thu đủ để bù đắp chi phí, từ đó đạt được tỷ lệ thu nhập mong muốn.
Hai là, tạo ra nguồn vốn ổn định và cơ cấu phù hợp
Cơ cấu vốn của ngân hàng cần được đa dạng hóa để duy trì tỷ lệ hợp lý giữa vốn huy động ngắn hạn và dài hạn, cũng như giữa vốn nội tệ và ngoại tệ Một ngân hàng có chất lượng huy động vốn cao sẽ sở hữu nguồn vốn dồi dào và cơ cấu vốn cân đối, giúp tránh tình trạng căng thẳng tài chính trong bối cảnh môi trường kinh doanh thường xuyên thay đổi.
Ngân hàng cần dự đoán xu hướng biến đổi cơ cấu nguồn vốn huy động, điều này rất quan trọng trong việc xây dựng kế hoạch sử dụng vốn Mỗi loại nguồn vốn có những điểm mạnh và điểm yếu riêng trong huy động và khai thác Sự biến động của cơ cấu vốn sẽ ảnh hưởng đến cơ cấu cho vay, đầu tư, bảo lãnh, đồng thời tác động đến lợi nhuận và rủi ro trong hoạt động ngân hàng Biến đổi cơ cấu vốn huy động phụ thuộc vào kế hoạch điều chỉnh của ngân hàng và các yếu tố bên ngoài, do đó ngân hàng cần thường xuyên nghiên cứu và tiếp cận thị trường.
Ba là, xây dựng quy mô và sự tăng trưởng nguồn vốn ổn định
Để mở rộng hoạt động, ngân hàng cần có quy mô vốn lớn, trong đó vốn huy động đóng vai trò quan trọng Chất lượng huy động vốn chỉ được đánh giá cao khi đáp ứng đủ nhu cầu về khối lượng vốn kinh doanh Do đó, khối lượng vốn cần đạt tới quy mô nhất định theo kế hoạch huy động của ngân hàng.
Có nguồn vốn lớn không đảm bảo hiệu quả cho ngân hàng; nguồn vốn cần phù hợp với quy mô hoạt động, mức vốn tự có và khả năng cho vay Mở rộng hoạt động chỉ an toàn khi nguồn vốn huy động tăng trưởng ổn định Nếu ngân hàng không kiểm soát và dự đoán được xu hướng dòng tiền gửi và rút, sẽ gặp khó khăn trong cho vay, đầu tư và mất đi sự chủ động.
Bốn là, điều hành tốt nguồn vốn phục vụ kinh doanh
Trong hoạt động ngân hàng, thường xảy ra tình trạng mất cân đối vốn giữa các chi nhánh và ngân hàng khác Để quản lý huy động vốn hiệu quả, ngân hàng cần linh hoạt trong việc giải quyết tình trạng thừa thiếu tạm thời Các biện pháp thường được áp dụng bao gồm điều chuyển vốn giữa các chi nhánh, vay từ ngân hàng khác hoặc vay Ngân hàng Trung ƣơng Chất lượng huy động vốn thể hiện qua khả năng đưa ra quyết định đúng đắn, mang lại lợi ích cho ngân hàng và đảm bảo sự chủ động trong kinh doanh.
1.2.2 Các nghiệp vụ tạo vốn
1.2.2.1 Công cụ tạo vốn huy động a Các công cụ huy động tiền gửi
- Tài khoản tiền gửi giao dịch không trả lãi
Tiền gửi giao dịch là loại tiền gửi trong các tài khoản ngân hàng, cho phép khách hàng thực hiện các giao dịch và rút tiền mặt bất cứ lúc nào Mặc dù phần lớn tiền gửi này không hưởng lãi, nhiều khách hàng đang chuyển sang các hình thức tiền gửi phát hành séc có lãi suất Đặc điểm nổi bật của tiền gửi giao dịch là tính biến động cao và khó dự đoán quy mô huy động, với kỳ hạn ngắn do khách hàng có thể rút tiền mà không cần báo trước Hơn nữa, mức độ giao dịch của khách hàng trên tài khoản thường rất lớn.
Tài khoản tiền gửi không kỳ hạn có trả lãi là loại tài khoản giao dịch cho phép khách hàng nhận lãi suất, tuy nhiên, ngân hàng có quyền yêu cầu khách hàng thông báo trước khi rút tiền, mặc dù ít ngân hàng thực hiện quyền này Thông thường, loại tài khoản này được sử dụng bởi cá nhân và các tổ chức phi lợi nhuận.
Tiền gửi có kỳ hạn là loại hình gửi tiền với thời gian cố định và lãi suất đã được xác định trước hoặc theo thỏa thuận Loại tiền gửi này không yêu cầu số tiền gửi tối thiểu, mang lại sự linh hoạt cho người gửi.
Tiền gửi tiết kiệm là tài khoản được thiết lập nhằm thu hút tiền nhàn rỗi từ những người có nhu cầu tiết kiệm cho các mục tiêu tài chính trong tương lai Lãi suất cho loại tiền gửi này thường cao hơn so với tiền gửi giao dịch, trong khi chi phí duy trì và quản lý tài khoản lại thấp Các ngân hàng đã phát triển nhiều công cụ khác nhau để thu hút tiền gửi tiết kiệm, phù hợp với mục đích và tính chất của nguồn tiền này.
- Các công cụ truyền thống
Chứng chỉ tiền gửi mệnh giá lớn có thể chuyển nhượng là một hình thức giấy nợ được phát hành để thu hút vốn tạm thời dư thừa từ các tổ chức và cá nhân.
Phát triển nguồn vốn của ngân hàng
1.3.1 Quan điểm về phát triển nguồn vốn của ngân hàng
1.3.1.1 Khái niệm phát triển nguồn vốn của ngân hàng
Ngân hàng phát triển chủ yếu dựa vào nguồn tiền huy động từ nền kinh tế Trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gay gắt với số lượng ngân hàng gia tăng, việc xây dựng chính sách huy động vốn hợp lý là điều cần thiết Điều này giúp ngân hàng thu hút đủ nguồn vốn cần thiết để phục vụ cho hoạt động của mình.
Phát triển nguồn vốn là quá trình mà ngân hàng cải thiện hiệu quả huy động vốn thông qua các công cụ, phương pháp và chiến lược cụ thể nhằm thu hút tiền từ xã hội Điều này không chỉ gia tăng nguồn vốn của ngân hàng mà còn tạo điều kiện thuận lợi cho các hoạt động kinh doanh và phát triển bền vững.
1.3.1.2 Vai trò của sự phát triển nguồn vốn của ngân hàng
Gia tăng nguồn vốn kinh doanh của ngân hàng là yếu tố then chốt để chuyển đổi nguồn vốn nhàn rỗi thành nguồn vốn sinh lời Việc phát triển nguồn vốn, đặc biệt là nguồn vốn huy động trực tiếp, không chỉ giúp nâng cao khả năng hoạt động tín dụng mà còn góp phần thúc đẩy sự tồn tại và phát triển bền vững của ngân hàng.
Nâng cao tính ổn định của nguồn vốn là yếu tố quan trọng giúp ngân hàng chủ động trong việc sử dụng và quản lý nguồn vốn hiệu quả, từ đó giảm thiểu rủi ro Hoạt động huy động vốn không chỉ hỗ trợ thực hiện chính sách tài khóa và tiền tệ quốc gia mà còn góp phần kiểm soát lạm phát và ổn định giá trị đồng tiền Điều này đóng vai trò quyết định trong sự phát triển bền vững của các ngân hàng.
Đảm bảo tính thanh khoản của ngân hàng hiện nay trở nên quan trọng hơn bao giờ hết, đặc biệt khi Quốc hội cho phép phá sản ngân hàng tại Việt Nam Một ngân hàng có thể bị đóng cửa nếu không đáp ứng đủ nhu cầu thanh toán, mặc dù khả năng thu hồi khoản vay vẫn còn Do đó, phát triển nguồn vốn tốt sẽ giúp tăng cao nguồn vốn kinh doanh của ngân hàng, từ đó củng cố tính thanh khoản một cách vững chắc.
Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc đáp ứng nhu cầu vay vốn của các chủ thể trong nền kinh tế bằng cách huy động và tập trung các nguồn vốn trong xã hội Quá trình này không chỉ cho vay phục vụ sản xuất và đầu tư mà còn giúp khai thác nguồn lực nhàn rỗi, từ đó luân chuyển vốn đến những nơi có hiệu quả sử dụng cao hơn Sự phát triển của nguồn vốn ngân hàng góp phần thúc đẩy sản xuất, lưu thông hàng hóa, và ultimately, thúc đẩy sự phát triển bền vững và hiệu quả của nền kinh tế.
1.3.2 Tiêu chí đánh giá sự phát triển nguồn vốn của ngân hàng
Quy mô ngân hàng phản ánh số lượng nguồn vốn huy động, và việc gia tăng quy mô này sẽ hỗ trợ ngân hàng trong hoạt động, phát triển và mở rộng phạm vi hoạt động Đồng thời, quy mô lớn cũng góp phần nâng cao tính thanh khoản, tính ổn định và tăng cường niềm tin của khách hàng.
Các ngân hàng có quy mô lớn thường chiếm ưu thế hơn so với ngân hàng nhỏ trong từng giai đoạn phát triển Trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt về thị phần khách hàng, lãi suất giữa các ngân hàng thường không có sự khác biệt lớn Do đó, khách hàng thường ưu tiên chọn ngân hàng quy mô lớn để đảm bảo an toàn và thanh khoản cho khoản tiền gửi của mình.
1.3.2.2 Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn
Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn của ngân hàng phản ánh khả năng mở rộng quy mô vốn qua các năm, cho thấy xu hướng biến đổi của nguồn vốn và khả năng kiểm soát của ngân hàng đối với nó Điều này có ảnh hưởng lớn đến khả năng mở rộng thị trường hoạt động Khi tốc độ tăng trưởng ổn định, ngân hàng có thể chủ động hoạch định chiến lược phát triển lâu dài, đồng thời tạo sự tin tưởng cho khách hàng gửi tiền và đầu tư vào ngân hàng.
Về mặt lượng, chỉ tiêu tốc độ tăng trưởng nguồn vốn thường được đánh giá thông qua:
Tốc độ tăng trưởng NVHĐ = (NVHĐ kỳ này- NVHĐ kỳ trước)/(NVHĐ kỳ trước)*100
Chỉ tiêu này thể hiện sự thay đổi quy mô nguồn vốn qua các thời kỳ Khi tỷ lệ này lớn hơn 0%, điều đó cho thấy quy mô nguồn vốn của ngân hàng đã được mở rộng Sự mở rộng vốn liên tục với tốc độ tăng trưởng ngày càng cao cho thấy quy mô hoạt động của ngân hàng ngày càng lớn và hiệu quả sử dụng vốn đang được cải thiện Ngoài ra, chỉ tiêu này cũng có thể được sử dụng để so sánh với tốc độ tăng trưởng vốn của các ngân hàng khác hoặc với tốc độ tăng trưởng vốn bình quân của toàn hệ thống.
Cơ cấu nguồn vốn đóng vai trò quan trọng trong việc hình thành cơ cấu tài sản và chi phí hoạt động bình quân của ngân hàng, từ đó ảnh hưởng đến lãi suất cho vay Để tối đa hóa lợi nhuận mà không phải trả lãi suất cho phần vốn thừa, cơ cấu vốn cần phù hợp với nhu cầu sử dụng Việc xác định cơ cấu vốn giúp ngân hàng nhận diện được điểm mạnh và điểm yếu trong hoạt động kinh doanh.
Cơ cấu nguồn vốn ngân hàng được coi là hợp lý khi các thành phần của nó đáp ứng kế hoạch sử dụng vốn và có chi phí thấp nhất Vốn đầy đủ giúp ngân hàng hoạt động hiệu quả, cho phép cơ cấu lại nguồn vốn, mở rộng quy mô hoạt động, và chủ động trong hoạch định chiến lược phát triển Điều này không chỉ nâng cao uy tín mà còn tăng cường sức cạnh tranh của ngân hàng Để đánh giá cơ cấu nguồn vốn, có thể sử dụng chỉ tiêu tỷ trọng nguồn vốn.
Tỷ trọng từng NVHĐ= (Khối lƣợng từng NVHĐ)/(Tổng NVHĐ)*100
Chỉ tiêu này phản ánh tỷ lệ giữa các loại vốn và tính hợp lý trong huy động vốn Cơ cấu vốn cần đa dạng và cân đối, đảm bảo tỷ lệ hợp lý giữa vốn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, cũng như giữa nội tệ và ngoại tệ Mỗi nguồn vốn có ưu điểm và nhược điểm riêng trong việc huy động và sử dụng Sự thay đổi trong cơ cấu vốn sẽ ảnh hưởng đến cơ cấu sử dụng vốn, lợi nhuận và mức độ an toàn của ngân hàng Xu hướng biến đổi này phụ thuộc vào kế hoạch điều chỉnh của ngân hàng và các yếu tố bên ngoài, yêu cầu ngân hàng phải nghiên cứu thị trường để có những điều chỉnh kịp thời.
Những nhân tố ảnh hưởng đến nguồn vốn của ngân hàng
1.4.1 Nhân tố khách quan a Hành lang pháp lý:
Hành lang pháp lý đóng vai trò quan trọng trong hoạt động tạo vốn của ngân hàng, với các bộ luật như Luật các tổ chức tín dụng và Luật ngân hàng Nhà nước có ảnh hưởng trực tiếp đến kinh doanh Những luật này quy định tỷ lệ huy động vốn so với vốn tự có, việc phát hành trái phiếu, kỳ phiếu và mức vay Ngoài ra, còn có các bộ luật tác động gián tiếp như luật đầu tư nước ngoài và các quy định về lãi suất của ngân hàng Nhà nước.
Chính sách tài chính tiền tệ của quốc gia có ảnh hưởng lớn đến hoạt động tạo vốn của ngân hàng, với mục tiêu thay đổi theo từng thời kỳ Sự tác động này phụ thuộc vào mục tiêu kinh tế và chính sách đầu tư của nhà nước, trong đó các công cụ như lãi suất và tỷ lệ dự trữ bắt buộc đóng vai trò quan trọng trong việc điều chỉnh nguồn vốn của ngân hàng Tình hình kinh tế - xã hội trong và ngoài nước cũng là yếu tố quyết định đến nghiệp vụ tài chính của ngân hàng.
Nền kinh tế đang trong giai đoạn tăng trưởng mạnh mẽ, với sản xuất phát triển, tạo điều kiện thuận lợi cho việc tích lũy và thu hút vốn từ ngân hàng Sự phát triển này cũng mở ra môi trường đầu tư hấp dẫn cho ngân hàng, buộc các ngân hàng phải tìm kiếm các biện pháp huy động vốn hiệu quả để phục vụ cho hoạt động kinh doanh Khi môi trường đầu tư được mở rộng, thu nhập của ngân hàng tăng trưởng liên tục, từ đó tạo nền tảng vững chắc cho việc mở rộng vốn tự có của ngân hàng.
Khi nền kinh tế suy thoái và lạm phát gia tăng, môi trường đầu tư của ngân hàng bị thu hẹp, dẫn đến thu nhập của ngân hàng suy giảm và khó khăn trong việc tạo vốn Lạm phát cao làm giảm giá trị đồng tiền, khiến người dân chọn các hình thức dự trữ khác thay vì giữ tiền mặt, từ đó gây khó khăn trong huy động vốn Tâm lý và thói quen tiêu dùng của người gửi tiền cũng ảnh hưởng đến tình hình tài chính của ngân hàng.
Thói quen tiêu dùng và tiết kiệm của người gửi tiền khác nhau giữa các vùng Ở những khu vực mà người dân thích cất trữ tiền, việc huy động vốn gặp khó khăn Ngược lại, ở những nơi mà người dân ưa chuộng gửi tiền ngân hàng để hưởng lãi suất, việc huy động trở nên dễ dàng hơn Tại các nước phát triển, thanh toán không dùng tiền mặt phổ biến, và hầu hết người có thu nhập đều gửi tiền vào tài khoản ngân hàng Trong khi đó, ở các nước đang phát triển, dịch vụ thanh toán chưa phổ biến, dẫn đến khó khăn trong việc huy động tiền từ dân cư do nhu cầu cất trữ tiền trong tài khoản thấp Mặc dù không phải là yếu tố quyết định nhất, nhưng thói quen này ảnh hưởng đến việc luân chuyển tiền nhàn rỗi trong dân cư vào ngân hàng.
1.4.2 Nhân tố chủ quan a Hình thức huy động và cho vay, chất lƣợng dịch vụ ngân hàng cung ứng
Để ngân hàng dễ dàng tìm kiếm vốn, việc đa dạng hóa hình thức huy động là rất quan trọng Hình thức huy động càng phong phú thì khả năng thu hút vốn càng cao, giúp ngân hàng hoạt động hiệu quả hơn.
Ngân hàng cần mở rộng hình thức cho vay không chỉ giới hạn ở ngắn, trung, dài hạn mà còn bao gồm cho vay hợp vốn, liên doanh, liên kết và mua bán nợ Điều này yêu cầu ngân hàng phải tìm kiếm nguồn vốn phù hợp để đáp ứng nhu cầu cho vay và hoạt động Việc phát triển các dịch vụ đa dạng và chất lượng sẽ giúp ngân hàng thu hút và phục vụ khách hàng hiệu quả hơn Công nghệ trong thanh toán và tin học đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
Hiện đại hóa công nghệ thông tin và phát triển thanh toán không dùng tiền mặt sẽ thu hút khách hàng gửi tiền vào tài khoản, giúp ngân hàng dễ dàng huy động vốn hơn Đồng thời, công nghệ hiện đại cũng nâng cao khả năng quản lý và thu thập thông tin của ngân hàng, từ đó cho phép phân tích và đánh giá hoạt động một cách chi tiết hơn.
Nhân sự có năng lực và trình độ cao là yếu tố quan trọng giúp ngân hàng dự đoán rủi ro và đánh giá hiệu quả của môi trường đầu tư Điều này cho phép ngân hàng tư vấn nhanh chóng cho khách hàng về các cơ hội đầu tư, từ đó thu hút thêm khách hàng và mở rộng môi trường đầu tư Trình độ nghiệp vụ cao của cán bộ ngân hàng cũng giúp xử lý giao dịch một cách nhanh chóng và chính xác, tạo niềm tin và uy tín với khách hàng, đồng thời giảm chi phí và tăng năng suất lao động Mạng lưới phục vụ và thâm niên của ngân hàng cũng đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao chất lượng dịch vụ.
Các ngân hàng gần khu dân cư hoặc trung tâm thương mại có lợi thế trong việc thu hút vốn, nhờ vào mạng lưới huy động rộng rãi Để thuận tiện cho người gửi tiền, ngân hàng cần mở rộng chi nhánh không chỉ ở khu đông dân cư mà còn ở nông thôn và vùng sâu Mạng lưới hẹp sẽ gây khó khăn cho khách hàng có tiền nhàn rỗi, vì chi phí giao dịch cao và mất thời gian Khách hàng thường tin tưởng vào ngân hàng có thâm niên, vì họ cho rằng ngân hàng lâu năm có uy tín và kinh nghiệm hơn Đối với doanh nghiệp gửi tiền thanh toán, lãi suất không phải là yếu tố quan trọng, nhưng đối với doanh nghiệp gửi tiền có kỳ hạn và người gửi tiết kiệm, lãi suất lại rất quan trọng Chính sách lãi suất huy động và cho vay hợp lý sẽ giúp ngân hàng cân đối nguồn vốn, tránh tình trạng thu hút nhiều vốn nhưng hạn chế khả năng cho vay.
Sự an toàn của ngân hàng là mối quan tâm hàng đầu, do đó, tham gia bảo hiểm tiền gửi không chỉ bảo vệ người gửi tiền mà còn giúp họ cảm thấy an tâm và tin tưởng hơn vào ngân hàng.
Nguồn vốn của ngân hàng bao gồm các giá trị tiền tệ mà ngân hàng tạo ra hoặc huy động, phục vụ cho các hoạt động cho vay, đầu tư và cung cấp dịch vụ kinh doanh Các loại nguồn vốn này có thể là vốn tự có, vốn huy động, vốn vay hoặc nhận ủy thác đầu tư Nguồn vốn đóng vai trò quan trọng nhất trong hoạt động ngân hàng, quyết định quy mô, năng lực cạnh tranh, khả năng thanh toán và uy tín của ngân hàng trên thị trường Việc tạo vốn là một nghiệp vụ cơ bản và quan trọng, chịu ảnh hưởng từ nhiều yếu tố chủ quan như hình thức huy động, chính sách lãi suất, và uy tín của ngân hàng, cũng như các yếu tố khách quan như môi trường pháp lý và tâm lý người gửi tiền Do đó, ngân hàng cần phân tích và đánh giá kỹ lưỡng để xây dựng chính sách quản lý và sử dụng nguồn vốn hiệu quả, nhằm tạo ra nguồn vốn lớn, giá rẻ và ổn định cho hoạt động kinh doanh.
THỰC TRẠNG VỀ TĂNG CƯỜNG NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI VIỆT NAM NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI VIỆT NAM
Ngân hàng Chính sách xã hội trong hệ thống ngân hàng tại Việt Nam
Phát triển kinh tế gắn liền với xóa đói, giảm nghèo và đảm bảo an sinh xã hội là quan điểm chủ đạo của Đảng và Nhà nước trong xây dựng nền kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa Đảng, Nhà nước đã đề ra các chủ trương nhằm kết hợp tăng trưởng kinh tế với công bằng xã hội, hạn chế phân hóa giàu nghèo và thực hiện tốt các chính sách an sinh xã hội Đặc biệt, cần chú trọng đến giải pháp tín dụng chính sách để hỗ trợ hộ nghèo và cận nghèo, khuyến khích họ tự vươn lên thoát nghèo bền vững thông qua việc cho vay vốn và hướng dẫn cách làm ăn hiệu quả.
Các khoản tín dụng chính sách là các khoản cho vay được chỉ định nhằm hỗ trợ các chính sách kinh tế, an sinh xã hội và phát triển các ngành công nghiệp hoặc lĩnh vực ưu tiên Đây là hình thức cho vay phi thương mại, không tuân thủ các tiêu chí thương mại nhưng có tác động xã hội và chính trị quan trọng trong từng giai đoạn của mỗi quốc gia Ngân hàng chuyên thực hiện tín dụng chính sách của Chính phủ được gọi là Ngân hàng Chính sách.
Hiện nay, tại Việt Nam có 2 loại hình Ngân hàng Chính sách
- Ngân hàng Chính sách phục vụ các chính sách phát triển còn gọi là Ngân hàng Phát triển
- Ngân hàng Chính sách phục vụ các chính sách xã hội còn gọi là NHCSXH
2.1.2 Lịch sử ra đời Ngân hàng Chính sách xã hội tại Việt Nam
2.1.2.1 Vai trò của tín dụng với hộ nghèo và đối tƣợng chính sách
Nguyên nhân chính dẫn đến đói nghèo không chỉ là điều kiện sống, môi trường hay tư duy phát triển kinh tế, mà yếu tố then chốt là vốn làm ăn Nhiều người nghèo sở hữu tư liệu sản xuất như ruộng vườn, nương rẫy nhưng thiếu vốn để khai thác Điều này buộc họ phải làm thuê hoặc vay nặng lãi để duy trì cuộc sống Khi nhu cầu vốn được giải quyết, người nghèo sẽ có cơ hội vượt qua đói nghèo, nâng cao hiệu quả kinh tế mà không cần phụ thuộc vào vay nặng lãi, từ đó mở rộng và phát triển sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế thị trường.
2.1.2.2 Lịch sử ra đời Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam
Dựa trên kinh nghiệm thực tiễn và để khắc phục những hạn chế của các Quỹ cho vay ưu đãi hộ nghèo, NHNo&PTNT đã đề xuất thành lập một tổ chức tín dụng Nhà nước nhằm hỗ trợ tài chính cho các hộ nghèo thiếu vốn sản xuất Đề xuất này đã nhận được sự đồng ý của Thống đốc NHNN Việt Nam và được trình Chính phủ, nhấn mạnh sự cần thiết của một hệ thống chính sách phù hợp để thực hiện chính sách tín dụng ưu đãi cho hộ nghèo.
Vào ngày 24 tháng 5 năm 1995, Văn phòng Chính phủ đã phát đi Thông báo số 80/TB, thông báo kết luận của Thủ tướng Võ Văn Kiệt về việc thành lập Ngân hàng Phục vụ người nghèo Thủ tướng giao Ngân hàng Nhà nước Việt Nam phối hợp với các bộ, ngành liên quan xây dựng đề án trình Chính phủ.
Vào ngày 31/8/1995, Thủ tướng Chính phủ đã ban hành Quyết định số 525/QĐ-TTg cho phép thành lập Ngân hàng Phục vụ người nghèo Tiếp đó, vào ngày 01/9/1995, Thống đốc NHNN Việt Nam cũng đã ban hành Quyết định số 230/QĐ-NH5, chính thức thành lập Ngân hàng Phục vụ người nghèo, với tên giao dịch quốc tế là Viet Nam Bank For the Poor và tên viết tắt tiếng Anh là VBP.
Ngày 27/12/1995 Ngân hàng Phục vụ người nghèo tổ chức khai trương Ngày 01/01/1996, Ngân hàng Phục vụ người nghèo chính thức đi vào hoạt động
Mô hình Ngân hàng Phục vụ người nghèo hiện có 61 chi nhánh tại các tỉnh, thành phố và hơn 500 chi nhánh huyện, thị trên toàn quốc, thực hiện chính sách tín dụng dành cho hộ nghèo Với vốn điều lệ ban đầu là 500 tỷ đồng, ngân hàng sở hữu bộ máy quản lý điều hành gọn nhẹ, và việc cho vay ủy thác được thực hiện hoàn toàn qua hệ thống NHNo&PTNT.
Mô hình hiện tại đã cản trở NHNo&PTNT trong việc chuyển sang hạch toán kinh doanh đầy đủ và cạnh tranh trên thị trường, đặc biệt khi có sự xuất hiện của các ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam Ngân hàng Phục vụ người nghèo chỉ bao gồm một bộ phận nhỏ cán bộ ở Trung ương và vẫn thuộc bộ máy của NHNo&PTNT, dẫn đến việc các hoạt động điều hành chủ yếu được thực hiện theo chế độ kiêm nhiệm Do đó, NHNg ít có thời gian để đầu tư cho nghiên cứu chuyên sâu nhằm hoàn thiện và phát triển tín dụng cho người nghèo Vì vậy, cần thiết phải tách NHNg ra khỏi NHNo&PTNT, xây dựng một hệ thống độc lập, có mặt trên toàn quốc, chuyên cung cấp tín dụng cho người nghèo với điều kiện thuận lợi và chi phí thấp nhất cho người vay.
Vào ngày 04/10/2002, Thủ tướng Chính phủ đã ban hành Nghị định số 78/2002/NĐ-CP nhằm cung cấp tín dụng cho người nghèo và các đối tượng chính sách khác Đồng thời, Quyết định số 131/2002/QĐ-TTg được ban hành để thành lập Ngân hàng Chính sách Xã hội (NHCSXH) trên cơ sở tổ chức lại Ngân hàng Nông nghiệp, với mục tiêu tập trung nguồn vốn ngân sách hỗ trợ người nghèo NHCSXH sẽ cung cấp các khoản vay cho hộ nghèo, tạo việc làm, hỗ trợ học sinh sinh viên có hoàn cảnh khó khăn, và cho vay nhà trả chậm tại khu vực đồng bằng sông Cửu Long và Tây Nguyên.
2.1.3 Tổ chức và hoạt động của Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam
Mô hình tổ chức của Ngân hàng Chính sách Xã hội (NHCSXH) được thiết lập với Hội sở chính tại Hà Nội, có nhiệm vụ chỉ đạo toàn bộ hoạt động của hệ thống Dưới Hội sở chính là các Chi nhánh NHCSXH tại các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, được gọi chung là Chi nhánh cấp tỉnh Ngoài ra, mỗi Chi nhánh cấp tỉnh còn quản lý các Phòng giao dịch NHCSXH tại huyện, quận, thị xã, thành phố trực thuộc tỉnh, được gọi là Phòng giao dịch cấp huyện.
Bộ máy quản trị, gồm: Hội đồng quản trị và bộ máy giúp việc ở trung ƣơng; Ban đại diện Hội đồng quản trị ở cấp tỉnh, cấp huyện
Hội đồng quản trị NHCSXH có 12 thành viên, gồm 09 thành viên kiêm nhiệm và 03 thành viên chuyên trách
Hội đồng quản trị gồm 09 thành viên kiêm nhiệm, trong đó Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam giữ chức Chủ tịch Các thành viên còn lại là Thứ trưởng hoặc cấp tương đương từ các bộ như Tài chính, Kế hoạch và Đầu tư, Lao động - Thương binh và Xã hội, Nông nghiệp và Phát triển nông thôn, cùng đại diện từ Uỷ ban Dân tộc, Văn phòng Chính phủ, Phó Chủ tịch Hội Nông dân Việt Nam và Phó Chủ tịch Hội Liên hiệp Phụ nữ Việt Nam.
Hội đồng quản trị gồm 03 thành viên chuyên trách: 01 Phó Chủ tịch thường trực, 01 Tổng giám đốc và 01 Trưởng Ban kiểm soát Các thành viên này được Thủ tướng Chính phủ bổ nhiệm và miễn nhiệm, với nhiệm kỳ là 5 năm.
HĐQT có nhiệm vụ tham mưu, hoạch định chính sách về nguồn vốn và đầu tư, đồng thời giám sát thực thi các chính sách tín dụng ưu đãi của Nhà nước HĐQT quản trị hoạt động của NHCSXH, ban hành các văn bản về chủ trương, chính sách, quy định và quy chế tổ chức, hoạt động của NHCSXH HĐQT cũng trình Thủ tướng Chính phủ phê duyệt chiến lược phát triển dài hạn và kế hoạch hoạt động hàng năm Các thành viên kiêm nhiệm của HĐQT trực tiếp chỉ đạo, quản lý, giám sát và hỗ trợ các hoạt động tín dụng chính sách theo chức năng nhiệm vụ của từng bộ, ngành.
Ban đại diện HĐQT tại các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ƣơng và các quận, huyện, thị xã, thành phố thuộc tỉnh bao gồm lãnh đạo các cơ quan quản lý Nhà nước, với Chủ tịch hoặc Phó Chủ tịch UBND làm Trưởng ban Để nâng cao năng lực quản trị hoạt động tín dụng chính sách tại cơ sở, Thủ tướng Chính phủ đã phê duyệt bổ sung Chủ tịch UBND cấp xã làm thành viên Ban đại diện HĐQT cấp huyện.
Ban đại diện HĐQT các cấp có nhiệm vụ giám sát việc thực hiện các Nghị quyết, kết luận và văn bản chỉ đạo của HĐQT tại các địa phương Họ cũng chỉ đạo việc kết hợp tín dụng chính sách với kế hoạch phát triển kinh tế-xã hội và mục tiêu giảm nghèo, nhằm đảm bảo an sinh xã hội tại địa phương, từ đó nâng cao hiệu quả sử dụng nguồn vốn tín dụng chính sách.
Thực trạng tăng cường nguồn vốn tại Ngân hàng Chính sách xã hội Việt
Trong thông tƣ Số: 62/2016/TT-BTC, Điều 5 quy định, nguồn vốn hoạt động của NHCSXH bao gồm:
- Nguồn vốn cấp từ ngân sách nhà nước, vốn từ ngân sách địa phương ủy thác cho vay, vốn ODA đƣợc Chính phủ giao
- Vốn huy động, bao gồm:
Nhận tiền gửi có lãi từ các tổ chức và cá nhân trong và ngoài nước, với mức lãi suất 2% tính trên số dư nguồn vốn huy động bằng đồng Việt Nam của các tổ chức tín dụng Nhà nước vào thời điểm ngày 31 tháng 12 năm trước.
+ Nhận tiền gửi tự nguyện không lấy lãi của các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước
+ Phát hành trái phiếu đƣợc Chính phủ bảo lãnh, chứng chỉ tiền gửi và các giấy tờ có giá khác
+ Huy động tiết kiệm của người nghèo
Vốn đi vay có thể được huy động từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm các tổ chức tài chính và tín dụng trong nước cũng như quốc tế Những nguồn vay này có thể là từ Tiết kiệm Bưu điện, Bảo hiểm xã hội Việt Nam và Ngân hàng Nhà nước, giúp cá nhân và doanh nghiệp có thêm nguồn lực tài chính để phát triển.
Vốn đóng góp tự nguyện không hoàn trả từ cá nhân, tổ chức kinh tế, tổ chức tài chính, tín dụng và các tổ chức chính trị - xã hội cả trong và ngoài nước đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển kinh tế và xã hội.
Vốn nhận ủy thác cho vay ưu đãi từ chính quyền địa phương, các tổ chức kinh tế, chính trị - xã hội, hiệp hội, hội, tổ chức phi chính phủ, cùng với sự tham gia của các cá nhân trong và ngoài nước.
Nhằm thực hiện các quy định của Chính phủ, NHCSXH đã tích cực huy động nguồn lực từ Chính phủ, các Bộ, Ngành trung ương và chính quyền địa phương để đáp ứng nhu cầu vay vốn của hộ nghèo và các đối tượng chính sách Nghị định 78/2002/NĐ-CP đã được triển khai hiệu quả, giúp tập trung nguồn vốn tín dụng chính sách vào một đầu mối, từ đó đạt được những kết quả đáng ghi nhận trong việc quản lý và cho vay đến các đối tượng thụ hưởng.
Khi mới thành lập vào cuối năm 2002, tổng nguồn vốn của Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) là 7.083 tỷ đồng, bao gồm 1.215 tỷ đồng từ ngân sách nhà nước, 1.182 tỷ đồng vay từ Ngân hàng Nhà nước, và 4.146 tỷ đồng huy động từ các tổ chức, cá nhân Đến ngày 31/12/2017, tổng nguồn vốn hoạt động tín dụng chính sách đã đạt 178.675 tỷ đồng, tăng gần 25 lần so với thời điểm thành lập.
- Vốn ngân sách Trung ƣơng cấp (bao gồm vốn điều lệ và vốn cấp các chương trình tín dụng) đạt 27.777 tỷ đồng, chiếm 15,55%/tổng nguồn vốn
Vốn vay theo chỉ đạo của Chính phủ, bao gồm nguồn vay từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và vay nhận ủy thác từ nước ngoài, đã đạt 18.304 tỷ đồng, chiếm 10,24% tổng nguồn vốn.
- Nhận tiền gửi 2% của các tổ chức tín dụng nhà nước đạt: 54.158 tỷ đồng, chiếm 10,31%/tổng nguồn vốn
- Phát hành trái phiếu NHCSXH đƣợc Chính phủ bảo lãnh đạt 39.291 tỷ đồng, chiếm 21,99%/tổng nguồn vốn
- Vốn huy động của tổ chức, cá nhân trên thị trường đạt 18.484 tỷ đồng, chiếm 10,35% tổng nguồn vốn
- Vốn nhận ủy thác địa phương đạt 9.104 tỷ đồng, chiếm 5,09% tổng nguồn vốn
- Các nguồn vốn khác và quỹ đạt 11.557 tỷ đồng
Bảng 2.1 Biểu cơ cấu nguồn vốn qua 10 năm Đơn vị : tỷ đồng, %
Vốn khác và các Quỹ 992 2.208 2.611 4.774 6.384 10.145 10.469 12.107 10.607 10.932 11.557
(Nguồn: Báo cáo 15 năm của NHCSXH)
Trong 10 năm qua, nguồn vốn của Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) đã tăng trưởng ổn định, phản ánh sự quan tâm của Chính phủ và các Bộ, ngành trong việc hỗ trợ hộ nghèo và thực hiện chính sách xóa đói giảm nghèo Từ 7.083 tỷ đồng khi mới thành lập, tổng nguồn vốn của NHCSXH đã tăng đáng kể sau 15 năm phát triển, cho thấy cam kết mạnh mẽ trong công tác an sinh xã hội.
Biểu đồ 2.1 Biểu đồ tăng trưởng nguồn vốn
(Nguồn: Báo cáo 15 năm của NHCSXH)
Trong 10 năm qua, cơ cấu nguồn vốn của NHCSXH đã có sự biến chuyển đáng kể, với tỷ trọng nguồn vốn ngân sách nhà nước giảm mạnh từ 32,54% xuống còn 15,55% Đồng thời, vốn huy động tăng từ 39,79% lên 62,65%, trong khi vốn đi vay giảm từ 20,59% xuống 10,24% Những số liệu này cho thấy NHCSXH đã tích cực chủ động trong việc huy động và bổ sung nguồn vốn, từng bước giảm sự phụ thuộc vào nguồn vốn từ ngân sách nhà nước.
Ngân sách Nhà nước, tăng tỷ lệ huy động vốn từ dân cư và thị trường
Biểu đồ 2.2 Sự biến đổi của cơ cấu nguồn vốn
(Nguồn: Báo cáo 15 năm của NHCSXH)
Trong bối cảnh ngân sách Nhà nước hạn hẹp, định hướng nguồn vốn của Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) là hợp lý và phù hợp với tình hình kinh tế hiện tại, đồng thời thực hiện chức năng luân chuyển vốn trong xã hội Tuy nhiên, việc huy động vốn từ thị trường cũng đặt ra áp lực lớn cho NHCSXH Đối tượng vay vốn chủ yếu là hộ nghèo và các nhóm chính sách, với lãi suất cho vay được quy định bởi Thủ tướng Chính phủ thấp hơn nhiều so với lãi suất ngân hàng thương mại; cụ thể, lãi suất cho vay hộ nghèo hiện nay là 6,6%/năm và hộ cận nghèo là 7,92%/năm Điều này tạo ra áp lực lên ngân sách Nhà nước Hơn nữa, nguồn vốn huy động từ thị trường chủ yếu là ngắn hạn, trong khi NHCSXH chủ yếu đầu tư vào các chương trình trung và dài hạn, như cho vay học sinh sinh viên lên đến trên 10 năm và cho vay nhà ở xã hội tối đa 25 năm, khiến NHCSXH gặp khó khăn trong việc cân đối kế hoạch huy động và sử dụng vốn.
Biểu đồ 2.3 Cơ cấu nguồn vốn NHCSXH năm 2017
(Nguồn: Báo cáo 15 năm của NHCSXH)
2.2.1 Về vốn do ngân sách nhà nước cấp
Ngân hàng, với vai trò là trung gian tài chính, được hình thành để huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi nhằm cung cấp vốn cho vay Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) hoạt động với những đặc thù riêng về đối tượng cho vay và khung lãi suất Trong những năm đầu hoạt động, NHCSXH chưa có nền tảng vững chắc để tự tạo nguồn vốn huy động, vì vậy, nguồn vốn từ Ngân sách nhà nước thông qua các chính sách cấp vốn điều lệ, cấp vốn chương trình, và cấp bù chênh lệch lãi suất là rất cần thiết và phù hợp cho công tác cho vay.
Bảng 2.2 Nguồn vốn Ngân sách nhà nước cấp Đơn vị: Tỷ đồng, %
Vốn cấp thực hiện các chương trình
(Nguồn: Báo cáo 15 năm của NHCSXH)
Vốn điều lệ của Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) được thành lập với 5.000 tỷ đồng và đã tăng lên 10.696 tỷ đồng vào năm 2017 Khoảng 85% vốn điều lệ được sử dụng cho việc giải ngân các chương trình tín dụng, trong khi 15% còn lại dành cho mua sắm tài sản cố định và xây dựng cơ bản, điều này tạo ra sự khác biệt rõ rệt so với các ngân hàng thương mại Chính phủ tập trung cho vay đối với hộ nghèo và các đối tượng chính sách, thể hiện tính nhân văn cao, nhưng cũng gây khó khăn cho việc ổn định cơ sở vật chất của NHCSXH trong giai đoạn đầu, khi các trụ sở chủ yếu phải thuê hoặc mượn từ chính quyền địa phương.
Nguồn vốn ngân sách nhà nước (NSNN) cấp cho các chương trình cho vay đã tăng lên qua từng năm, nhưng trong ba năm gần đây, nguồn vốn này hầu như không thay đổi Tỷ lệ nguồn vốn NSNN so với tổng nguồn vốn của Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) hiện chỉ khoảng 10% Trong bối cảnh dư nợ tín dụng của NHCSXH ngày càng gia tăng và số lượng chương trình cho vay mở rộng từ 3 lên hơn 20 chương trình trên toàn quốc, việc tăng cường nguồn vốn NSNN cho vay không theo kịp tốc độ phát triển của NHCSXH Điều này tạo ra nhiều khó khăn và thách thức cho NHCSXH, đặc biệt khi tỷ lệ vốn huy động tăng cao, dẫn đến áp lực lớn hơn trong việc cấp bù lãi suất từ NSNN.
Trong hoạt động ngân hàng, nguồn vốn huy động đóng vai trò quan trọng và chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu tài chính Đây là nguồn vốn chính cho hoạt động tín dụng, nhưng đối với Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH), nguồn vốn này có những đặc thù riêng Việc huy động vốn tại NHCSXH được thực hiện theo nguyên tắc đặc biệt, phản ánh sự khác biệt trong mục tiêu và chức năng của ngân hàng này.
Lượng vốn huy động cần phải được cân đối hợp lý với nguồn vốn hiện có và nhu cầu cho vay Chỉ tiêu tăng trưởng dư nợ tín dụng hàng năm sẽ được phê duyệt bởi Thủ tướng Chính phủ.
- Chỉ huy động vốn từ thị trường khi đã tận dụng tối đa các nguồn vốn không lãi hoặc lãi suất thấp
- Các đơn vị đƣợc chủ động huy động các nguồn vốn tự nguyện không lãi hoặc lãi suất thấp tại địa phương
Đánh giá thực trạng nguồn vốn và hoạt động phát triển nguồn vốn của Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam
Sau 15 năm hoạt động, hoạt động tín dụng chính sách xã hội đã nhận đƣợc sự quan tâm, chỉ đạo của Đảng, Nhà nước và triển khai có hiệu quả của các Bộ, ngành, các tổ chức chính trị - xã hội và chính quyền các cấp và sự nỗ lực từ trong nội bộ, NHCSXH đã tập trung đƣợc nguồn lực khá lớn để cho vay ƣu đãi hộ nghèo và các đối tƣợng chính sách khác
Cơ cấu nguồn vốn của NHCSXH đang có sự chuyển dịch tích cực với tỷ lệ vốn tự tạo lập ngày càng cao, giúp giảm bớt sự phụ thuộc vào ngân sách nhà nước Nguồn vốn từ phát hành trái phiếu do Chính phủ bảo lãnh và huy động trên thị trường đang tăng trưởng mạnh mẽ, tạo điều kiện cho việc mở rộng quy mô tín dụng Điều này đáp ứng nhu cầu ngày càng lớn của các đối tượng thụ hưởng và cho phép NHCSXH chủ động triển khai kịp thời các chương trình tín dụng được Nhà nước giao.
2.3.2 Những tồn tại, hạn chế
Nguồn lực thực hiện các chương trình tín dụng chính sách hiện còn hạn chế so với nhu cầu thực tế của người nghèo và các đối tượng chính sách Ngân sách nhà nước cấp bổ sung vốn cho các chương trình này chưa kịp thời, trong khi một số địa phương cũng chưa dành đủ nguồn lực từ ngân sách để hỗ trợ cho vay người nghèo và các đối tượng chính sách khác.
Thứ hai, hiện nay có một số chương trình tín dụng chính sách có thời hạn cho vay dài, nhưng chưa cân đối được nguồn lực tương ứng
Mặc dù Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) sở hữu mạng lưới hoạt động rộng lớn nhất trong hệ thống ngân hàng, từ trung ương đến các xã, thôn trên toàn quốc, nhưng ngân hàng này vẫn chưa khai thác hiệu quả lợi thế này để huy động nguồn vốn từ dân cư, đặc biệt là ở những khu vực sâu, xa, nơi mà các Ngân hàng Thương mại chưa tiếp cận.
Việc chuyển dịch cơ cấu nguồn vốn từ ngân sách nhà nước sang các nguồn huy động khác đã tăng tính chủ động cho NHCSXH, nhưng cũng tạo ra áp lực lớn lên ngân sách nhà nước do gánh nặng cấp bù Mặc dù nguồn vốn từ ngân sách nhà nước có thời hạn dài và chi phí vốn thấp, các nguồn vốn huy động từ thị trường lại có thời hạn ngắn hơn và chi phí cao hơn, trong khi NHCSXH chủ yếu cung cấp các khoản vay với lãi suất thấp.
Nền tảng công nghệ thông tin của ngân hàng đã có sự cải thiện đáng kể gần đây, nhưng vẫn còn lạc hậu so với các Ngân hàng Thương mại Do đó, các dịch vụ như thanh toán, thu hộ và chi hộ chưa được triển khai rộng rãi Mặc dù ngân hàng sở hữu hệ thống mạng lưới rộng lớn, nhưng vẫn chưa tận dụng được tiềm năng phát triển dịch vụ.
Trình độ cán bộ NHCSXH còn hạn chế do tính chất các khoản vay nhỏ lẻ và sự ủy thác công việc qua các tổ chức chính trị, xã hội Hầu hết các khoản vay không yêu cầu thế chấp tài sản, dẫn đến việc cán bộ thiếu kinh nghiệm và năng lực trong triển khai sản phẩm, dịch vụ ngân hàng hiện đại Điều này hạn chế khả năng tiếp cận và tìm kiếm thị trường huy động vốn.
Công tác tuyên truyền, marketing và quảng cáo hiện nay còn thiếu sự chú trọng và chuyên nghiệp, ảnh hưởng đến hiệu quả tiếp cận khách hàng Hệ thống cơ sở hạ tầng không đồng bộ, nhiều địa điểm vẫn phải sử dụng tạm thời, trong khi trụ sở chưa được đầu tư khang trang, dẫn đến việc khó thu hút sự chú ý và niềm tin từ khách hàng.
Nguồn lực của Nhà nước có hạn, trong khi phải đồng thời thực hiện nhiều mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội, dẫn đến mức đầu tư vốn chưa đáp ứng đủ nhu cầu thực tế cho các chương trình mục tiêu giảm nghèo, đặc biệt là tín dụng chính sách xã hội Điều này là nguyên nhân khiến việc bố trí vốn cho tín dụng chính sách xã hội đôi khi bị động và không kịp thời.
Một số chính quyền địa phương chưa nhận thức rõ tầm quan trọng của việc giảm nghèo như một nhiệm vụ ưu tiên để đảm bảo ổn định chính trị, xã hội và phát triển kinh tế, dẫn đến việc chưa tập trung đủ nguồn lực cho tín dụng chính sách xã hội Nguồn vốn giảm nghèo từ ngân sách nhà nước bị phân tán và nhiều nguồn lực xã hội, cả trong nước lẫn quốc tế, vẫn chưa được khai thác triệt để để phục vụ cho hoạt động tín dụng chính sách xã hội.
Theo quy định của NHCSXH, việc huy động vốn chỉ được thực hiện theo lãi suất thị trường sau khi đã sử dụng hết các nguồn vốn không phải trả lãi và nguồn vốn lãi suất thấp Mục tiêu hoạt động của NHCSXH không phải vì lợi nhuận, với lãi suất huy động tối đa chỉ bằng lãi suất huy động của ngân hàng thương mại địa phương, không có chế độ khuyến mại cho khách hàng Điều này khiến NHCSXH gặp khó khăn trong việc cạnh tranh với các ngân hàng thương mại về huy động vốn từ dân cư và tạo ra tình trạng bị động trong công tác huy động vốn.
Cơ chế hỗ trợ tín dụng hiện chưa được hoàn thiện và thống nhất cho các chương trình, gây ra tình trạng quản lý và phân bổ vốn chồng chéo, làm giảm hiệu quả chính sách Nhiều hộ gia đình vay vốn từ nhiều chương trình với các ưu đãi khác nhau, dẫn đến dư nợ lớn và khó khăn trong việc trả nợ Điều này cũng tạo áp lực cho ngân hàng trong việc huy động một lượng vốn lớn để giải ngân cho các đối tượng chính sách.
Các chương trình tín dụng chính sách nhằm giảm nghèo và đảm bảo an sinh xã hội liên tục được ban hành, nhưng việc thiếu sự đồng bộ giữa các chính sách tạo lập vốn và cho vay từ các bộ ngành chủ quản đã gây khó khăn Điều này dẫn đến tình trạng các chương trình của Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) mặc dù đã xây dựng cơ chế cho vay trong thời gian dài nhưng vẫn không thể giải ngân do thiếu nguồn vốn Một ví dụ điển hình là chương trình cho vay Nhà ở xã hội theo Nghị định 100/2015/NĐ-CP của Chính phủ, sau hơn một năm công bố chính sách vẫn chưa có vốn để triển khai cho vay.
Ngân hàng Chính sách Xã hội (NHCSXH) chủ yếu phục vụ người nghèo và người có thu nhập thấp, những người không có vốn tích lũy Đối tượng này thường không quen với việc sử dụng các dịch vụ ngân hàng như thanh toán, chuyển tiền và tiết kiệm, gây khó khăn cho NHCSXH trong việc triển khai các dịch vụ tiện ích ngân hàng.
Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) là tổ chức tín dụng do Chính phủ thành lập nhằm thực hiện chính sách tín dụng ưu đãi cho hộ nghèo và đối tượng chính sách Sau 15 năm hoạt động, NHCSXH đã đạt được mục tiêu tập trung nguồn lực hiệu quả cho việc đầu tư tín dụng, góp phần vào Chương trình mục tiêu quốc gia về xóa đói giảm nghèo và đảm bảo an sinh xã hội Tuy nhiên, NHCSXH vẫn gặp phải một số vấn đề như cơ cấu nguồn vốn chưa hợp lý, công nghệ ngân hàng lạc hậu, và đội ngũ cán bộ thiếu kinh nghiệm với công nghệ hiện đại, dẫn đến khó khăn trong việc huy động vốn từ cộng đồng, đặc biệt ở khu vực nông thôn Những tồn tại này đã ảnh hưởng đến hoạt động của NHCSXH, yêu cầu cần có giải pháp khắc phục để đảm bảo nguồn vốn ổn định và chi phí thấp, phục vụ tốt hơn nhu cầu của hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác.
GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG NGUỒN VỐN CHO HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI VIỆT NAM
Định hướng hoạt động của Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam
Tín dụng chính sách xã hội là công cụ quan trọng trong việc giảm nghèo đa chiều nhanh chóng và bền vững, thực hiện hiệu quả Chiến lược phát triển NHCSXH giai đoạn 2011-2020 theo Quyết định 852/QĐ-TTg và Chỉ thị số 40-CT/TW Mục tiêu của tín dụng chính sách xã hội là phát triển ổn định, bền vững, hỗ trợ hộ nghèo, hộ cận nghèo và các đối tượng chính sách khác vươn lên thoát nghèo, từ đó góp phần vào công tác giảm nghèo, đảm bảo an sinh xã hội và xây dựng nông thôn mới.
Một số lục tiêu cụ thể là:
Tất cả hộ nghèo, cận nghèo, hộ mới thoát nghèo và các đối tượng chính sách khác có nhu cầu và đủ điều kiện đều được vay vốn từ các chương trình tín dụng chính sách, đồng thời tiếp cận các dịch vụ do Ngân hàng Chính sách Xã hội (NHCSXH) cung cấp.
- Dư nợ tăng trưởng bình quân hàng năm đạt khoảng 10%
- Tỷ lệ nợ quá hạn dưới 2%/tổng dư nợ
- Nguồn vốn ngân sách địa phương bổ sung hàng năm tăng bình quân trên 20%
- Đa dạng hóa các sản phẩm, dịch vụ; đẩy mạnh ứng dụng công nghệ hiện đại vào hoạt động nghiệp vụ phù hợp với hoạt động của NHCSXH
Phối hợp hiệu quả giữa hoạt động tín dụng chính sách và các chương trình hỗ trợ kỹ thuật, chuyển giao công nghệ, khuyến công, khuyến nông, khuyến lâm, khuyến ngư, cùng với sự tham gia của các tổ chức chính trị - xã hội, là cần thiết để đạt được mục tiêu giảm nghèo nhanh và bền vững, đồng thời bảo đảm an sinh xã hội.
Nhu cầu về nguồn vốn cho mục tiêu phát triển của Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam
Để thực hiện mục tiêu và định hướng phát triển theo Chiến lược đến năm 2020, Ngân hàng Chính sách Xã hội (NHCSXH) cần một nguồn vốn lớn Nhu cầu vốn này xuất phát từ nhiều yếu tố quan trọng.
Đối tượng phục vụ của Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) ngày càng mở rộng, phù hợp với các chương trình và mục tiêu của Nhà nước trong việc xóa đói, giảm nghèo và đảm bảo an sinh xã hội.
Ngày 19/11/2015 Thủ tướng chính phủ ký quyết định số 59/2015/QĐ-TTg về việc ban hành chuẩn nghèo tiếp cận đa chiều áp dụng cho giai đoạn 2016 –
Năm 2020, các hộ gia đình được phân loại là Hộ nghèo và Hộ cận nghèo không chỉ dựa vào tiêu chí thu nhập bình quân đầu người, mà còn dựa vào mức độ thiếu hụt trong việc tiếp cận các dịch vụ xã hội cơ bản.
Hộ nghèo ở khu vực nông thôn là hộ đáp ứng một trong hai tiêu chí sau:
- Có thu nhập bình quân đầu người/tháng từ đủ 700.000 đồng trở xuống;
Có thu nhập bình quân đầu người từ 700.000 đến 1.000.000 đồng mỗi tháng, nhưng vẫn gặp khó khăn trong việc tiếp cận các dịch vụ xã hội cơ bản, với ít nhất 03 chỉ số đo lường mức độ thiếu hụt.
Hộ nghèo ở khu vực thành thị là hộ đáp ứng một trong hai tiêu chí sau:
- Có thu nhập bình quân đầu người/tháng từ đủ 900.000 đồng trở xuống;
Người dân có thu nhập bình quân từ 900.000 đến 1.300.000 đồng/tháng đang phải đối mặt với việc thiếu hụt ít nhất 03 chỉ số đo lường mức độ tiếp cận các dịch vụ xã hội cơ bản.
Hộ cận nghèo ở khu vực nông thôn là những hộ gia đình có thu nhập bình quân đầu người từ 700.000 đồng đến 1.000.000 đồng mỗi tháng Những hộ này thường gặp khó khăn trong việc tiếp cận các dịch vụ xã hội cơ bản, với mức độ thiếu hụt dưới 03 chỉ số đo lường.
Hộ cận nghèo ở khu vực thành thị được định nghĩa là những hộ gia đình có thu nhập bình quân đầu người từ 900.000 đồng đến 1.300.000 đồng mỗi tháng, đồng thời thiếu hụt dưới 03 chỉ số trong việc tiếp cận các dịch vụ xã hội cơ bản.
Theo tiêu chí đánh giá hộ nghèo mới, tỷ lệ hộ nghèo toàn quốc đã tăng từ dưới 5% lên 9,88% theo rà soát của Bộ Lao động Thương binh và xã hội năm 2016, dẫn đến nhu cầu về nguồn vốn của Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) gia tăng Ngoài đối tượng hộ nghèo và hộ cận nghèo, NHCSXH còn mở rộng phục vụ cho nhiều đối tượng mới như hộ mới thoát nghèo, hộ sản xuất kinh doanh ở vùng khó khăn, cho vay nước sạch vệ sinh môi trường, cho vay xuất khẩu lao động, và cho vay nhà ở xã hội Những đối tượng này có nhu cầu vay vốn lớn hơn nhiều so với hộ nghèo và hộ cận nghèo, trong khi nguồn vốn hiện tại của NHCSXH vẫn chưa đáp ứng đủ nhu cầu của xã hội và các đối tượng chính sách.
Do diễn biến thị trường và điều kiện kinh tế thay đổi qua các năm, nhu cầu vay vốn của các đối tượng ngày càng tăng Chính phủ đã nghiên cứu nới rộng hạn mức cho vay của các chương trình tín dụng, từ mức tối đa ban đầu 30 triệu đồng lên 50 triệu đồng Tuy nhiên, với tình hình kinh tế hiện nay, hạn mức 50 triệu vẫn chưa đủ để đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế của các đối tượng chính sách Nhiều địa phương đã kiến nghị tăng hạn mức cho vay hơn nữa để hỗ trợ các hộ chính sách có đủ nguồn vốn để thoát nghèo.
Trong những năm đầu hoạt động, do nguồn vốn hạn hẹp, việc đầu tư bị dàn trải, dẫn đến mỗi hộ nghèo có dư nợ trung bình 2,9 triệu đồng Sau 10 năm, đến cuối năm 2012, dư nợ trung bình trên mỗi hộ đã tăng lên 13,4 triệu đồng Hiện tại, bình quân dư nợ trên mỗi hộ nghèo đã vượt qua 25 triệu đồng.
Nhiều ý kiến cho rằng mức dư nợ bình quân/hộ nghèo thấp xuất phát từ sự hạn chế về trình độ dân trí và năng lực sản xuất kinh doanh của các hộ vay, khiến họ không muốn hoặc không dám vay với số tiền lớn Tuy nhiên, nguyên nhân chính vẫn là do nguồn lực tài chính hạn chế Qua khảo sát, phần lớn hộ gia đình, đặc biệt ở các khu vực đồng bằng, ven biển, Tây Nguyên, Tây Nam Bộ và Đông Nam Bộ, đều mong muốn vay tối đa và đề nghị nâng mức vay phù hợp với giá cả thị trường Những khu vực này có điều kiện thuận lợi cho sản xuất hàng hóa, với các sản phẩm dễ tiêu thụ như cao su, hồ tiêu, cà phê, chăn nuôi đại gia súc và nuôi trồng thủy hải sản, đồng thời cần vốn lớn để khôi phục làng nghề truyền thống, tạo việc làm cho người dân địa phương.
Định hướng phát triển của NHCSXH đặt ra mục tiêu là 100% hộ nghèo và đối tượng chính sách đủ điều kiện vay vốn sẽ được tiếp cận nguồn tín dụng Dư nợ của NHCSXH dự kiến tăng trưởng trung bình hàng năm khoảng 10% Để duy trì hoạt động cho vay, NHCSXH cần bổ sung khoảng 20.000 tỷ đồng mỗi năm, tạo ra áp lực lớn cho ngân hàng.
Giải pháp tăng cường nguồn vốn cho hoạt động của Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam
3.3.1 Giải pháp về hoàn thiện cơ chế chính sách Đối với hoạt động của NHCSXH, nguồn vốn đóng vai trò quan trọng nhất là nguồn vốn cấp từ Ngân sách nhà nước và Ngân sách địa phương chuyển sang, điều này đòi hỏi cần phải có quy định rõ ràng về việc chi Ngân sách cho hoạt động tín dụng chính sách để tạo đƣợc hành lang pháp lý để quá trình triển khai đƣợc thuận lợi Tính chất nguồn vốn đƣợc sử dụng để xóa đói giảm nghèo, an sinh xã hội là vô cùng ý nghĩa và cần được quan tâm một cách thường xuyên và liên tục Tại khoản 1 Điều 59 Luật Ngân sách nhà nước quy định: "Số tăng thu và tiết kiệm chi so với dự toán được giao được sử dụng để giảm bội chi, tăng chi trả nợ, tăng chi đầu tư phát triển, bổ sung quỹ dự trữ tài chính, tăng dự phòng ngân sách… Ủy ban nhân dân dự kiến phương án sử dụng đối với từng nhiệm vụ chi, thống nhất ý kiến với Thường trực HĐND trước khi thực hiện" Theo thông tƣ 324/2016/TT-BTC ngày 21/12/2016 của Bộ Tài chính về quy định hệ thống mục lục Ngân sách nhà nước, chi cấp vốn cho NHCSXH là chi đầu tư phát triển Theo Nghị định 78/002/NĐ-CP ngày 04/10/2002 của Chính phủ về tín dụng đối với người nghèo và các đối tượng chính sách khác có quy định Chủ tịch UBND các tỉnh, thành phố trực thuộc trung ƣơng có trách nhiệm " Chỉ đạo thực hiện
Nghị quyết của Hội đồng nhân dân quy định việc trích một phần từ nguồn tăng thu và tiết kiệm chi ngân sách địa phương hàng năm để chuyển cho Chi nhánh Ngân hàng Chính sách xã hội là cần thiết và phù hợp với pháp luật hiện hành Để thu hút đầu tư vào trái phiếu NHCSXH, chính phủ cần ban hành các chính sách ưu đãi cho nguồn đầu tư này Trái phiếu NHCSXH được Chính phủ bảo lãnh thanh toán 100% giá trị gốc và lãi khi đến hạn, đồng thời được sử dụng trong các giao dịch thị trường mở và cho vay có bảo đảm Đặc điểm của trái phiếu NHCSXH tương tự như các trái phiếu khác nhưng có tính thanh khoản gần như tuyệt đối Đầu tư vào trái phiếu NHCSXH không chỉ giúp xóa đói giảm nghèo và an sinh xã hội mà còn thể hiện trách nhiệm với cộng đồng Chính phủ nên xem xét áp dụng chính sách ưu đãi hoặc miễn thuế cho lợi tức từ đầu tư vào NHCSXH, tạo điều kiện thuận lợi cho nhà đầu tư.
Trong bối cảnh cạnh tranh lãi suất ngày càng gay gắt giữa các ngân hàng, việc huy động tiền gửi với lãi suất cao hơn lãi suất cho vay của một số chương trình tín dụng chủ đạo của NHCSXH đã tạo ra áp lực lớn cho việc cấp bù chênh lệch lãi suất và chi phí quản lý từ ngân sách nhà nước Do đó, bên cạnh việc tích cực huy động vốn từ thị trường, ngân sách nhà nước cũng cần bổ sung tỷ lệ tương ứng cho NHCSXH Đồng thời, cần nghiên cứu tăng lãi suất cho vay đối với một số chương trình dành cho các nhóm đối tượng có điều kiện kinh tế khá hơn như hộ cận nghèo, hộ mới thoát nghèo, hộ sản xuất kinh doanh, và giải quyết việc làm, nhằm phù hợp với khả năng phát triển kinh tế của các nhóm đối tượng này.
Nguồn tiền gửi 2% từ các Tổ chức tín dụng Nhà nước và các tổ chức tín dụng cổ phần do Nhà nước nắm giữ cổ phần chi phối đóng vai trò quan trọng trong tín dụng chính sách Chính phủ cần mở rộng đối tượng áp dụng nguồn tiền gửi này cho các tổ chức tín dụng cổ phần và Bảo hiểm xã hội Việt Nam, thể hiện trách nhiệm xã hội trong công tác an sinh xã hội và xóa đói giảm nghèo Nguồn tiền gửi này được Chính phủ đảm bảo khả năng thanh toán và trả lãi theo lãi suất trung bình của các nguồn vốn huy động, giúp duy trì khả năng thanh khoản và sinh lời cho doanh nghiệp Tuy nhiên, tỷ lệ có thể xem xét điều chỉnh xuống thấp hơn, có thể là 1% thay vì 2%.
Hiện nay, việc triển khai tín dụng chính sách tại NHCSXH đang gặp khó khăn do sự không đồng bộ giữa chính sách và nguồn vốn Nghiên cứu và ban hành chính sách chưa được tính toán kỹ lưỡng về nguồn lực cần thiết để triển khai và giải ngân, dẫn đến tình trạng chính sách đã công bố nhưng không thể thực hiện do thiếu nguồn lực Chương trình cho vay Nhà ở xã hội, được NHCSXH ban hành theo chỉ đạo của Chính phủ từ năm 2016, đã phải chờ đến đầu năm 2018 mới có nguồn vốn để giải ngân, nhưng số vốn này vẫn rất hạn chế Tình trạng này đã gây ra sự bức xúc trong xã hội, đặc biệt là đối với những đối tượng thụ hưởng.
Khi nghiên cứu một chương trình tín dụng chính sách, các cơ quan chức năng cần phải tính toán kỹ lưỡng kế hoạch nguồn vốn để trình Chính phủ trước khi triển khai thực hiện.
Nguồn cấp bù chênh lệch lãi suất và phí quản lý, cùng với nguồn cấp bổ sung vốn điều lệ hàng năm, cần được Bộ Kế hoạch và Đầu tư ghi nhận đầy đủ dựa trên kế hoạch do NHCSXH lập và bảo vệ Điều này nhằm báo cáo Chính phủ và Quốc hội để đưa vào dự toán chi ngân sách hàng năm, tránh tình trạng giao chỉ tiêu không sát thực tế, gây thiếu hụt và bị động trong cân đối vốn Việc giải quyết dứt điểm sự thiếu hụt cấp bù chênh lệch lãi suất và phí quản lý sẽ tạo sự chủ động trong việc bố trí vốn cấp bổ sung cho ngân hàng theo đúng quy định của Chính phủ và Thủ tướng Chính phủ.
3.3.2 Đa dạng hóa các hình thức huy động vốn trong dân cƣ
Trong bối cảnh nền kinh tế khó khăn và ngân sách hạn chế cho tín dụng chính sách, Ngân hàng Chính sách Xã hội (NHCSXH) không thể chỉ dựa vào nguồn vốn từ Nhà nước Do đó, việc huy động vốn từ dân cư trở thành yếu tố quyết định cho mục tiêu tăng trưởng và thực hiện nhiệm vụ chính trị của NHCSXH.
Ngân hàng Chính sách Xã hội (NHCSXH) sở hữu mạng lưới hoạt động rộng lớn, bao phủ từ xã, phường đến thị trấn, đặc biệt là ở các vùng sâu, vùng xa mà ngân hàng thương mại chưa tiếp cận Tuy nhiên, hình thức huy động vốn hiện tại còn hạn chế, không đủ đa dạng để phát huy tối đa lợi thế này Tại các thành phố lớn như Hà Nội, Đà Nẵng, và Thành phố Hồ Chí Minh, khả năng tăng trưởng vốn tín dụng chính sách thấp do số lượng đối tượng vay không nhiều, chủ yếu tập trung vào huy động vốn và chuyển nguồn về trung ương Ngược lại, ở các khu vực nông thôn và vùng sâu, mặc dù số lượng người vay nhiều, nhưng khả năng huy động vốn lại yếu, chủ yếu dựa vào hình thức huy động tiết kiệm không kỳ hạn thông qua Tổ tiết kiệm và vay vốn Hình thức này chủ yếu nhằm tạo thói quen tiết kiệm cho người vay, với số tiền gửi trung bình chỉ khoảng 20.000 đồng/tháng.
Hiện nay, để thực hiện gửi tiết kiệm tại Ngân hàng Chính sách Xã hội (NHCSXH), các tổ chức và cá nhân tại các xã, phường, thị trấn phải đến phòng giao dịch cấp huyện, gây khó khăn trong việc huy động do thời gian di chuyển lâu, chi phí cao và rủi ro về an toàn NHCSXH đang nghiên cứu hai hình thức huy động tiết kiệm tại các xã, phường, thị trấn trong các buổi giao dịch xã, bao gồm huy động tiền gửi có kỳ hạn.
Sổ tiết kiệm tại điểm giao dịch xã và hình thức huy động tiết kiệm gửi góp tại đây sẽ giúp Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) khai thác tối đa nguồn vốn dân cư Việc đa dạng hóa hình thức huy động không chỉ tận dụng được thế mạnh về địa bàn mà còn hỗ trợ các xã, phường, thị trấn chưa được ngân hàng thương mại tiếp cận, từ đó nâng cao hiệu quả tài chính cho cộng đồng.
Huy động tiết kiệm từ người nghèo thông qua mạng lưới hiện có là khả thi, nhưng cần có cơ chế nghiệp vụ rõ ràng và quy trình quản lý chặt chẽ để tránh xâm tiêu và chiếm dụng vốn Cần thiết phải có sự hỗ trợ từ công nghệ thông tin cho phần mềm quản lý và kế toán giao dịch, đặc biệt tại các điểm giao dịch ở xã, phường Mở rộng huy động vốn đến khu vực nông thôn không chỉ tăng cường nguồn lực tài chính cho NHCSXH mà còn giúp ngăn chặn tín dụng đen, góp phần ổn định xã hội và cải thiện cuộc sống ở nông thôn.
Cụ thể NHCSXH cần nghiên cứu thực hiện việc đa dạng hóa hình thức huy động theo một số nội dung sau: a Đa dạng hóa tiền gửi tiết kiệm
Để thu hút khách hàng, ngân hàng cần đa dạng hóa các hình thức tiền gửi tiết kiệm như tiết kiệm tích lũi, tiết kiệm gửi góp và tiết kiệm bậc thang Những hình thức này không chỉ mang lại nhiều lựa chọn cho khách hàng mà còn giúp huy động hiệu quả nguồn vốn trung và dài hạn.
Để mở rộng huy động vốn từ dân cư tại các xã, phường, cần tận dụng các Tổ giao dịch lưu động, cho phép giao dịch trực tiếp tại các Điểm giao dịch trên toàn quốc Thay vì chỉ nhận tiền gửi tiết kiệm định kỳ hàng tháng như hiện nay, cần đa dạng hóa các loại tài khoản tiền gửi cá nhân để thu hút nhiều khách hàng hơn.
NHCSXH phục vụ khoảng 6,7 triệu hộ gia đình, nhưng việc sử dụng tài khoản thanh toán gần như không phát sinh Khách hàng vay vốn chủ yếu chỉ dùng tài khoản tiền gửi tiết kiệm qua Tổ tiết kiệm và vay vốn để gửi tiền hàng tháng Điều này dẫn đến việc NHCSXH không thể tận dụng tiềm năng khách hàng và địa bàn hoạt động một cách hiệu quả.
Một số đề xuất, kiến nghị
3.4.1 Đề xuất, kiến nghị với Quốc hội, Chính phủ và các bộ ngành có liên quan
Quốc hội cần xem xét và điều chỉnh Luật ngân sách để quy định rõ ràng các khoản chi từ ngân sách nhà nước hàng năm cho việc tạo lập nguồn vốn, bao gồm cấp bổ sung vốn điều lệ và vốn cho chương trình tín dụng Cần xác định tỷ lệ trích từ nguồn tăng thu và tiết kiệm chi ngân sách địa phương hàng năm để ủy thác cho Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) nhằm bổ sung nguồn vốn cho vay đối tượng chính sách theo các chương trình dự án với cơ chế ưu đãi của địa phương.
Chính phủ đã sửa đổi bổ sung Luật thuế thu nhập doanh nghiệp, giảm tỷ lệ thuế đối với lợi tức từ đầu tư trái phiếu Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) được bảo lãnh Điều này nhằm khuyến khích các tổ chức kinh tế, tài chính và tín dụng tích cực đầu tư vào trái phiếu NHCSXH, từ đó giúp ngân hàng có nguồn vốn lớn và ổn định để triển khai các chương trình tín dụng chính sách.
Các Bộ, ngành cần đảm bảo bố trí đủ nguồn lực khi xây dựng và ban hành cơ chế, chính sách liên quan đến tín dụng chính sách xã hội Việc này nhằm kịp thời triển khai thực hiện, tránh tình trạng cơ chế chính sách được ban hành nhưng không có nguồn lực thực hiện, gây bức xúc cho dư luận và ảnh hưởng đến uy tín của Nhà nước.
3.4.2 Đề xuất, kiến nghị với Uỷ ban nhân dân các cấp
Đề nghị các cấp ủy, chính quyền tăng cường lãnh đạo và chỉ đạo hoạt động tín dụng chính sách, thực hiện hiệu quả Chỉ thị số 40-CT/TW và Quyết định 401/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ Cần chú trọng bố trí nguồn lực từ ngân sách địa phương và các nguồn vốn hợp pháp để bổ sung vốn cho vay hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác Đồng thời, hỗ trợ về cơ sở vật chất, địa điểm, trang thiết bị và phương tiện làm việc nhằm nâng cao năng lực hoạt động của Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH).
Chúng tôi tập trung vào việc củng cố và nâng cao chất lượng tín dụng chính sách xã hội thông qua hoạt động của Tổ TK&VV và Điểm giao dịch xã Hợp tác chặt chẽ với Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) trong tất cả các lĩnh vực hoạt động, đặc biệt là trong công tác tuyên truyền và huy động nguồn vốn từ cộng đồng dân cư tại địa phương.
Chỉ đạo thực hiện hiệu quả công tác khuyến nông, khuyến công, khuyến lâm, khuyến ngư và tiêu thụ sản phẩm nhằm định hướng sản xuất cây trồng, vật nuôi Hỗ trợ tín dụng chính sách xã hội đạt hiệu quả cao thông qua việc điều tra, rà soát và thống kê xác nhận hộ nghèo, hộ cận nghèo cũng như các đối tượng chính sách khác Điều này sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho các đối tượng này tiếp cận vốn vay kịp thời và đúng mục tiêu.
Quy mô tín dụng chính sách sẽ tăng cao trong thời gian tới nhờ mở rộng đối tượng đầu tư và nhu cầu vay vốn của các đối tượng thụ hưởng NHCSXH cần tạo lập nguồn vốn lớn, ổn định và chi phí thấp để hỗ trợ hộ nghèo và các đối tượng chính sách, góp phần xóa đói giảm nghèo và bảo đảm an sinh xã hội Để đạt được điều này, NHCSXH cần phát huy tối đa nội lực, nghiên cứu và đa dạng hóa hình thức huy động vốn từ dân cư, nâng cao chất lượng và hiệu quả sử dụng vốn, đồng thời cải tiến sản phẩm, dịch vụ Việc hiện đại hóa công nghệ ngân hàng, nâng cao chất lượng phục vụ và uy tín của ngân hàng, cùng với tăng cường công tác tuyên truyền cũng là những yếu tố quan trọng.
NHCSXH, tổ chức tín dụng không vì lợi nhuận, đã trải qua 15 năm phát triển, đồng hành cùng người nghèo và đối tượng chính sách Trong bối cảnh nhiều khó khăn, NHCSXH đã hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ, trở thành đòn bẩy kinh tế quan trọng của Nhà nước, giúp hộ nghèo tiếp cận vốn tín dụng ưu đãi để phát triển sản xuất, tạo việc làm và cải thiện đời sống Hoạt động của NHCSXH góp phần thực hiện chính sách phát triển kinh tế gắn liền với giảm nghèo bền vững, bảo đảm an sinh xã hội, hướng tới mục tiêu dân giàu, nước mạnh, xã hội công bằng và văn minh Sự phát triển vững mạnh của NHCSXH minh chứng cho hiệu quả của kênh tín dụng chính sách đặc thù này.
Dựa trên nghiên cứu thực trạng hoạt động của Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH), đặc biệt là cơ chế tạo lập nguồn vốn, luận văn đã hoàn thành mục tiêu nghiên cứu và đóng góp những giá trị quan trọng.
- Hệ thống hoá những lý luận về nguồn vốn và nghiệp vụ tạo vốn trong hoạt động của ngân hàng
- Làm rõ tiến trình hình thành NHCSXH
Đánh giá thực trạng cơ chế tạo lập nguồn vốn tại Ngân hàng Chính sách Xã hội (NHCSXH) là cần thiết để xác định các vấn đề hiện tại Phân tích này sẽ giúp đưa ra các giải pháp và kiến nghị nhằm tạo lập nguồn vốn ổn định và bền vững Điều này không chỉ hỗ trợ NHCSXH trong việc triển khai các chương trình tín dụng chính sách thành công mà còn góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội.
Các giải pháp và đề xuất trong luận văn chỉ là một phần nhỏ trong tổng thể các biện pháp tạo lập nguồn vốn cho NHCSXH Tuy nhiên, những giải pháp này sẽ phát huy hiệu quả khi có sự nỗ lực từ NHCSXH và sự phối hợp chặt chẽ giữa các cấp, ngành và tổ chức liên quan trong quá trình thực hiện.
Em xin chân thành cảm ơn các thầy cô giáo tại Học viện Ngân hàng, đặc biệt là TS Hoàng Đình Minh, cùng với cán bộ NHCSXH đã tận tình hướng dẫn và hỗ trợ em trong quá trình hoàn thành Luận văn này Em rất mong nhận được những ý kiến đóng góp từ các thầy cô, cán bộ NHCSXH và các bạn để Luận văn có thể được hoàn thiện hơn.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
1 Chiến lƣợc phát triển kinh tế – xã hội 2011 – 2020
2 Lê Văn Hải (2017), Thành công nổi bật của Ngân hàng Chính sách xã hội qua gần 15 năm hoạt động, Tạp chí Ngân hàng số 15 năm 2017
3 Học viện ngân hàng (2009) - Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê, Hà Nội
4 Nguyễn Hải Hữu (2011), "Định hướng giảm nghèo đến năm 2020", Tạp chí Cộng sản
5 Trần Thùy Linh (2015), “Triển khai tín dụng chính sách tại một số quốc gia châu Á và thực tiễn tại Việt Nam”, Tạp chí tài chính, số 2(2)
6 Luật các Tổ chức tín dụng năm 2010 và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật các TCTD năm 2017
7 Nguyễn Hồng Nga (2017), Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam: 15 năm một chặng đường hình thành và phát triển, Tạp chí Ngân hàng số
8 Ngân hàng Chính sách xã hội, báo cáo thường niên từ năm 2007 đến
9 Ngân hàng Chính sách xã hội, báo cáo tổng kết 5 năm, 10 năm, 15 năm hoạt động
10 Ngân hàng Chính sách xã hội (2012), "Chiến lƣợc phát triển NHCSXH giai đoạn 2011 – 2020"
11 Ngân hàng Chính sách xã hội (2015), "Hoàn thiện mô hình tổ chức và cơ chế hoạt động của Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam hướng tới phát triển bền vững", Đề tài nghiên cứu cấp ngành Ngân hàng.
12 Nghị quyết số 76/2014/NQ-QH13 ngày 24/6/2014 của Quốc hội về đẩy mạnh thực hiện mục tiêu giảm nghèo bền vững đến năm 2020