Thẩm định dự án đầu tư của ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương việt nam chi nhánh hàng đậu,

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - - LÊ THÚY QUỲNH THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀNG ĐẬU LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI – 2018 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - - LÊ THÚY QUỲNH THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀNG ĐẬU Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 8340301 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS PHẠM MINH ĐIỂN HÀ NỘI – 2018 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu độc lập tơi Các số liệu đƣợc nêu luận văn có trích nguồn rõ ràng, kết luận văn trung thực xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị Tác giả luận văn Lê Thúy Quỳnh ii MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƢ VÀ CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƢ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .6 1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY THEO DỰ ÁN ĐẦU TƢ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Một số khái niệm 1.1.2 Sự cần thiết hoạt động cho vay theo dự án đầu tƣ ngân hàng thƣơng mại 1.1.3 Các hình thức cho vay theo dự án đầu tƣ 1.1.4 Quy trình cho vay theo dự án đầu tƣ 10 1.2 THẨM ĐỊNH CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƢ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 13 1.2.1 Khái niệm cần thiết thẩm định cho vay dự án đầu tƣ 13 1.2.2 Yêu cầu thẩm định cho vay dự án đầu tƣ 15 1.2.3 Quy trình phƣơng pháp thẩm định cho vay dự án đầu tƣ 16 1.2.4 Nội dung thẩm định cho vay dự án đầu tƣ: 19 1.3 CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƢ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 29 1.3.1 Khái niệm 29 1.3.2 Ý nghĩa tầm quan trọng việc nâng cao chất lƣợng thẩm định cho vay dự án đầu tƣ 30 1.3.3 Các tiêu chí đánh giá chất lƣợng thẩm định cho vay dự án đầu tƣ 31 1.3.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng thẩm định cho vay dự án đầu tƣ 34 iii 1.4 KINH NGHIỆM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƢ CỦA MỘT SỐ NHTM TRÊN THẾ GIỚI BÀI HỌC ĐỐI VỚI CÁC NHTM TẠI VIỆT NAM 36 1.4.1 Kinh nghiệm nâng cao chất lƣợng thẩm định cho vay dự án đầu tƣ số NHTM nƣớc giới 36 1.4.2 Bài học kinh nghiệm NHTM Việt Nam 38 KẾT LUẬN CHƢƠNG 40 CHƢƠNG 2: THẨM ĐỊNH CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƢ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG CHI NHÁNH HÀNG ĐẬU 41 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH HÀNG ĐẬU 41 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Chi nhánh 41 2.1.2 Cơ cấu tổ chức chi nhánh 42 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh 42 2.2 THẨM ĐỊNH CHO VAY THEO DỰ ÁN ĐẦU TƢ CỦA NGÂN HÀNG TECHCOMBANK- CHI NHÁNH HÀNG ĐẬU 45 2.2.1.Hoạt động cho vay theo dự án đầu tƣ ngân hàng Techcombank- chi nhánh Hàng Đậu thời gian gần 45 2.2.2 Quy trình thẩm định cho vay theo dự án đầu tƣ ngân hàng Techcombankchi nhánh Hàng Đậu 49 2.2.3 Nội dung thẩm định cho vay theo dự án đầu tƣ ngân hàng Techcombankchi nhánh Hàng Đậu 61 2.2.4 Phƣơng pháp thẩm định cho vay theo dự án đầu tƣ ngân hàng Techcombank- chi nhánh Hàng Đậu 80 2.3 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG TECHCOMBANK- CHI NHÁNH HÀNG ĐẬU 81 2.3.1 Những kết đạt đƣợc 81 2.3.2 Những tồn tại, hạn chế 83 iv 2.3.3 Nguyên nhân tồn tại, hạn chế 84 KẾT LUẬN CHƢƠNG 87 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG TECHCOMBANK CHI NHÁNH HÀNG ĐẬU .88 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY THEO DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI TECHCOMBANK – CHI NHÁNH HÀNG ĐẬU 88 3.1.1 Định hƣớng hoạt động kinh doanh 88 3.1.2 Định hƣớng công tác thẩm định cho vay theo dự án đầu tƣ Techcombank chi nhánh Hàng Đậu 90 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI TECHCOMBANK HÀNG ĐẬU 91 3.2.1 Giải pháp nguồn nhân lực 91 3.2.2 Giải pháp quy trình phƣơng pháp thẩm định 93 3.2.3 Giải pháp công tác tổ chức điều hành 94 3.2.4 Giải pháp hỗ trợ thẩm định 95 3.2.5 Giải pháp công nghệ 96 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 97 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ bộ, ngành 97 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc 99 3.3.3 Kiến nghị với Techcombank 100 KẾT LUẬN CHƢƠNG 101 KẾT LUẬN 102 TÀI LIỆU THAM KHẢO .104 v DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Nghĩa tiếng Việt BCTC Báo cáo tài CIC Trung tâm thơng tin tín dụng CGPD Chun gia phê duyệt CVKH Chuyên viên khách hàng DAĐT Dự án đầu tƣ GDP Tổng sản phẩm nội địa HUD1 Công ty Cổ phần đầu tƣ xây dựng HUD1 IRR Tỉ suất hoàn vốn nội NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại NPV Giá trị PGD Phòng giao dịch QLDA Quản lý dự án TCTD Tổ chức tín dụng Techcombank Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Kỹ thƣơng Việt Nam TMCP Thƣơng mại cổ phần TSĐB Tài sản đảm bảo IEB European Investment Bank EU Liên minh châu Âu vi DANH MỤC BẢNG BIỂU Sơ đồ 1.1: Sơ đồ quy trình cho vay theo dự án đầu tƣ 13 Sơ đồ 2.1: Quy trình cho vay bảo lãnh khách hàng doanh nghiệp Techcombank 50 Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn Chi nhánh Techcombank Hàng Đậu 42 Bảng2.2: Tình hình cho vay Chi nhánh Techcombanl Hàng Đậu .43 Bảng2.3: Kết kinh doanh Chi nhánh Techcombank Hàng Đậu 44 Bảng 2.4: Hoạt động cho vay dự án Chi nhánh Techcombank Hàng Đậu 45 Bảng 2.5.Tỷ lệ dƣ nợ trung dài hạn tỷ lệ nợ hạn trung dài hạn .47 giai đoạn 2015-2017 47 Bảng 2.6 Tỷ suất lợi nhuận TECHCOMBANK Hàng Đậu 2015 – 2017 48 Bảng2.8: Kết sản xuất kinh doanh HUD1 72 Bảng2.9: Kết đầu tƣ dự án ƣớc tính HUD1 77 Bảng 2.10: Dòng tiền dự án ƣớc tính HUD1 79 MỞ ĐẦU TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Trong gần hai thập kỉ thiên niên kỉ mới, toàn nhân loại chứng kiến bƣớc chuyển mạnh mẽ lĩnh vực, đặc biệt phát triển kinh tế Việt Nam đƣờng đổi hội nhập vào kinh tế giới Hệ thống ngân hàng, với vai trò xƣơng sống kinh tế, có chuyển biến sâu sắc nhằm đƣa kinh tế nƣớc nhà vƣợt qua giai đoạn khủng hoảng Trong đó, cơng tác cho vay nhằm đảm bảo sử dụng có hiệu nguồn vốn khan đất nƣớc, hỗ trợ đắc lực cho hoạt động sản xuất kinh doanh, hoạt động thƣơng mại nƣớc đƣợc đặc biệt đầu tƣ trọng Chiến lƣợc đẩy mạnh phát triển kinh tế đòi hỏi tỉ lệ thuận số lƣợng, chất lƣợng nhƣ quy mô dự án đầu tƣ với nguồn vốn từ ngồi nƣớc Trong số đó, nguồn vốn cho vay theo dự án đầu tƣ ngân hàng nguồn vốn bản, phổ biến ngày giữ vai trò quan trọng các cá nhân, doanh nghiệp phủ Sự an tồn hiệu nguồn vốn cho vay theo dự án đặt thách thức khơng nhỏ nghiệp vụ tín dụng, nghiệp vụ đƣợc coi trọng yếu chiếm 2/3 lợi nhuận có đƣợc từ hoạt động kinh doanh ngân hàng Các dự án đầu tƣ thƣờng đòi hỏi số vốn lớn, thời gian dài mang rủi ro cao trình sử dụng Khâu thẩm định dự án đầu tƣ để từ đƣa định quan trọng chất lƣợng cho vay theo dự án ngân hàng ngày có vai trị quan trọng, địi hỏi q trình thẩm định chuyên nghiệp, toàn diện chuẩn xác Đây khâu quan trọng, có ảnh hƣởng trực tiếp đến việc việc tối thiểu hóa rủi ro, đảm bảo lợi nhuận nhƣ an toàn cho ngân hàng Chính vậy, tác giả chọn đề tài “Thẩm định dự án đầu tƣ ngân hàng thƣơng mại cổ phần kỹ thƣơng Việt Nam - chi nhánh Hàng Đậu” làm chủ đề nghiên cứu cho luận văn tốt nghiệp 2 TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU Hiện có số cơng trình nghiên cứu ngồi nƣớc xem xét cơng tác thẩm định dự án vay vốn ngân hàng thƣơng mại, trọng nhiều đến kỹ thuật nghiệp vụ mà ngân hàng áp dụng  Các công trình nghiên cứu nƣớc ngồi: - Trong “Economic and Financial Appraisal of Railway Investment Project” ADBank thẩm định cho công ty TNHH Poyry Bắc Kinh thuộc dự án đƣờng sắt Nghi Xƣơng Trung Quốc năm 2008 sử dụng phƣơng pháp tiếp cận thẩm định toàn diện mặt kinh tế tài dự án đƣờng sắt đầu tƣ phức tạp - Với đề tài “Financial Appraisal Techniques: Kỹ thuật thẩm định tài dự án” Nhóm tác giả R.Ganesh, Sr.Faculty, Hyd (2011) tập trung vào kỹ thuật phân tích tài dự án Ngân hàng Nhà nƣớc Ấn Độ thông qua tiêu NPV (Net Present Value), PI (Profitbility Index), DPP (Discounted Payback Period), NPW (Net Present Worth), BCR (Benefit Cost Ratio) - Luận án tiến sỹ “Thẩm định dự án đầu tƣ vay vốn Ngân hàng ngoại thƣơng Lào” - Tác giả Diengkham Sengkeomysay (2014) nghiên cứu nhóm nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng thẩm định nhƣ yếu tố ngƣời, chế, trị, xã hội Nhìn chung, cơng trình nƣớc ngồi thƣờng tập trung nghiên cứu vào kỹ thuật phƣơng pháp phân tích đánh giá lợi ích, chi phí dịng tiền dự án phục vụ cho mục đích tối đa hoá lợi nhuận tức tối đa hoá lãi cổ tức cho cổ đông tiến hành phân tích đánh giá lợi ích chi phí dự án, chƣơng trình thuộc lĩnh vực cơng cộng Nhà nƣớc  Các cơng trình nghiên cứu nƣớc: thƣờng khái quát lý thuyết phân tích thực tiễn phạm vi chi nhánh NHTM hay NHTM đó, tiêu biểu nhắc đến: 93 nghiệm từ ngƣời trƣớc Lớp cán có thâm niên bên cạnh kinh nhiệm tích lũy đƣợc qua thời gian cần cập nhật thêm kiến thức Làm đƣợc nhƣ chất lƣợng cán Chi nhánh đƣợc nâng cao rõ rệt  Giáo dục nhận thức, tư cách đạo đức Đây vấn đề nhân viên ngân hàng đặc biệt với cán thẩm định Tiêu cực điều cần phải đƣợc giảm thiểu triệt để Chi nhánh cần thƣờng xuyên giáo dục ý thức, đạo đức, kỷ luật nghề nghiệp cho cán để họ ý thức rõ rệt vai trò ý nghĩa to lớn việc thẩm định tín dụng cho dự án đề từ có đƣợc tinh thần trách nhiệm, đức tính trung thực tinh thần tự giác cao Bên cạnh đó, cấp lãnh đạo luôn sát kiểm tra, giám sát cách tăng cƣờng cơng tác tra, kiểm sốt, lựa chọn đào tạo cán thẩm định có lực, phẩm chất tốt có chun mơn nghiệp vụ vững vàng 3.2.2 Giải pháp quy trình phƣơng pháp thẩm định Quy trình phƣơng pháp thẩm định yếu tố quan trọng việc thẩm định dự án Đây sở để việc thẩm định nội dung có hiệu quả, cho kết thẩm định đáng tin cậy để dựa vào đó, ngân hàng đƣa định đầu tƣ xác Ngƣợc lai, thiếu sót quy trình nói chung phƣơng pháp thẩm định nói riêng dẫn đến đánh giá nhầm lẫn hiệu dự án Về nội dung quy trình phƣơng pháp thẩm định Chi nhánh tƣơng đối đầy đủ áp dụng hiệu năm gần Tuy nhiên để hồn thiện quy trình phƣơng pháp thẩm định tài dự án đầu tƣ, Chi nhánh xem xét số giải pháp dƣới đây: Áp dụng linh hoạt có hiệu phương pháp thẩm định: Có nhiều phƣơng pháp thẩm định phục vụ cho công tác thẩm định đƣợc tiến 94 hành cách toàn diện hiệu Tuy nhiên việc lựa chọn sử dụng hay kết hợp nhiều phƣơng pháp tùy thuộc vào đặc thù riêng dự án đầu tƣ Tuy nhiên, Chi nhánh cần có hệ thống phƣơng pháp chuẩn cho loại dự án dựa theo tính chất, đặc điểm dự án, dử dụng nhiều yếu tố tham gia vào việc tính tốn để đảm bảo kết thẩm định khơng bị phiến diện, phản ảnh đƣợc phần nhỏ hiệu dự án Tăng cường trọng công tác thẩm định sau cho vay vốn: Việc thẩm định trƣớc định đầu tƣ vô quan trọng, nhiên công tác thẩm định sau cho vay ảnh hƣởng trực tiếp đến việc thu hồi vốn ngân hàng Rủi ro đạo đức phát sinh sau khách hàng nhận đƣợc vốn vay làm ảnh hƣởng xấu đến việc thu hồi nợ ngân hàng Chính mà cơng tác kiểm tra, theo dõi sau giải ngân cần đặc biệt trọng Chi nhánh cần có chế quản lý mục đích sử dụng vốn d oanh nghiệp cách cẩn trọng nhƣ thƣờng xuyên tiến hành kiểm tra hoạt động dự án, giám sát việc sử dụng vốn đầu tƣ, trình sản xuất kinh doanh, tình hình sử dụng, bảo quản tài sản chấp Đồng thời Chi nhánh nên thƣờng xuyên đánh giá tình hình thực kế hoạch, quan trọng kiểm tra kế hoạch trả nợ khách hàng Đây vấn đề cốt lõi đảm bảo cho nguồn vốn Chi nhánh đƣợc an toàn 3.2.3 Giải pháp công tác tổ chức điều hành Thẩm định dự án đầu tƣ tập hợp nhiều hoạt động nghiệp vụ từ phòng ban khác nhƣng lại có phối hợp, liên kết chặt chẽ với Vì việc xếp, tổ chức để phận hoạt động cách thuận lợi, kết hợp với cách nhịp nhàng, hỗ trợ cho thể thống cần thiết để nâng cao chất lƣợng thẩm định dự án Tuy Chi nhánh hoạt động hiệu với mơ hình tổ chức quản lý nhƣ nhƣng cần có nhữngđiều chỉnh hình thức quản lý mơ hình tổ chức để phù hợp với điều kiện hoạt động 95 Một giải pháp nên đƣợc thực đẩy mạnh tính chun mơn hóa phịng ban, đơn vị Chi nhánh nói chung phịng khách hàng doanh nghiệp nói riêng cần quan tâm nhiều đến vấn đề chun mơn hóa cho thành phần đơn vị Cho đến cán thẩm định thƣờng phải phụ trách tất công việc gây tập trung khơng thể kiểm sốt hết vấn đề nảy sinh, dẫn đến chất lƣợng cơng việc khơng cao Nên có phịng ban chun biệt cho công tác thẩm đinh, phụ trách riêng nội dung thẩm định có theo dõi chéo phịng ban để đảm bảo tính khách quan toàn diện cho kết luận thẩm định nhƣ tránh thơng đồng q trình thẩm định chuyên viên phận Thêm vào đó, với dự án, người có trách nhiệm đưa định cuối nên tham gia công tác thẩm định từ đầu mức độ để đảm bảo sát đƣa định cho vay Hiện tồn khập khiễng diễn công tác định cho vay cán thẩm định ngƣời xuyên suốt trình thẩm định dự án cấp họ ngƣời đƣa định phê duyệt dựa báo cáo thẩm định 3.2.4 Giải pháp hỗ trợ thẩm định Với công tác mang tính đặc thù nhƣ cơng tác thẩm định, cơng tác địi hỏi lực chun mơn, kiến thức xã hội yếu tố kinh nghiệm hỗ trợ, phối hợp nhiều bên để cán thẩm định thuận lợi phân tích, đánh giá vô thiết yếu Chi nhánh nên đầu tƣ vào biện pháp nhằm thúc đẩy hiệu công cụ hỗ trợ để công tác thẩm định đƣợc tiến hành thuận lợi hơn: Nâng cấp bảo trì hệ thống mạng nội bộ: Mạng nội Chi nhánh chạy chậm, gây khó khăn cho cán thẩm định 96 liên hệ với chi nhánh phịng ban để thu thập thơng tin Chính mà Chi nhánh nên thực nâng cấp hệ thống mạng nội để góp phần thuận lợi cho Chi nhánh nhƣ cán thẩm định việc lấy thông tin nội Ngân hàng Tăng cường mối quan hệ với quan chuyên ngành kỹ thuật: Những quan lúc cần cung cấp tƣ vấn cho Chi nhánh thơng số kỹ thuật; nội dung cơng nghệ kỹ thuật chuyên môn cán thẩm định nên việc phân tích, đánh giá vấn đề khó khăn Điều giúp cán có hiểu biết định lĩnh vực này, nâng cao kinh nghiệm cho thân họ Đảm bảo kinh phí hoạt động hỗ trợ thẩm đinh: hình thức hỗ trợ cán thẩm định, giúp họ an tâm có điều kiện cơng tác tốt Chi nhánh gắn trách nhiệm cán thẩm định vào dự án họ phân tích cách có khoản chi cho dự án thành cơng trích tỷ lệ phần trăm từ hợp đồng vay vốn hồn thiện Điều làm tăng chi phí Chi nhánh nhiên lại động lực lớn để cán thẩm định hoàn thành trách nhiệm cách tốt 3.2.5 Giải pháp công nghệ Về trang thiết bị kỹ thuật: Hiện trình độ cơng nghệ ngân hàng cơng nghệ thẩm định tổ chức tín dụng phát triển Do vậy, để nâng cao chất lƣợng thẩm định tài dự án trình độ công nghệ, trang thiết bị kỹ thuật đại cần phải đƣợc trọng Techcombank ngân hàng đƣợc đánh giá có đầu tƣ mạnh vào hệ thống trang thiết bị nhƣ giải pháp phần mềm nhằm gia tăng hiệu công tác quản lý Bộ phận thẩm định đƣợc trang bị đầy đủ phƣơng tiện làm việc tùy theo tính chất cơng việc để truy cập, xử lý lƣợng thông tin lớn Thêm vào đó, Chi nhánh cần nghiên cứu lắp 97 đặt hệ thống máy tính mạng cục phận thẩm định phận khác để phục vụ truyền tin báo cáo, khai thác thông tin cách hiệu đảm bảo tính an tồn Về thông tin: Thông tin để thẩm định nên nói nâng cao chất lƣợng thu tập xử lý thơng tin nâng cao chất lƣợng thẩm định dự án đầu tƣ Vì mà bên cạnh việc yêu cầu doanh nghiệp nộp tài liệu liên quan đến thẩm định dự án, Chi nhánh cần kết hợp với việc tham quan sở sản xuất, văn phòng làm việc để điều tra lực sản xuất, quản lý Chi nhánh cần thu thập thơng tin từ nguồn bên ngồi nhƣ Trung tâm phịng ngừa rủi ro thuộc NHNN, thơng tin từ NHTM mà doanh nghiệp có quan hệ tín dụng, thơng tin từ bạn hàng doanh nghiệp, từ sách báo, tài liệu cung cấp thông tin doanh nghiệp lĩnh vực dự án đầu tƣ Cán thẩm định phải thƣờng xuyên lƣu ý vấn đề thu thập lƣu trữ thông tin cách khoa học đảm bảo cập nhật thƣờng xuyên cộng với việc yêu cầu doanh nghiệp cung cấp thơng tin có xác nhận quan kiểm tốn độc lập Vấn đề thu thập thông tin vấn đề khó khăn bị giới hạn nhiều yếu tố nhiên nỗ lực Chi nhánh vấn giảm thiểu đƣợc rủi ro mang lại từ việc thông tin bất cân xứng Trên số biện pháp đề cập nhằm nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định dự án đầu tƣ Chi nhánh Techcombank Hàng Đậu Tuy nhiên tùy theo quy mơ tính chất cơng việc để có đầu tƣ phù hợp, tránh lãng phí, đảm bảo hiệu công việc mức cao 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ bộ, ngành Về phía Nhà nƣớc cần có sách phát triển kinh tế hợp lý, giảm bớt điều chỉnh đột xuất không rõ ràng chủ trƣơng đƣờng lối làm ảnh hƣởng đến hoạt động kinh doanh tổ chức 98 kinh tế nói chung NHTM nói riêng, gây thiệt hại cho ngân hàng, chủ đầu tƣ toàn kinh tế Nhà nƣớc cần nhanh chóng hồn thiện thống hệ thống pháp luật cho hoạt động ngân hàng nói chung quy chế thẩm định tín dụng cho dự án nói riêng, hồn thiện chế sách hệ thơng văn pháp luật để có đầy đủ rõ ràng sở pháp lý cần thiết cho việc thực luật ngân hàng, đảm bảo cho hệ thống ngân hàng hoạt động hiệu quả, an toàn Kiến nghị Chính phủ cần có văn cụ thể quy định rõ trách nhiệm bên kết thẩm định tín dụng Chính phủ nên có quy định quyền trách nhiệm thẩm định dự án bƣớc nhỏ cho đối tƣợng có liên quan tới thẩm định dự án nhƣ NHTM, Bộ thƣơng mại, Bộ Kế hoạch & Đầu tƣ, … Chính phủ cần xếp lại hệ thống doanh nghiệp, phát triển doanh nghiệp kinh doanh có hiệu thực cần thiết, tạo điều kiện cho đầu tƣ tín dụng phát triển mang lại kết cao Bên cạnh Chính phủ cần đẩy mạnh q trình cổ phần hố doanh nghiệp nhà nƣớc để nâng cao trách nhiệm, tính chủ động chất lƣợng quản lý doanh nghiệp nhà nƣớc Ngồi ra, việc đẩy mạnh hoạt động kiểm tốn nhà nƣớc kiểm toán độc lập kinh tế, đặc biệt kiểm toán độc lập quan trọng nguồn cung cấp thơng tin xác cho cơng tác thẩm định dự án Để nâng cao hiệu cơng tác kiểm tốn cần có thống cơng ty kiểm toán Việt Nam, chuẩn hoá chuẩn mực kiểm toán cho phù hợp với hoạt động kiểm toán nƣớc Nhà nƣớc cần có quy định chặt chẽ việc báo cáo tài cần phải có kiểm tốn phải gắn trách nhiệm kiểm tốn viên với xác kết kiểm tốn Với yếu tố thơng tin, việc nâng cao hiệu hoạt động trung tâm phòng ngừa rủi ro trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) cần đƣợc quan 99 tâm Giải pháp góp phần bảo đảm an toàn cho hoạt động ngân hàng, đồng thời cung cấp thơng tin hữu ích cho hệ thống ngân hàng Các liên quan nhƣ Bộ Công nghiệp, Bộ Nông nghiệp, Bộ Kế hoạch Đầu tƣ, Bộ Tài chính, Tổng cục thống kê hàng năm cần tổng hợp thông tin liên quan đến lĩnh vực mà quản lý cơng bố cơng khai thông tin cách minh bạch để giúp NHTM nhƣ thành phần kinh tế thuận lợi việc thu thập thông tin Hơn trƣớc đƣợc thẩm định ngân hàng, dự án đầu tƣ đƣợc tiến hành thẩm định Bộ quản lý ngành, Bộ kế hoạch đầu tƣ, UBND tỉnh… Vì mà quan cần phải thẩm định cách cẩn thận, kĩ lƣỡng để cac ngân hàng lấy làm cho cơng tác thẩm định 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc Nhƣ phân tích trên, hệ thống ngân hàng đóng vai trị xƣơng sống kinh tế đặc biệt trƣớc phát triển kinh tế thị trƣờng, hệ thống ngân hàng định không nhỏ tới ổn định phát triển kinh tế Việc kiện toàn củng cố lại, tập trung phát triển theo định hƣớng ngân hàng vai trò đạo NHNN cần thiết nhằm tạo hiệu tính ổn định hoạt động kinh doanh NHTM nói chung Ngân hàng Techcombank nói riêng Thêm vào đó, NHNN cần tăng cƣờng việc đào tạo, bồi dƣỡng, cung cấp tài liệu, thông tin phục vụ cho công tác thẩm định NHNN cần cung cấp thơng tin tín dụng định hƣớng đầu tƣ cho ngân hàng cách cập nhật Kiến nghị với NHNN nên mở rộng phạm vi cung cấp thông tin trung tâm thơng tin tín dụng, đồng thời cung cấp thơng tin kinh tế, khoa học kỹ thuật… có liên quan đến cơng tác thẩm định tín dụng cho dự án đầu tƣ 100 NHNN nên tổ chức buổi hội thảo, trao đổi kinh nghiệm thẩm định dự án ngân hàng nhằm giúp ngân hàng học hỏi đƣợc điểm mạnh ngân hàng bạn NHNN tổ chức hội thi cán thẩm định giỏi toàn hệ thống 3.3.3 Kiến nghị với Techcombank Thơng tin đóng vai trị vơ quan trọng đến chất lƣợng công tác thẩm định cho vay dự án đầu tƣ Chính yếu tố cần có đầu tƣ thỏa đáng, đảm bảo nguồn thông tin phục vụ cho công tác thẩm định đƣợc xác tồn diện Ngân hàng Techcombank cần phải thành lập tổ chức chuyên trách việc thu thập xử lý thông tin, sau tiến hành phân loại thơng tin lƣu trữ để cung cấp thơng tin chất lƣợng cho cán thẩm định, đảm bảo cho hoạt động thẩm định dự án đƣợc tiến hành hiệu Ngoài Ngân hàng cần cố gắng đƣa số tiêu làm sở, tiêu chuẩn để cán thẩm định so sánh, đánh giá Ngân hàng cần xây dựng số liệu tổng hợp từ dự án thực để cán thẩm định có sở so sánh, đánh giá nhƣ tham khảo, học hỏi… Ngân hàng cần đẩy mạnh tiếp dựng phƣơng án nâng cao chất lƣợng đội ngũ nhân làm cơng tác thẩm định Ngân hàng cần có kế hoạch bố trí, xếp, tuyển dụng cán chất lƣợng vào thẩm định toàn hệ thống triển khai kế hoạch đào tạo, hỗ trợ cán thẩm định cho chi nhánh, bổ sung thêm đội ngũ cán thẩm định bị thiếu hụt chi nhánh Thêm vào đó, Ngân hàng cần thƣờng xuyên kiểm tra chất lƣợng nhân bồi dƣỡng thêm nguồn lực cho chi nhánh trọng yếu non trẻ nhƣ chi nhánh Hàng Đậu Cùng với đó, từ phía Chi nhánh cần ý theo dõi cập nhật văn hƣớng dẫn, chủ trƣơng, quy trình Ngân hàng, thƣờng xuyên cử cán nhân viên học hỏi, trau dồi, tham gia đào tạo trụ sở để nắm đƣợc thơng tin cần thiết nâng cao chất lƣợng công việc 101 Ngoài Ngân hàng cần phải trọng tới vấn đề tuyển dụng đội ngũ nhân viên Cơng tác thẩm định khâu địi hỏi trình độ kiến thức cao tài – ngân hàng tích luỹ kinh nghiệm q trình làm việc Vì thế, Ngân hàng cần áp dụng biện pháp tiên tiến tuyển dụng Ngân hàng nên đánh giá nhân viên sở lực trí tuệ thân nhân viên Điều giúp Ngân hàng có thêm đƣợc nhân viên có lực, nhiệt tình với cơng việc Một khía cạnh khác việc tuyển dụng mà Ngân hàng Techcombank triển khai đào tạo lứa thực tập tiềm sinh viên năm cuối trƣờng Đại học đào tạo chun mơn ngân hàng tài Có đƣợc đội ngủ trẻ, động, nhiệt tình để đào tạo từ đầu sau phát triển thành cán nguồn, có thâm niên gắn bó với ngân hàng chiến lƣợc tốt cần trì phát huy KẾT LUẬN CHƢƠNG Chƣơng luận văn với mục tiêu đƣa giải pháp để hồn thiện cơng tác thẩm định cho vay dự án Techcombank chi nhánh Hàng Đậu Để giải pháp có sở khoa học nhƣ mang tính thực tế cao, tác giả dựa kết phân tích thực trạng cơng tác thẩm định cho vay dự án đầu tƣ Techcombank chi nhánh Hàng Đậu giai đoạn 2014-2017 Trên sở đó, tác giả đề xuất giải pháp chủ yếu hồn thiện cơng tác thẩm định cho vay dự án đầu tƣ Techcombank Hàng Đậu thời gian tới Đây giải pháp cụ thể, trực tiếp phƣơng diện từ đổi nhận thức công tác thẩm định dự án, tổ chức thẩm định dự án, nội dung thẩm định, phƣơng pháp thẩm định dự án số giải pháp có liên quan 102 KẾT LUẬN Tầm quan trọng công tác thẩm định cho vay dự án đầu tƣ hoạt động ngân hàng phủ nhận, điều đóng vai trị giúp cho ngân hàng thƣơng mại đánh giá dự án đƣa định cho vay xác nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh góp phần vào mục tiêu tăng trƣởng tín dụng an tồn hiệu ngân hàng thƣơng mại Đặc biệt điều kiện kinh tế nhiều khó khăn nhƣ nay, rủi ro hoạt động tín dụng rõ ràng, việc thẩm định dự án không tốt dẫn đến nguy nợ xấu cao, vốn gánh nặng hệ thống ngân hàng thời gian gần Sau trình nghiên cứu tìm hiểu hoạt động thẩm định dƣ án đầu tƣ ngân hàng thƣơng mại, luận văn giải đƣợc vấn đề sau đây: - Hệ thống lý thuyết ngân hàng thƣơng mại công tác thẩm định cho vay dự án đầu tƣ ngân hàng thƣơng mại; mô tả chi tiết nguyên tắc, yêu cầu công tác thẩm định nhƣ quy trình cho vay quy trình thẩm định cho vay dự án đầu tƣ ngân hàng thƣơng mại - Phân tích thực trạng hoạt động thẩm định tín dụng cho dự án đầu tƣ Ngân hàng Techcombank – Chi nhánh Hàng Đậu thơng qua sản phẩm quy trình thẩm định dự án Techcombank nhƣ số liệu cụ thể dự án chi nhánh thẩm định từ đánh giá chất lƣợng cơng tác thẩm định tín dụng - Trên sở phân tích thực trang hoạt động thẩm định tín dụng cho dự án đầu tƣ ngân hàng Techcombank – chi nhánh Hàng Đậu, ngƣời viết mạnh dạn đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng chi nhánh 103 Trong giải pháp tác giả đề xuất, giải pháp nguồn nhân lực giải pháp có ý nghĩa thực tiễn tầm quan trọng cao Nâng cao đƣợc trình độ đội ngũ cán thẩm định cải thiện đáng kể chất lƣợng công tác thẩm định Ngân hàng nói chung Chi nhánh nói riêng Thẩm định dự án đề tài phức tạp liên quan đến nhiều đối tƣợng, nhiều chủ thể đòi hỏi nghiên cứu sâu sắc giải pháp đồng lớn với tâm nỗ lực thực từ nhiều phía Vì nghiên cứu vấn đề ln vấn đề cần thiết hữu ích Tác giả hy vọng với số ý kiến đề xuất góp phần nâng cao chất lƣợng thẩm định cho vay dự án đầu tƣ hoạt động cho vay NH TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam Tác giả xin chân thành cảm ơn hƣớng dẫn tận tình Giảng viên – Tiến sĩ Phạm Minh Điển tồn thể cán phịng Kinh doanh Ngân hàng Techcombank - Chi nhánh Hàng Đậu nhiệt tình giúp đỡ cho việc hoàn thiện luận văn 104 TÀI LIỆU THAM KHẢO Phần 1: Tài liệu tiếng Việt PGS TS Mai Văn Bạn chủ biên (2009), Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Tài Chính Chính phủ (2015), Nghị định số 59/2015/NĐ-CP ngày 18/06/2015 Quản lý dự án đầu tư xây dựng TS Hồ Diệu chủ biên (2011), Giáo trình Tín dụng ngân hàng, NXB Thống Kê ThS Đinh Thế Hiển (2002), Lập – Thẩm định hiệu tài dự án đầu tư, NXB Thống Kê Học viện Ngân hàng (2000), Nghiệp vụ tín dụng ngân hàng, NXB Giáo Dục Ngô Thị Việt Hà (2012), Thực trạng giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án vay vốn trung dài hạn Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Nam Hà Nội PGS.TS Phạm Thị Thu Hà (2015), Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh tế quốc dân TS Lƣu Thị Hƣơng chủ biên (2005), Giáo trình Tài doanh nghiệp, NXB Giáo Dục Lê Minh (2014), Thẩm định dự án ngân hàng thương mại: Kinh nghiệm từ Techcombank, www.tapchitaichinh.vn/Dien-dan-khoa- hoc/Tham-dinh-du-an-trong-ngan-hang-thuong-mai-Kinh-nghiem-tuTechcombank/47577.tctc 10 Nguyễn Bạch Nguyệt (2005), Lập dự án đầu tư, NXB Thống Kê 105 11 Trần Thị Hồng Nhung (2015), Nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư hoạt động cho vay Ngân hàng thịnh vượng (VP Bank) phòng giao dịch Xuân La 12 Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam (2016), Hồ sơ thẩm định dự án “Khu nhà thấp tầng Lô LK2-LK4 khu đô thị Đông Sơn, huyện Đông Sơn, tỉnh Thanh Hóa” 13 Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam (2012), Quy định Sản phẩm cấp tín dụng trọn gói dự án dành cho khách hàng doanh nghiệp (SP-TDC/02) 14 Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam (2015), Quy trình cho vay bảo lãnh cho khách hàng doanh nghiệp thuộc phân khúc quản lý khối khách hàng doanh nghiệp Techcombank (QT-TDC/15) 15 Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam (2017), Báo cáo thường niên 16 Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam (2017), Báo cáo tài 17 Quốc hội (2010), Luật tổ chức tín dụng, NXB Chính Trị Quốc Gia 18 Nguyễn Đức Thắng (2007), Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam (BIDV) 19 Đinh Thị Diệu Thu (2014), Thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Tiên Phong (TPBank) – Trung tâm bán miền bắc 20 TS Ngơ Đình Trực (2013), Phân tích điểm hịa vốn, www.quantri.vn/dict/details/4241-phan-tich-diem-hoa-von 21 Nguyễn Thị Bích Vƣợng (2016), Chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Việt Nam (lấy thực tế từ NHTM cổ phần Công thương Việt Nam) 22 Website www.techcombank.com.vn (2018), Giới thiệu lịch sử Techcombank, www.techcombank.com.vn/Desktop.aspx/Gioi_thieu/Lich_su/Lich_su/ 106 23 Website www.techcombank.com.vn (2018), Vay trung dài hạn theo dự án, www.techcombank.com.vn/Desktop.aspx/Tin-dung/Cho-vaytrung-dai-han-theo-duan/CHO_VAY_TRUNG_DAI_HAN_THEO_DU_AN/ Phần 2: Tài liệu nƣớc 24 ADBank ,2018, Economic and Financial Appraisal of Railway Investment Project 25 Diengkham Sengkeomysay ,2014, Thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng ngoại thương Lào” 26 European Investment Bank ,2013, The Economic Appraisal of Investment Projects at the EIB, The EU Bank 27 Gup, B.E and Kolari, J.W ,2005, Commercial Banking, NXB Thống Kê 28 Josete, Beyrad, 2001, Phân tích tài doanh nghiệp, NXB Thống Kê 29 Kenneth A Froot1 and Jeremy C Stein2 , 2005, A new approach to capital budgeting for financial instutions, www.onlinelibrary.wiley.com/doi/10.1111/j.17456622.1998.tb00648.x/abstract;jsessionid=3AAE2C77383AEDCB1D6DC8 562B2D9322.f03t04?deniedAccessCustomisedMessage=&userIsAuthentic ated=false 30 Prof Viral V Acharya and Proft Julian Franks, 2010, Capital Budgeting at Banks: The Role of Government Guarantees, http://relaunch.sternstewartinstitute.com/files/p2_03 capital_budgeting_at_banks.pdf 107 31 R.Ganesh, Sr.Faculty, Hyd , 2011, “Financial Appraisal Techniques: Kỹ thuật thẩm định tài dự án”