Quản lý rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại nhtmcp kỹ thương việt nam chi nhánh hoàng quốc việt

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC THƢƠNG MẠI ve rs ity NGUYỄN ĐỖ THIỆN HẢI ni QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY U KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM Th uo ng m – CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI, NĂM 2016 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC THƢƠNG MẠI NGUYỄN ĐỖ THIỆN HẢI ity QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY rs KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG ve THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM m U ni – CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT ng CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG : 60 34 02 01 Th uo MÃ SỐ LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS.VŨ XUÂN DŨNG HÀ NỘI, NĂM 2016 i LỜI CAM ĐOAN Đề tài cơng trình nghiên cứu riêng tơi, kết nghiên cứu có tính độc lập riêng, khơng chép tài liệu chưa công bố toàn nội dung đâu; số liệu, nguồn trích dẫn luận án thích nguồn gốc rõ ràng, minh bạch ity Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan danh dự Th uo ng m U ni ve rs TÁC GIẢ LUẬN VĂN NGUYỄN ĐỖ THIỆN HẢI ii LỜI CẢM ƠN Em xin bày tỏ biết ơn sâu sắc đến nhà trường, thầy cô giáo khoa Sau đại học, trường Đại học Thương Mại tận tình giảng dạy gi p đỡ, tạo điều kiện để em học tập, nghiên cứu hoàn thành luận văn Em xin chân thành cám ơn TS Vũ Xuân Dũng, trường Đại học Thương mại, người hướng dẫn, bảo nhiệt tình cho em suốt trình hình thành, xây dựng hoàn thành luận văn ity Em xin chân thành cám ơn Ban lãnh đạo, cán phịng Tín dụng, anh chị rs nhân viên ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam-chi nhánh Hoàng Quốc Việt Mặc dù nỗ lực nhiều luận văn tránh khỏi sai sót, ve mong cách thầy có ý kiến đóng góp để luận văn hoàn thiện tháng năm 2016 Học viên Th uo ng m U ni Hà nội, ngày Nguyễn Đỗ Thiện Hải iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i TÁC GIẢ LUẬN VĂN i NGUYỄN ĐỖ THIỆN HẢI i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vii ity LỜI NÓI ĐẦU rs Lý chọn đề tài ve Tổng quan nghiên cứu đề tài .1 Mục đích nghiên cứu ni Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu U Phƣơng pháp nghiên cứu .5 Kết cấu luận văn m CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ng TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG uo THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng Th thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng đƣợc phân chia thành loại sau: .7 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.1.4 Tác động rủi ro tín dụng 11 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thƣơng mại 12 iv 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 12 1.2.2 Mục tiêu chiến lược quản lý rủi ro tín dụng 13 1.2.3 Xây dựng cấu trúc quản lý rủi ro .16 Sơ đồ 1.1: Cấu trúc quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 17 1.2.4 Nội dung quy trình quản lý rủi ro tín dụng 19 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp 35 1.3 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng thƣơng mại ity học Techcombank Hoàng Quốc Việt .40 rs 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng HD Bank 40 ve 1.3.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank 40 1.3.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng VIB .42 ni 1.3.4 Bài học Techcombank Hoàng Quốc Việt 43 U CHƢƠNG II: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI m CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT.44 ng 2.1 Giới thiệu khái quát Techcombank Hoàng Quốc Việt .44 uo 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 44 2.1.2 Chức hoạt động 44 Th 2.1.3 Cơ cấu tổ chức 45 2.1.4 Một số kết hoạt động kinh doanh 47 2.1.5 Thực trạng cho vay khách hàng doanh nghiệp Techcombank Hoàng Quốc Việt .52 2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Techcombank Hoàng Quốc Việt .56 2.2.1 Thực trạng xác định mục tiêu xây dựng chiến lược quản lý rủi ro 56 2.2.2 Thực trạng cấu trúc công cụ quản lý rủi ro .59 2.2.3 Thực trạng thực quy trình quản lý rủi ro 66 v 2.3 Đánh giá chung quản lý rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Techcombank Hoàng Quốc Việt 78 2.3.1.Thành tựu đạt 78 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân .81 CHƢƠNG III: CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI TECHCOMBANK HOÀNG QUỐC VIỆT 89 3.1 Mục tiêu định hƣớng hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng ity cho vay khách hàng doanh nghiệp Techcombank Hoàng Quốc Việt 89 rs 3.1.1 Mục tiêu 89 ve 3.1.2 Định hướng 89 3.2 Các giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng cho vay khách hàng ni doanh nghiệp Techcombank Hoàng Quốc Việt 90 U 3.2.1 Hồn thiện sách tín dụng Techcombank 90 3.3.2 Hoàn thiện hệ thống XHTDNB xử lý thông tin 91 m 3.2.3 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định 92 ng 3.3.4 Tăng cường kênh thông tin phục vụ công tác thẩm định .94 uo 3.3.5 Xây dựng hệ thống xếp hạng TSĐB 95 3.3.6 Nâng cao vai trị kiểm tra, kiểm sốt nội 97 Th 3.3.7 Xử lý nợ q hạn, nợ xấu, nợ khó địi 99 3.3.8 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 101 3.3 Một số kiến nghị 102 3.3.1 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước 102 3.3.2 Kiến nghị với phủ 103 KẾT LUẬN 105 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC PHỤ LỤC LỜI NÓI ĐẦU Lý chọn đề tài Trong vòng quay kinh tế, ngành ngân hàng ln có ảnh hưởng to lớn hoạt động kinh doanh Để dáp ứng nhu cầu cấp thiết kinh tế vấn đề vốn đòi hỏi ngân hàng cần phải có sách tín dụng cho phù hợp, hiệu cao, rủi ro thấp Trong cho vay hoạt động thuộc chất quan hệ tín dụng đánh giá nghiệp vụ quan trọng NHTM Đây ity hoạt động mang lại doanh thu lợi nhuận cho ngân hàng đồng thời rs tiềm ẩn nguy rủi ro cao khó phịng ngừa đặc biệt rủi ro tín dụng Những rủi ro gây tổn thất lớn cho ngân hàng, chí dẫn tới ve nguy phá sản ảnh hưởng to lớn đến kinh tế Vì quản lý rủi ro tín dụng ni hoạt động cho vay vấn để cần đặc biệt quan tâm NHTM U Trong trình hình thành phát triển NHTMCP Kỹ thương Việt Nam – chi nhánh Hoàng Quốc Việt ch trọng công tác quản lý rủi ro tín m dụng nhiên đứng trước nhiều biến động khó lường kinh tế năm ng 2013, 2014 tỷ lệ nợ xấu chi nhánh nói chung nợ xấu khách hàng doanh nghiệp nói riêng có chiều hướng tăng lên Vậy đâu nguyên nhân làm uo để hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Th NHTMCP Kỹ thương Việt Nam – chi nhánh Hoàng Quốc Việt vấn đề quan tâm Nhận thấy cấp thiết đề tài em chọn đề tài uản l rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp NHTMCP Kỹ thương Việt Nam - chi nhánh Hoàng Quốc Việt” Tổng quan nghiên cứu đề tài Trong kinh tế mở cửa, hội nhập NHTM đặc biết trọng đến hoạt động tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Nhưng lợi nhuận cao rủi ro lớn, hoạt động tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp phải đối mặt với hàng loạt khó khăn phải kể đến rủi ro nợ hạn Vì vậy, tầm quan trọng quản lý rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp với NHTM luôn đặt lên hàng đầu quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM, có nhiều luận văn luận án, báo cơng trình nghiên cứu khoa học đề tài  Các công trình nghiên cứu thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Những cơng trình nghiên cứu sau nói cần thiết quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam năm gần ity Các đề tài nói chung đề cập tới rủi ro tín dụng nói chung rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp nói riêng giải pháp nhằm rs nâng cao khả quản lý rủi ro tín dụng Tuy nhiên, đề tài có ve điểm riêng mục tiêu đối tượng nghiên cứu, phạm vi nghiên cứu khác ni ta đánh giá chung mặt tích cực hạn chế đề tài U sau: - Luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng m thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam” tác giả Nguyến Quốc Toàn bảo ng vệ năm 2015 Đề tài nêu lý luận về quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại tác giả cịn q trọng nhiều tới lý uo thuyết mà không đưa hết thực trạng quản lý rủi ro tín dụng cho vay Th doanh nghiệp thơng qua mơ hình phân tích định tính định lượng nên giải pháp quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp đề tài chung chung, nghiêng nhiều lý thuyết chưa áp dụng vào nhiều thực tế - Luận văn “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – chi nhánh Hội An” tác giả Nguyễn Thị Ngân bảo vệ năm 2015 Đề tài tác giả trình bày chi tiết sâu vào hoạt động Vietinbank nhằm đưa giải pháp thiết thực, nhiên tác giả cịn phân tích tiêu rủi ro tín dụng tương đối chưa đủ để đưa giải pháp để hạn chế rủi ro ngân hàng - Luận văn “Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á - chi nhánh Đà Nẵng” tác giả Nguyễn Thị Tường Vy bảo vệ năm 2012 Tác giả đưa tiêu đánh giá rủi ro tín dụng để đưa giải pháp nhiên giải pháp cịn chưa có mức độ áp dụng cao Nhìn chung đề tài luận văn thông qua nghiên cứu sở lý luận quản trị rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại, thực trạng quản lý rủi ro ngân hàng để đưa giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng góp phần giảm tổn thất hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại, kiểm sốt rủi ro, nâng cao hiệu tín dụng Các cơng trình nghiên cứu áp dụng hiệp ước Basel II vào công tác quản ity  rs trị rủi ro tín dụng ngân hàng Đối với kinh tế Việt Nam, với hệ thống thông tin thiếu ve minh bạch không đầy đủ trình độ quản trị rủi ro cịn nhiều hạn chế, tính chuyên ni nghiệp cán ngân hàng chưa cao… việc địi hỏi phải xây dựng mơ U hình quản trị rủi ro tín dụng có hiệu phù hợp với điều kiện Việt Nam nhu cầu thiết để đảm bảo hạn chế rủi ro hoạt động cấp tín dụng hướng m đến chuẩn mực quốc tế quản trị rủi ro ng Tại Việt Nam, nhiều nghiên cứu nhằm mục đích nâng cao chất lượng hoạt uo động ngân hàng thương mại có đề cập đến việc áp dụng hiệp ước Basel II vào cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Mỗi nghiên cứu cầu Th nối lý thuyết thực tế thời điểm nghiên cứu nên có điểm khác cách nhìn chủ quan tác giả - Bài nghiên cứu khoa học “Thách thức ngân hàng Việt Nam triển khai BASEL II” tác giả Th.s Nguyễn Văn Thọ Th.s Nguyễn Ngọc Linh đăng báo Luật Tài – Ngân hàng 6/11/2015 Đây viết đánh giá đưa đầy đủ thách thức đòi hỏi mà ngân hàng thương mại Việt Nam phải đối mặt áp dụng Basel II Đồng thời thực trạng bước đầu triển khai Basel II số ngân hàng Viecombank BIDV …Tuy nhiên, viết chưa đưa số liệu cụ thể tình hình nợ xấu để từ đánh giá mức độ áp dụng NHTM Việt Nam theo hiệp ước Basel DANH MỤC PHỤ LỤC Phụ lục 01: Hướng dẫn phân loại doanh nghiệp Techcombank Phụ lục 02 Hướng dẫn chấm điểm quy mô doanh nghiệp Phụ lục 03 Hướng dẫn chấm điểm doanh nghiệp ngành nông lâm thuỷ sản Phụ lục 04: Hướng dẫn chấm điểm doanh nghiệp ngành thương mại, dịch vụ ity Phụ lục 05: Hướng dẫn chấm điểm doanh nghiệp thuộc nghành xây dựng rs Phụ lục 06: Hướng dẫn chấm điểm doanh nghiệp thuộc nghành công nghiệp ve Phụ lục 07: Hướng dẫn chấm điểm tiêu dòng tiền ni Phụ lục 08: Hướng dẫn chấm điểm tiêu chất lượng quản lý Phụ lục 09: Hướng dẫn chấm điểm tiêu quan hệ tín dụng U Phụ lục 10: Hướng dẫn chấm điểm tiêu quan hệ phi tín dụng Phụ lục 11: Hướng dẫn chấm điểm tiêu yếu tố bên m Phụ lục 12: Hướng dẫn chấm điểm tiêu yếu tố bên Th uo ng Phụ lục 13: Hướng dẫn tổng kết điểm yếu tố phi tài Phụ lục 01: Hƣớng dẫn phân loại doanh nghiệp Techcombank Nông nghiệp dịch vụ có liên quan: - Trồng trọt - Chăn nuôi Lâm nghiệp dịch vụ liên quan: - Trồng rừng , phân tán; ni rừng chăm sóc tự nhiên; khai thác chế biến gỗ lâm sản rừng Nông lâm ngư nghiệp - Khai thác gỗ - Thu nhặt sản phẩm hoang dã khác - Vận chuyển gỗ rừng ity Nông nghiệp: ve rs - Đánh bắt thuỷ sản - Ươm nuôi trồng thuỷ sản - Các dịch vụ liên quan ni Bán, bảo dưỡng sửa chữa xe có động mơ tô xe máy U Bán buôn bán đại lý: m - Đồ dùng cá nhân gia đình - Nông lâm sản , nguyên liệu động vật tươi sống Th uo ng - Bán , buôn nguyên vật liệu phi nông nghiệp, phế liệu, phế thải - Bán lẻ, sửa chữa đồ dùng cá nhân gia đình - Khách sạn, nhà hàng - Các hoạt động kinh tế khác: vận tải , kho bãi thông tin liên lạc; vận tải đường đường sông; vận tải đường thuỷ, vận tải đường không; hoạt đọng phụ trợ cho vận tải, hoạt động tổ chức du lịch; dịch vụ bưu viễn thơng , kinh doanh tài sản dịch vụ tư vấn, cho thuê máy móc thiết bị, hoạt động có liên quan đến máytính , hoạt động kinh doanh khác Thương mại, dịch vụ Xây dựng: - Chuẩn bị mặt - Xây dựng cơng trình hạng mục cơng trình - Lắp đặt trang thiết bị cho cơng trình xây dựng Xây dựng - Hồn thiện cơng trình xây dựng - Cho thuê thiết bị xây dựng thiết bị phá dỡ có kèm người điều khiển Sản xuất vật liệu xây dựng Công nghiệp khai thác mỏ: ity - Khai thác than loại - Khai thác dầu thơ, khí tự nhiên dịch vụ khai thác dầu rs khí - Khai thác loại quặng khác Công nghiệp ve - Khai thác đá ni Sản xuất thực phẩm đồ uống m U - Sản xuất, chế biến bảo quản thịt cà sản phẩm từ thịt, thuỷ sản, rau quả, dầu mỡ - Xay xát, sản xuất bột sản xuất thức ăn gia s c Th uo ng - Sản xuấtthực phẩm khác - Sản xuất đồ uống - Sản xuất sản phẩm thuốc Lương thực, thực phẩm Phụ lục 02 Hƣớng dẫn chấm điểm quy mô doanh nghiệp Lao động Hơn 50 tỷ đồng 30 Từ 40 tỷ đồng đến 50 tỷ đồng 25 Từ 30 tỷ đồng đến 40 tỷ đồng 20 Từ 20 tỷ đồng đến 30 tỷ đồng 15 Từ 10 tỷ đồng đến 20 tỷ đồng 10 Dưới 10 tỷ đồng Hơn 1.500 người 15 Từ 1.000 đến 1.500 người 12 Từ 500 đến 1.000 người Từ 100 đến 500 người ve Vốn Điểm Nội dung ity Tiêu chí rs STT Th Nghĩa vụ Ngân sách Nhà nước 40 Từ 100 tỷ đồng đến 200 tỷ đồng 30 Từ 50 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng 20 Từ 20 tỷ đồng đến 50 tỷ đồng 10 Từ tỷ đồng đến 20 tỷ đồng Dưới tỷ đồng Hơn 10 tỷ đồng 15 Từ tỷ đồng đến 10 tỷ đồng 12 Từ tỷ đồng đến tỷ đồng Từ tỷ đồng đến tỷ đồng Từ tỷ đồng đến tỷ đồng Dưới tỷ đồng m Hơn 200 tỷ đồng ng Doanh thu uo U Dưới 50 người ni Từ 50 đến 100 người Phụ lục 03 Hƣớng dẫn chấm điểm doanh nghiệp ngành nông lâm thuỷ sản Phân loại số tài cho doanh nghiệp Quy mơ lớn Quy mơ nhỏ Quy mơ trung bình Điểm 60 40 20 100 2.3 Chỉ tiêu khoản 1.5 1.0 0.7 3 2.5 1.5