Lý do l ựa chọn đề tài
Cấp tín dụng là hoạt động thiết yếu của các ngân hàng thương mại, đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp nguồn lực tài chính cho nền kinh tế, thúc đẩy tăng trưởng và nâng cao đời sống của người dân Hoạt động này không chỉ mang tính kinh tế mà còn chịu ảnh hưởng từ các quy luật của thị trường Bên cạnh đó, cấp tín dụng liên quan đến lợi ích của nhiều bên và chứa đựng rủi ro, có thể tác động dây chuyền đến các lĩnh vực kinh tế khác Do đó, đảm bảo an toàn trong hoạt động cấp tín dụng của các ngân hàng thương mại Việt Nam là rất cần thiết, đặc biệt trong bối cảnh xây dựng nền kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa và hội nhập quốc tế hiện nay.
Hệ thống pháp luật Việt Nam đã chú trọng xây dựng và thực hiện các quy định về an toàn trong hoạt động ngân hàng, đặc biệt là hợp đồng tín dụng, nhằm đảm bảo một hệ thống tài chính - ngân hàng mạnh mẽ và ổn định Một hệ thống ngân hàng có sức đề kháng tốt là yếu tố quyết định cho sự tăng trưởng bền vững của nền kinh tế Ngược lại, nếu hệ thống ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro, chất lượng tín dụng kém, nợ xấu cao và năng lực tài chính yếu, sẽ dẫn đến bất ổn cho nền kinh tế quốc gia.
Các văn bản pháp luật như Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 2010 và Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010 đã tạo lập hành lang pháp lý cơ bản nhằm bảo đảm an toàn trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM) Tuy nhiên, các quy định hiện hành vẫn chưa toàn diện và phù hợp với yêu cầu bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng trong bối cảnh mới Thực tiễn áp dụng pháp luật còn gặp nhiều hạn chế, như công tác thanh tra giám sát chưa đáp ứng yêu cầu, và việc xét xử tại tòa án chưa bảo vệ quyền lợi hợp pháp của NHTM Hiện tượng sở hữu chéo và lũng đoạn ngân hàng tại một số NHTM cũng ảnh hưởng tiêu cực đến an toàn trong hoạt động tín dụng Hơn nữa, hệ thống lý luận về bảo đảm an toàn trong hoạt động tín dụng của NHTM tại Việt Nam còn yếu kém và thiếu nghiên cứu chuyên sâu trong lĩnh vực này.
Việc nghiên cứu pháp luật liên quan đến bảo đảm an toàn trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại là vô cùng cần thiết Do đó, tác giả quyết định chọn đề tài "Pháp luật về bảo đảm an toàn trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại" để phân tích và làm rõ những vấn đề quan trọng trong lĩnh vực này.
Học viện khoa học xã hội an toàn trong hoạt động cấp tín dụng của các ngân hàng thương mại Việt Nam” làm luận án tiến sĩ Luật học.
M ục đích và nhiệm vụ nghiên cứu của đề tài
Luận án “Pháp luật về bảo đảm an toàn trong hoạt động cấp tín dụng của các ngân hàng thương mại Việt Nam” nhằm làm rõ các vấn đề lý luận liên quan đến pháp luật bảo đảm an toàn trong hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng thương mại Bên cạnh đó, luận án cũng phân tích và đánh giá thực trạng pháp luật Việt Nam trong lĩnh vực này, cùng với thực tiễn thi hành các quy định pháp luật Từ đó, luận án đề xuất các định hướng, giải pháp và kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật và cơ chế thực thi pháp luật về bảo đảm an toàn trong hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng thương mại tại Việt Nam.
Đầu tiên, cần tiến hành phân tích và đánh giá một cách hệ thống các công trình nghiên cứu trong và ngoài nước liên quan đến pháp luật bảo đảm an toàn trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại Trên cơ sở đó, chúng ta sẽ tiếp thu những kết quả nghiên cứu đã đạt được và đồng thời tiếp tục phát triển các vấn đề lý luận liên quan đến pháp luật bảo đảm an toàn trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại.
Thứ hai, bài viết làm rõ sự cần thiết phải đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại (NHTM) thông qua việc phân tích bản chất và rủi ro của hoạt động này Nó cũng đề cập đến khái niệm, tiêu chí đánh giá và nội dung liên quan đến bảo đảm an toàn trong hoạt động tín dụng của NHTM Từ đó, bài viết làm sáng tỏ khái niệm, vai trò, nội dung cũng như yêu cầu pháp luật về việc bảo đảm an toàn trong hoạt động tín dụng của các NHTM.
Phân tích và đánh giá thực trạng pháp luật cũng như thực tiễn thực hiện pháp luật về bảo đảm an toàn trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam là cần thiết để phát hiện những hạn chế và bất cập trong các quy định hiện hành Đồng thời, việc này cũng giúp nhận diện những khó khăn và vướng mắc trong quá trình thi hành pháp luật liên quan đến an toàn trong hoạt động tín dụng của NHTM tại Việt Nam.
Xác định các định hướng cơ bản để hoàn thiện pháp luật và đề xuất giải pháp cụ thể nhằm nâng cao hiệu quả thực thi pháp luật về đảm bảo an toàn trong hoạt động cho vay tiêu dùng của các ngân hàng thương mại Việt Nam.
Đối tượng nghiên cứu của luận án tập trung vào hệ thống lý thuyết liên quan đến việc bảo đảm an toàn trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại (NHTM) Nghiên cứu sẽ xem xét các quy định pháp luật về an toàn trong hoạt động tín dụng của NHTM tại Việt Nam, cũng như thực tiễn thực hiện các quy định này trong bối cảnh hoạt động của các NHTM Việt Nam.
Đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại là một vấn đề quan trọng và có thể được nghiên cứu từ nhiều khía cạnh khác nhau Trong khuôn khổ của luận án này, tác giả sẽ tập trung vào việc phân tích và đánh giá các yếu tố ảnh hưởng đến an toàn trong hoạt động tín dụng, nhằm nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro và bảo vệ lợi ích của ngân hàng cũng như khách hàng.
Học viện Khoa học Xã hội nghiên cứu khía cạnh pháp lý liên quan đến đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng Thương mại Luận án tập trung vào phạm vi nghiên cứu cụ thể trong lĩnh vực này.
Thứ nhất, về không gian, tác giả nghiên cứu pháp luật về bảo đảm an toàn trong
Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại tại Việt Nam đang được nghiên cứu kỹ lưỡng, đồng thời tác giả cũng đề cập đến các kinh nghiệm quốc tế liên quan đến việc đảm bảo an toàn trong hoạt động ngân hàng Đặc biệt, bài viết nhấn mạnh những khuyến nghị của Ủy ban Basel về việc đảm bảo an toàn trong hoạt động cho vay, nhằm nâng cao hiệu quả và bảo vệ hệ thống tài chính.
Vào thứ hai, tác giả tập trung vào việc nghiên cứu các quy định pháp luật hiện hành liên quan đến đảm bảo an toàn trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại, dựa trên Luật Ngân hàng Nhà nước năm 2010, Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010 và các văn bản pháp lý liên quan.
Tác giả nghiên cứu pháp luật về bảo đảm an toàn trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam, tập trung vào việc phòng ngừa và xử lý rủi ro Nghiên cứu bao gồm các quy định về hạn chế và thẩm định tín dụng, biện pháp bảo đảm tín dụng, cũng như công tác thanh tra và giám sát của Ngân hàng Nhà nước Đồng thời, tác giả cũng xem xét các quy định liên quan đến xử lý rủi ro, như cơ cấu lại thời hạn trả nợ, chấm dứt cấp tín dụng và mua bán nợ.
Thứ tư, tác giả đề tài luận án chỉ nghiên cứu pháp luật về bảo đảm an toàn trong
Hợp đồng tín dụng của các ngân hàng thương mại Việt Nam cần được nghiên cứu kỹ lưỡng về các quy định pháp luật liên quan đến đảm bảo an toàn trong hoạt động của các tổ chức tín dụng khác, bao gồm tổ chức tín dụng phi ngân hàng, tổ chức tài chính vi mô, quỹ tín dụng nhân dân, Ngân hàng Chính sách xã hội, Ngân hàng Phát triển Việt Nam và Ngân hàng Hợp tác xã Việc này không chỉ giúp nâng cao tính an toàn mà còn đảm bảo tính hợp pháp và hiệu quả trong hoạt động tín dụng.
4 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài
Luận án nghiên cứu sâu về lý luận pháp luật liên quan đến việc bảo đảm an toàn trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại (NHTM) Bằng cách phân tích sự cần thiết của việc bảo đảm an toàn trong hoạt động này, luận án sẽ làm rõ khái niệm, vai trò, nội dung và yêu cầu liên quan Đồng thời, việc đánh giá thực trạng pháp luật hiện hành về bảo đảm an toàn trong hoạt động tín dụng sẽ cung cấp những luận cứ khoa học quan trọng nhằm hoàn thiện pháp luật về vấn đề này, không chỉ cho các NHTM Việt Nam mà còn cho hệ thống pháp luật ngân hàng Việt Nam nói chung.
Học viện khoa học xã hội
Kết quả nghiên cứu của đề tài cung cấp thông tin hữu ích cho các nhà làm luật trong việc xây dựng và hoàn thiện pháp luật về hợp tác ngân hàng tại Việt Nam Bên cạnh đó, nghiên cứu cũng giúp các nhà quản lý tham khảo các phương thức tổ chức và quản lý hợp tác ngân hàng, đồng thời đóng góp ý kiến nhằm nâng cao an toàn trong hoạt động ngân hàng và tăng cường hiệu quả hoạt động của các ngân hàng và các bên liên quan.
5 Những điểm mới của luận án
Dựa trên những kết quả nghiên cứu của các nhà khoa học trước, đề tài đã tiến hành phân tích và đưa ra một số điểm mới cơ bản.
Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài
Luận án nghiên cứu chuyên sâu về lý luận pháp luật liên quan đến việc bảo đảm an toàn trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại (NHTM) Bằng cách phân tích sự cần thiết của việc bảo đảm an toàn trong hoạt động tín dụng, cũng như khái niệm, vai trò, nội dung và yêu cầu của vấn đề này, luận án sẽ đánh giá thực trạng pháp luật hiện hành Những kết quả nghiên cứu này sẽ cung cấp luận cứ khoa học quan trọng nhằm hoàn thiện pháp luật về bảo đảm an toàn trong hoạt động tín dụng của NHTM tại Việt Nam và pháp luật ngân hàng Việt Nam nói chung.
Học viện khoa học xã hội
Kết quả nghiên cứu cung cấp thông tin quý giá cho các nhà làm luật trong việc xây dựng và hoàn thiện pháp luật về hợp tác ngân hàng (HTNH) tại Việt Nam Đồng thời, nghiên cứu cũng hỗ trợ các nhà quản lý trong việc tổ chức và quản lý hoạt động ngân hàng, HTNH hiệu quả hơn Bên cạnh đó, những ý kiến đóng góp từ nghiên cứu sẽ giúp các ngân hàng và các bên liên quan nâng cao mức độ an toàn trong hoạt động ngân hàng và cải thiện hiệu quả hoạt động của họ.
Nh ững điểm mới của luận án
Dựa trên những nghiên cứu trước đây của các nhà khoa học, đề tài này đã tiến hành phân tích và đưa ra một số điểm mới cơ bản như sau:
Đề tài này khác biệt so với các nghiên cứu trước đây bằng cách phân tích cơ sở lý luận của pháp luật liên quan đến việc đảm bảo an toàn trong hoạt động cấp tín dụng của các ngân hàng thương mại Nghiên cứu tập trung vào cấu trúc và quy trình phòng ngừa cũng như xử lý rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng Đây là nền tảng quan trọng để đánh giá thực trạng pháp luật hiện hành và đề xuất các giải pháp, định hướng nhằm hoàn thiện hệ thống pháp luật về an toàn trong hoạt động cấp tín dụng của các ngân hàng thương mại.
Đề tài đã chỉ ra hai vấn đề chính trong thực trạng pháp luật về đảm bảo an toàn trong hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng thương mại Thứ nhất, pháp luật hiện hành mặc dù có một số ưu điểm nhưng chưa đầy đủ, thống nhất và không phù hợp với yêu cầu bảo đảm an toàn trong hoạt động tín dụng tại Việt Nam Thứ hai, qua phân tích các vụ án điển hình như vụ án Nguyễn Đức Kiên, Huỳnh Thị Huyền Như và các vụ án khác, cho thấy việc thực hiện pháp luật về an toàn tín dụng còn lỏng lẻo, với nhiều vi phạm từ cán bộ ngân hàng và khách hàng trong việc nâng khống giá trị tài sản, không thẩm định hồ sơ tín dụng, và vi phạm nghĩa vụ kiểm tra sử dụng vốn vay, dẫn đến thiệt hại hàng nghìn tỷ đồng Hệ quả là hệ thống ngân hàng phải gánh chịu nợ xấu lên đến hàng trăm nghìn tỷ đồng, cho thấy pháp luật hiện tại vẫn chưa đảm bảo an toàn trong hoạt động cấp tín dụng của các ngân hàng thương mại.
Giải pháp được đề xuất dựa trên các vấn đề lý luận và thực tiễn liên quan đến sự can thiệp của Nhà nước trong đời sống kinh tế xã hội, hiệu quả của pháp luật trong việc điều chỉnh các quan hệ xã hội trong nền kinh tế thị trường, cùng với cách tiếp cận kinh tế học pháp luật Đề tài này phân tích định hướng hoàn thiện pháp luật nhằm bảo đảm an toàn trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại.
Học viện khoa học xã hội cần phù hợp với chủ trương và chính sách của Đảng, đồng thời khắc phục những hạn chế của pháp luật hiện hành liên quan đến an toàn trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại Việc tiếp thu kinh nghiệm và chuẩn mực quốc tế về an toàn hoạt động ngân hàng là rất quan trọng Định hướng cốt lõi là bảo đảm hài hòa lợi ích giữa các bên trong quan hệ tín dụng, cũng như đảm bảo sự phù hợp và bền vững trong việc điều chỉnh pháp luật đối với an toàn trong hoạt động tín dụng Cuối cùng, cần chấm dứt tình trạng lũng đoạn ngân hàng và kiểm soát tốt hoạt động ngân hàng.
Đề tài phân tích ba giải pháp chính nhằm đảm bảo an toàn trong hoạt động của ngân hàng thương mại (NHTM), bao gồm: quy định nghĩa vụ của NHTM về an toàn trong hoạt động tín dụng, giám sát chặt chẽ trạng thái an toàn trong các giao dịch của NHTM, và áp dụng chế tài nghiêm khắc hơn đối với các hành vi vi phạm Từ đó, đề tài kiến nghị sửa đổi, bổ sung hệ thống pháp luật hiện hành, đặc biệt là Luật Ngân hàng Nhà nước và Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010, đồng thời đề xuất cơ chế thực hiện pháp luật về an toàn trong hoạt động của NHTM.
K ết cấu của luận án
Ngoài lời nói đầu, kết luận, tài liệu tham khảo và phụ lục, nội dung của luận án gồm 04 chương như sau:
Chương 1 Tổng quan về vấn đề nghiên cứu;
Chương 2 Những vấn đề lý luận của pháp luật về bảo đảm an toàn trong hoạt động cấp tín dụng của các ngân hàng thương mại;
Chương 3 Thực trạng pháp luật về bảo đảm an toàn trong hoạt động cấp tín dụng của các ngân hàng thương mại Việt Nam;
Chương 4 Hoàn thiện pháp luật về bảo đảm an toàn trong hoạt động cấp tín dụng của các ngân hàng thương mại Việt Nam
Học viện khoa học xã hội
TỔNG QUAN VỀ VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU
Tình hình nghiên c ứu liên quan đến bảo đảm an toàn trong hoạt động cấp tín d ụng của các ngân hàng thương mại
Bảo đảm an toàn trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM) là vấn đề được nhiều bên quan tâm, từ các cơ quan quản lý nhà nước đến các ngân hàng và nhà nghiên cứu Nhiều tác giả đang nỗ lực làm rõ khái niệm “an toàn” trong hoạt động ngân hàng, đặc biệt là trong mối liên hệ với an ninh tài chính tổng thể.
Tiến sĩ Vũ Đình Ánh trong bài viết “An ninh tài chính trong hoạt động ngân hàng” khẳng định rằng an ninh tài chính là khái niệm quan trọng phản ánh tình trạng tài chính ổn định, an toàn và vững mạnh “An toàn” được định nghĩa là trạng thái không bị đe dọa bởi các tác động từ bên trong lẫn bên ngoài.
Tiến sĩ Lê Thị Thuỳ Vân trong bài viết của mình về an toàn tài chính trong hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam năm 2012-2013 nhấn mạnh rằng “an toàn” được hiểu là duy trì sự ổn định và lành mạnh, từ đó giúp giảm thiểu và hạn chế rủi ro trong hoạt động ngân hàng.
Tác giả Nguyễn Văn Hưng trong luận án tiến sĩ Kinh tế đã định nghĩa an toàn trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại Việt Nam là việc ngân hàng thu hồi đầy đủ và đúng hạn cả gốc lẫn lãi của khoản vay Điều này nhấn mạnh tầm quan trọng của việc đảm bảo an toàn tài chính trong các giao dịch cho vay để bảo vệ lợi ích của ngân hàng và khách hàng.
1 Vũ Đình Ánh, “An ninh tài chính trong hoạt động ngân hàng”, Tạp chí Tài chính tháng 9 năm 2001
Lê Thị Thuỳ Vân trong bài viết "Bảo đảm an toàn tài chính trong hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam năm 2012-2013 và thách thức chính sách trong những năm tiếp theo" đã phân tích tình hình tài chính của hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam trong giai đoạn 2012-2013 Bài viết nêu rõ những thách thức mà chính sách ngân hàng phải đối mặt trong tương lai, nhấn mạnh tầm quan trọng của việc đảm bảo an toàn tài chính để duy trì sự ổn định và phát triển bền vững trong lĩnh vực ngân hàng.
Nguyễn Văn Hưng (2003) đã nghiên cứu về các giải pháp nhằm hoàn thiện quy chế bảo đảm an toàn trong cho vay của các ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án tiến sĩ Kinh tế của ông được thực hiện tại Trường Đại học Kinh tế quốc dân Hà Nội, đóng góp quan trọng vào việc nâng cao hiệu quả và an toàn trong hoạt động cho vay của các ngân hàng.
Học viện khoa học xã hội nhấn mạnh rằng cho vay không chỉ liên quan đến việc hỗ trợ sự phát triển ổn định của doanh nghiệp mà còn của toàn bộ nền kinh tế Hai tác giả Nguyễn Văn Hưng và Lê Thị Thuỳ Vân đều đồng ý rằng an toàn trong cho vay gắn liền với sự ổn định Tuy nhiên, Nguyễn Văn Hưng đặc biệt lưu ý đến khía cạnh an toàn thông qua khả năng của ngân hàng trong việc thu hồi vốn gốc và lãi suất từ khoản cho vay.
Theo tác giả luận án, “an ninh” và “an toàn” là hai thuật ngữ liên quan chặt chẽ, thường được sử dụng tương đồng nhưng không đồng nhất Cả hai đều chỉ trạng thái của một chủ thể hoặc hoạt động không bị đe dọa bởi các yếu tố bên ngoài và bên trong Tuy nhiên, an ninh (security) tập trung vào mức độ chống lại các tác nhân nguy hại trong nhiều lĩnh vực của đời sống xã hội, trong khi an toàn (safety) được hiểu là sự bảo vệ trước những nguy hiểm trong phạm vi rủi ro có thể chấp nhận được.
Tác giả Nguyễn Văn Hưng đã phân tích tiêu chí an toàn trong cho vay thông qua việc ngân hàng thu hồi gốc và lãi Tuy nhiên, cách tiếp cận này khá hẹp, vì chỉ tập trung vào việc phòng tránh rủi ro tín dụng, ảnh hưởng đến khả năng thu hồi vốn Rủi ro trong hợp đồng tín dụng không chỉ bao gồm rủi ro tín dụng mà còn có rủi ro thị trường, rủi ro vận hành và các rủi ro khác.
Chính vì vậy, vẫn cần phải có một cách tiếp cận khoa học hơn về an toàn trong HĐCTD của NHTM
Nhiều nhà khoa học đã nghiên cứu về bảo đảm an toàn trong hoạt động cấp tín dụng của các ngân hàng thương mại Tác giả Phạm Thanh Chung, trong luận văn thạc sĩ của mình, khẳng định rằng bảo đảm an toàn trong hoạt động cấp tín dụng là việc các tổ chức tín dụng thực hiện các biện pháp theo quy định pháp luật và yêu cầu của hoạt động tín dụng, nhằm đảm bảo cho hoạt động này diễn ra an toàn và hiệu quả.
Trong luận văn thạc sĩ của Tạ Chương Lâm, tác giả không đưa ra định nghĩa về bảo đảm an toàn trong hoạt động ngân hàng mà tiếp cận vấn đề này từ góc độ quản trị rủi ro Một nghiên cứu khác đáng chú ý về bảo đảm an toàn trong hoạt động ngân hàng là của Lê Văn Luyện trong luận án tiến sĩ Kinh tế, nơi ông đề xuất những giải pháp nhằm nâng cao tính an toàn trong lĩnh vực này.
Phạm Thanh Chung (2005) đã nghiên cứu về pháp luật bảo đảm an toàn trong hoạt động cấp tín dụng của các tổ chức tín dụng ở Việt Nam trong luận văn thạc sỹ Luật học tại Trường Đại học Luật Hà Nội Nghiên cứu này tập trung vào các quy định pháp lý nhằm bảo vệ an toàn tài chính và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng, đóng góp vào sự phát triển bền vững của hệ thống ngân hàng Việt Nam.
5 Tạ Chương Lâm (2009), Pháp luật về bảo đảm an toàn trong hoạt động ngân hàng của ngân hàng thương mại tại
Việt Nam – thực trạng và hướng hoàn thiện, luận văn thạc sỹ Luật học, Trường Đại học Luật TP Hồ Chí Minh
Học viện Khoa học Xã hội nhấn mạnh tầm quan trọng của việc đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng Việt Nam trong bối cảnh hội nhập với hệ thống tài chính và tiền tệ quốc tế Theo tác giả Lê Văn Luyện, việc này không chỉ bao gồm các điều kiện cần thiết mà còn hỗ trợ hệ thống ngân hàng nâng cao sức cạnh tranh, duy trì sự phát triển bền vững và hiệu quả Cách tiếp cận này phân tích mối liên hệ giữa an toàn trong hoạt động ngân hàng và yêu cầu hội nhập, đồng thời làm nổi bật các yếu tố cạnh tranh, phát triển bền vững và hiệu quả trong lĩnh vực ngân hàng.
Trong luận văn thạc sĩ Luật học của Kim Thị Huyền, tác giả nhấn mạnh rằng việc bảo đảm an toàn trong hoạt động ngân hàng là những quy phạm pháp luật do Nhà nước thiết lập nhằm quản lý, xác lập và nâng cao sự an toàn cũng như hiệu quả trong các hoạt động huy động vốn, cấp tín dụng, kinh doanh ngoại tệ và cung cấp dịch vụ thanh toán của các tổ chức tín dụng.
Theo tác giả luận án, an toàn trong hoạt động cho vay tín dụng được hiểu là trạng thái không bị đe dọa từ các tác nhân bên trong và bên ngoài với mức độ rủi ro chấp nhận được Để đảm bảo an toàn trong hoạt động này, các chủ thể cần thực hiện những hoạt động cụ thể nhằm duy trì sự an toàn và bảo vệ hoạt động cho vay tín dụng khỏi các thiệt hại do tác động của các yếu tố bên ngoài và bên trong ngân hàng, đồng thời giữ mức độ rủi ro ở mức có thể chấp nhận.
Tình hình nghiên c ứu liên quan đến pháp luật về bảo đảm an toàn trong hoạt động cấp tín dụng của các ngân hàng thương mại
Các nhà khoa học đã nghiên cứu cơ sở lý luận của pháp luật liên quan đến việc đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại, đồng thời xem xét vấn đề này từ nhiều góc độ pháp lý khác nhau.
Trong luận án tiến sĩ Luật học của Nguyễn Ngọc Lương, tác giả đã phân tích sâu sắc về pháp luật điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng của các ngân hàng thương mại (NHTM) ở Việt Nam, làm rõ thực trạng và đề xuất các giải pháp hoàn thiện pháp luật nhằm nâng cao hiệu quả thực thi Luận án cung cấp cơ sở lý luận vững chắc cho việc nghiên cứu an toàn trong hoạt động cấp tín dụng của NHTM, bao gồm khái niệm, đặc điểm, bản chất và nguyên tắc của hoạt động này, cũng như vai trò của nó trong nền kinh tế thị trường Đặc biệt, tác giả đã phân tích các quy định pháp luật liên quan đến giới hạn an toàn trong hoạt động cấp tín dụng, một yếu tố quan trọng trong việc bảo đảm an toàn cho NHTM tại Việt Nam.
Mặc dù tác giả Nguyễn Ngọc Lương đã nghiên cứu các quy định pháp luật liên quan đến hợp đồng tín dụng của ngân hàng thương mại, nhưng việc phân tích và đánh giá các quy định về an toàn trong hợp đồng tín dụng vẫn còn hạn chế và chưa được chú trọng đúng mức.
Nghiên cứu lý luận về an toàn trong hoạt động ngân hàng (HĐNH) được thực hiện bởi hai giáo sư Jeroen Klomp và Jacob De Haan trong tác phẩm “Rủi ro ngân hàng và sự điều chỉnh của pháp luật: liệu sự điều chỉnh có phù hợp với tất cả ngân hàng?” đã phân tích vai trò và tác động của pháp luật đối với an toàn ngân hàng Họ đã sử dụng dữ liệu từ hơn 200 ngân hàng ở 21 quốc gia thuộc Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế (OECD) trong giai đoạn 2002-2008, nhằm đánh giá ảnh hưởng của quy định pháp luật và giám sát ngân hàng đến các rủi ro Kết quả cho thấy, các quy định và giám sát pháp luật có tác động mạnh mẽ đến các ngân hàng có rủi ro cao, trong khi ảnh hưởng đối với ngân hàng có rủi ro thấp lại không đáng kể.
8 Nguyễn Ngọc Lương (2017), Pháp luật điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng của các ngân hàng thương mại ở
Việt Nam, luận án tiến sĩ Luật học, Trường Đại học Luật Hà Nội
Jeroen Klomp and Jacob De Haan explore the complexities of banking risk and regulation in their DNB Working Paper, published in November 2011 Klomp is affiliated with the University of Groningen in the Netherlands, while De Haan is an economic researcher based in Munich, Germany Their research addresses whether a uniform approach to banking regulation is effective across different contexts For further details, you can access their paper [here](http://www.dnb.nl/binaries/Working%20Paper%20323_tcm46-261983.pdf).
Học viện khoa học xã hội
Các giáo sư Abdelkader Boudriga, Neila Boulila Taktak và Sana Jellouli trong bài viết “Giám sát ngân hàng và nợ xấu: phân tích tại các quốc gia” cho rằng tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu cao cùng với chính sách dự phòng rủi ro hiệu quả sẽ góp phần giảm thiểu nợ xấu Để đạt được điều này, cần tăng cường hiệu quả của hệ thống pháp luật, nâng cao tính minh bạch thông tin và dân chủ, khuyến khích sự tham gia của nhà đầu tư nước ngoài trong hệ thống ngân hàng, và củng cố sự lành mạnh của hệ thống tài chính ngân hàng tại mỗi quốc gia.
Tiến sĩ Tung-Hao Lee và Shu-Hwa Chih từ Trường Đại học Quốc gia Chengchi, Đài Loan, trong bài viết “Quy định về tài chính có ảnh hưởng đến hiệu quả lợi nhuận và rủi ro của ngân hàng? Minh chứng từ các ngân hàng thương mại Trung Quốc”, đã nghiên cứu các quy định mới của Ủy ban Giám sát Ngân hàng Trung Quốc (CBRC) và tác động của chúng đến hiệu quả và rủi ro của ngân hàng tại Trung Quốc Hai tác giả kết luận rằng tỷ lệ dự phòng rủi ro và tỷ lệ chi phí trên thu nhập chỉ phù hợp với các ngân hàng lớn, trong khi tỷ lệ cho vay so với tiền gửi, tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu và tỷ lệ thanh khoản lại phù hợp hơn với ngân hàng nhỏ Ngoài ra, Tung-Hao Lee cũng chỉ ra rằng tỷ lệ thanh khoản hiện tại không ảnh hưởng đến rủi ro và có thể dẫn đến những kết quả khác nhau về tính hiệu quả giữa ngân hàng lớn và ngân hàng nhỏ.
Cách tiếp cận khác, tiến sĩ George Hanc, trong bài viết “The future of banking in
Bài viết "Khái quát và những kết luận về tương lai HĐNH tại Hoa Kỳ" đã nghiên cứu các thách thức pháp lý liên quan đến tổ chức và hoạt động của các ngân hàng lớn Các ngân hàng lớn thường có cấu trúc tổ chức phức tạp và hoạt động trên nhiều lĩnh vực khác nhau, dẫn đến mức độ rủi ro cao hơn so với các ngân hàng nhỏ.
Pháp luật đóng vai trò thiết yếu trong việc điều chỉnh các quan hệ xã hội liên quan đến việc thực hiện các biện pháp bảo đảm an toàn trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại.
Abdelkader Boudriga, a finance professor at the University of Carthage and a visiting professor at the University of Orleans in France, along with Neila Boulila Taktak from the University of Tunis and Sana Jellouli from the Electronic Commerce School in Tunis, co-authored the article "Banking Supervision and Nonperforming Loan: A Cross-Country Analysis," published in the Journal of Financial Economic Policy in 2009.
In their 2013 study published in the North American Journal of Economics and Finance, Tung-Hao Lee and Shu-Hwa Chih investigate the impact of financial regulation on the profit efficiency and risk management of commercial banks in China Their research provides valuable insights into how regulatory frameworks influence banking performance and risk profiles in the Chinese financial sector.
In his article "The Future of Banking in America," George Hanc, former Vice President of the Federal Deposit Insurance Corporation, provides a comprehensive analysis of the evolving landscape of the American banking sector He emphasizes the importance of adapting to technological advancements and regulatory changes to ensure stability and growth Hanc concludes that proactive measures and strategic innovations are crucial for banks to thrive in a competitive environment, ultimately shaping the future of financial services in the United States.
Học viện khoa học xã hội
Một trong những vấn đề quan trọng trong nghiên cứu pháp luật về đảm bảo an toàn trong hoạt động ngân hàng là mức độ điều chỉnh của pháp luật đối với sự an toàn này Tiến sĩ Nguyễn Văn Tuyến cho rằng Nhà nước chỉ nên can thiệp ở tầm vĩ mô, thông qua việc xây dựng hệ thống pháp luật hoàn chỉnh và đồng bộ, tạo cơ sở pháp lý an toàn cho hoạt động của các ngân hàng thương mại Cách tiếp cận này rất phù hợp trong bối cảnh hiện nay, khi mà Nhà nước không cần can thiệp sâu vào hoạt động của doanh nghiệp Quan trọng nhất là Nhà nước phải tạo lập hành lang pháp lý cho nền kinh tế và đảm bảo an toàn trong hoạt động ngân hàng.
In his article "European Answers to the Financial Crisis: Social Banking and Social," Professor Roland Benediker explores the legal aspects governing financial contracts, with a focus on ensuring safety in commercial transactions He emphasizes the importance of regulatory frameworks in addressing issues related to financial stability and the role of social banking in providing sustainable solutions during economic crises.
Bài viết “Câu trả lời của Châu Âu về khủng hoảng tài chính: ngân hàng xã hội và tài chính xã hội” đã làm rõ bản chất của ngân hàng xã hội với ba đặc trưng cơ bản: trách nhiệm với cộng đồng, sự minh bạch và sự bền vững Tác giả cũng đã chỉ ra những mô hình ngân hàng xã hội tại châu Âu và đề xuất ý tưởng cho việc tìm kiếm những hình thức ngân hàng hiệu quả, an toàn trong tương lai.
Tình hình nghiên c ứu liên quan đến các biện pháp bảo đảm an toàn trong
Phòng ngừa rủi ro đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo an toàn cho hoạt động của các ngân hàng thương mại Nhiều nghiên cứu, cả trong nước và quốc tế, đã được thực hiện để tìm hiểu và giải quyết các vấn đề liên quan đến quản lý rủi ro trong lĩnh vực này.
Chuyên khảo “Pháp luật về các biện pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng ở Việt Nam và một số nước trên thế giới” tập trung vào việc phân tích các quy định pháp lý nhằm giảm thiểu rủi ro trong cho vay Bài viết cũng so sánh các phương pháp quản lý rủi ro của Việt Nam với các quốc gia khác, từ đó rút ra những bài học kinh nghiệm quan trọng Thông qua nghiên cứu này, người đọc sẽ hiểu rõ hơn về các biện pháp hiệu quả để bảo vệ tổ chức tín dụng và khách hàng trong hoạt động cho vay.
PGS.TS Lê Thị Thu Thủy chủ biên, Nhà xuất bản Đại học Quốc gia Hà Nội, xuất bản
Học viện Khoa học Xã hội năm 2016 đã thực hiện một công trình nghiên cứu quan trọng, giải quyết ba vấn đề chính: Thứ nhất, làm rõ các lý luận về rủi ro và các biện pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng (TCTD); Thứ hai, nghiên cứu các quy định pháp luật liên quan đến biện pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay của TCTD ở một số quốc gia trên thế giới, từ đó rút ra bài học kinh nghiệm cho Việt Nam; Thứ ba, phân tích thực trạng và đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật về biện pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay tại Việt Nam hiện nay.
Luận án này có mối liên hệ chặt chẽ với đề tài nghiên cứu, cung cấp cơ sở khoa học và thực tiễn cho việc hoàn thiện pháp luật về an toàn trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại Việt Nam Nó kế thừa kết quả từ các nghiên cứu trước đó, đặc biệt là về lý luận pháp luật liên quan đến hạn chế rủi ro trong cho vay Bên cạnh đó, luận án còn tham khảo kinh nghiệm xây dựng pháp luật về hạn chế rủi ro trong cho vay từ Anh, Hoa Kỳ, Úc, Nga và Nhật Bản, nhằm đề xuất giải pháp cải thiện pháp luật trong lĩnh vực này Qua đó, luận án làm rõ hơn cơ sở lý luận và thực tiễn về an toàn trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại.
Nhiều nghiên cứu đã thảo luận về khái niệm và phạm vi của phòng ngừa rủi ro trong hợp đồng nhân sự (HĐNH) từ nhiều góc độ khác nhau Các khía cạnh chính bao gồm hạn chế rủi ro, quản lý rủi ro, kiểm soát rủi ro và quản trị rủi ro.
Trong luận văn thạc sỹ của Lê Thị Ngân Hà về “Pháp luật về hạn chế rủi ro trong hoạt động thẩm định cho vay của ngân hàng thương mại”, tác giả đã phân tích chi tiết các nội dung liên quan đến thẩm định cho vay và các rủi ro phát sinh Mặc dù không đề cập cụ thể đến bản chất của hạn chế rủi ro tín dụng, nhưng tác giả đã làm rõ các khía cạnh pháp luật điều chỉnh thẩm định cho vay, bao gồm năng lực của bên vay, khả năng tài chính, mục đích sử dụng vốn, phương án sử dụng vốn vay và thẩm định tài sản bảo đảm cho khoản vay.
Tác giả Đinh Thị Thuỳ Nga trong luận văn thạc sĩ Luật học đã phân tích các rủi ro và hệ quả liên quan đến hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại ở Việt Nam, đồng thời đưa ra các tiêu chí đánh giá độ rủi ro Tuy nhiên, luận văn vẫn chưa làm rõ bản chất của việc hạn chế rủi ro, một vấn đề lý luận quan trọng trong nghiên cứu này.
Trong lĩnh vực quản lý rủi ro trong hợp đồng nhượng quyền, có nhiều luận án, luận văn và bài viết đáng chú ý Nổi bật nhất là luận án tiến sĩ Kinh tế của Lê Thị Huyền Diệu, mang tên “Luận cứ khoa học về ”
Lê Thị Ngân Hà (2011) trong luận văn thạc sĩ Luật học của mình tại Trường Đại học Luật TP Hồ Chí Minh đã nghiên cứu pháp luật về việc hạn chế rủi ro trong hoạt động thẩm định cho vay của ngân hàng thương mại Nghiên cứu này cung cấp cái nhìn sâu sắc về các quy định pháp lý và thực tiễn áp dụng nhằm bảo vệ ngân hàng khỏi những rủi ro tiềm ẩn trong quá trình cho vay.
Đinh Thị Thuỳ Nga (2010) trong luận văn thạc sĩ Luật học tại Đại học Quốc gia Hà Nội đã tiến hành phân tích pháp luật liên quan đến các biện pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay của các ngân hàng thương mại ở Việt Nam Nghiên cứu này cung cấp cái nhìn sâu sắc về các quy định pháp lý và thực tiễn nhằm bảo vệ quyền lợi của ngân hàng và khách hàng, đồng thời giảm thiểu rủi ro trong quá trình cho vay.
Học viện Khoa học Xã hội đã xác định mô hình quản lý rủi ro tín dụng tại hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Theo Lê Thị Huyền Diệu, quản lý rủi ro tín dụng bao gồm việc thiết lập cơ chế nhận biết, đo lường, quản lý và kiểm soát các rủi ro hiện tại và tiềm ẩn trong hoạt động tín dụng, nhằm tối đa hóa lợi nhuận trong phạm vi chấp nhận được Luận án cũng nhấn mạnh rằng quản lý rủi ro là quá trình có tổ chức và có định hướng của các nhà quản trị ngân hàng, nhằm nâng cao an toàn, khả năng sinh lời và đạt được mục tiêu tăng trưởng của mỗi ngân hàng thương mại.
Tác giả Trương Thị Anh Tú trong luận văn thạc sĩ Luật khẳng định rằng quản lý rủi ro trong hoạt động cho vay của các tổ chức tín dụng bao gồm việc nhận diện và áp dụng biện pháp hạn chế rủi ro cũng như thiệt hại khi chúng xảy ra Đồng thời, cần xác định mối tương quan hợp lý giữa vốn tự có của ngân hàng và mức độ mạo hiểm trong sử dụng vốn Mặc dù có sự khác biệt, quan điểm của các tác giả đều thống nhất ở hai điểm chính: (i) quản lý rủi ro nhằm bảo đảm an toàn trong hoạt động ngân hàng; (ii) quản lý rủi ro không phải là loại bỏ hoàn toàn rủi ro, mà là chấp nhận một mức độ mạo hiểm nhất định, duy trì rủi ro trong giới hạn có thể chấp nhận được.
Trong bài viết "Những vấn đề pháp lý về hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng", tác giả Trần Vũ Hải đã nghiên cứu về kiểm soát rủi ro tín dụng dựa trên các nội dung của Basel Tác giả phân tích và đề xuất giải pháp hoàn thiện quy định pháp luật liên quan đến kiểm soát rủi ro tín dụng Mặc dù không định nghĩa rõ về kiểm soát rủi ro, nhưng ông nhấn mạnh rằng các quy định này bao gồm hệ thống kiểm soát nội bộ và kiểm toán nội bộ, quy định phân loại nợ và trích lập dự phòng, các tỉ lệ bảo đảm an toàn, cùng với hoạt động giám sát của Ngân hàng Nhà nước (NHNN).
Trong bài viết “Đẩy mạnh hoạt động thông tín tín dụng nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tại các ngân hàng thương mại Việt Nam”, tác giả Nguyễn Hữu Đương đã phân tích lý thuyết hiệu quả hoạt động của hệ thống thông tin tín dụng và trình bày kết quả điều tra của Ngân hàng Thế giới về hiệu quả của hệ thống này Bài viết cũng đánh giá tác động của hoạt động thông tin tín dụng đối với hoạt động ngân hàng tại Việt Nam Dựa trên những phân tích này, tác giả đề xuất một số giải pháp nhằm thúc đẩy hoạt động thông tin tín dụng, từ đó bảo đảm an toàn cho hoạt động ngân hàng.
Lê Thị Huyền Diệu (2010) đã trình bày luận cứ khoa học về việc xác định mô hình quản lý rủi ro tín dụng trong hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam trong luận án tiến sĩ Kinh tế tại Học viện Ngân hàng Nghiên cứu này tập trung vào việc phát triển các phương pháp quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả, nhằm nâng cao tính bền vững và ổn định của hệ thống ngân hàng.
Tình hình nghiên c ứu liên quan đến các biện pháp bảo đảm an toàn trong
Ngoài việc nghiên cứu các biện pháp phòng ngừa rủi ro để đảm bảo an toàn trong hoạt động ngân hàng, các nhà nghiên cứu cũng chú trọng đến việc xử lý rủi ro Khi một khoản tín dụng gặp rủi ro và gây thiệt hại, cần áp dụng các biện pháp và phương pháp xử lý phù hợp để giảm thiểu tác động.
Trong nghiên cứu "Xử lý nợ xấu tại các ngân hàng thương mại Trung Quốc", hai giáo sư kinh tế John P Bonin và Yiping Huang đã phân tích kinh nghiệm xử lý nợ xấu từ Hoa Kỳ, Séc, Hungary và Ba Lan Họ đề xuất các giải pháp sửa đổi quy định về xử lý nợ xấu và đánh giá lại mối quan hệ giữa ngân hàng và công ty quản lý tài sản (AMCs), thông qua việc chuyển giao nợ xấu từ ngân hàng sang các công ty quản lý tài sản.
Tác giả Phạm Kim Thoa trong luận văn thạc sỹ Luật học đã nghiên cứu về pháp luật xử lý nợ xấu của ngân hàng thương mại nhà nước ở Việt Nam, nhằm tìm hiểu các quy định và biện pháp hiệu quả trong việc quản lý nợ xấu Nghiên cứu này đóng góp vào việc cải thiện hệ thống ngân hàng và tăng cường tính minh bạch trong hoạt động tài chính.
28 John P Bonin, Yiping Huang, “Dealing with the bad loans of the Chinese banks”, Jounal of Asean Economics, 197-214, 2001
Học viện khoa học xã hội
Bài viết của tác giả Phạm Kim Thoa đã phân tích sâu sắc các vấn đề liên quan đến nợ xấu của ngân hàng thương mại nhà nước, đưa ra các giải pháp xử lý nợ xấu hiệu quả, đồng thời chỉ ra những thành tựu và bất cập trong pháp luật hiện hành Tác giả cũng đã nêu rõ kinh nghiệm từ các quốc gia khác và đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện khung pháp luật về xử lý nợ xấu Ngoài ra, bài viết còn đánh giá chi tiết các khía cạnh pháp lý liên quan, bao gồm pháp luật ngân hàng, dân sự, đất đai, doanh nghiệp, phá sản, cũng như hôn nhân và gia đình.
Tiến sỹ Huỳnh Thế Du trong bài viết “Đề xuất chính sách xử lý nợ xấu của hệ thống ngân hàng Việt Nam” đã đưa ra các chính sách quan trọng nhằm cải thiện tình hình nợ xấu, bao gồm cổ phần hóa và nâng cao hiệu quả xử lý tài sản đảm bảo Ông nhấn mạnh rằng việc giảm thiểu nợ xấu không chỉ phụ thuộc vào mô hình xử lý mà còn cần tập trung vào việc ngăn chặn các hành vi tạo ra nợ xấu Trong sách “Nợ xấu ngân hàng giải quyết bằng cách nào?”, nhiều tác giả đã phân tích thực trạng nợ xấu tại Việt Nam và đề xuất các giải pháp, tập trung vào hai vấn đề chính: mối quan hệ giữa nợ xấu và an toàn trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại, cũng như vai trò của pháp luật trong việc xử lý nợ xấu.
Một vấn đề quan trọng trong nghiên cứu xử lý rủi ro trong hợp đồng tín dụng là việc hoán nợ thành vốn có phải là một biện pháp hiệu quả hay không Tại Việt Nam, đã có một số ngân hàng áp dụng phương pháp này để giải quyết rủi ro liên quan đến khoản tín dụng đã cấp cho khách hàng Tuy nhiên, trong giới học thuật, vẫn tồn tại những quan điểm khác nhau về tính khả thi và hiệu quả của biện pháp hoán nợ thành vốn.
Tác giả Jun Ma trong bài viết “HĐNH ở Trung Quốc: chuyển từ quản lý hành chính sang điều chỉnh bằng một khung pháp lý” đã chỉ ra rằng hoán nợ thành vốn là một biện pháp quan trọng trong việc xử lý rủi ro của các ngân hàng thương mại Trung Quốc Việc hoán nợ thành vốn giúp ngân hàng cải thiện khả năng tài chính và quản lý rủi ro hiệu quả hơn.
Luận văn thạc sỹ của Phạm Kim Thoa (2007) tại Khoa Luật, Đại học Quốc gia Hà Nội, nghiên cứu về pháp luật xử lý nợ xấu trong các ngân hàng thương mại nhà nước ở Việt Nam Tác phẩm này phân tích các quy định pháp lý hiện hành và đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản lý nợ xấu, góp phần ổn định hệ thống ngân hàng và nền kinh tế.
30 Huỳnh Thế Du, “Đề xuất chính sách xử lý nợ xấu của hệ thống ngân hàng Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng, số
31 Nhiều tác giả (2012), Nợ xấu ngân hàng giải quyết bằng cách nào?”, NXB Thanh Niên và Công ty cổ phần Tri Thức Doanh Nghiệp Quốc Tế
Trong một số trường hợp, ngân hàng đã áp dụng việc hoán nợ thành vốn để tái cấu trúc tài chính Ví dụ, VietinBank đã chuyển đổi 5.000 tỷ đồng nợ vay của Vinalines thành vốn cổ phần khi tham gia cổ phần hóa các cảng thành viên thuộc Tổng công ty hàng hải Tương tự, Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) đã mua lại 12,6 triệu cổ phần của Công ty CP vận tải biển Việt Nam, một đơn vị thành viên của Vinalines Ngoài ra, Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội cũng đã thực hiện chuyển nợ thành vốn góp vào Công ty CP thủy sản Bình An (Bianfishco) trong giai đoạn 2011 – 2012.
33 Jun Ma, “China’s banking sector: from administrative control to a regulatory framework” Journal of Contemporary China, Volume 5, Issue 12, 1996, (5:12, 155-169, DOI: 10.1080/10670569608724247)
Học viện Khoa học Xã hội đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý doanh nghiệp vay vốn, khi vốn nợ được chuyển thành vốn góp Ngân hàng sẽ trở thành cổ đông hoặc thành viên góp vốn, chấm dứt quan hệ tín dụng và thiết lập mối quan hệ góp vốn Điều này giúp ngân hàng có khả năng thu lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp.
Trong bài viết "Xử lý rủi ro bằng biện pháp chuyển vốn vay ngân hàng thành vốn góp cổ phần, đôi điều bàn luận và khuyến nghị", Trần Công Hoà và Đỗ Thị Trà Linh khẳng định rằng việc hoán nợ thành vốn không phải là biện pháp hiệu quả để xử lý rủi ro Theo các tác giả, việc này chỉ đơn giản chuyển đổi từ quan hệ tín dụng sang quan hệ đầu tư tài chính mà không làm thay đổi bản chất của rủi ro Hơn nữa, khi ngân hàng chuyển khoản nợ thành vốn góp, họ có thể "nhấn sâu thêm vào sai lầm hiện tại" do thiếu hiểu biết về tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, vốn khác xa với hoạt động kinh doanh tiền tệ của ngân hàng.
Tiến sĩ Nguyễn Đại Lai trong bài viết “Kinh nghiệm về xử lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng của một số nước trong khu vực” đã phân tích cách thức xử lý rủi ro trong ngành ngân hàng của các quốc gia như Hồng Kông, Trung Quốc và Đài Loan Các quốc gia này thường áp dụng các biện pháp như thành lập công ty xử lý nợ (AMCs), tăng cường vai trò của nhà nước trong xử lý nợ xấu tại các ngân hàng thương mại, và thực hiện cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng.
Từ các nghiên cứu, tác giả nhận định rằng các nhà khoa học chủ yếu tập trung vào các quy định pháp luật liên quan đến xử lý nợ xấu, một vấn đề nan giải trong quản lý rủi ro ngân hàng Để xử lý rủi ro hiệu quả, cần xây dựng các quy định pháp luật phù hợp và khoa học Quan điểm của tiến sĩ Huỳnh Thế Du về chính sách xử lý nợ xấu của các ngân hàng thương mại Việt Nam rất quan trọng, đặc biệt trong bối cảnh hiện tại, khi không chỉ cần giải quyết nợ xấu tồn tại mà còn phải ngăn chặn các hành vi tạo ra nợ xấu mới.
Các nhà khoa học đang nghiên cứu các biện pháp xử lý rủi ro trong hoạt động cho vay tín dụng của ngân hàng Mặc dù có nhiều biện pháp được đề xuất với phạm vi và mức độ khác nhau, một số biện pháp đáng chú ý bao gồm hoạt động mua bán nợ và mối quan hệ giữa ngân hàng và công ty xử lý nợ trong việc chuyển giao rủi ro tín dụng.
Bài viết của Trần Công Hoà và Đỗ Thị Trà Linh, đăng trên Tạp chí Công nghệ ngân hàng, số 24, tháng 12 năm 2012, thảo luận về việc xử lý rủi ro thông qua việc chuyển đổi vốn vay ngân hàng thành vốn góp cổ phần Tác giả đưa ra những phân tích sâu sắc và khuyến nghị nhằm nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro trong lĩnh vực tài chính.
NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CỦA PHÁP LUẬT VỀ BẢO ĐẢM
Khái ni ệm và vai trò của pháp luật về bảo đảm an toàn trong hoạt động
2.2.1 Khái niệm và đặc điểm của pháp luật về bảo đảm an toàn trong hoạt động cấp tín dụng của các ngân hàng thương mại
Trong xã hội, pháp luật đóng vai trò quan trọng trong việc duy trì và điều chỉnh các quan hệ xã hội, như quy định tại Khoản 1, Điều 8 Hiến pháp năm 2013 Đặc biệt trong quản lý kinh tế và hoạt động ngân hàng, pháp luật là công cụ thiết yếu để đảm bảo an toàn và ổn định Giáo sư Lê Minh Tâm nhấn mạnh rằng mọi chế độ kinh tế đều cần sự điều tiết của nhà nước để giải quyết các vấn đề mà cơ chế kinh tế không thể tự khắc phục Trong lĩnh vực ngân hàng, các ngân hàng thương mại không thể tự mình xử lý các vấn đề như phòng ngừa rủi ro hay cạnh tranh không lành mạnh Qua pháp luật, nhà nước thực hiện vai trò điều tiết nền kinh tế, duy trì trật tự kinh doanh và đảm bảo an toàn pháp lý cho các chủ thể trong nền kinh tế.
Hoạt động ngân hàng (HĐNH) là một phần quan trọng của nền kinh tế, mang theo rủi ro dây chuyền, do đó, cần có sự điều chỉnh pháp luật để đảm bảo an toàn Theo tác giả Ngô Quốc Kỳ, khi cho vay tiền trở thành nghề nghiệp riêng, xã hội yêu cầu ngân hàng phát triển với cơ cấu tổ chức phù hợp, tạo điều kiện cho các quốc gia xây dựng quy phạm pháp luật điều chỉnh hoạt động của ngân hàng thương mại (NHTM) Việc đảm bảo an toàn trong kinh doanh của NHTM trở thành yêu cầu nghiêm ngặt và khắt khe hơn bao giờ hết.
93 Lê Minh Tâm, “Pháp luật – yếu tố quan trọng bảo đảm tăng trưởng kinh tế và phát triển bền vững”, Tạp chí Luật học, số, tr 39
94 Ngô Quốc Kỳ (2003), Tlđd (số 15), tr 40
Học viện khoa học xã hội cho thấy rằng, sự điều chỉnh pháp luật đối với hoạt động ngân hàng và đảm bảo an toàn trong tín dụng có sự khác biệt giữa các quốc gia, phụ thuộc vào thể chế chính trị, cơ chế quản lý kinh tế và đặc trưng hệ thống pháp luật Tại Việt Nam, pháp luật về an toàn trong hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng thương mại là tập hợp các quy phạm do cơ quan nhà nước có thẩm quyền ban hành, nhằm điều chỉnh các quan hệ xã hội liên quan đến phòng ngừa và xử lý rủi ro, từ đó đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng.
Với cách đặt vấn đề như vậy, pháp luật về bảo đảm an toàn trong HĐCTD của NHTM thể hiện những đặc điểm sau đây:
Mục tiêu của pháp luật về bảo đảm an toàn trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại là nhằm bảo vệ an toàn cho hoạt động của ngân hàng, cụ thể là phòng ngừa và xử lý rủi ro trong quá trình hoạt động tín dụng Do đó, nó được xem là một yếu tố quan trọng trong hệ thống pháp luật về hoạt động ngân hàng.
Pháp luật về bảo đảm an toàn trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM) bao gồm các quy phạm pháp luật do cơ quan nhà nước có thẩm quyền ban hành và thực hiện Nội dung chính của pháp luật này được chia thành hai nhóm: (i) quy định về phòng ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng và (ii) quy định về xử lý rủi ro Ngoài ra, nhiều văn bản quy phạm cũng trao quyền cho các tổ chức tín dụng (TCTD) xây dựng quy chế nội bộ trong lĩnh vực tín dụng và giám sát, nhưng các quy chế này có thể không được Ngân hàng Nhà nước phê chuẩn Điều này đặt ra câu hỏi về giá trị pháp lý của các văn bản nội bộ và liệu nhân viên TCTD vi phạm quy chế có bị coi là vi phạm pháp luật hay không.
Theo tác giả luận án, việc các TCTD được pháp luật cho phép ban hành quy chế nội bộ để điều chỉnh hoạt động ngân hàng là cần thiết, vì các văn bản pháp luật chỉ quy định chung Các quy chế nội bộ giúp chi tiết hóa các quy định pháp lý, phù hợp với điều kiện và "khẩu vị" riêng của từng TCTD, từ đó tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động ngân hàng Tuy nhiên, các quy chế này chỉ có giá trị pháp lý khi đáp ứng ba điều kiện: thứ nhất, tính hợp pháp, tức là phải phù hợp với các văn bản pháp luật; thứ hai, phải được cơ quan có thẩm quyền của TCTD thông qua; thứ ba, cần được Ngân hàng Nhà nước phê chuẩn trước khi áp dụng.
95 Nguyễn Văn Tuyến (2005), Giao dịch thương mại của ngân hàng thương mại trong điều kiện kinh tế thị trường ở Việt Nam, NXB Tư pháp, Hà Nội, tr 196
Học viện Khoa học Xã hội cung cấp kiến thức quan trọng về quy chế hoạt động của các tổ chức tín dụng Nếu nhân viên của tổ chức tín dụng vi phạm các quy định này, hành vi đó sẽ được xem là vi phạm pháp luật.
- Về nguồn luật điều chỉnh, pháp luật về bảo đảm an toàn trong HĐCTD của
NHTM được điều chỉnh bởi các quy định trong các văn bản pháp luật chủ yếu như Luật NHNN Việt Nam, Luật Các tổ chức tín dụng, các nghị định của Chính phủ, và các thông tư, quyết định của NHNN Các quy định này liên quan đến việc đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng của NHTM, trong đó biện pháp pháp luật nổi bật với những ưu điểm như tính quy phạm phổ biến, tính xác định chặt chẽ và được bảo đảm bởi nhà nước Tính quy phạm phổ biến giúp pháp luật trở thành khuôn mẫu chung, mang tính bắt buộc và áp dụng rộng rãi trong thực tiễn Do đó, việc áp dụng công cụ pháp luật để đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng không chỉ mang lại hiệu quả cho từng NHTM mà còn cho toàn bộ hệ thống NHTM, nếu pháp luật được hoàn thiện và thi hành hiệu quả.
Tính xác định chặt chẽ về hình thức pháp luật đảm bảo việc hiểu và áp dụng thống nhất, chính xác, góp phần nâng cao hiệu quả trong việc phòng ngừa và xử lý rủi ro trong hoạt động của ngân hàng thương mại Việc ban hành các công cụ pháp luật một cách khoa học, dân chủ, minh bạch và phù hợp là yếu tố then chốt để đảm bảo an toàn trong hoạt động này.
Tính bảo đảm bằng nhà nước làm cho pháp luật trở nên bắt buộc đối với các chủ thể trong quan hệ tín dụng ngân hàng, đặc biệt là các ngân hàng thương mại (NHTM), yêu cầu họ thực hiện nghiêm túc các quy định về an toàn trong hoạt động cho vay Để pháp luật điều chỉnh hiệu quả hoạt động kinh doanh ngân hàng và bảo đảm an toàn trong hoạt động cho vay của NHTM, nội dung pháp luật cần dựa trên các nền tảng lý luận vững chắc và những đặc trưng cơ bản của hoạt động tín dụng ngân hàng.
2.2.2 Vai trò của pháp luật về bảo đảm an toàn trong hoạt động cấp tín dụng của các ngân hàng thương mại
Cấp tín dụng là hoạt động cốt lõi của các ngân hàng thương mại (NHTM), và sự an toàn trong hoạt động này là yếu tố quyết định đến sự ổn định, lành mạnh và hiệu quả của ngân hàng Thực tiễn tại Việt Nam đã chỉ ra rằng nếu không có cơ chế pháp lý bảo vệ tín dụng từ phía nhà nước, cùng với việc các NHTM không thực hiện các biện pháp đảm bảo an toàn tín dụng, thì sẽ gây ra nhiều rủi ro cho hệ thống tài chính.
96 Nguyễn Cửu Việt (Chủ biên, 2001), Giáo trình lý luận chung về nhà nước và pháp luật, NXB Đại học Quốc gia Hà Nội, tr 220
Học viện khoa học xã hội đã chỉ ra rằng hậu quả của nó đối với nền kinh tế xã hội là rất nghiêm trọng Do đó, cần có những quy định pháp luật riêng biệt để đảm bảo an toàn trong hoạt động của các ngân hàng thương mại.
Pháp luật về bảo đảm an toàn trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng trong việc điều chỉnh hợp đồng ngân hàng nói chung Các quy định này giúp bảo vệ quyền lợi của các bên liên quan và đảm bảo tính minh bạch trong các giao dịch tài chính.
Một là, pháp luật tạo lập cơ sở pháp lý cho các NHTM thực hiện HĐCTD an toàn, hiệu quả
Pháp luật cung cấp một khung hướng dẫn rõ ràng cho các ngân hàng thương mại (NHTM) về các hoạt động được phép, bị hạn chế và cấm đoán nhằm đảm bảo an toàn trong hoạt động tài chính Khi thực hiện các nghiệp vụ như nhận tiền gửi, cho vay và cung cấp dịch vụ tài chính, NHTM phải tuân thủ các quy định pháp lý nghiêm ngặt để bảo vệ lợi ích xã hội Những hoạt động có rủi ro cao hoặc xung đột lợi ích bị cấm, ví dụ như việc cấp tín dụng cho thành viên hội đồng quản trị của chính NHTM Đồng thời, pháp luật cũng hạn chế một số hoạt động có nguy cơ rủi ro, yêu cầu NHTM phải tuân thủ các quy định để đảm bảo an toàn Ngược lại, những hoạt động an toàn và hiệu quả sẽ được pháp luật khuyến khích thực hiện.
Hai là, pháp luật tạo lập căn cứ pháp lý nhằm phát huy vai trò và trách nhiệm bảo đảm an toàn trong HĐCTD của các NHTM
Mặc dù hệ thống NHTM Việt Nam đã có sự phát triển đáng kể về quy mô và hiệu quả hoạt động, nhưng vẫn phải đối mặt với nhiều rủi ro do năng lực tài chính hạn chế và quản lý rủi ro còn yếu Điều này đòi hỏi các NHTM phải nhanh chóng nhận diện các thách thức và tìm kiếm giải pháp phù hợp để đảm bảo an toàn trong hoạt động Tuy nhiên, không phải tất cả các NHTM đều chú trọng đến vấn đề này, vì vậy, pháp luật đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao trách nhiệm của các NHTM trong việc bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng.
97 Trương Quang Thông (2010), Tlđd (số 70), tr 35
98 Lê Thị Huyền Diệu, “Mô hình tập đoàn tài chính - sự hướng đến của các ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng, số 6/2006, tr 19
Học viện khoa học xã hội
Ba là, pháp luật tiếp thu những kinh nghiệm quốc tế về bảo đảm an toàn trong HĐCTD của các NHTM
N ội dung chủ yếu của pháp luật về bảo đảm an toàn trong hoạt động
Pháp luật đóng vai trò quan trọng trong quản lý nhà nước đối với nền kinh tế, xác định vị trí pháp lý bình đẳng cho cá nhân và tổ chức sản xuất kinh doanh Nó tạo ra "hành lang" pháp lý cho các hoạt động của các bên liên quan Nội dung và phạm vi của các quan hệ xã hội sẽ quyết định nội dung và phạm vi điều chỉnh của pháp luật Đặc biệt, pháp luật về bảo đảm an toàn trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại được xác định bởi các quan hệ xã hội phát sinh trong lĩnh vực này.
Trong lĩnh vực khoa học pháp lý hiện nay, tồn tại nhiều cách tiếp cận và quan điểm khác nhau về nội dung pháp luật liên quan đến việc đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại.
Tác giả Phạm Thanh Chung nhận định rằng pháp luật về bảo đảm an toàn trong hoạt động của các tổ chức tín dụng (TCTD) bao gồm cả giai đoạn hình thành, cấp tín dụng và đầu tư tài chính Cách tiếp cận này rất toàn diện, vì mọi hoạt động của TCTD và pháp luật điều chỉnh hoạt động ngân hàng đều nhằm mục tiêu an toàn và hiệu quả Nghiên cứu về bảo đảm an toàn trong giai đoạn hình thành TCTD sẽ tập trung vào an toàn trong tất cả các hoạt động của TCTD, không chỉ riêng đối với hoạt động cấp tín dụng Bên cạnh đó, bảo đảm an toàn trong giai đoạn đầu tư tài chính là một nội dung độc lập và cần được xem xét riêng.
99 Nguyễn Cửu Việt (2001), Tlđd (số 96), tr 272
100 Phạm Thanh Chung (2005), Tlđd (số 4), tr 8,11,31
Học viện khoa học xã hội đảm an toàn trong HĐCTD của các TCTD, mặc dù giữa chúng có sự liên quan và gắn kết với nhau
Theo Nguyễn Văn Hưng, việc đảm bảo an toàn trong hoạt động cho vay bao gồm các quy chế bảo đảm an toàn từ văn bản luật, quy định của ngân hàng trung ương và quy định của NHTM Cách tiếp cận này phản ánh quan điểm của cơ quan có thẩm quyền trong việc ban hành và thực hiện các quy định liên quan Tuy nhiên, một hạn chế lớn là chưa nêu rõ nội dung pháp luật về an toàn trong cho vay của NHTM Hơn nữa, thuật ngữ "quy chế bảo đảm an toàn" có thể không chính xác, vì nó thường chỉ áp dụng cho các quy định do các ngân hàng tự xây dựng và thực hiện.
Nội dung của pháp luật về bảo đảm an toàn trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM) phụ thuộc vào đặc điểm của quan hệ xã hội mà pháp luật điều chỉnh Pháp luật được xây dựng nhằm quản lý các quan hệ xã hội, do đó, sự điều chỉnh của pháp luật sẽ tương ứng với tính chất của từng quan hệ đó Pháp luật về bảo đảm an toàn trong hoạt động tín dụng của NHTM bao gồm các quy phạm pháp luật do cơ quan nhà nước có thẩm quyền ban hành hoặc công nhận và đảm bảo thực hiện Cụ thể, pháp luật này được chia thành hai nhóm nội dung chính: (i) các quy định về phòng ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng của NHTM và (ii) các quy định về xử lý rủi ro trong hoạt động tín dụng của NHTM.
Cách tiếp cận này mang lại nhiều lợi ích, bao gồm việc đảm bảo sự hài hòa giữa nội dung quan hệ xã hội và pháp luật điều chỉnh chúng Nó cũng cho thấy rằng pháp luật liên quan đến an toàn trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại là một quá trình liên tục, phản ánh mối tương quan giữa pháp luật về phòng ngừa và xử lý rủi ro Hơn nữa, cách tiếp cận này làm rõ mục đích của pháp luật và xác định trách nhiệm của các chủ thể trong việc đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại.
2.3.1 Pháp luật về phòng ngừa rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng thương mại
Phòng ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại là quá trình sử dụng các biện pháp chủ động, thực hiện liên tục nhằm ngăn chặn và hạn chế rủi ro, đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng.
Một vấn đề đặt ra là pháp luật về phòng ngừa rủi ro được thực hiện thông qua những nội dung như thế nào?
101 Nguyễn Văn Hưng (2003), Tlđd (số 3), tr 47,48,50
Học viện khoa học xã hội
Các nhà khoa học trong và ngoài nước đang nghiên cứu nhiều khía cạnh và biện pháp phòng ngừa rủi ro để đảm bảo an toàn trong hoạt động của các tổ chức tài chính Tác giả Ross Levine đã đề xuất các biện pháp như củng cố hệ thống kế toán, kiểm toán, và nâng cao chất lượng thông tin ngân hàng, cùng với việc thanh tra, giám sát ngân hàng và xử lý các vi phạm Đồng thời, Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế (OECD) cũng nhấn mạnh tầm quan trọng của việc quản lý giao dịch ngân hàng nhằm giảm thiểu rủi ro cho các ngân hàng.
Nghiên cứu về biện pháp bảo đảm tín dụng nhằm phòng ngừa rủi ro trong hoạt động cho vay đang thu hút sự quan tâm của nhiều nhà khoa học Tiến sĩ Lê Thị Thu Thủy cho rằng, các biện pháp bảo đảm tiền vay không chỉ tạo ra sự an toàn cho các khoản tín dụng mà còn giúp dễ dàng hơn cho những người có nhu cầu vay vốn Cùng quan điểm, TS Phạm Văn Tuyết và TS Lê Kim Giang nhấn mạnh rằng biện pháp bảo đảm tiền vay là một cách hiệu quả để phòng ngừa rủi ro tín dụng, vì nó cung cấp nguồn thu dự phòng cho trường hợp khách hàng không thể trả nợ.
Tác giả Nguyễn Thị Thủy nhấn mạnh các biện pháp pháp luật phòng ngừa rủi ro tín dụng như thẩm định và xét duyệt cho vay, bảo đảm thực hiện hợp đồng tín dụng, thông tin tín dụng, mua bảo hiểm tài sản từ vốn vay, và các biện pháp hạn chế, phân tán rủi ro Đồng thời, tác giả Nguyễn Văn Hưng mở rộng quan điểm rằng an toàn trong hoạt động cho vay cần bao gồm cấp giấy phép cho ngân hàng, quy định về điều kiện, thủ tục cho vay, biện pháp bảo đảm tín dụng, duy trì tỷ lệ an toàn, phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro, giới hạn cho vay, cũng như các quy định liên quan đến cho vay hợp vốn, hoán chuyển rủi ro và bảo hiểm tiền vay.
Các biện pháp phòng ngừa rủi ro quan trọng được đề cập bao gồm: thẩm định và xét duyệt tín dụng, bảo đảm tín dụng, thông tin tín dụng, duy trì tỷ lệ an toàn, thanh tra giám sát của NHNN, phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro, cùng với các hạn chế ràng buộc TCTD nhằm đảm bảo an toàn cho khoản tín dụng.
Trong đề tài luận án, pháp luật về phòng ngừa rủi ro trong hoạt động cho vay tín dụng của các ngân hàng thương mại bao gồm các nội dung quan trọng như: quy định cấm cấp tín dụng, hạn chế và giới hạn cấp tín dụng; quy định về thẩm định tín dụng và kiểm tra việc sử dụng vốn; các biện pháp bảo đảm tín dụng; quy định về tiếp cận thông tin tín dụng; quy định về thanh tra giám sát của Ngân hàng Nhà nước; và quy định về phân loại nợ cùng việc trích lập dự phòng.
103 www.oecd.org/dataoecd/43/41/38187317.pdf
104 Lê Thị Thu Thủy (Chủ biên), (2006), Tlđd (số 24), tr 79
105 Phạm Văn Tuyết và Lê Kim Giang (2012), tlđd (số 25), tr 127,128
106 Nguyễn Thị Thủy (2000), Tlđd (số 276, tr 30,39,48,53
107 Nguyễn Văn Hưng (2003), Tlđd (số 3), tr 50
Học viện Khoa học Xã hội thiết lập các biện pháp dự phòng rủi ro, quy định về tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu, và hệ thống kiểm soát cũng như kiểm toán nội bộ Đồng thời, có quy định rõ ràng về các trường hợp không được cấp tín dụng, hạn chế cấp tín dụng và giới hạn cấp tín dụng để đảm bảo an toàn tài chính.
Quy định về việc không cấp tín dụng, hạn chế cấp tín dụng và giới hạn tín dụng nhằm phòng ngừa rủi ro trong hoạt động cho vay Các quy định không cấp tín dụng mang tính chất cấm đoán, trong khi hạn chế cấp tín dụng liên quan đến phạm vi và quyền trong hợp đồng tín dụng, như việc không cấp tín dụng không có bảo đảm hoặc không cấp tín dụng ưu đãi cho một số đối tượng nhất định Khi cấp tín dụng cho những đối tượng này, cần có sự đồng ý của cơ quan quản lý và công khai tại tổ chức tín dụng Giới hạn tín dụng được áp dụng để hạn chế quy mô tín dụng theo nguyên tắc kinh tế "không để tất cả trứng trong cùng một giỏ".
Trong quá trình thẩm định và quyết định tín dụng trước khi giải ngân, thời gian không được cấp tín dụng, hạn chế tín dụng và giới hạn tín dụng là những quy định quan trọng Những quy định này đóng vai trò là cơ sở đầu tiên để đảm bảo an toàn cho hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại.
Yêu c ầu đối với việc điều chỉnh bằng pháp luật về bảo đảm an toàn
Để pháp luật điều chỉnh bảo đảm an toàn trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại phát huy hiệu quả, cần đáp ứng các yêu cầu chung và cụ thể phù hợp với điều kiện hiện tại của Việt Nam.
Học viện khoa học xã hội
Những yêu cầu chung của pháp luật về an toàn trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM) phản ánh sự cần thiết trong việc xây dựng và hoàn thiện hệ thống pháp luật tại Việt Nam Điều này bao gồm việc thể chế hóa đường lối và chính sách của Đảng, đảm bảo tính toàn diện, thống nhất và phù hợp của pháp luật, cũng như tiếp thu kinh nghiệm quốc tế để phù hợp với quá trình hội nhập Ngoài ra, các yêu cầu cụ thể cũng đóng vai trò quan trọng trong việc hoàn thiện pháp luật liên quan đến an toàn trong hoạt động tín dụng của NHTM.
2.4.1 Phải góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh, đảm bảo hoạt động ngân hàng phát triển hiệu quả, bền vững
Bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng (HĐNH) và nâng cao năng lực cạnh tranh là hai yếu tố quan trọng và liên kết chặt chẽ với nhau Đầu tiên, an toàn HĐNH là điều kiện tiên quyết để tăng cường khả năng cạnh tranh của ngân hàng thương mại (NHTM), vì những NHTM có khả năng quản lý rủi ro tốt thường được khách hàng ưa chuộng hơn Ngược lại, việc tăng cường năng lực cạnh tranh sẽ tạo ra môi trường thuận lợi cho việc phòng ngừa rủi ro và bảo đảm an toàn HĐNH Để đạt được điều này, cần hoàn thiện pháp luật nhằm tạo ra một môi trường cạnh tranh bình đẳng và lành mạnh, đồng thời nâng cao năng lực cạnh tranh và bảo đảm an toàn trong hoạt động của NHTM.
Đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng cần phải song hành với hiệu quả hoạt động ngân hàng Mặc dù ngắn hạn, hai mục tiêu này có vẻ đối lập, nhưng theo Tung Hao Lee và Shu Hwa Chih, quy định pháp luật chặt chẽ về an toàn sẽ hỗ trợ sự ổn định của ngân hàng hơn là hiệu quả hoạt động Trong dài hạn, các tổ chức tín dụng (TCTD) cần hoạt động hiệu quả và bền vững, do đó việc hoàn thiện pháp luật về an toàn trong hoạt động tín dụng cần xem xét mối quan hệ này Cần tránh xu hướng chạy theo lợi nhuận mà bỏ qua an toàn, cũng như việc lo lắng thái quá về rủi ro dẫn đến giảm hiệu quả và lợi nhuận Theo quan điểm của tác giả, pháp luật nên có biện pháp giám sát mức rủi ro chấp nhận được, vì các nhà lãnh đạo ngân hàng hiện đại nhận thức rằng tối đa hóa lợi nhuận không thể đi đôi với tối thiểu hóa rủi ro, mà phải trong phạm vi rủi ro tối ưu mà ngân hàng có thể chấp nhận.
Đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng cần đi đôi với sự phát triển bền vững của hoạt động ngân hàng Thực tế, trong một thời gian dài, hệ thống ngân hàng ở nước ta đã đóng vai trò là đại diện chủ yếu của thị trường tài chính.
121 Trần Vũ Hải (Chủ biên) (2010), Tlđd (số 84), tr 228
In their 2013 study published in the North American Journal of Economics and Finance, Tung-Hao Lee and Shu-Hwa Chih investigate the impact of financial regulation on the profit efficiency and risk levels of commercial banks in China Their findings provide valuable insights into how regulatory frameworks influence banking performance and risk management within the Chinese financial sector.
123 Trần Vũ Hải (Chủ biên, 2010), tlđd (số 84), tr 226
124 Lê Thị Huyền Diệu (2010), tlđd (số 18), tr 26
Học viện khoa học xã hội đã chỉ ra rằng hoạt động ngân hàng (HĐNH) đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển kinh tế Việt Nam Để hoàn thiện pháp luật bảo đảm an toàn trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM), cần kết hợp chặt chẽ với sự phát triển của HĐNH và vai trò của nó đối với xã hội Sự phát triển bền vững là yếu tố quan trọng, đảm bảo đáp ứng nhu cầu hiện tại mà không ảnh hưởng đến khả năng đáp ứng trong tương lai Chính sách phát triển bền vững cần giải quyết mối liên hệ giữa các yếu tố phát triển, đảm bảo không tách rời chúng Theo Roland Benediker, việc xây dựng hệ thống ngân hàng theo mô hình "ngân hàng xã hội" với trách nhiệm cộng đồng, sự minh bạch và bền vững là bài học kinh nghiệm quý giá cho Việt Nam Những đặc trưng này sẽ giúp giảm thiểu rủi ro và nâng cao khả năng cạnh tranh cho các NHTM Việt Nam.
2.4.2 Bảo đảm phòng ngừa và xử lý rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng thương mại
Bảo đảm an toàn có bản chất là ngăn ngừa và giảm thiểu rủi ro cùng hậu quả của chúng Để xây dựng pháp luật hiệu quả về an toàn, cần phải dự liệu, nhận dạng và định lượng các rủi ro Trong bối cảnh các nghiệp vụ ngân hàng không ngừng thay đổi, pháp luật về an toàn cũng cần được điều chỉnh kịp thời Sự phát triển của hệ thống ngân hàng tại bất kỳ quốc gia nào cũng thường xuyên đối mặt với khó khăn và khủng hoảng, điều này phản ánh sự cần thiết phải cải tiến hệ thống.
Nền kinh tế hiện nay đã phát triển vượt bậc, khiến cho hệ thống NH và các chính sách liên quan trở nên lạc hậu Do đó, việc cải cách và đổi mới là cần thiết để phù hợp với thực tiễn Để tránh tình trạng thay đổi pháp luật nhanh chóng và không kiểm soát, các nhà làm luật cần thiết lập quy trình lập pháp rõ ràng và hiệu quả.
Tại địa chỉ 125 Nguyễn Văn Vân, bài viết "Cơ chế pháp lý khơi thông nguồn vốn từ thị trường tài chính cho thị trường bất động sản" được đăng trên Tạp chí Khoa học pháp lý, số 3 năm 2012, trang 53, đề cập đến các cơ chế pháp lý cần thiết để kết nối nguồn vốn từ thị trường tài chính với thị trường bất động sản Bài viết nhấn mạnh tầm quan trọng của việc cải thiện cơ chế này nhằm thúc đẩy sự phát triển bền vững của ngành bất động sản.
126 Trần Thái Dương, “Xây dựng chính sách pháp luật theo quan điểm phát triển bền vững”, tạp chí Nhà nước và Pháp luật, số 2/2009, tr 6
127 Roland Benediker, “European answers to the Financial Crisis: Social Banking and Social Finance”, website http://spice.standford.edu, 2011
Tài liệu của Nguyễn Thị Kim Thanh, “Tổng quan về tái cơ cấu hệ thống tài chính tiền tệ”, cung cấp cái nhìn tổng quát về quá trình tái cơ cấu trong lĩnh vực tài chính và tiền tệ Bài viết nêu rõ những thách thức và cơ hội trong việc cải cách hệ thống tài chính, đồng thời nhấn mạnh tầm quan trọng của việc nâng cao tính minh bạch và hiệu quả trong quản lý tài chính Để tìm hiểu chi tiết, bạn có thể truy cập vào liên kết: [http://ecna.gov.vn/ct/ht/Lists/BaiViet/Attachments/155/Nguyen%20Thi%20Kim%20Thanh.pdf] (Truy cập 15/10/2013).
Học viện Khoa học Xã hội pháp công khai, minh bạch và có tính dự báo Theo PGS.TS Phạm Duy Nghĩa, luật pháp là yếu tố quan trọng trong việc giảm chi phí giao dịch trong kinh doanh Luật pháp minh bạch, ổn định và đáng tin cậy giúp giảm rủi ro kinh doanh, từ đó làm giảm chi phí giao dịch và thúc đẩy giao lưu kinh tế.
Pháp luật cần thiết lập các giải pháp hiệu quả để xử lý rủi ro trong hợp đồng tín dụng của ngân hàng thương mại, bên cạnh các quy định phòng ngừa rủi ro Việc xử lý rủi ro phải diễn ra nhanh chóng, kịp thời, đảm bảo tính công khai, minh bạch và bảo vệ quyền lợi hợp pháp của các bên, đặc biệt là quyền thu hồi nợ của ngân hàng thương mại.
2.4.3 Bảo đảm quyền tự do kinh doanh của ngân hàng thương mại
Quyền tự do kinh doanh là khả năng hành động có ý thức của cá nhân hoặc pháp nhân trong hoạt động sản xuất, kinh doanh, và được bảo đảm bởi hệ thống quy phạm pháp luật mà nhà nước ban hành Sự bảo đảm an toàn có vai trò quan trọng trong việc thực hiện quyền tự do kinh doanh, vì không thể có quyền này nếu các chủ thể luôn phải đối mặt với rủi ro và thiệt hại Ngược lại, quyền tự do kinh doanh cũng thúc đẩy bảo đảm an toàn, cho phép doanh nghiệp chủ động thực hiện các biện pháp bảo vệ hiệu quả Tuy nhiên, nếu quy định về bảo đảm an toàn và quyền tự do kinh doanh được lạm dụng hoặc không phù hợp, chúng có thể gây tác động tiêu cực lẫn nhau.
Pháp luật về bảo đảm an toàn cần gắn liền với quyền tự do kinh doanh, đây là yêu cầu khách quan trong việc hoàn thiện pháp luật ngân hàng Nhà nước có thể sử dụng pháp luật để hạn chế quyền tự do của công dân, do đó, nhà làm luật cần đánh giá tác động của các biện pháp bảo đảm an toàn đến quyền tự do kinh doanh Đồng thời, cần xem xét tác động ngược lại của quyền tự do kinh doanh đối với bảo đảm an toàn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại.
129 Phạm Duy Nghĩa (2009), Giáo trình Luật Kinh tế, NXB Công an nhân dân, tr 53
130 Bùi Ngọc Cường (2004), Một số vấn đề về quyền tự do kinh doanh trong pháp luật kinh tế hiện hành ở Việt
Nam, NXB Chính trị quốc gia, Hà Nội, tr 19,20
131 Bùi Xuân Hải, “Tự do kinh doanh: một số vấn đề lý luận và thực tiễn”, Tạp chí Nhà nước và Pháp luật, số 5/2011, tr 69
Học viện khoa học xã hội
2.4.4 Đảm bảo sự điều tiết hợp lý của nhà nước đối với ngân hàng thương mại
THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ BẢO ĐẢM AN TOÀN
Th ực trạng pháp luật về phòng ngừa rủi ro trong hoạt động cấp tín
Pháp luật về phòng ngừa rủi ro trong hợp đồng tín dụng của ngân hàng thương mại bao gồm nhiều quy định quan trọng Bài viết phân tích thực trạng pháp luật này thông qua các quy định về các trường hợp không được cấp tín dụng, hạn chế và giới hạn cấp tín dụng Ngoài ra, tác giả cũng xem xét quy trình thẩm định hồ sơ tín dụng, kiểm tra việc sử dụng vốn, và các biện pháp bảo đảm tín dụng, cùng với những quy định liên quan khác.
Hiện nay, hệ thống văn bản pháp luật điều chỉnh hoạt động phòng ngừa rủi ro trong hợp đồng tín dụng (HĐCTD) bao gồm nhiều văn bản có hiệu lực pháp lý khác nhau Thực trạng pháp luật về phòng ngừa rủi ro trong HĐCTD của các ngân hàng thương mại (NHTM) thể hiện những ưu điểm cũng như hạn chế nhất định.
3.1.1 Những ưu điểm chủ yếu của pháp luật và thực hiện pháp luật về phòng ngừa rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng thương mại
Pháp luật hiện hành đã xây dựng một khung pháp lý toàn diện cho các ngân hàng thương mại, giúp phòng ngừa rủi ro trong hoạt động kinh doanh.
Ngành ngân hàng nói chung và hợp đồng tín dụng nói riêng bị điều chỉnh bởi nhiều văn bản pháp luật khác nhau nhằm phòng ngừa rủi ro Các đạo luật như Bộ luật Dân sự, Bộ luật Hình sự, Luật Các tổ chức tín dụng và Luật Ngân hàng Nhà nước đóng vai trò quan trọng trong việc thiết lập các quy định an toàn cho hoạt động tín dụng Ngoài ra, các nghị định, thông tư và quyết định từ các cơ quan quản lý nhà nước, đặc biệt là Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, cũng góp phần quan trọng trong việc kiểm soát và thẩm định hồ sơ tín dụng, đảm bảo việc sử dụng vốn hiệu quả và an toàn.
Học viện Khoa học Xã hội đã đóng góp vào việc thanh tra, giám sát và cung cấp thông tin tín dụng, giúp các ngân hàng thương mại (NHTM) xây dựng quy chế nội bộ Hệ thống văn bản pháp luật hiện hành đã hỗ trợ NHTM trong việc thực hiện hợp đồng ngân hàng (HĐNH) và hợp đồng tín dụng (HĐCTD) một cách an toàn và hiệu quả.
Pháp luật hiện hành đã thiết lập các quy định nhằm đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại, đồng thời bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của các bên liên quan Các quy định này bao gồm việc xác định các trường hợp không được cấp tín dụng, hạn chế tín dụng và giới hạn tín dụng, nhằm tạo ra một môi trường giao dịch minh bạch và an toàn.
Các tổ chức và cá nhân giữ vị trí quản lý, điều hành hoặc có ảnh hưởng lớn đến hoạt động của ngân hàng thương mại (NHTM) như thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát và Tổng Giám đốc không được tiếp cận nguồn vốn tín dụng hoặc bị hạn chế tiếp cận Pháp luật quy định những trường hợp này nhằm phòng tránh giao dịch nội bộ có thể gây rủi ro cho NHTM, đồng thời đảm bảo sự minh bạch và ngăn ngừa xung đột lợi ích, hướng tới mục tiêu bảo đảm an toàn trong hoạt động tín dụng của các NHTM.
Khi cấp tín dụng cho khách hàng, ngân hàng thương mại cần tuân thủ quy định về giới hạn cấp tín dụng đối với từng cá nhân hoặc tổ chức, cũng như nhóm khách hàng liên quan Quy định này không chỉ giúp giảm thiểu rủi ro mà còn đảm bảo nguồn vốn tín dụng được phân bổ cho nhiều đối tượng khác nhau, từ đó đáp ứng tốt hơn nhu cầu của nền kinh tế xã hội và nâng cao hiệu quả hoạt động ngân hàng.
Vào thứ ba, các nhà lập pháp đã nỗ lực xây dựng quy định để điều chỉnh các mối quan hệ xã hội phát sinh trong quá trình thẩm định hồ sơ tín dụng và kiểm tra việc sử dụng vốn, nhằm phòng ngừa rủi ro trong hợp đồng tín dụng.
Thẩm định hồ sơ tín dụng là quy trình quan trọng của ngân hàng, bắt đầu từ khi tiếp nhận hồ sơ yêu cầu cấp tín dụng đến khi quyết định cho vay Mục tiêu chính là xác định các điều kiện vay vốn và quyết định cho vay dựa trên những điều kiện đó Kiểm tra sử dụng vốn là một biện pháp nhằm đảm bảo tiền vay được sử dụng đúng mục đích, kiểm soát rủi ro tín dụng và phát hiện kịp thời các sai phạm có thể ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ Từ góc độ pháp lý, thẩm định hồ sơ tín dụng thể hiện ý chí của ngân hàng trong việc xây dựng quy trình và thủ tục bắt buộc cho cán bộ tín dụng, nhằm tạo cơ sở cho việc ký kết và thực hiện hợp đồng tín dụng.
135 Lê Văn Tề (2010), tlđd (số 54), tr 82
136 Nguyễn Minh Kiều (2008), Nghiệp vụ ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội, tr 67
Học viện Khoa học Xã hội của pháp luật nhấn mạnh rằng kiểm tra sử dụng vốn là một bước quan trọng trong thực hiện hợp đồng tín dụng Ngân hàng thương mại (NHTM) sẽ sử dụng quyền lực pháp lý để đánh giá việc khách hàng sử dụng vốn, nhằm đảm bảo tuân thủ các điều khoản trong hợp đồng tín dụng Qua đó, NHTM có thể áp dụng các biện pháp cần thiết để bảo vệ an toàn cho khoản tín dụng đã cấp.
Theo các văn bản pháp luật hiện hành, quy định về thẩm định hồ sơ tín dụng yêu cầu Ngân hàng Thương mại (NHTM) phải thu thập tài liệu chứng minh tính khả thi của phương án sử dụng vốn, khả năng tài chính, mục đích sử dụng vốn hợp pháp và biện pháp bảo đảm tiền vay trước khi quyết định cấp tín dụng Đồng thời, NHTM cần tổ chức quy trình xét duyệt cấp tín dụng theo nguyên tắc phân định trách nhiệm giữa khâu thẩm định và quyết định cấp tín dụng Những quy định này tạo cơ sở pháp lý quan trọng cho NHTM trong việc thẩm định hồ sơ tín dụng, nhằm giảm thiểu rủi ro trong hoạt động cho vay.
Nội dung chính của quy định về kiểm tra sử dụng tiền vay là quyền và nghĩa vụ của ngân hàng thương mại (NHTM) trong việc giám sát việc sử dụng vốn vay và trả nợ của khách hàng NHTM có quyền yêu cầu khách hàng báo cáo về việc sử dụng vốn vay và chứng minh rằng khoản vay được sử dụng đúng mục đích Quy định này tạo điều kiện cho NHTM trong việc kiểm tra, giám sát sử dụng vốn, giúp phát hiện kịp thời các vi phạm và đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Bảo đảm tín dụng là một nội dung quan trọng trong pháp luật về phòng ngừa rủi ro trong hoạt động cho vay của các ngân hàng thương mại Theo quan điểm kinh tế, nó được hiểu là việc thiết lập cơ sở pháp lý để tạo ra nguồn thu nợ thứ hai thông qua thế chấp, cầm cố tài sản của người vay hoặc bảo lãnh từ bên thứ ba, nhằm bảo vệ quyền lợi của người cho vay khi nguồn thu nợ chính không khả thi Mặc dù hiện nay không có định nghĩa chính thức trong các văn bản pháp luật, nhưng bảo đảm tín dụng được xem là các biện pháp mà tổ chức tín dụng áp dụng để ngăn ngừa và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động cho vay, đảm bảo việc thu hồi cả vốn lẫn lãi suất vay.
Bảo đảm tín dụng là biện pháp nhằm đảm bảo nghĩa vụ hoàn trả vốn và lãi của bên được cấp tín dụng theo hợp đồng với ngân hàng thương mại (NHTM) Điều này tạo cơ sở kinh tế và pháp lý cho việc thực hiện nghĩa vụ của bên bảo đảm đối với các NHTM.
137 Lê Văn Tề (2008), tlđd (số 50), tr 43
138 Trần Thị Thụy Anh (2006), Tlđd (số 90), tr 8
Học viện khoa học xã hội
Th ực trạng pháp luật về xử lý rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng của các ngân hàng thương mại Việt Nam
Trong pháp luật Việt Nam hiện nay, việc xử lý rủi ro trong hợp đồng tín dụng của các ngân hàng thương mại được quy định qua nhiều văn bản khác nhau, tạo thành một hệ thống pháp lý bao gồm các đạo luật, nghị định, thông tư và quyết định từ các cơ quan nhà nước có thẩm quyền.
3.2.1 Những ưu điểm chủ yếu của pháp luật và thực hiện pháp luật về xử lý rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng thương mại
Các văn bản pháp luật hiện hành đã quy định rõ ràng về việc xử lý rủi ro trong hợp đồng tín dụng của các ngân hàng thương mại, bao gồm các khía cạnh liên quan đến quản lý và giảm thiểu rủi ro.
Thứ nhất , quy định về việc cơ cấu lại thời hạn trả nợ đã tạo điều kiện cho các
NH xử lý rủi ro trong một số trường hợp nhất định thông qua việc cơ cấu lại thời hạn trả nợ Điều này bao gồm việc điều chỉnh kỳ hạn trả nợ và gia hạn nợ Điều chỉnh kỳ hạn trả nợ là sự chấp nhận của TCTD trong việc thay đổi kỳ hạn trả nợ gốc hoặc lãi suất (hoặc cả hai) trong phạm vi thời gian đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng, mà không làm thay đổi kỳ hạn trả nợ cuối cùng Gia hạn nợ vay là việc TCTD đồng ý kéo dài thêm thời gian trả nợ.
Theo bài viết của Thống đốc, có 6 nguyên nhân chính dẫn đến tình trạng tham nhũng trong ngành ngân hàng Những nguyên nhân này bao gồm sự thiếu minh bạch trong quản lý tài chính, lỗ hổng trong quy định pháp lý, áp lực từ các nhóm lợi ích, cũng như sự yếu kém trong công tác kiểm tra và giám sát Việc khắc phục những vấn đề này là cần thiết để nâng cao tính liêm chính và hiệu quả hoạt động của ngành ngân hàng.
205 Lê Thị Huyền Diệu (2010), Tlđd (số 18), tr 121, 122
Hệ thống kiểm soát nội bộ và quản lý rủi ro tại các ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay đang được chú trọng Bài viết của Đào Minh Phúc và Lê Văn Hinh, đăng trên Tạp chí Ngân hàng số 24 tháng 12/2012, nhấn mạnh tầm quan trọng của việc cải thiện hệ thống này để nâng cao hiệu quả hoạt động ngân hàng và giảm thiểu rủi ro trong bối cảnh kinh tế biến động.
Học viện khoa học xã hội cho rằng việc điều chỉnh kỳ hạn trả nợ gốc hoặc lãi vốn vay, vượt quá thời hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng, không phải là gia hạn nợ mà là một biện pháp giúp bên vay có khả năng trả nợ phù hợp với sự thay đổi trong hoạt động sử dụng vốn Điều này cũng giúp tổ chức tín dụng thu hồi vốn một cách an toàn.
Pháp luật hiện hành cho phép các ngân hàng thương mại (NHTM) tự quyết định cơ cấu lại thời hạn trả nợ dựa trên khả năng tài chính và đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cung cấp hướng dẫn về việc điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ, chế độ báo cáo, phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro cho nợ được cơ cấu lại Hiện tại, không có giới hạn về thời gian và số lần gia hạn nợ, nhưng các bên cần thỏa thuận thời gian gia hạn phù hợp với tình hình thực tế.
Việc khoanh nợ, miễn giảm lãi suất và xóa nợ đã được quy định, trao quyền cho TCTD quyết định các chính sách này theo quy định nội bộ của mình Theo Thông tư 39/2016/TT-NHNN, trong vòng 10 ngày làm việc từ ngày ban hành hoặc sửa đổi quy định nội bộ về cho vay, các tổ chức tín dụng phải gửi quy định này đến Ngân hàng Nhà nước Khác với Quy chế cho vay theo Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN, Thông tư 39/2016/TT-NHNN không quy định chi tiết về khoanh nợ, miễn giảm lãi suất và xóa nợ, điều này phù hợp vì đây là vấn đề nội bộ của NHTM, liên quan trực tiếp đến hoạt động kinh doanh ngân hàng, nên các ngân hàng có quyền tự xây dựng và triển khai thực hiện.
Quy định về việc chấm dứt cấp tín dụng và xử lý nợ đã tạo cơ sở pháp lý cho các ngân hàng bảo vệ quyền lợi hợp pháp khi rủi ro trong hợp đồng tín dụng xảy ra Theo Điều 428 Bộ luật Dân sự năm 2015, ngân hàng thương mại có quyền đơn phương chấm dứt hợp đồng nếu có thoả thuận hoặc quy định của pháp luật Ngân hàng phải thông báo cho khách hàng về việc chấm dứt hợp đồng; nếu không thông báo và gây thiệt hại, ngân hàng phải bồi thường Hợp đồng chấm dứt từ thời điểm khách hàng nhận thông báo, và các bên không còn nghĩa vụ thực hiện Nếu ngân hàng đã giải ngân, họ có quyền yêu cầu khách hàng thanh toán gốc và lãi theo thoả thuận Từ góc độ pháp luật thương mại, việc chấm dứt cấp tín dụng được quy định tại Điều 310 Luật Thương mại năm 2005, cho phép ngân hàng đình chỉ thực hiện hợp đồng.
Học viện Khoa học Xã hội có quyền đơn phương đình chỉ hợp đồng với khách hàng trong trường hợp khách hàng vi phạm các điều kiện đã thỏa thuận hoặc vi phạm nghiêm trọng nghĩa vụ trong hợp đồng tín dụng.
Khi ngân hàng thương mại (NHTM) thực hiện quyền chấm dứt cấp tín dụng, bước tiếp theo là xử lý nợ Việc xử lý nợ phát sinh từ việc chấm dứt cấp tín dụng với khách hàng Nếu có thỏa thuận áp dụng biện pháp bảo đảm tín dụng, xử lý nợ sẽ diễn ra song song với xử lý tài sản bảo đảm Ngược lại, nếu không có thỏa thuận bảo đảm, việc xử lý nợ sẽ được thực hiện theo các điều khoản đã thỏa thuận trong hợp đồng và phù hợp với quy định pháp luật.
Trong lĩnh vực tín dụng ngân hàng, việc chấm dứt cấp tín dụng và xử lý nợ là quyền của ngân hàng thương mại (NHTM) khi khách hàng vi phạm hợp đồng, gây mất an toàn cho hoạt động tín dụng Theo Khoản 1, Điều 95 của Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010, NHTM có quyền chấm dứt việc cấp tín dụng và thu hồi nợ trước hạn nếu phát hiện khách hàng cung cấp thông tin sai lệch hoặc vi phạm các điều khoản trong hợp đồng tín dụng Hơn nữa, Khoản 2 của cùng điều luật cũng quy định rằng NHTM có quyền xử lý nợ và tài sản bảo đảm tiền vay theo thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.
Thông tư 39/2016/TT-NHNN quy định rằng khi chấm dứt cho vay và thu hồi nợ trước hạn, tổ chức tín dụng phải thông báo cho khách hàng về các thông tin liên quan như thời điểm chấm dứt, số dư nợ gốc bị thu hồi, thời hạn hoàn trả, thời điểm chuyển nợ quá hạn và lãi suất áp dụng Các quy định tương tự cũng được nêu trong Thông tư 07/2015/TT-NHNN và Thông tư 04/2013/TT-NHNN Ngoài ra, có nhiều văn bản pháp luật khác điều chỉnh việc xử lý nợ của ngân hàng thương mại, bao gồm Nghị định 163/2006/NĐ-CP và các nghị định sửa đổi, cùng với các quyết định và thông tư liên quan đến việc xử lý tài sản bảo đảm.
Học viện khoa học xã hội
Các văn bản pháp luật đã tạo ra một cơ chế pháp lý đồng bộ, bảo vệ quyền lợi của ngân hàng thương mại (NHTM) trong việc chấm dứt cấp tín dụng và xử lý nợ, nhằm đảm bảo an toàn trong hợp đồng tín dụng của NHTM.
Ngân hàng thương mại (NHTM) có quyền chấm dứt cấp tín dụng và xử lý nợ khi khách hàng vi phạm hợp đồng Trong trường hợp này, NHTM có thể thu hồi nợ thông qua thỏa thuận giữa các bên, yêu cầu khách hàng thanh toán gốc, phí và lãi Nếu khách hàng không thực hiện nghĩa vụ thanh toán, NHTM sẽ áp dụng các biện pháp xử lý tài sản theo Nghị định 163/2006/NĐ-CP, Nghị định 11/2012/NĐ-CP và Thông tư liên tịch 16/2014/TTLT-BTP-BTNMT-NHNN Đối với khoản nợ xấu, NHTM có quyền xử lý theo Đề án xử lý nợ xấu theo Quyết định 843/QĐ-TTg ngày 31/5/2013 của Thủ tướng Chính phủ.
Đánh giá chung về thực trạng pháp luật về bảo đảm an toàn trong hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng thương mại Việt Nam
Trong phần 3.1 và 3.2, tác giả đã phân tích thực trạng quy định pháp luật về phòng ngừa và xử lý rủi ro trong hợp đồng tín dụng của các ngân hàng thương mại Việt Nam Nghiên cứu cho thấy những hạn chế trong pháp luật cũng như thực tiễn áp dụng các quy định này Tác giả sẽ đánh giá chung về thực trạng pháp luật bảo đảm an toàn trong hợp đồng tín dụng của ngân hàng thương mại thông qua hai vấn đề cơ bản.
Học viện khoa học xã hội
3.3.1 Về mức độ hoàn thiện của pháp luật về bảo đảm an toàn trong hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng thương mại
Mặc dù pháp luật về bảo đảm an toàn trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại đã được chú trọng xây dựng, nhưng vẫn còn thiếu sót và chưa hoàn thiện, đặc biệt ở ba nội dung cơ bản.
Pháp luật hiện hành chưa thiết lập một hệ thống giải pháp hiệu quả nhằm đảm bảo an toàn cho hoạt động cấp tín dụng tại các ngân hàng thương mại Việt Nam.
Trong bối cảnh bảo đảm an toàn trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại, pháp luật Việt Nam đã xây dựng một hệ thống các biện pháp phòng ngừa và xử lý rủi ro hiệu quả Những biện pháp này không chỉ giúp giảm thiểu rủi ro mà còn nâng cao tính an toàn và ổn định cho hệ thống tài chính.
Hệ thống các biện pháp phòng ngừa rủi ro bao gồm việc không cấp tín dụng, hạn chế và giới hạn cấp tín dụng; thẩm định hồ sơ tín dụng và kiểm tra sử dụng vốn; áp dụng các biện pháp bảo đảm tín dụng; quy định về thông tin tín dụng; hoạt động thanh tra giám sát của Ngân hàng Nhà nước; phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro; duy trì tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu; cùng với hệ thống kiểm soát nội bộ và kiểm toán nội bộ.
Hệ thống các biện pháp xử lý rủi ro bao gồm việc cơ cấu lại thời hạn trả nợ, khoanh nợ, miễn giảm lãi suất và xóa nợ Ngoài ra, còn có chấm dứt cấp tín dụng, xử lý nợ, mua bán nợ, sử dụng dự phòng rủi ro và các biện pháp khác nhằm quản lý và giảm thiểu rủi ro tài chính hiệu quả.
Mặc dù đã có nhiều biện pháp được đề ra, nhưng hệ thống này vẫn chưa đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại Điều này thể hiện qua các nội dung dưới đây.
- Các quy định của pháp luật vẫn còn tồn tại những hạn chế, ảnh hưởng đến bảo đảm an toàn trong HĐCTD của các NHTM
Các quy định pháp luật về phòng ngừa rủi ro trong hoạt động cho vay tín dụng (HĐCTD) của ngân hàng thương mại (NHTM) hiện nay còn nhiều hạn chế, chưa toàn diện và cụ thể, dẫn đến sự mâu thuẫn trong các quy định Hơn nữa, các quy định về xử lý vi phạm pháp luật trong việc bảo đảm an toàn HĐCTD chưa đáp ứng yêu cầu phòng ngừa rủi ro hiệu quả Đặc biệt, pháp luật hiện hành chủ yếu chỉ mang tính tình thế, chưa đưa ra giải pháp bền vững để bảo vệ an toàn cho các ngân hàng Vụ án Phạm Công Danh là một ví dụ điển hình, khi ông này lợi dụng chức vụ Chủ tịch HĐQT Tập đoàn Thiên Thanh và Ngân hàng Xây dựng để thực hiện các hành vi vi phạm pháp luật, bị truy cứu trách nhiệm hình sự với ba tội danh nghiêm trọng, trong đó hành vi vi phạm cho vay đã gây thiệt hại cho Ngân hàng VNCB lên đến hơn 2000 tỷ đồng.
Học viện Khoa học Xã hội đã tài trợ vốn cho các hoạt động không hiệu quả của Tập đoàn Thiên Thanh Phạm Công Danh đã thực hiện hành vi vi phạm này nhờ vào việc đảm nhiệm nhiều vai trò cùng lúc.
Chủ tịch Tập đoàn Thiên Thanh và Chủ tịch Ngân hàng Xây dựng đang nắm giữ hai chức vụ quan trọng, tuy nhiên, các quy định giám sát an toàn hiện tại đã bị vô hiệu hóa.
Như vậy, những điểm còn hạn chế của pháp luật sẽ ảnh hưởng đến sự an toàn trong HĐCTD của các NHTM Việt Nam
- Pháp luật hiện hành còn thiếu những hướng dẫn cụ thể về bảo đảm an toàn trong HĐCTD của các NHTM
Quy định về bảo đảm an toàn trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại được điều chỉnh qua nhiều loại văn bản, bao gồm cả văn bản quy phạm pháp luật và quy định nội bộ Những quy định cơ bản và ổn định thường được quy định bằng văn bản luật, trong khi các quy định chi tiết và có thể thay đổi theo thời gian sẽ được Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn Đối với các quy định đặc thù liên quan trực tiếp đến hoạt động kinh doanh, các ngân hàng có quyền tự quy định trong quy chế nội bộ của mình.
Thực trạng pháp luật tại Việt Nam hiện nay cho thấy nhiều vấn đề liên quan đến đảm bảo an toàn trong hoạt động ngân hàng nói chung và trong hoạt động cho vay tín dụng nói riêng vẫn chưa được Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn cụ thể.
Hướng dẫn việc tổ chức tín dụng vi phạm nghiêm trọng quy định về bảo đảm an toàn theo điểm d, Khoản 1, Điều 28 Luật Các tổ chức tín dụng 2010, nhằm đảm bảo tính tuân thủ pháp luật Đồng thời, hướng dẫn về thẩm quyền triệu tập Đại hội đồng cổ đông theo yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước khi xảy ra sự kiện ảnh hưởng đến an toàn hoạt động của tổ chức tín dụng, theo Điều 60 Luật Các TCTD 2010, cũng được nêu rõ để bảo vệ quyền lợi của cổ đông và duy trì sự ổn định trong hoạt động tài chính.
Hướng dẫn quy định về thẩm quyền xác định phí và lãi suất trong hợp đồng ngân hàng của tổ chức tín dụng (TCTD) khi có "hoạt động ngân hàng diễn biến bất thường" theo Khoản 3, Điều 91 Luật Các TCTD 2010 Ngoài ra, cũng cần lưu ý hướng dẫn về "diễn biến không bình thường trong hoạt động nghiệp vụ có thể ảnh hưởng đến tình hình kinh doanh của TCTD" theo điểm a, Khoản
2, Điều 141 Luật Các tổ chức tín dụng 2010); Hướng dẫn “thị trường tiền tệ có diễn biến bất thường” (tại Khoản 2, Điều 12 Luật NHNN 2010);
Thủ tướng có thẩm quyền quyết định mức cấp tín dụng tối đa vượt quá giới hạn theo quy định tại Khoản 7, Điều 128 của Luật các tổ chức tín dụng 2010 Quy định này nhằm đảm bảo tính linh hoạt trong việc quản lý tín dụng, đồng thời hỗ trợ các tổ chức tín dụng trong việc đáp ứng nhu cầu vốn của nền kinh tế.
HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ BẢO ĐẢM AN TOÀN TRONG
Định hướng cho việc hoàn thiện pháp luật về bảo đảm an toàn trong
Việc hoàn thiện pháp luật về bảo đảm an toàn trong hoạt động cho vay tiêu dùng của các ngân hàng thương mại cần tuân thủ các yêu cầu pháp luật hiện hành, đồng thời phù hợp với chủ trương và chính sách của Đảng Cộng sản Việt Nam Cần khắc phục những hạn chế của pháp luật hiện tại và áp dụng những kinh nghiệm, chuẩn mực quốc tế trong lĩnh vực ngân hàng Hơn nữa, việc này cũng cần dựa trên các lý thuyết liên quan đến bảo đảm an toàn trong hoạt động cho vay tiêu dùng của các ngân hàng thương mại.
4.1.1 Phù hợp với chủ trương, đường lối, chính sách của Đảng Cộng sản Việt Nam
Hoàn thiện pháp luật, đặc biệt là trong lĩnh vực bảo đảm an toàn trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại, cần phải phù hợp với chủ trương và chính sách của Đảng Cộng sản Việt Nam Đường lối chính trị của đảng cầm quyền đóng vai trò quan trọng trong việc xây dựng và tuyên truyền pháp luật, biến chính sách thành ý chí chung của nhà nước Thực tiễn cho thấy những chủ trương và chính sách đúng đắn của Đảng và Nhà nước là tiền đề quan trọng cho hệ thống pháp luật Cùng với việc phát triển nền kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa và hội nhập quốc tế, nhiều đạo luật như Hiến pháp năm 2013, Bộ luật Dân sự năm 2015, Luật Ngân hàng Nhà nước năm 2010 và Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010 đã được ban hành, tạo ra khung pháp lý quan trọng cho hoạt động kinh tế, bảo vệ quyền lợi hợp pháp của các chủ thể và thiết lập môi trường pháp lý an toàn cho các hoạt động kinh doanh, bao gồm cả ngân hàng.
Trong những năm gần đây, Đảng và Nhà nước đã chú trọng đến sự phát triển và vai trò của an toàn trong hoạt động của hệ thống ngân hàng Điều này được thể hiện qua các chủ trương, đường lối và chính sách cụ thể Văn kiện Đại hội Đảng lần thứ X nhấn mạnh tầm quan trọng của việc cải cách hệ thống thanh tra và giám sát hoạt động của các tổ chức tín dụng (TCTD) cùng với toàn bộ thị trường tài chính.
216 Nguyễn Cửu Việt (2001), Tlđd (số 96), tr 218
Học viện khoa học xã hội trường tiền tệ đang thúc đẩy sự phát triển của hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam với sự đa dạng về sở hữu và loại hình tổ chức, đồng thời áp dụng các chuẩn mực quốc tế về quản trị ngân hàng Cần đẩy nhanh tiến độ cổ phần hóa các ngân hàng nhà nước, nâng cao chất lượng tín dụng và khả năng sinh lời, xử lý nợ đọng nhanh chóng, giảm tỷ lệ nợ xấu xuống mức an toàn, và tăng vốn tự có của các ngân hàng để đạt chuẩn mực quốc tế Đồng thời, cần tạo điều kiện thuận lợi cho người dân và doanh nghiệp tiếp cận các sản phẩm và tiện ích ngân hàng Văn kiện Đại hội Đảng lần thứ XI cũng nhấn mạnh việc áp dụng các thông lệ và chuẩn mực mới phù hợp với điều kiện Việt Nam nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh và phát triển bền vững cho các ngân hàng trong nước.
Các chủ trương quan trọng trong các Văn kiện Đại hội Đảng thể hiện tư tưởng xuyên suốt, đóng vai trò tiền đề cho việc xây dựng và hoàn thiện pháp luật ngân hàng ở Việt Nam Đặc biệt, Văn kiện Đại hội Đảng lần thứ XII nhấn mạnh sự cần thiết của việc ổn định và vững mạnh hệ thống ngân hàng, khẳng định việc cơ cấu lại các tổ chức tín dụng, xử lý nợ xấu, đảm bảo an toàn hệ thống, cũng như thực hiện công khai, minh bạch và áp dụng các chuẩn mực quản trị ngân hàng quốc tế.
Để hoàn thiện pháp luật về bảo đảm an toàn trong hoạt động cho vay của các ngân hàng thương mại, cần tập trung làm rõ một số vấn đề cơ bản.
Một là, cải cách hệ thống thanh tra, giám sát ngân hàng trong việc bảo đảm an toàn HĐCTD của NHTM
Trong thời gian qua, hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) tại Việt Nam đã phải đối mặt với nhiều rủi ro và thách thức, nổi bật là nợ xấu và tình trạng tham nhũng Nhiều ngân hàng hoạt động kém hiệu quả, dẫn đến cần tái cơ cấu Điều này cho thấy khung pháp lý hiện tại thiếu cơ chế kiểm soát rủi ro hiệu quả, buộc các nhà quản lý phải tuân thủ các chuẩn mực quản trị rủi ro tối thiểu để đảm bảo an toàn cho hệ thống Hơn nữa, sự khác biệt trong báo cáo nợ xấu giữa các NHTM và Cơ quan Thanh tra giám sát ngân hàng chỉ ra rằng: thứ nhất, báo cáo của NHTM có thể không chính xác do áp lực cạnh tranh, khiến thông tin về nợ xấu bị sai lệch; thứ hai, việc giám sát của Ngân hàng Nhà nước còn hạn chế, không phát hiện sớm các vấn đề tại NHTM và chưa thực hiện tốt việc giám sát quản trị rủi ro đối với các định chế tài chính.
217 Đảng Cộng sản Việt Nam (2006), Văn kiện Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ X, NXB Chính trị quốc gia, tr 249
218 Đảng Cộng sản Việt Nam (2011), Văn kiện Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ XI, NXB Chính trị quốc gia, tr 212
219 Đảng Cộng sản Việt Nam (2016), Văn kiện Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ XII, NXB Chính trị quốc gia
Học viện khoa học xã hội
Việc hoàn thiện pháp luật nhằm đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại cần chú trọng vào việc cải cách hệ thống thanh tra và giám sát.
NH trong việc bảo đảm an toàn HĐCTD của NHTM
Cần hoàn thiện khung pháp lý về thanh tra giám sát ngân hàng, tập trung vào việc kiểm soát rủi ro của các ngân hàng thương mại Cần có hệ thống cảnh báo sớm đối với các ngân hàng và xử lý nghiêm minh những hành vi vi phạm pháp luật liên quan đến an toàn hoạt động ngân hàng Đồng thời, cần xác định rõ trách nhiệm của các cơ quan liên quan trong việc bảo đảm an toàn cho hoạt động của ngân hàng thương mại.
Hai là, áp dụng các chuẩn mực quốc tế về quản trị ngân hàng và an toàn ngân hàng
Chủ trương của Đảng là tăng cường hội nhập quốc tế, đặc biệt trong lĩnh vực ngân hàng, nhằm tạo sức mạnh tổng hợp cho sự phát triển kinh tế Việt Nam Sau gần 30 năm đổi mới (1986-2015), Việt Nam đã thành công trong việc duy trì tốc độ tăng trưởng kinh tế nhanh và ổn định, mặc dù có những giai đoạn tăng trưởng thấp Tổng quan, tốc độ tăng trưởng bình quân hàng năm trong giai đoạn này vẫn cho thấy sự phát triển tích cực của nền kinh tế.
Năm 2013, GDP bình quân đầu người của Việt Nam đạt 6,25%/năm, trong đó giai đoạn 1991-2005 tăng 7,17%/năm, và cao gấp 3,75 lần so với năm 1985 khi loại trừ yếu tố tăng giá Tính đến cuối năm 2016, Việt Nam đã thu hút 8 ngân hàng 100% vốn nước ngoài, 2 ngân hàng liên doanh, cùng 51 chi nhánh và 51 văn phòng đại diện của tổ chức tín dụng nước ngoài Sự hiện diện của các ngân hàng nước ngoài không chỉ tăng cường khả năng cạnh tranh cho các ngân hàng Việt Nam mà còn mang lại kinh nghiệm quản trị tiên tiến và dịch vụ ngân hàng tiện ích cho người tiêu dùng.
Trong việc áp dụng các chuẩn mực quốc tế về quản trị ngân hàng và an toàn ngân hàng, cần thực hiện một số nội dung cơ bản như sau: đầu tiên, áp dụng các tiêu chuẩn an toàn của Basel, đặc biệt là ba trụ cột của Basel 2, bao gồm vốn tối thiểu, thanh tra giám sát an toàn ngân hàng và kỷ luật thị trường Thứ hai, cần áp dụng các kỹ năng quản trị ngân hàng hiện đại để nâng cao hiệu quả hoạt động Cuối cùng, việc tăng cường thu hút nhà đầu tư nước ngoài tham gia vào lĩnh vực đầu tư và quản trị ngân hàng cũng là một yếu tố quan trọng để phát triển bền vững.
NH Việt Nam cũng như tham gia quá trình xử lý nợ xấu của Việt Nam
Trong bài viết "30 năm đổi mới – động lực cho phát triển nhanh, bền vững" của Minh Ngọc trên trang web Báo Chính phủ điện tử, tác giả nhấn mạnh tầm quan trọng của quá trình đổi mới trong việc thúc đẩy sự phát triển kinh tế bền vững tại Việt Nam Bài viết phân tích những thành tựu đạt được sau ba thập kỷ đổi mới và cách mà những chính sách này đã tạo ra động lực cho sự phát triển nhanh chóng Minh Ngọc cũng đề cập đến những thách thức hiện tại và tương lai, đồng thời kêu gọi sự tiếp tục đổi mới để duy trì đà phát triển Để tìm hiểu thêm, bài viết có thể được truy cập tại địa chỉ: [http://baodientu.chinhphu.vn/Kinh-te/30-nam-doi-moi-Dong-luc-cho-phat-trien-nhanh-ben-vung/206510.vgp] (truy cập 09:58, 19/08/2014).
Theo số liệu từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, hệ thống các tổ chức tín dụng tại Việt Nam đang được cập nhật và quản lý chặt chẽ Để biết thêm thông tin chi tiết, bạn có thể truy cập trang web chính thức của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
[http://www.sbv.gov.vn/portal/faces/vi/vilg/vilgpages_hethongtctd/Page5af2af9b_1455fb67e24 7fef?_adf.ctrl- state=i2yglib4p_4&_afrLoopb18853305491000] (Truy cập 31/7/2017)
Học viện khoa học xã hội
Chủ trương và chính sách của Đảng Cộng sản Việt Nam đóng vai trò then chốt trong việc hoàn thiện hệ thống pháp luật, đặc biệt là các quy định liên quan đến đảm bảo an toàn trong hoạt động của các ngân hàng thương mại.
4.1.2 Khắc phục những hạn chế, bất cập của pháp luật hiện hành về bảo đảm an toàn trong hoạt động cấp tín dụng của các ngân hàng thương mại
Nh ững giải pháp hoàn thiện pháp luật về bảo đảm an toàn trong hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng thương mại Việt Nam
Các giải pháp hoàn thiện pháp luật về bảo đảm an toàn trong HĐCTD của các NHTM bao gồm những nội dung chủ yếu sau đây:
4.2.1 Quy định nghĩa vụ của ngân hàng thương mại về bảo đảm an toàn trong hoạt động cấp tín dụng
Trong bối cảnh bảo đảm an toàn trong hợp đồng tín dụng của ngân hàng thương mại, việc xác định quyền và nghĩa vụ của ngân hàng thương mại là một vấn đề pháp lý quan trọng Theo cách tiếp cận pháp lý truyền thống, quyền chủ thể được hiểu là khả năng hành động của các bên tham gia quan hệ pháp luật, được quy định và bảo vệ bởi nhà nước Quyền chủ thể có ba đặc điểm chính: (i) khả năng hành động trong khuôn khổ pháp luật; (ii) khả năng yêu cầu bên kia thực hiện nghĩa vụ, có thể thông qua hành động hoặc không hành động; và (iii) khả năng yêu cầu cơ quan nhà nước áp dụng biện pháp cưỡng chế cần thiết trong trường hợp quyền của mình bị vi phạm.
Nghĩa vụ pháp lý là hành vi bắt buộc mà pháp luật quy định, yêu cầu một bên phải thực hiện để bảo vệ quyền lợi của bên kia Nghĩa vụ này có ba đặc điểm chính: (i) sự bắt buộc thực hiện các hành vi cụ thể theo quy định của pháp luật; (ii) các hành vi này nhằm đảm bảo quyền lợi của bên còn lại; và (iii) trong trường hợp cần thiết, nghĩa vụ pháp lý sẽ được thực thi bằng biện pháp cưỡng chế từ phía nhà nước.
Tác giả nhấn mạnh rằng việc đảm bảo an toàn trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại (NHTM) nên được xem là nghĩa vụ của NHTM và các nhà quản lý, điều hành, thay vì chỉ là quyền của NHTM Quan điểm này cho thấy sự cần thiết phải coi trọng trách nhiệm trong việc bảo vệ an toàn tài chính hơn là chỉ đơn thuần là quyền lợi.
231 Nguyễn Cửu Việt (2001), Tlđd (số 96), tr 402
232 Nguyễn Cửu Việt (2001), Tlđd (số 96), tr 403
Học viện khoa học xã hội cung cấp cho ngân hàng thương mại (NHTM) khả năng lựa chọn trong việc thực hiện hoặc không thực hiện các quy định về an toàn Tuy nhiên, nếu các quy định này trở thành nghĩa vụ bắt buộc đối với NHTM và các nhà quản lý, thì nội dung của chúng cần được xác định rõ ràng Để quy định nghĩa vụ bảo đảm an toàn trong hợp đồng tín dụng của NHTM trở thành một quy tắc kinh doanh hiệu quả, cần có sự nghiêm túc trong việc thực thi và áp dụng các quy định này.
Tác giả đề xuất quy định nghĩa vụ bảo đảm an toàn trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại (NHTM) ở Việt Nam, xuất phát từ thực trạng pháp luật hiện hành Theo Điều 7 của Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010, NHTM có quyền tự chủ kinh doanh và phải chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động của mình, bao gồm cả nghĩa vụ bảo đảm an toàn Hơn nữa, Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010 và Luật Doanh nghiệp năm 2014 cùng các văn bản liên quan đã quy định quyền của người quản lý và điều hành doanh nghiệp, trong đó cần phải gắn liền với nghĩa vụ bảo đảm an toàn trong hoạt động ngân hàng.
Bảo đảm an toàn trong hoạt động cho vay tín dụng của ngân hàng thương mại không chỉ là trách nhiệm của từng ngân hàng mà còn là vấn đề của toàn bộ hệ thống ngân hàng và nền kinh tế xã hội Rủi ro và tổn thất của một ngân hàng có thể ảnh hưởng đến toàn bộ hệ thống Thực tế cho thấy, khi các ngân hàng tăng trưởng tín dụng nóng mà không giám sát chặt chẽ, dẫn đến nợ xấu cao, thì cả nhà nước và xã hội đều phải đối mặt với những rủi ro này Do đó, kinh doanh là trách nhiệm của từng ngân hàng, nhưng việc bảo đảm an toàn lại là nghĩa vụ chung của họ.
Quy định về nghĩa vụ bảo đảm an toàn trong hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM) và người quản lý sẽ làm rõ nghĩa vụ của từng ngân hàng, giúp tránh sự lúng túng về quyền và nghĩa vụ hiện tại Điều này tạo ra một cơ chế pháp lý cần thiết, phát huy trách nhiệm của NHTM trong việc bảo đảm an toàn cho chính mình, từ đó có lợi cho hệ thống các tổ chức tín dụng (TCTD) tại Việt Nam Nghĩa vụ bảo đảm an toàn trong hoạt động cấp tín dụng của NHTM có những điểm khác biệt so với nghĩa vụ pháp lý truyền thống; trong khi nghĩa vụ pháp lý truyền thống nhằm thực hiện quyền của chủ thể khác, thì nghĩa vụ bảo đảm an toàn của NHTM tập trung vào việc bảo vệ an toàn cho chính ngân hàng, hệ thống NHTM và nền kinh tế chung.
Quy định này sẽ mang lại những tác động tích cực, bao gồm việc phù hợp với đặc thù của hoạt động ngân hàng, vốn là lĩnh vực kinh doanh tiền tệ với mức độ rủi ro cao.
Học viện khoa học xã hội hoạt động dưới sự quản lý chặt chẽ của nhà nước, giúp đảm bảo an toàn cho từng ngân hàng cũng như toàn bộ hệ thống ngân hàng thương mại tại Việt Nam Điều này cũng tạo điều kiện thuận lợi cho việc thanh tra và giám sát an toàn hoạt động ngân hàng của Ngân hàng Nhà nước.
Việc quy định nghĩa vụ của NHTM trong việc bảo đảm an toàn HĐCTD có thể dẫn đến sự gia tăng chi phí thực hiện trong một khoảng thời gian nhất định và gặp phải một số khó khăn ban đầu Tuy nhiên, nếu quy định này được thực hiện nghiêm túc trong các văn bản pháp luật về tiền tệ ngân hàng và có sự giám sát hiệu quả, hoạt động ngân hàng sẽ sớm trở lại trạng thái an toàn và hiệu quả hơn.
4.2.2 Giám sát chặt chẽ trạng thái an toàn trong hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng thương mại
Tác giả đề xuất giám sát chặt chẽ trạng thái an toàn trong HĐCTD của NHTM xuất phát từ những lý do như sau:
Giám sát an toàn trong hệ thống pháp luật và thực tiễn tại các ngân hàng thương mại (NHTM) hiện nay còn yếu kém, thể hiện qua vụ án Huỳnh Thị Huyền Như, cho thấy các NHTM chưa phát hiện và ngăn ngừa rủi ro do chính cán bộ, nhân viên gây ra Cơ chế giám sát của Ngân hàng Nhà nước và thị trường đối với NHTM chưa hiệu quả, trong khi cơ chế giám sát của cổ đông cũng còn hạn chế Báo cáo môi trường kinh doanh của Ngân hàng Thế giới năm 2014 chỉ ra mức độ trách nhiệm của thành viên Hội đồng quản trị đạt 1/10, mức độ dễ dàng khiếu kiện của cổ đông là 2/10, và chỉ số bảo vệ nhà đầu tư chỉ đạt 3,3/10 Mặc dù năm 2015 có cải thiện, nhưng nhìn chung các chỉ số vẫn còn thấp NHTM là một tổ chức kinh doanh quan trọng, phức tạp và tiềm ẩn nhiều rủi ro cao.
Giám sát chặt chẽ trong hoạt động của ngân hàng thương mại (NHTM) giúp nhận biết và đánh giá rủi ro, từ đó đảm bảo công tác phòng ngừa và xử lý rủi ro hiệu quả Chỉ khi có sự giám sát này, NHTM mới có thể xây dựng chiến lược quản trị rủi ro phù hợp, theo dõi hoạt động của cán bộ và nhân viên, ngăn chặn các hành vi tiêu cực đã xảy ra trước đây Hơn nữa, việc giám sát rủi ro cũng tạo điều kiện cho Ngân hàng Nhà nước (NHNN) thực hiện các biện pháp xử lý thích hợp đối với những NHTM vi phạm quy định an toàn.
233 Xem thêm: http://www.worldbank.org/content/dam/Worldbank/document/EAP/Vietnam/VNscorecard%20DB14_VIE.pdf (truy cập ngày 9/5/2015) và website doingbusiness.org (truy cập ngày 9/5/2015)
Học viện khoa học xã hội
Việc giám sát chặt chẽ trạng thái rủi ro đối với các ngân hàng thương mại (NHTM) là áp dụng cơ chế kiểm soát rủi ro kép, bao gồm giám sát từ chính NHTM, Ngân hàng Nhà nước (NHNN), thị trường và cổ đông NHNN cần hướng dẫn NHTM xây dựng quy trình kiểm soát chặt chẽ, phân cấp nhiệm vụ rõ ràng, nhằm đảm bảo an toàn cho các giao dịch NHTM đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế và cần có quy trình kiểm soát hiệu quả, đặc biệt khi khách hàng thường giao dịch với nhân viên thay vì lãnh đạo Giám sát từ NHNN cũng cần chặt chẽ hơn để giảm rủi ro hoạt động Cổ đông cần được tăng cường quyền giám sát, đặc biệt là trong việc đảm bảo an toàn hoạt động của NHTM Thị trường chứng khoán cũng cần hoàn thiện pháp luật để tăng cường tính minh bạch và kỷ luật Việc áp dụng giám sát an toàn sẽ nâng cao năng lực phòng ngừa rủi ro của NHTM và tăng cường trách nhiệm của NHNN, cổ đông và xã hội trong việc đảm bảo an toàn trong hoạt động của NHTM.
Học viện Khoa học Xã hội đóng vai trò quan trọng trong việc giám sát rủi ro đối với các ngân hàng thương mại (NHTM), nhưng gặp phải một số thách thức như: khó khăn trong việc tiếp cận thông tin về an toàn hoạt động của NHTM, sự phối hợp giữa các thiết chế giám sát có thể gặp trở ngại, và vấn đề thiếu minh bạch thông tin.
4.2.3 Quy định chế tài nghiêm khắc hơn đối với các hành vi vi phạm an toàn trong hoạt động cấp tín dụng của các ngân hàng thương mại
Nguyên lý của pháp luật về bảo đảm an toàn trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại quy định các giới hạn cần thiết để bảo vệ an toàn ngân hàng Việc vi phạm các giới hạn này sẽ dẫn đến xử phạt Hiện nay, pháp luật đã thiết lập cơ sở xử lý vi phạm trong lĩnh vực ngân hàng, nhưng quy định về xử phạt vi phạm hành chính còn hạn chế, đặc biệt là trong các vi phạm liên quan đến quy trình tín dụng và kiểm tra sử dụng vốn vay Mức xử phạt hiện tại chưa tương xứng với tính chất và mức độ nguy hiểm của hành vi vi phạm, với mức phạt tối đa chỉ 450 triệu đồng cho vi phạm an toàn vốn tối thiểu Để nâng cao tính răn đe và ngăn ngừa các hành vi vi phạm nghiêm trọng, cần thiết phải nâng mức xử phạt trong lĩnh vực này.
Bên cạnh những giải pháp cơ bản vừa nêu, cần có những giải pháp khác mang tính bổ trợ như: giải pháp về nhân sự, giải pháp công nghệ
Về giải pháp nhân sự