(Tiểu luận) đề tài phương thức chuyển tiền (remittance)

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN  BÀI TẬP NHĨM MƠN HỌC: THANH TỐN VÀ TÍN DỤNG THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ NHÓM Lớp học phần: 02 Giảng viên: Nguyễn Thị Liên Hương ĐỀ TÀI: PHƯƠNG THỨC CHUYỂN TIỀN (REMITTANCE) Nguyễn Thuý Hoà Nguyễn Văn Lộc Đinh Thị Trà My Đặng Phương Lan Bùi Duy Đức Lương Đình Thăng Hà Nội, 2023 MỤC LỤC MỞ ĐẦU NỘI DUNG I Lý thuyết phương thức Chuyển tiền Khái niệm chuyển tiền 1.1 Khái niệm 1.2 Hình thức 2 Các bên liên quan 3 Phân loại Chuyển tiền 4 Quy trình Các chứng từ Phí chuyển tiền 11 Trường hợp áp dụng 11 II Đánh giá phương thức chuyển tiền 13 Ưu, nhược điểm 13 1.1 Ưu điểm 13 1.2 Nhược điểm 13 Rủi ro gặp phải cách khắc phục 14 Với người mua 15 Với người bán 15 Chuyển tiền trả trước 15 Người mua gặp nhiều rủi ro người bán thiếu uy tín, giao hàng khơng số lượng, chất lượng theo hợp đồng 15 Mức độ rủi ro Người bán trường hợp thấp việc toán đảm bảo trước giao hàng 15 Chuyển tiền trả sau 15 Mức độ rủi ro Người mua trường hợp thấp phải tốn người mua giao hàng xong xuôi 15 2.2 Rủi ro nghiệp vụ toán khác: 15 2.4 Biện pháp khắc phục 16 KẾT LUẬN 17 MỞ ĐẦU Ngày nay, không quốc gia giới tồn phát triển mà thiếu hoạt động giao lưu kinh tế quốc tế Xuất nhập trở thành cầu nối quan trọng để nước tham gia vào đời sống kinh tế sơi động, đa dạng phong phú tồn cầu nhằm tìm kiếm nguồn nguyên liệu dồi với chi phí thấp, mở rộng thị trường tiêu thụ sản phẩm, thúc đẩy phát triển sản xuất nước, mang lại thu nhập ngày cao cho nhà sản xuất, doanh nghiệp xuất nhập khẩu, góp phần tăng nhanh tốc độ phát triển kinh tế nâng cao vị quốc gia trường quốc tế Với tư cách nhân tố quan trọng, thiếu cho phát triển thương mại quốc tế, cơng tác tốn quốc tế khơng ngừng đổi hồn thiện với phương thức tốn an tồn hiệu cho bên tham gia Trong kinh doanh ngày nay, toán quốc tế ngày trở nên phổ biến Những phương thức toán truyền thống tiền mặt dần thay phương thức toán đại hơn, nhanh chóng Phương thức tốn quốc tế tồn q trình, cách thức nhận trả tiền hàng giao dịch mua bán ngoại thương người nhập người xuất Trong quan hệ ngoại thương có nhiều phương thức tốn khác như: phương thức toán chuyển tiền, phương thức ghi sổ, phương thức nhờ thu, phương thức tín dụng chứng từ… Mỗi phương thức tốn có ưu nhược điểm, thể thành mâu thuẫn quyền lợi nhà nhập xuất Vì vậy, việc vận dụng phương thức tốn thích hợp, phải hai bên bàn bạc thống ghi vào hợp đồng mua bán ngoại thương Với chủ đề Phương thức Chuyển tiền (Remittance), Nhóm sâu nghiên cứu lý thuyết khái niệm, phân loại, chủ thể, quy trình chứng từ rủi ro gặp phải sử dụng phương thức này, từ đưa số giải pháp để khắc phục hạn chế rủi ro sử dụng Chuyển tiền toán quốc tế NỘI DUNG I Lý thuyết phương thức Chuyển tiền Khái niệm chuyển tiền 1.1 Khái niệm Phương thức chuyển tiền phương thức tốn, khách hàng (người trả tiền) yêu cầu ngân hàng chuyển số tiền định trả cho người khác (người hưởng lợi) địa điểm định phương tiện chuyển tiền khách hàng yêu cầu Phương tiện chuyển tiền thường sử dụng chuyển tiền thư, điện, fax, telex 1.2 Hình thức a) Hình thức thư chuyển tiền (M/T – Mail Transfer) - Là hình thức chuyển tiền mà lệnh tốn ngân hàng chuyển tiền gửi đến ngân hàng trả tiền qua đường bưu điện hình thức thư - Thư chuyển tiền thị ngân hàng chuyển tiền yêu cầu ngân hàng trả tiền phải trả khoản tiền định cho người hưởng thụ định thư - Thư chuyển tiền thường có nội dung sau: Số tiền phải trả cho người thụ hưởng Họ tên, địa chỉ, mã số tài khoản người thụ hưởng Cách thức ngân hàng chuyển tiền, bồi hồn lại tiền tốn cho ngân hàng trả tiền - Chi phí chuyển tiền thấp, tương đối chậm dễ bị ảnh hưởng biến động tỷ giá b) Hình thức điện báo (T/T-Telegraphic Transfer) T/T phương thức tốn quốc tế theo nhà nhập ngân hàng làm hồ sơ chuyển tiền cho nhà xuất Chỉ sau 1-2 ngày nhà xuất nhận tiền tốn Có bên nhà xuất khẩu, nhà nhập khẩu, ngân hàng bên xuất ngân hàng bên nhập - Là hình thức chuyển tiền mà lệnh tốn ngân hàng chuyển tiền gửi đến ngân hàng trả tiền hình thức điện qua phương tiện telex SWIFT( Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications) - Trường hợp ngân hàng thành viên SWIFT có quan hệ trao đổi liệu điện tử (EDI-Electronic Data Interchange) với thị chuyển tiền gửi qua mạng lien lạc Các thị chuẩn hóa bảo mật - Ngày phương thức chuyển tiền rẻ nhất, an tồn, xác nhanh chóng tất phương thức chuyển tiền nhờ thông qua hệ thống SWIFT Hệ thống SWIFT hoạt động liên tục 24/24, ngày tuần với cơng suất 99,7%, điện chuyển cần vài giây, chi phí thấp, việc nhận chuyển điện mã hóa cài đặt thiết bị kiểm tra tự động để đảm bảo an tồn, nhanh chóng, xác => TT nhanh MT chi phí chuyển tiền cao nhiều, nên vận dụng nhà xuất nhập cần cân nhắc kỹ Các bên liên quan - Người nhập – người chuyển tiền: Remitter người ủy nhiệm cho ngân hàng đại diện chuyển tiền Gồm người nhập khẩu, người trả nợ, người đầu tư, kiều bào chuyển tiền nước, người chuyển kinh phí nước ngồi người u cầu ngân hàng chuyển tiền nước - Người xuất – người thụ hưởng: Beneficiary người xuất khẩu, chủ nợ, người tiếp nhận vốn đầu tư người người chuyển tiền định - Ngân hàng người nhập – ngân hàng chuyển tiền: Remitting Bank ngân hàng phục vụ cho người chuyển tiền - Ngân hàng người xuất – ngân hàng đại lý: Corresponding Bank ngân hàng phục vụ cho người thụ hưởng có quan hệ đại lý với ngân hàng chuyển tiền Phân loại Chuyển tiền Hiện tại, phương thức toán chuyển tiền phân thành loại chuyển tiền trả trước chuyển tiền trả sau chi nhận hàng Tùy vào thỏa thuận người mua bán lựa chọn hình thức chuyển tiền phù hợp + Chuyển tiền trả sau: hình thức chuyển tiền trả cho người xuất sau nhận hàng Trong quy trình thực chuyển tiền, lý khiến người nhập chậm lập lệnh chuyển tiền gởi cho ngân hàng người xuất chậm nhận tiền tốn hàng hóa chuyển người nhập nhận sử dụng hàng hóa Trong trường hợp này, người xuất bị thiệt hại, ngân hàng khơng có nhiệm vụ cách thức để đơn đốc người nhập nhanh chóng chuyển tiền chi trả nhằm đảm bảo quyền lợi cho người xuất + Chuyển tiền trả trước: hình thức chuyển tiền tương tự chuyển tiền trả sau khác chỗ người nhập lập lệnh chuyển tiền đó, người xuất nhận tiền trước giao hàng Với hình thức chuyển tiền người xuất nhận tiền trước giao hàng nên không sợ bị thiệt hại chậm trả hay bị người nhập chiếm dụng hàng hóa Tuy nhiên, hình thức lại bất lợi cho người nhập người nhập chuyển tiền toán chưa nhận hàng và tình trạng chờ người xuất giao hàng Nếu lý khiến người xuất chậm trễ giao hàng, người nhập bị thiệt nhận hàng trễ Quy trình 4.1 Quy trình tốn trả trước Document continues below Discover more Thanh toán from: quốc tế TH2612 Đại học Kinh tế… 80 documents Go to course Rủi ro toán quốc tế 2022 Thanh toán quốc tế None Trac nghiem 24 fdvdfnvfv Thanh toán quốc tế None Thanh-toan-quoc-te dinh-thi-ha-thu… Thanh toán quốc tế None Tư tưởng quản lý Khổng tử Thanh tốn quốc tế None Nội dung tập 24 nhóm - pttt ghi sổ… Thanh toán quốc tế None BÀI TẬP HỐI PHIẾU Baif taajp vieets… Thanh toán quốc tế Bước 1: Người mua đến ngân hàng viết lệnh chuyển tiền hồ sơ Bước 2: Ngân hàng mua tiến hành kiểm tra hồ sơ thực công tác chuyển tiền sang ngân hàng đại lý( TT/MT) báo cho người NK(mua) Bước 3: Ngân hàng dịch vụ người mua chuyển tiền NH dịch vụ người bán Bước 4: Ngân hàng dịch vụ người bán báo Có cho nhà xuất Bước 5: Người bán giao hàng & hồ sơ bán hàng theo hợp đồng đăng ký Như bên thực số khâu định quy trình tốn Ví dụ như: Người xuất khẩu: thực giao hàng cho người nhập khẩu, tức đưa hàng từ kho đến phương tiện vận tải để chuyển đến cảng người nhập khẩu, chứng từ hàng hóa chuyển trực tiếp cho người nhập khẩu, sau họ chờ người nhập chuyển tiền đến cho Người nhập khẩu: sau nhận hàng chuyển đến lập lệnh chuyển tiền gởi đến cho ngân hàng phục vụ mình, để yêu cầu ngân hàng chuyển tiền cho người xuất khẩu, vào thông tin lệnh chuyển tiền Nếu người xuất gặp khó khăn tài hay thiếu thiện chí tốn dẫn đến tình trạng chậm lập lệnh chuyển tiền để chuyển tiền toán cho người xuất Ngân hàng phục vụ người nhập đóng vai trị trung gian thực khâu chuyển tiền theo đề nghị người nhập Khi nhận lệnh chuyển tiền người nhập gởi vào, ngân hàng kiểm tra thấy chứng từ hợp lệ tài khoản người nhập có đủ tiền tiền hành ghi nợ tài khoản người nhập làm thủ tục chuyển tiền, để ngân hàng bên người xuất ghi có cho người xuất khẩu, sau ngân hàng chuyển tiền gởi thơng báo nợ cho người nhập None Ngân hàng phục vụ người xuất đóng vai trị trung gian người kết thúc quy trình chuyển tiền cách ghi có tài khoản người xuất khẩu, sau nhận chuyển tiền từ phía ngân hàng chuyển tiền quy trình chuyển tiền xem kết thúc 4.2 Quy trình tốn trả sau Bước 1: Người xuất giao hàng dịch vụ bỏ chứng từ cho người nhập Bước 2: Người nhập viết lệnh chuyển tiền gửi đến yêu cầu ngân hàng chuyển tiền trả cho người xuất Bước 3: Sau kiểm tra, thấy hợp lệ đủ khả tốn ngân hàng phục vụ người nhập trích tiền để chuyển trả cho người hưởng lợi gửi giấy báo nợ (giấy báo toán cho người nhập khẩu) Bước 4: Ngân hàng chuyển tiền lệnh cho ngân hàng đại lý nước chuyển tiển trả cho người xuất Có hai hình thức chuyển tiền sử dụng chuyển tiền điện (Telegzsphic Trassfe: - T/T) chuyển tiền thư (Mail Trassfc: - MJL) Nếu bên áp dụng phương thức tốn điện từ thực chuyển tiển điện tử (E, Trassfer) Bước 5: Ngân hàng đại lý chuyển tiền trả (ghi có báo có cho người xuất khẩu) Với hình thức chuyển tiền người xuất nhận tiền trước giao hàng nên không sợ bị thiệt hại chậm trả hay bị người nhập chiếm dụng hàng hóa Tuy nhiên, hình thức lại bất lợi cho người nhập người nhập chuyển tiền toán chưa nhận hàng và tình trạng chờ người xuất giao hàng Nếu lý khiến người xuất chậm trễ giao hàng, người nhập bị thiệt nhận hàng trễ Các chứng từ Trong toán theo phương thức chuyển tiền, để hoạt động diễn thuận lợi bên xuất khẩu, bên nhập ngân hàng cần phải có chứng từ đầy đủ phù hợp 5.1 Lệnh chuyển tiền (Payment order) (Người nhập viết gửi cho ngân hàng yêu cầu trả cho người xuất khẩu) Nội dung lệnh chuyển tiền bao gồm nội dung sau: Ngày giá trị Số tiền chuyển Tên địa người yêu cầu chuyển tiền- Số tài khoản mở ngân hàng chuyển tiền, Tên địa người thụ hưởng- Số tài khoản Ngân hàng trung gian, NH đại lý Nội dung chuyển tiền Phí chuyển tiền Cam kết người yêu cầu chuyển tiền Người nhập mong muốn chuyển tiền nước ngồi cần phải có giấy phép Bộ chủ quản Bộ Tài Chuyển tiền tốn ngoại thương cần có giấy tờ sau đây: Hợp đồng mua bán ngoại thương Bộ chứng từ hàng hóa giấy tờ khác: giấy tờ hải quan, Giấy phép kinh doanh xuất nhập Ủy nhiệm chi ngoại tệ phí chuyển tiền Yêu cầu chứng từ chuyển tiền ▪ QĐ thành lập DN (chuyển tiền lần đầu) ▪ Đăng ký kinh doanh (chuyển tiền lần đầu) ▪ Các loại mã số: nhập khẩu, MST ▪ Hợp đồng: XNK, dịch vụ, HĐ uỷ thác nhập khẩu, vay vốn, mua bán ngoại tệ ▪ Hoá đơn thương mại ▪ Giấy phép nhập (nếu có) ▪ Giấy nộp ngoại tệ tiền mặt (nếu có) ▪ Lệnh chi KH Người chuyển tiền cần viết đơn chuyển tiền gửi đến ngân hàng thương mại phép toán quốc tế, đơn cần ghi đủ: Tên địa người hưởng lợi, số tài khoản người hưởng lợi yêu cầu Số ngoại tệ xin chuyển cần ghi rõ số chữ, loại ngoại tệ Nguyên nhân chuyển tiền Những yêu cầu khác Ký tên, đóng dấu Trường hợp chuyển tiền mình, theo quy định thống trị ngoại hối Ngân hàng Nhà nước Việt Nam khoản ngoại tệ muốn chuyển nước ngồi cần có nguồn gốc từ nước ngồi mang vào muốn chuyển phạm vi số tiền mà thơi Nếu khách hàng mong muốn chuyển tiền cho nhu cầu nhân học tập, cơng tác v.v cần phải có chấp nhận bank Nhà nước VN hồ sơ chuyển tiền phải gồm có (1) đơn xin chuyển tiền; (2) bảng thơng báo ngân sách học tập viện phí từ phía nước ngồi; (3) giấy phép xuất ngoại hối ngân hàng Nhà nước chứng từ không giống có liên quan Ngân hàng kiểm tra lại thơng tin sau: Tên số tài khoản người chuyển tiền Tên số tài khoản người thụ hưởng Số vốn xin chuyển Phí dịch vụ bank phải dựng lại rõ chịu chi phí này, người chuyển tiền hay người hưởng lợi Người lệnh chuyển tiền phải chủ account có tải ký chữ ký dấu ngân hàng Test phương thức toán ghi hợp đồng kinh doanh Test thống số tài nguyên ghi hợp đồng, tờ khai hải quan, hoá đơn đơn xin chuyển tiền Rà soát chứng từ Sau kiểm tra thơng tin xem hợp lệ ngân hàng gửi giấy báo nợ cho người xuất để làm sở nhận tiền ngân hàng đại lý 5.2 Lệnh chuyển tiền Ngân Hàng tới Ngân hàng đại lý nước 10 Sau Ngân hàng kiểm tra gửi giấy báo nợ cho bên xuất Ngân hàng gửi lệnh chuyển tiền cho Ngân hàng đại lý nước ngoài( nước bên xuất khẩu) để tiến hàng toán cho bên xuất Có hai hình thức gửi lệnh chuyển tiền lệnh chuyển tiền điện lệnh chuyển tiền thư - Chuyển tiền điện (Telegraphic Transfer – TT): Lệnh toán ngân hàng chuyển tiền gửi trực tiếp thông qua mạng lưới liên lạc viễn thông đến ngân hàng đại lý, yêu cầu ngân hàng chi trả cho người thụ hưởng định Ngân hàng chuyển tiền chuyển tiền điện thơng thường (Telex) chuyển tiền thông qua mạng SWIFT) - Chuyển tiền thư (Mail transfer): Ngân hàng chuyển tiền trực tiếp gửi lệnh chuyển tiền thư đến ngân hàng đại lý, yêu cầu ngân hàng toán cho người thụ hưởng theo định Sau Ngân hàng đại lý nhận lệnh chuyển tiền từ Ngân hàng bên nhập tiến hành chuyển tiền ghi có báo có cho người xuất (bên xuất dùng giấy báo nợ trước để xác nhận) Phí chuyển tiền - Nếu áp dụng phương thức chuyển tiền phương thức độc lập thơng thường, người chuyển tiền người trả phí - Nếu phương thức hỗ trợ cho phương thức khác hai bên thỏa thuận để xác định bên trả phí Trường hợp áp dụng *Trong lĩnh vực phi thương mại: Chuyển tiền sau thực trước thực dịch vụ cung ứng *Trong lĩnh vực thương mại: - Người mua trả tiền cho người bán nhận tin hàng sẵn sàng bốc lên tàu để chuyển - Khi người bán hoàn thành nghĩa vụ giao hàng phương tiện vận tải - Khi người mua nhận chứng từ hàng hoá - Sau nhận hàng hoá - Trả tiền theo phần hợp đồng Do phương thức chuyển tiền cấp độ an tồn tốn thấp, nên dùng cho mối liên kết partner tin cậy lẫn quy mô tốn nhỏ Nó thường áp dụng cho trường hợp chuyển vốn đầu tư, chuyển tiền tư nhân, chuyển tiền phủ, chuyển doanh số nước ngồi cho nghiệp vụ toán phi mậu dịch khơng giống Trong quan hệ tốn mậu dịch, khơng nên sử dụng toán hàng xuất mà nên sử dụng trng toán hàng nhập 11 Thơng thường, bí chuyển tiền thực sau giao hàng, thực tiễn người xem đủ sức thực chuyển tiền trước giao hàng trường hợp người mua ứng trước phần tiền hàng cho người bán Khoản tiền thực chất khoản tín dụng khách hàng cấp cho người bán, hay đủ sức coi khoản tiền đặt chỗ để tạo yên tâm c ho bên bán giao hàng song song ràng buộc người mua phải nhận hàng Trong tình này, hai bên cần ghi rõ hợp đồng mua bán người đọc áp dụng ảnh thứuc chuyển tiền trả chậm khoảng thời gian sau giao hàng mà thực chất thể loại kinh doanh chịu trái lại với tình trên, tình người bán cấp tín dụng cho khách hàng, có lợi cho người mua Tóm lại, nên sử dụng trường hợp sau: * Bên bán mua hoàn toàn tin cậy lẫn Người mua tin vào việc giao hàng người bán, người bán tin vào việc trả tiền người mua * Khi phương thức trở thành phận cấu thành phương thức khác * Chỉ nên áp dụng trường hợp giao dịch phi thương mại 12 II Đánh giá phương thức chuyển tiền Ưu, nhược điểm 1.1 Ưu điểm Phương thức tốn Chuyển tiền có nhiều ưu điểm Thứ nhất, tốn đơn giản, quy trình nghiệp vụ rõ ràng, dễ thực Các thủ tục, chứng từ đơn giản, khơng phức tạp Khách hàng mở tài khoản nơi thực giao dịch chi nhánh ngân hàng Các giao dịch thực nhanh chóng thuận lợi cho bên việc toán Thứ hai, chi phí thấp: thường từ 0,15%- 0,2% trị giá số tiền chuyển Phí chuyển tiền qua ngân hàng thấp nhiều so với phương thức nhờ thu hay tín dụng chứng từ L/C Thứ ba, phương thức toán chuyển tiền trả trước giảm rủi ro cho nhà xuất họ nhận phần toàn giá trị hợp đồng Trong đó, phương thức tốn chuyển tiền trả sau đảm bảo hàng giao đúng, đủ, kịp thời cho nhà nhập Thứ tư, giảm trách nhiệm cho ngân hàng ngân hàng trung gian thực việc toán theo ủy nhiệm, yêu cầu khách hàng để hưởng phí hoa hồng khơng bị ràng buộc Trách nhiệm ngân hàng phương thức thấp nhiều so với phương thức nhờ thu hay tín dụng chứng từ L/C 1.2 Nhược điểm Bên cạnh ưu điểm phương thức Chuyển tiền tồn số hạn chế Thứ nhất, Phương thức chuyển tiền áp dụng tốn quốc tế Phần lớn lệnh chuyển trả trước có giá trị nhỏ (ở VN: 30.000 USD) Các giao dịch quốc tế thường giám sát chặt chẽ để tránh trường hợp lợi dụng với mục đích xấu rửa tiền, Hầu hết áp dụng hợp đồng giá trị thấp (khoảng vài chục nghìn USD), cịn hợp đồng giá trị cao thường lựa chọn phương thức toán khác Thứ hai, phương thức chuyển tiền không áp dụng đối tác mới, chưa thực giao dịch với trước tiềm ẩn nhiều rủi ro Chẳng hạn dùng phương thức chuyển tiền trả trước người mua khơng nhận hàng thời gian, chất lượng, người mua bị động Hoặc dùng phương thức chuyển tiền trả sau người bán khơng tốn hàng giao, gây bất lợi cho bên bán Vì nên áp dụng trường hợp hai bên mua bán có tin cậy, tín nhiệm lẫn trị giá tốn khơng lớn 13 Thứ ba, có sai sót ghi nhầm thơng tin phiếu chuyển tiền Quy chế pháp lý / luật chuyển tiền khơng mang tính chất quốc tế → phụ thuộc vào pháp luật quốc gia, lại phương thức toán quốc tế Thứ tư, gặp phải rủi ro tỷ giá Trong tốn quốc tế có liên quan đến tỷ giá hối đoái loại tiền tệ Việc biến động tỷ giá hối đối ảnh hưởng đến số tiền cuối mà người hưởng nhận Thứ năm, Chuyển tiền điện tốc độ nhanh, chi phí cao Chuyển tiền thư chi phí thấp chuyển tiền điện, song tốc độ lại chậm Chuyển tiền điện người chuyển tiền không bị đọng vốn lâu ngày, tỷ giá ngoại tệ áp dụng điện hối cao tỷ giá ngoại tệ thư hối Rủi ro gặp phải cách khắc phục 2.1 Rủi ro Người mua Người bán 14 Với người mua Chuyển tiền trả trước Chuyển tiền trả sau Người mua gặp nhiều rủi ro người bán thiếu uy tín, giao hàng khơng số lượng, chất lượng theo hợp đồng Rủi ro khác người bán chậm giao hàng, chiếm dụng vốn người mua Người mua phải chịu rủi ro trường hợp người bán không giao hàng bị phá sản hủy hợp đồng giá thị trường có xu hướng tăng Mức độ rủi ro Người mua trường hợp thấp phải tốn người mua giao hàng xong xuôi Với người bán Mức độ rủi ro Người bán trường hợp thấp việc tốn đảm bảo trước giao hàng Người bán gặp phải tình trạng hàng giao người mua chậm tốn khơng tốn gặp vấn đề khó khăn tài cố ý kéo dài thời gian toán Người mua từ chối nhận hàng giá thị trường có xu hướng giảm khơng thực việc tốn Người bán gặp bất lợi tỷ giá 2.2 Rủi ro nghiệp vụ toán khác: - Thanh toán nhầm người hưởng sơ suất ngân hàng, thiếu cẩn thận người chuyển tiền gian lận người nhận tiền 15 - Thanh toán hai lần cho lệnh chuyển tiền lỗi máy móc tốn viên - Điện tốn ngân hàng khơng xác tên, địa người hưởng sai số tài khoản dẫn đến phải tra sốt nhiều lần khơng tốn - Thanh tốn chậm có sai sót máy móc, nhân viên thực - Ngân hàng trả tiền toán cho người hưởng sau ngân hàng chuyển tiền có lệnh hủy điện chuyển tiền → Các rủi ro gây thiệt hại cho người chuyển tiền, người hưởng lợi cho hai bên Ngân hàng đứng với vai trị trung gian rủi ro khách hàng dẫn tới việc uy tín ảnh hưởng tới hoạt động ngân hàng 2.4 Biện pháp khắc phục Thứ nhất, cần tìm hiểu rõ đối tác thỏa thuận hợp đồng: Xem có phải công ty thực tế công ty ma lừa đảo việc kiểm tra giấy tờ có tính pháp lý Đồng thời, tham khảo thơng tin từ nguồn khác diễn đàn, trang web công ty đối tác hợp tác với cơng ty Thứ hai, áp dụng phương thức chuyển tiền bên đối tác có mối quan hệ tin tưởng, tin cậy cao, đối tác có uy tín giao dịch trước Khơng nên sử dụng phương thức để giao dịch với đối tác lạ, với hợp đồng giá trị lớn Thứ ba, hai bên cần thỏa thuận rõ ràng trách nhiệm bên quy trình thực nghiệp vụ toán chuyển tiền cam kết thực thỏa thuận để tránh rủi ro xảy Thứ tư, nên xây dựng lộ trình tốn hợp lý: Trước tốn cần lựa chọn thời điểm toán trước, sau ký hợp đồng giao hàng Hoặc lựa chọn tốn % giá trị hợp đồng toán nốt phần cịn lại nhận hàng Cũng kết hợp phương thức toán với Chẳng hạn: kết hợp phương thức tốn điện chuyển tiền L/C, tức đặt cọc trước 30% hình thức điện chuyển tiền 70% cịn lại tốn L/C trả khơng hủy ngang 16 KẾT LUẬN Cùng với hội nhập sâu rộng kinh tế giới, phương thức tốn quốc tế ngày phát triển, góp phần quan trọng việc giao thương nước Phương thức tốn Chuyển tiền, với ưu điểm nhanh chóng, chứng từ khơng q phức tạp, chi phí khơng cao – phương thức toán tiện lợi cho hợp đồng giá trị không lớn bên có tin cậy lẫn Tuy nhiên đặc điểm mà phương thức chứa đựng rủi ro lớn việc trả tiền phụ thuộc vào thiện chí người mua Do đó, dùng phương thức quyền lợi tổ chức xuất khơng đảm bảo Việc phân tích chi tiết vấn đề liên quan đến phương thức Chuyển tiền giúp nhà xuất nhập nắm rủi ro sử dụng, từ biết cách hạn chế sử dụng cách hiệu thực hoạt động toán quốc tế 17