Tăng cường cảnh báo sớm trong hoạt động thanh tra tại cục thanh tra giám sát ngân hàng thành phố hà nội,

í— < =1 Ị g§j o co 'O co Hì ĩ Thư viện - Học viện Ngân Hàng LV.003773 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM B ộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGẦN HÀNG BÙI KIM A N H TĂNG CƯỜNG CẢNH BÁO SỚM TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TRA TẠI CỤC THANH TRA GIÁM SÁT NGÂN HÀNG THÀNH PHĨ HÀ NỘI Chun ngành: Tài ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC s ĩ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƯỜI HƯỚNG DẢN KHOA HỌC: TS BÙI TÍN NGHỊ HỌC VIÊN NGÂN HÀNG TRUNG TẦM THÔNG TIN-THƯ VIÊN v,jm S ố : L Hà N ộ i- LỜI CAM Đ O A N Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các sô liệu, kết nêu luận văn trung thực, thơng tin trích dẫn rõ nguồn gốc Tôi xin chịu trách nhiệm nghiên cứu Học viên Bùi Kim Anh LỜI CẢM ƠN Đê hoàn thành luận văn này, tác giả xin chân thành cảm on hướng dẫn nhiệt tình TS Bùi Tín Nghị thầy cô; giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi Lãnh đạo, đồng nghiệp Cục tra giám sát ngân hàng Thành phố Hà Nội động viên, giúp đỡ từ gia đình, bạn bè Học viên Bùi Kim Anh M ỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIÉT TẮT .i DANH MỤC BẢNG BIÉƯ ii DANH MỤC SO ĐỒ iii LỜI MỎ Đ Ầ U 1 Tính cấp thiết đề tài Muc đích nhiêm vu nghiên u .3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Tơng quan tình hình nghiên cứu Kết cấu luận vă n CHƯƠNG I CO SỎ LÝ LUẬN VẺ CẢNH BÁO SỚM TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TRA NGÂN HÀNG 1.1 Khái niệm ý nghĩa cảnh báo só'm hoạt động tra ngân hàng 1.1.1 Một sô khái niệm chung 1.1.2 Ỷ nghĩa cảnh bảo sớm hoạt động tra ngân hàng 12 1.2 Nội dung cảnh báo sóm hoạt động tra ngân hàng 14 1.2.1 Cảnh bảo sớm hoạt động giảm sát từ x a 14 1.2.2 Cảnh báo sớm hoạt động tra chô ngân hàng 17 1.3 Những nhân tố tác động đến cảnh báo sóm hoạt động tra ngân h àng 24 1.3.1 Điêu kiện chủ quan .24 1.3.2 Điều k iệ n khách quan 26 CHƯƠNG II THỤC TRẠNG CẢNH BÁO SỚM TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TRA TẠI c ụ c THANH TRA GIÁM SÁT NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HÀ N Ộ I 29 2.1 Giói thiệu khái quát mơ hình tổ chức, hoạt động, nhiệm vụ, quyền hạn Cục tra giám sát ngân hàng Thành phố Hà N ộ i 29 2.1.1 M ô hình tổ chức Cục tra giám sắ t ngân hàng thành p h ố Hà Nội 29 2.1.2 Nhiệm vụ, quyên hạn phận tra giám sát ngân hàng nhà nước chi nhánh Hà Nội 30 2.2 Thực trạng cảnh báo sóm hoạt động tra giám sát Cục tra giám sát ngân hàng thành phố Hà N ội 31 2.2.1 Thực trạng cảnh bảo sớm hoạt động giám sát từ x a 31 2.2.2 Cảnh báo sớm hoạt động tra chô .41 2.3 Đánh giá chung 55 2.3.1 Ket đạt 55 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 58 CHUÔNG III GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG CẢNH BÁO SỚM TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TRA TẠI c ụ c THANH TRA GIÁM SÁT NGÂN HÀNG THÀNH PHÓ HÀ N Ộ I 62 3.1 Định hưóng hoạt động Cục tra giám sát ngân hàng thành phố Hà Nội 62 3.2 Một số giải pháp tăng cưịng cảnh báo sórn hoạt động tra Cục tra giám sát ngân hàng thành phố Hà Nội 63 3.2.1 Đơi mơ hình tơ chức, máv phận tra, giám sát Cục fra giám sát ngân hàng thành phô Hà Nội 63 3.2.2 Hoàn thiện phương pháp tra 64 3.2.3 Hoàn thiện khung pháp l ý 77 3.2.4 Nâng cao lực đội ngũ cán .78 3.2.5 Phát triên hệ thông công nghệ thông tin 80 3.3 Một số kiến nghị 80 3.3.1 Đối với Chính p h ủ 80 3.3.2 Đôi với CO’ quan quản lý nhà nư c .82 KẾT LUẬN 85 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 87 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT Nguyên nghĩa STT Ký hiệu AGRB BĐH Ban điều hành BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam CAMELS Hệ thống xếp hạng, giám sát tình hình ngân hàng CAR Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Tỷ lệ an toàn vổn CQTTGSNH Cơ quan tra giám sát ngân hàng Cục tra giám sát ngân hàng thành phố Hà Nội Cục I DPRRTD GDP 10 HĐQT Hội đồng quản trị 11 IMF Quỹ tiền tệ quốc tế 12 MB Ngân hàng TMCP Quân đội 13 NHNN Ngân hàng Nhà nước 14 NHTM Ngân hàng thương mại 15 NHTW Ngân hàng trung ương 16 NIM Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên 17 ROA Tỷ suất lợi nhuận ròng tổng tài sản 18 ROE Tỷ suất lợi nhuận ròng vốn chủ sở hữu 19 TCTD Tổ chức tín dụng 20 TTGS Thanh tra giám sát 21 TTS Tổng tài sản 23 VCB Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 24 Vietinbank Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam 25 VCSH 26 VPB Dự phịng rủi ro tín dụng Thu nhập tổng sản phẩm quốc dân Vốn chủ sở hữu Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 11 DANH MỤC BẢNG BIỂU Nội dung Trang STT Bảng Bảng 1.1 Bảng 1.2 x ếp hạng theo CAMELS "J> Bang 2.1 Một số tiêu an tồn tài NH Í M 32 Bảng 2.2 Nội dung cảnh báo sớm kỳ giám sát 33 Bảng 2.3 Một số tiêu TCTD (2018) 37 Bảng 2.4 Kết cho vay huy động số NHTM 38 Bảng 2.5 Ọuy mô tổng tài sản ngân hàng (12/2014) 38 Bảng 2.6 Mơ hình đánh giá xếp hạng ngân hàng 39 Bảng 2.7 Hệ thống chấm điểm xếp hạng 39 10 Bảng 2.8 x ếp hạng ngân hàng 40 11 Bảng 2.9 Sổ lưọng tra từ 2015 - 2019 41 12 Bảng 2.10 Chất lượng tín dụng chi nhánh NH BIDV 50 13 Bang 2.1 ỉ Tổng hợp sai phạm chi nhánh NN B1DV 51 14 Bảng 2.12 15 Bảng 3.1 Thanh tra giám sát CSRR 65 16 Bang 3.2 Ma trận rủi ro 68 17 Bảng 3.3 Các tiêu chí đánh giá theo khn khơ CAMELS Sai phạm phân loại nợ sổ chi nhánh 14 15 54 B1DV 2018 So sánh quy trình tra tuân thu quy trình tra sở rủi ro 71 Ill DANH MỤC S ĐÒ STT So- đồ Sơ đồ 2.1 Sơ đồ 2.2 Nội dung Cơ cấu tổ chức Cục TTGS NH TPHN Trang 29 Các bước quy trình giám sát từ xa Cơ quan TTGS 31 Các tiêu chí sử dụng đê xếp hạng TCTD mức Sơ đồ 2.3 xếp loại Sơ đồ 2.4 35 Các câu phân phương pháp tra 36 giám sát LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết cùa đề tài Nền kinh tế 10 năm trở lại phát triển vưọt bậc theo hướng đa dạng, đổi mói, ngày đại Các ngân hàng thương mại khơng tự củng cố vị trí trung gian điều tiết vốn kinh tế mà cịn giúp bình ổn giá trị đồng tiền ĩheo ước tính Uy ban Giám sát tài Quốc gia, đến hết năm 2018 tổng số tiền cung ứng cho kinh tế tương đương 134% GDP Khả khoản hệ thống ngân hàng cải thiện nhiên tính on định thấp, nợ xâu vân mức cao nên để đảm bảo tính bền vững, phát triển ơn dinh, tạo niềm tin công chúng mục tiêu cấp thiết cấp bách Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chính xác định vai trị quan trọng hoạt động tra, giám sát tới việc phát triển an toàn hệ thống ngân hàng, nhiều nhà nghiên cứu nước thực chun đề phân tích tìm hiêu thực trạng, ngun nhân hướng giải pháp với vấn đê Có rât nhiêu quan diêm tranh luận việc sử dụng mơ hình cho phù họp với thực trạng phát triển thời kỳ môi quốc gia, có nhiêu quan diêm nghiên cứu ứng dụng vào thực tê Quá trình xúc tiến hội nhập giao thương với nước giới, rủi ro xảy nghiệp vụ phát sinh trình hoạt dộng TCTD ngày khó kiểm sốt dẫn tới phát triển thiếu bền vững không đem lại kết cao đổi với TCTD Hoạt động tra Ngân hàng Nhà nước nói chung cua Cục tra giám sát ngân hàng Thành phố Hà Nội nói riêng tăng cường cảnh báo sớm giúp đảm bao an toàn vốn NHTM, giúp hệ thống ngân hàng phát triền cách bền vững 74 t iề n đ ặ t t r o n g m ố i t n g q u a n v i lãi s u ấ t c h o v a y - Đánh giá mức độ quản lỷ rủi ro khoản: k h ả n ă n g chi trả k h o ả n n ợ k h i đ ế n h n m ộ t k h í a c n h đ ể đ n h g iá “ s ứ c k h ỏ e ” c ủ a n g â n h n g đ ó , đ ó k h ả n ă n g t h a n h to n đ ầ y đ ủ c c k h o ả n n ợ đ ế n h n C c y ế u tố q u a n t r ọ n g c ủ a v i ệ c q u ả n lý k h ả n ă n g t h a n h k h o ả n đ ả m b ả o m ộ t h ệ t h ố n g c ô n g n g h ệ th ô n g tin tố t, k iể m s o t m ứ c ch i tiê u c ủ a h ệ th ố n g N H T M đ ó ; p h â n tíc h n h u cầu v ố n đ ến hạn, k h ả n ă n g đ áp ứ n g n g u ô n v ô n v đ a kê h o c h d ự p h ò n g rủi ro tr o n g m ọ i tìn h h u ố n g c ó th ể p h t sin h T ại c q u a n th a n h tra g iá m sát có b ộ p h ậ n th u ộ c V ụ — g iá m sát v c ấ p p h é p c h u y ê n lư u trữ c c th ô n g tin c ủ a c c T C T D , c c th ô n g tin b o cá o th e o đ ịn h k ỳ v ề c ả n h b o s m v b o c o b â t th n g đ ộ t x u â t 3.2.2.3 Xây dựng hệ thong cảnh báo sớm - Sử dụng phương pháp “stress testing” (ST) Đ e đ n h g iá c c rủ i ro tiề m ẩ n tro n g hệ th ố n g N H T M , áp d ụ n g s tre ss te s tin g (S T ) đ ợ c s d ụ n g đ ể k iể m tra sứ c c h ịu đ ự n g rủ i ro c ủ a n g â n h n g , n h ữ n g s ự k i ệ n , h o n c ả n h b â t lợ i v x â y d ự n g c c t ìn h h u n g m ô p h ỏ n g c ó t h ể x ả y r a t r o n g t h ự c tê M ô h ì n h n y d ự a t r ê n n h ữ n g s ự k iệ n b ấ t lợ i m n g i p d ụ n g S T c â n t o r a l n h ữ n g đ ộ t b i ế n , b ấ t t h n g v n g o i lệ ( e x t r e m e & e x c e p tio n a l) n h n g c ó k h ả n ă n g x ả y tro n g th ự c tế ((p la u sib le ) K ế t q u ả th u đ ọ c th ê h iệ n q u a c c c h ỉ số: (1 ) c c c h ỉ số v ề m ứ c đ ộ tổ n th ất, m ứ c đ ộ v ề v ố n , (2 ) c c c h ỉ s ố p h ả n n h tỷ lệ a n t o n v ề k h ả n ă n g t h a n h k h o ả n S d ụ n g m h ìn h S T g iú p C q u a n th a n h tra g iá m sát có th ể lư n g trư c tìn h h u ố n g x ấ u để có p h n g n c h ủ đ ộ n g x lý S T c ô n g c ụ đ ị n h l ợ n g đ ợ c n g â n h n g v c c N H T W p d ụ n g t r o n g v iệ c “ đ n h g iá m ứ c đ ộ n h m n h c ủ a h ệ t h ố n g tài c h ín h ” v h ệ th ố n g c c n g â n h n g trư c k h ả n ă n g ứ n g p h ó v i c c c ú sô c n g h iê m trọ n g H ệ th ô n g S T 75 m ộ t c ô n