Luận văn thạc sĩ thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh thành phố sơn la

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI *** ận Lu n vă ạc th BẢN ĐỀ CƯƠNG VÀ KẾ HOẠCH LÀM LUẬN VĂN THẠC SỸ sĩ Đề tài: “ Thẩm định tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh Tà nghiệp Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam h n hí ic Chi nhánh thành phố Sơn La” Học viên: Hà Thị Hải Lớp : Cao học K19B2 - Sơn La Chuyên ngành : Tài Ngân hàng Giáo viên hướng dẫn: TS Nguyễn Thu Thủy Sơn La, ngày tháng năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thực độc lập thân với giúp đỡ tận tình giáo viên hướng dẫn: TS.Nguyễn Thu Thủy trường Đại Học Thương Mại (Khoa sau Đại học) Ban giám đốc NHNo & PTNT Việt Nam – Chi nhánh thành phố Sơn La.Những thông tin, số liệu, liệu đưa luận văn trích dẫn cụ thể, rõ ràng, đầy đủ nguồn gốc.Quá trình thu thập xử lý liệu cá nhân đảm bảo tính khách quan trung thực Nếu sai, tơi xin hồn tồn chịu Lu trách nhiệm trước Ban giám hiệu nhà trường Khoa sau đại học – Trường ận Đại Học Thương Mại Hà Nội./ vă Sơn La, ngày tháng n HỌC VIÊN năm 2015 ạc th sĩ h n hí ic Tà LỜI CẢM ƠN Luận văn thực hướng dẫn tận tình TS Nguyễn Thu Thủy dẫn, giúp đỡ thầy cô Trường Đại Học Thương Mại(Khoa sau đại học) ; Các đồng chí đồng nghiệp cơng tác Luận văn thực sở kiến thức tổng hợp mơn học tập,nghiên cứu khóa học kinh nghiệm thực tiễn tác giả Khóa luận.Tơi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến thầy cô giáo, đồng chí , đồng nghiệp cơng tác, đặc biệt bày tỏ lòng cảm ơn sâu sắc đến Cơ giáo Nguyễn Thu Lu Thủy, người tận tình hướng dẫn , giúp đỡ tơi hồn thành luận văn này./ ận n vă ạc th sĩ h n hí ic Tà MỤC LỤC ận Lu LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 1.1.2 Phân loại hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại .8 1.1.3 Quy trình cho vay KHDN NHTM 12 1.2 THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 13 1.2.1 Khái niệm thẩm định tín dụng yêu cầu thẩm định tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp .13 1.2.2 Các phương pháp thẩm định tín dụng cho vay KHDN 14 1.2.3 Quy trình nội dung thẩm định tín dụng cho vay khách hàng DN .14 1.2.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động thẩm định tín dụng cho vay KHDN .38 1.3 KINH NGHIỆM THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHDN CỦA MỘT SỐ NHTM VÀ BÀI HỌC RÚT RA CHO AGRIBANK – CNTp.SƠN LA .43 1.3.1 Kinh nghiệm thẩm định tín dụng hoạt động cho vay KHDN số NHTM 43 1.3.2 Bài học rút cho Agribank – chi nhánh TP Sơn La .43 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ SƠN LA .44 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NHNo PTNT - CHI NHÁNH THÀNH PHỐ SƠN LA 44 2.1.1 Qúa trình hình thành phát triển .44 n vă ạc th sĩ h n hí ic Tà ận Lu 2.1.2 Mơ hình tổ chức NHNo & PTNT - CN Thành phố Sơn La 46 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Agribank – chi nhánh TP Sơn la .49 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHDN TẠI AGRIBANK – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ SƠN LA .61 2.2.1 Tình hình cho vay khách hàng doanh nghiệp chi nhánh .61 2.2.2 Tình hình nợ xấu khách hàng doanh nghiệp chi nhánh .64 2.3 THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHDN TẠI CHI NHÁNH NHNo & PTNT THÀNH PHỐ SƠN LA .64 2.3.1 Các pháp lý cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Chi nhánh .64 2.3.2 Thực trạng nội dung thẩm định tín dụng hoạt động cho vay KHDN chi nhánh .66 2.3.3 Ví dụ minh họa 71 2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TRONG CHO VAY KHDN TẠI AGRIBANK – CN TPS LA .109 2.4.1 Những kết đạt .109 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân 112 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHDN TẠI NHNo &PTNT THÀNH PHỐ SƠN LA 118 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHDN CỦA NHNO & PTNT VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ SƠN LA 118 3.1.1 Định hướng chung .118 3.1.2 Định hướng hoàn thiện hoạt động thẩm định tín dụng chi nhánh 120 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHDN TẠI CHI NHÁNH NHNo & PTNT THÀNH PHỐ SƠN LA .122 3.2.1 Nâng cao nhận thức thẩm định tín dụng hoạt động cho vay 122 3.2.2 Giải pháp công tác tổ chức thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Chi nhánh 123 3.2.3 Hồn thiện nội dung phương pháp thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Chi nhánh .125 n vă ạc th sĩ h n hí ic Tà ận Lu 3.2.4 Xây dựng hệ thống cung cấp thông tin thẩm định tín dụng thực tốt cơng tác xếp hạng tín dụng hoạt động cho vay 128 3.2.5 Nâng cao lực chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp cho cán thẩm định 130 3.2.6 Tăng cường sở vật chất kỹ thuật cho công tác thẩm định .133 3.2.7 Tổ chức đánh giá chất lượng công tác thẩm định tín dụng sau cho vay .134 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ: 135 3.3.1 Kiến nghị với phủ ban ngành có liên quan 135 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 137 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam 139 KẾT LUẬN 141 PHỤ LỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO n vă ạc th sĩ h n hí ic Tà DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Sơ đồ 1.1: Các hình thức tín dụng DNVVN Sơ đồ 1.2: Quy trình cho vay 12 Sơ đồ 2.1: Mô hình tổ chức NHNo & PTNT chi nhánh thành phố Sơn La: 46 Bảng2.1: Nguồn vốn huy động theo loại tiền: 50 Bảng 2.2: Nguồn vốn huy động từ dân cư theo thời hạn 51 Bảng 2.3: Tính chất nguồn vốn huy động 53 Bảng 2.4: Tình hình dư nợ tín dụng qua năm: .56 Lu Bảng 2.5: Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2011 -2014 NHNo & PTNT- chi ận nhánh Thành phố Sơn La: 60 vă Bảng 2.6: Tình hình dư nợ cho vay KHDN Agribank chi nhánh thành phố Sơn La 63 n Bảng 2.7: Tình hình nợ xấu KHDN 64 ạc th sĩ h n hí ic Tà ận Lu n vă ạc th sĩ h n hí ic Tà LỜI MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài nghiên cứu Ngân hàng thương mại tổ chức tài trung gian có vị trí, vai trị quan trọng kinh tế, loại hình doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực tiền tệ - tín dụng với nghiệp vụ chủ yếu là: Nghiệp vụ huy động vốn(Nghiệp vụ nợ), nghiệp vụ Sử dụng vốn(Nghiệp vụ có) nghiệp vụ Trung gian tài chính(hay trung gian tốn).Giữa ba nghiệp vụ chúng có mối liên hệ khăng khít, tương hỗ lẫn nhau, thúc đẩy Lu phát triển.Trong nghiệp vụ kể nghiệp vụ Tín dụng ận hoạt động sinh lời lớn song mang lại nhiều rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng Có nhiều khoản nợ mà xảy tổn vă thất(tức KH khơng có khả trả nợ) chiếm phần lớn vốn chủ n th sở hữu NH, đẩy ngân hàng đến phá sản Để đảm bảo khoản cho vay, ạc đầu tư NH có hiệu quả(thu hồi gốc lãi hạn) hồ sơ vay sĩ vốn KH phải đảm bảo đủ điều kiện theo quy định Đây vấn đề Tà phức tạp cần thiết trước NH định đầu tư, cho vay với ic khách hàng Hiện nay, NHTM Việt Nam có tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn n hí cao Điều ảnh hưởng khơng nhỏ đến thu nhập, khả hoạt động, khả h khoản an tồn cho NH nói riêng phát triển kinh tế nói chung Với tư cách tổ chức tài – kinh doanh tiền tệ, vay vay tính an toàn kinh doanh đặc biệt quan trọng, NHTM cần phải xem xét đánh giá dự án tình hình tài doanh nghiệp có dự án đầu tư để chắn ngân hàng thu hồi lại khoản vay gốc lãi hạn Thẩm định tín dụng công việc quan trọng nghiệp vụ cho vay ngân hàng, việc tổ chức xem xét, thu thập thơng tin, phân tích cách khách quan, khoa học toàn diện nội dung ảnh hưởng trực tiếp đến tính khả thi dự án, giúp doanh nghiệp lựa chọn dự án đầu tư thực có hiệu quả, vừa mang lại lợi ích cho kinh tế, vừa đảm bảo lợi nhuận cho ngân hàng Trong q trình học tập, cơng tác ngành ngân hàng, tìm hiểu, nghiên cứu nhận thấy tầm quan trọng cần thiết công tác thẩm định tín dụng trước ngân hàng định cho vay, đầu tư dự án dù nhỏ hay lớn, định tồn phát triển NH Vì tơi định chọn đề tài: “Thẩm định tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp NHNo & PTNT Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Sơn Lu La ” làm đề tài nghiên cứu ận Tổng quan cơng trình nghiên cứu liên quan đến đề tài Trong trình nghiên cứu viết luận văn thạc sỹ tơi tìm hiểu vă số luận văn thạc sỹ có hướng nghiên cứu với đề tài luận văn tơi là: n th a) Vũ Hải Anh “Hồn thiện thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân ạc Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu”, Luận văn thạc sỹ kinh tế, năm 2010 b) Nguyễn Hồng Anh " Hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng hoạt sĩ động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn cơng thương - Chi nhánh Tà Hoàn Kiếm ", Luận văn thạc sỹ - Đại học Kinh tế quốc dân, năm 2012 ic c) Nguyễn Thị Thu Hà “Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng n hí doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP công thương Việt Nam – Chi nhánh h Hoàng Mai”, Luận văn thạc sỹ - Đại học Kinh tế quốc dân, năm 2010 d) Nguyễn Thu Hương “Giải pháp hoàn thiện nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng Doanh Nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam”, Luận văn thạc sỹ kinh tế - năm 2010 e) Trần Thị Hồng Hạnh “Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam -Chi nhánh tỉnh Hịa Bình”, Luận văn thạc sỹ - Đại học Kinh tế quốc dân, năm 2013 phù hợp cho đối tượng, đảm bảo tính hiệu cơng tác đào tạo Hình thức đào tạo thông qua lớp tập huấn đào tạo chuyên sâu đào tạo lại tuỳ theo đối tượng Đối với cán tín dụng cần cử học khoá đào tạo chuyên ngành thẩm định nước Đối với cán quản lý, ngồi việc đào tạo chun mơn cần đào tạo thêm nâng cao lực kỹ quản lý Đẩy mạnh công tác giáo dục đào tạo cán bộ, nâng cao chất lượng đào tạo băng việc tổ chức đào tạo cách hệ thống cho cán thẩm định chuyên ngành lĩnh vực khác như: Ngoại ngữ, quản lý, kiến thức trị, xã hội, cơng nghệ thơng tin, kiến thức pháp luật Về hình thức tổ chức Lu tổ chức lớp học tập trung ngân hàng chuyên gia giàu kinh ận nghiêm Hội sở kết hợp với chuyên gia giỏi ngành giảng dạy vă cử cán học lớp học liên quan nước n Cơng tác đào tạo cán cần có kế hoạch cụ thể theo lộ trình sở th nhu cầu cán thực nhiệm vụ thẩm định, xây dựng đội ngũ cán thẩm định ạc hợp lý kinh nghiêm, lực độ tuổi bảo đảm cho nhu cầu kế cận sĩ tương lai tránh tình trạng thiếu hụt nhân lực thẩm định Cùng với đào tạo nâng Tà cao lực chuyên môn cho cán thẩm định, cần phải tăng cường giáo dục ic phẩm chất đạo đức nghề nghiệp cho cán Công tác thẩm định định đến việc n hí cho vay hay không việc làm nhạy cảm, cán thẩm định khơng có đạo đức nghề nghiệp tốt lợi dụng nhiệm vụ quyền hạn để làm sai phục vụ lợi ích h cá nhân gây sách nhiễu khách hàng Do giáo dục nâng cao đạo đức nghề nghiệp vấn đề cần phải tăng cường trì thường xuyên Tăng cường ý thức trách nhiệm công việc cán thẩm định, giúp cán thẩm định thấy ý nghĩa tầm quan cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Chi nhánh Động viên khuyến khích cán làm tốt cơng tác thẩm định, có kế hoạch bố trí xếp cán làm cơng tác thẩm định theo hướng chun mơn hố Ngân hàng cần thực sách đãi ngộ thỏa đáng lợi ích vật chất hội thăng tiến, khen thưởng động viên kịp thời: Thưởng vật chất, 137 cho đào tạo, dự lớp tập huấn nước, nâng lương trước hạn, đề bạt, cất nhắc nhằm nuôi dưỡng nhân tài, giữ cán cốt cán chuyên gia giỏi Đồng thời phát uốn nắn kịp thời nhận thức sai lạc, dao động tư tưởng, ngăn ngừa biểu sa sút phẩm chất cán bộ, xử lý nghiêm minh hành vi tiêu cực Khuyến kích sáng kiến, đề xuất cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay phản ánh sách cán bộ, nhân viên Những ý kiến phải xem xét cẩn thận, đưa vào áp dụng có giải thích rõ ràng tạo tâm lý, tình cảm tích cực cán nhân viên Lu Thực giải pháp bước xây dựng cho cán thẩm ận định giỏi chuyên môn bước tiến tới chuyên nghiệp có phẩm chất đạo đức vă tốt Đây điều kiện quan có tác động trực tiếp tới việc nâng cao chất n lượng thẩm định tài dự án Chi nhánh th 3.2.6 Tăng cường sở vật chất kỹ thuật cho công tác thẩm định ạc Trong thời đại kỹ thuật, việc áp dụng kỹ thuật vào tất công việc sĩ trở thành tất yếu để tăng suất lao động Trong cơng tác thẩm định Tà vậy, việc khai thác thông tin, truyền tin cần phương tiện kỹ ic thuật Các phần mềm giúp cho công tác thẩm định trở nên nhanh phần n hí mềm chấm điểm tín dụng, phần mềm giúp thống kê khoản vay…Bên cạnh việc đầu tư phần cứng, phần mềm kỹ thuật việc đào tạo cán sử dụng thành h thạo phương tiện phục vụ cho cơng việc quan trọng để hồn thiện công tác thẩm định Việc đầu tư phần mềm tiện ích cho Ngân hàng cần thiết để nâng cao tốc độ xử lý công việc Ngân hàng nói chung cơng tác thẩm định nói riêng Trên thực tế Agribank, việc triển khai công nghệ thông tin hoạt động tương đối chậm Ngân hàng khác Qua phân tích thực trạng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Agribank - Chi nhánh thành phố Sơn La cho thấy, nguyên nhân dẫn đến chất lượng thẩm định tín dụng chưa tốt chi phí đầu tư cho thẩm định chưa quan tâm nhiều Trong thời gian tới, Chi nhánh cần quan tâm đến sở 138 vật chất kỹ thuật cho công tác thẩm định: Chi phí đầu tư phương tiện phục vụ cho công tác thẩm định tốt như: mua phần mềm hỗ trợ tính tốn phân tích thẩm định, quản lý thông tin liệu thẩm định, chi phí điều tra thu thập thơng tin thẩm định, mua thông tin phục vụ công tác thẩm định mà Chi nhánh không tự khai thác được, thuê chuyên gia tư vấn thẩm định vấn đề chuyên ngành mang tính phức tạp cần có chun mơn sâu mà cán thẩm định hiểu biết hạn chế Căn tình hình thực tế điều kiện lực cán để có đầu tư thích hợp, việc đầu tư chi phí cho thẩm định cần phải xây dựng bước có Lu kết hợp với giải pháp đồng khác để có hiệu thực (ví dụ đầu tư cơng ận nghệ tiến tiến hỗ trợ tính tốn phân tích thẩm định phải gắn liền với giải pháp vă đào tạo nâng cao lực chuyên môn cho cán bộ, giải pháp hoàn thiện nội n dung thẩm định phát huy hiệu tốt) th Thực giải pháp có tác động tích cực việc nâng cao trình độ ạc chun mơn cho cán thẩm định, công tác thẩm định bước thực sĩ khoa học, tiếp cân dần với kiến thức công nghệ phương pháp thẩm Tà định tài dự án, cơng tác thẩm định tiến dần tới trình độ chuyên nghiệp chất ic lượng thẩm định tài dự án nâng lên n hí 3.2.7 Tổ chức đánh giá chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng sau cho vay Sau định cho vay, chuyển sang giai đoạn giải ngân thu hồi nợ h vay phương án sản xuất kinh doanh/ dự án đầu tư vận hành sản xuất Ở giai đoạn thu nợ, phản ánh rõ nét đắn phù hợp kết thẩm định so với thực tế Từ giúp cho nhận mặt hạn chế công tác thẩm định tín dụng để rút kinh nghiệm cho thẩm định tín dụng sau Thực tế Chi nhánh, hậu kiểm chất lượng thẩm định tín dụng sau cho vay chưa quan tâm Để thực tốt vấn đề này, cần tổ chức triển khai sau: Tổ chức theo dõi phân tích đánh giá cơng tác thẩm định tín dụng theo nội dung tiêu thức thẩm định tín dụng xuyên xuốt từ thẩm định cho vay đến thu nợ Nhận xét đánh giá giá rút ưu điểm hạn chế 139 thẩm định so với kiểm định thực tế, từ rút học sâu sắc thẩm định tín dụng sau Việc đánh giá phân tích phải xây dựng tiêu chí cụ thể tổ chức thực phối hợp với khách hàng để khai thác thông tin, việc tổ chức khai thác lưu trữ phân tích thơng tin phải thực thường xuyên thành hệ thống Cùng với việc xây dựng thực hệ thống quản lý danh mục khoản duyệt cho vay thu hồi nợ theo tiêu chí cần thiết phục vụ cho thẩm định tín dụng cần thường xuyên đánh giá phân loại nợ vay, phân tích nguyên nhân dẫn đến nợ hạn nợ xấu đặc biệt khoản nợ khó thu khơng có khả Lu thu hồi khoản cho vay, đánh giá nguyên nhân xuất phát thừ khâu ận thẩm định tín dụng, từ rút học kinh nghiệm việc thẩm định tín vă dụng, thẩm định đánh giá rủi ro định cho vay n Rút kinh nghiệm từ thất bại công tác thẩm định tín dụng q khứ th thơng qua hậu kiểm từ thực tế, rút học hữu ích thẩm định tín dụng ạc Những học có ý nghĩa lớn cán thẩm định, giúp cán thẩm định sĩ tránh sai lầm mắc phải trình thẩm định, từ bước ic 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ: Tà nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Chi nhánh n hí 3.3.1 Kiến nghị với phủ ban ngành có liên quan Nhà nước đóng vai trị quan quản lý cấp độ vĩ mô, để nâng h cao chất lượng thẩm tín dụng hoạt động cho vay KHDN Chi nhánh thành phố Sơn La thời gian tới, nhà nước cần giải số vấn đề tồn đọng cấp vĩ mô sau: Thứ nhất: Cần tiếp tục xây dựng hồn thiện khn khổ pháp lý: Một khn khổ hành lang pháp lý đại, lành mạnh rõ ràng minh bạch điều kiện quan trọng sở pháp lý hoạt động thẩm định tín dụng Khn khổ pháp lý thường bao gồm quy định việc thành lập, hoạt động doanh nghiệp Hiện nay, khuôn khổ pháp lý Việt 140 Nam nhiều bất cập, thiếu minh bạch, nhiều cịn xa rời với thực tiễn… Vì vậy, thời gian tới, Nhà nước Chính phủ cần xây dựng hồn thiện khn khổ hành lang pháp lý theo hướng đại hơn, minh bạch sát với thực tế Việc hồn thiện khn khổ hành lang pháp lý nhiều biện pháp, xong tác giả xin đề xuất số biện pháp chủ yếu sau: - Ban hành, bổ sung chỉnh sửa sách, qui định hành có liên quan đến thành lập, hoạt động loại hình doanh nghiệp, nhằm loại bỏ mâu thuẫn, thiếu đồng văn bản, qui phạm Lu pháp luật gây khó khăn, cản trở cho việc thành lập hoạt động ận doanh nghiệp Việc ban hành, bổ sung sửa chữa sách, qui vă định phải phù hợp với thực tiễn, mang tính lâu dài, đồng đặc biệt phải n ban hành kèm theo thông tư hướng dẫn việc thực qui định đó, tạo th điều kiện cho doanh nghiệp vận dụng thực ạc - Hiện nay, việc quản lý việc cấp phép giấy thành lập doanh nghiệp, giấy sĩ phép kinh doanh, hay vốn điều lệ… doanh nghiệp thực hiện, Tà ạt, hiệu quả, thực tế cịn có số doanh nghiệp ic điều lệ giấy phép kinh doanh vốn điều lệ khác so với kế toán n hí sổ sách, hay ngành nghề kinh doanh khác Do đó, thời gian h tới, Nhà nước cần phải xây dựng hệ thống quy định cụ thể với chế tài xử phạt nghiêm minh minh bạch lĩnh vực Nhằm bước đưa doanh nghiệp Việt Nam vào khuôn khổ để quản lý có hiệu - Hiện nay, Nhà nước ban hành Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 Chính phủ giao dịch đảm bảo Nghị định số 11/2012/NĐCP 22/02/2012 Về sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 Chính phủ giao dịch bảo đảm, nhiên, thời gian tới, Nhà nước cần phải ban hành thêm quy định nhằm xây dựng khung pháp lý chuẩn hơn, hoàn thiện phù hợp để tạo điều 141 kiện cho ngân hàng thực thực thi tài sản chấp cách nhanh chóng hiệu Thứ hai: Tăng cường ổn định phát triển sách thị trường - Nhà nước cần phải trì phát triển sách kinh tế phù hợp nhằm ổn định môi trường kinh tế, đảm bảo cho thành phần kinh tế tham gia hoạt động cách dễ dàng, bình đẳng hiệu quả, đặc biệt sách bảo hộ sản xuất, xuất khẩu, nhập khẩu… - Từng bước xây dựng hồn thiện sách để đảm bảo cho Lu kinh tế Việt Nam phát triển theo hướng kinh tế thị trường, nhằm phù ận hợp với thông lệ khu vực quốc tế vă - Thành lập, bổ xung số lượng chất lượng quan nghiên cứu thị n trường, nhằm xác định biến động thị trường (cung, cầu, thị hiếu người th tiêu dùng…) để từ xác định biến động thị trường, nhằm cung ạc cấp thơng tin bổ ích cho doanh nghiệp cho ngân hàng sĩ trình hoạt động sản xuất kinh doanh Tà 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước ic Thứ nhất: Ngân hàng Nhà nước cần chỉnh sửa, bổ sung ban hành n hí số chế tín dụng phù hợp với môi trường kinh doanh Việt Nam h nay, như: Ban hành hướng dẫn thêm điều kiện cho vay phù hợp với thực tế hoạt động sản xuất, kinh doanh loại hình doanh nghiệp (các doanh nghiệp Quốc doanh doanh nghiệp quốc doanh) phải tuân thủ theo chế thị trường, nhằm bảo vệ lợi ích cho bên cho vay (ngân hàng) bên vay (các doanh nghiệp) Thứ hai: Hiện có nhiều sách ưu đãi nhằm hỗ trợ giải khó khăn cho doanh nghiệp như: Gia hạn, giảm nhiều loại thuế, tạo điều kiện vay vốn, đẩy mạnh giải ngân vốn đầu tư tạo điều kiện cho doanh nghiệp giải tốt nhu cầu vốn để thực sản xuất, kinh doanh 142 dường sách tỏ chưa thực có hiệu với hầu hết doanh nghiệp Thứ ba: Cần tích cực công tác tra, kiểm tra, giám sát xử lý nghiêm trường hợp vi phạm quy chế hoạt động cho vay ngân hàng hệ thống ngân hàng Việt Nam, bước hướng hoạt động cho vay ngân hàng theo chuẩn mực quốc tế Thứ tư: Hiện nay, Ngân hàng Nhà nước ban hành quy định giao dịch bảo đảm, chấp, bảo lãnh cầm cố, như: Nghị định số Lu 163/2006/NĐ-CP ngày 29 tháng 12 năm 2006 Chính phủ giao dịch bảo ận đảm  và Nghị định số: 11/2012/NĐ-CP ngày 22 tháng 02 năm 2012 vă Chính Phủ Về sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 163/2006/NĐ- n CP ngày 29 tháng 12 năm 2006 Chính phủ giao dịch bảo đảm  Quyết th định số 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2005 Thống đốc NHNN Việt ạc Nam việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy chế cho vay tổ chức sĩ tín dụng khách hàng ban hành theo Quyết định số 1627/2001/QĐ- Tà NHNo&PTNT ngày 31/12/2001… Tuy nhiên, thực tế là, ngân ic hàng gặp nhiều khó khăn thực phát mại tài sản khách hàng n hí khơng trả nợ, liên quan đến nhiều luật, nhiều cơng đoạn, thủ tục h cịn rườm rà, chi phí cao… điều ảnh hưởng lớn đến thời gian thu hồi vốn ngân hàng Vì vậy, thời gian tới, Ngân hàng Nhà nước nên thành lập trung tâm chuyên thực phát mại tài sản chấp cầm cố, bảo lãnh giúp cho NHTM thuận lợi trình thu hồi vốn Hiện nay, Ngân hàng Nhà nước thành lập trung tâm hỗ trợ tín dụng (CIC) Tuy nhiên, qua nghiên cứu thực tế cho thấy, trung tâm chưa đáp ứng nhu cầu NHTM, như: Thông tin chưa phong phú, cịn chậm, số liệu khơng cập nhật đến thời điểm tra cứu, đơi thơng tin cịn thiếu sức thuyết phục, nghiêm trọng có thơng tin sai lệch… 143 điều làm ảnh hưởng tới việc định tài trợ tín dụng NHTM Vì vậy, thời gian tới, Ngân hàng Nhà nước cần tăng cường sửa chữa sai phạm mà trung tâm CIC mắc phải, để trung tâm cung cấp thơng tin xác, kịp thời bổ ích cho NHTM Thứ năm: Để triển khai xử lý nợ xấu cách bản, ngày 31 tháng năm 2013, Chính phủ ký Quyết định số 843/QĐ-TTg phê duyệt Đề án xử lý nợ xấu hệ thống TCTD Đề án thành lập Công ty Quản lý tài sản Việt Nam Trên sở đó, ngày 26 tháng năm 2013, cơng ty VAMC Lu thức vào hoạt động với nguyên tắc hoạt động công ty lấy thu ận bù chi, khơng mục tiêu lợi nhuận, công khai, minh bạch hạn chế rủi ro, vă chi phí xử lý nợ xấu th Việt Nam n 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nơng thơn ạc Nhằm góp phần nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng KHDN sĩ Chi nhánh thành phố Sơn La thời gian tới Ngân hàng nơng Tà nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam cần trọng đến số điểm sau: ic - Quan tâm đến công tác đào tạo, đào tạo lại chuyên mơn n hí nghiệp vụ cho tồn cán bộ, nhân viên chi nhánh nói chung h cán thẩm định chi nhánh nói riêng Qua nhằm trang bị thêm kiến thức mới, trang bị lại kiến thức cũ cho đối tượng Mặt khác, cần tăng cường tổ chức buổi hội thảo, thảo luận hay tổ chức thi cán tín dụng (cán thẩm định) giỏi chi nhánh với nhau, nhằm khích lệ tinh thần tự học chi nhánh, qua chi nhánh học hỏi thêm kinh nghiệm - Cần cập nhật, tổng hợp lưu giữ thông tin liên quan đến ngành, nghề, lĩnh vực kinh doanh doanh nghiệp, để bổ trợ thêm cho việc thu thập xử lý thông tin chi nhánh 144 - Các lớp tập huấn thẩm định tín dụng dừng lại tập huấn cho cán lãnh đạo cán trực tiếp làm cơng tác thẩm định Các lớp tập huấn không thường xuyên ngắn ngày chưa thật đáp ứng nhu cầu học hỏi cán tham gia tập huấn ận Lu n vă ạc th sĩ h n hí ic Tà 145 KẾT LUẬN Trong xu hướng phát triển nay, nhu cầu vốn cho vay để phát triển kinh tế kinh doanh ngày nhiều, cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay ngày trở nên quan trọng Bởi công tác thẩm định xác, hiệu mang lại định đắn cho Ngân hàng, mang lại cho Ngân hàng khách hàng nhiều lợi ích, góp phần vào xây dựng, phát triển kinh tế - xã hội đất nước Tuy nhiên, định đầu tư sai Ngân hàng bên bị thiệt hại Ngân hàng vốn đầu tư, giảm uy tín, gây tâm lý lo sợ cho người gửi tiền Ngân hàng Tuy nhiên, vấn đề phức tạp, liên quan Lu đến nhiều đối tượng, dịi hỏi phải có nghiên cứu sâu sắc, tồn diện trước ận đưa giải pháp đồng phối hợp nỗ lực bên liên quan n cần thiết vă Vì hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay thực th Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, phạm vi có hạn ạc luận văn thạc sỹ, tác giả cố gắng đạt nội dung sau: sĩ - Hệ thống hoá vấn đề có tính chất lý luận chung ngân hàng ic thương mại Tà thương mại, công tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng n hí - Phân tích thực trạng cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay KHDN Agribank - Chi nhánh thành phố Sơn La Trên sở đánh giá h kết đạt được, hạn chế, rút tồn nguyên nhân - Từ kết phân tích thực trạng cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay KHDN Agribank - Chi nhánh thành phố Sơn La, đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay KHDN Agribank - Chi nhánh thành phố Sơn La thời gian tới với mục tiêu: Tăng trưởng gắn liền với an toàn hiệu Với kiến thức tích lũy q trình nghiên cứu với hướng dẫn TS NGUYỄN THU THỦY bảo giúp đỡ tập thể thầy cô giáo, giáo sư, tiến sỹ Khoa Ngân hàng - Tài trường Đại học Thương 146 mại, tác giả hy vọng giải pháp kiến nghị đưa luận văn góp phần vào việc hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Agribank - Chi nhánh thành phố Sơn La nói riêng Ngân hàng thương mại nói chung thời gian tới ận Lu n vă ạc th sĩ h n hí ic Tà 147 ận Lu n vă ạc th sĩ h n hí ic Tà 148 PHỤ LỤC KẾ HOẠCH LÀM LUẬN VĂN THẠC SỸ S T Nội dung công việc Thời gian Sản phẩm T Xây dựng đề cương sơ duyệt Thu thập tài liệu, số liệu thực tế Viết thảo chương 1, chương 08/06/2015 duyệt 30/07/2015 ận 01/08/2015 Bản thảo chương 1, 31/08/2015 chương vă Duyệt thảo chương 1, chương 01/09/2015 Duyệt thảo chương 30/09/2015 ạc th 2, viết chương n Đề cương luận văn 01/07/2015 Lu 27/04/2015 ic thảo chương 15/11/2015 Bản thảo luận văn duyệt n hí Bảo vệ luận văn thạc sỹ 10/12/2015 Luận văn hoàn chỉnh h chương duyệt; duyệt Hoàn thiện luận văn, đóng 16/11/2015 nộp khoa Sau đại học 1, 30/10/2015 Tà chương Bản thảo chương Hoàn thiện thảo duyệt lần 05/11/2015 cuối thảo 05/10/2015 sĩ Bản 17/12/2015 20/12/2015 Sơn La, ngày tháng năm 2015 Giáo viên hướng dẫn Học viên TS Nguyễn Thu Thủy Hà Thị Hải TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam-Chi nhánh tỉnh Sơn La năm 2012, 2013,2014 Chính phủ (2006), Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 Chính phủ giao dịch đảm bảo Chính phủ (2012), Nghị định số 11/2012/NĐ-CP 22/02/2012 Về sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 Chính phủ giao dịch bảo đảm Lu Chính phủ (2010), Nghị định số 83/2010/NĐ-CP ngày 23/07/2010 ận đăng ký giao dịch bảo đảm vă Chính phủ (2009), Nghị định số: 56/2009/NĐ-CP Trợ giúp phát triển n Doanh nghiệp vừa nhỏ th GS.TS Tô Ngọc Hưng,Ngân hàng thương mại,Nhà xuất thống kê ạc PGS.TS Nguyễn Minh Kiều (2013),Tín dụng thẩm định tín dụng ngân sĩ hàng,NXB Tài Chính n hí ic xuất thống kê Tà GS.TS Nguyễn Văn Tiến (2013), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà Tào Tiến Tiệp (2009), Luận văn Thạc sỹ Tài Chính-Ngân hàng “ Nâng cao h chất lượng thẩm định tín dụng ngắn hạn Doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Nam Hà Nội” 10 Ngô Thanh Phúc (2012), Luận văn Thạc sỹ Tài chính-Ngân hàng “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi Nhánh Tây Đô” 11 NHNN Việt Nam, Báo cáo thường niên 2012, 2013,2014 12 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2014), Quyết định 66/HĐTV-KHDN, ngày 15 tháng 01 năm 2014, V/v Ban hành quy định cho vay khách hàng hệ thống Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt nam, ban hành theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 13 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2014), Quyết định 766 /QĐ-NHNo-KHDN, ngày 01 tháng 08 năm 2014, V/v Ban hành Quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Lu 14 Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (2014),Sổ tay ận tín dụng vă 15 Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (2011), Quyết n định số 1595/QĐ-HĐTV-TDDN ngày 27 tháng 09 năm 2011 th Hội đồng thành viên,V/v Quyết định số giải pháp tín dụng ạc 16 Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (2011) Quyết sĩ định 2130/QĐ-HĐTV-TDDN ngày 24 tháng 11 năm 2011 Hội Tà đồng thành viên Sửa đổi, bổ sung số Điều Quyết định số ic 1595/QĐ-HĐTV-TDDN ngày 27 tháng 09 năm 2011 n hí 17 Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư số:02/2013/TT-NHNN h ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng nhà nước, Ban hành Quy định phân loại tài sản có,mức trích,phương pháp lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi