Tác động của cấu trúc vốn tới hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại tại việt nam giai đoạn 2011 – 2021

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: TÁC ĐỘNG CỦA CẤU TRÚC VỐN TỚI HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2011-2021 Sinh viên thực : Nguyễn Thị Hồng Vân Lớp : K21CLCA Khóa học : 2018 – 2022 Mã sinh viên : 21A4011015 Giảng viên hướng dẫn : Ths Phạm Hồng Linh Hà Nội, tháng 05 năm 2022 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17014129187541000000 HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: TÁC ĐỘNG CỦA CẤU TRÚC VỐN TỚI HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2011-2021 Sinh viên thực : Nguyễn Thị Hồng Vân Lớp : K21CLCA Khóa học : 2018 – 2022 Mã sinh viên : 21A4011015 Giảng viên hướng dẫn : Ths Phạm Hồng Linh Hà Nội, tháng 05 năm 2022 LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan đề tài: “Tác động cấu trúc vốn tới hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2011 – 2021” đề tài khóa luận em hướng dẫn Ths Phạm Hồng Linh Những số liệu phân tích trung thực, hồn tồn khơng có chép kết chưa công bố hình thức Em xin chịu hồn tồn trách nhiệm có khơng trung thực thơng tin sử dụng khóa luận tốt nghiệp i LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, em xin chân thành cảm ơn tới Ban giám hiệu trường Học viện Ngân hàng tập thể thầy cô Khoa Ngân hàng truyền đạt cho em kiến thức quý báu trình học tập trường Vốn kiến thức không tảng giúp em q trình nghiên cứu mà cịn hành trang q báu giúp em tự tin bước vào đời với nghiệp ngành ngân hàng Để hồn thành khóa luận này, em xin dành lời cảm ơn chân thành tới Ths Phạm Hồng Linh tận tình hướng dẫn, giúp đỡ truyền đạt nhiều ý kiến quý báu, giúp em nhận hạn chế q trình viết luận để kịp thời sửa chữa nhằm hoàn thiện cách tốt Cuối cùng, em xin bày tỏ lòng biết ơn tới gia đình, người thân, bạn bè giúp đỡ động viên em suốt trình học tập rèn luyện mái trường Học viện Ngân hàng Dù có nhiều cố gắng giới hạn trình độ nghiên cứu thời gian, nên khóa luận khơng tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, em mong nhận đóng góp thầy giáo toàn thể bạn đọc Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 23 tháng 05 năm 2022 Sinh viên thực Nguyễn Thị Hồng Vân ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC VIẾT TẮT vi LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết Mục tiêu nghiên cứu Câu hỏi nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu nghiên cứu Ý nghĩa đề tài nghiên cứu CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG VÀ CẤU TRÚC VỐN CỦA CÁC NHTM 1.1 Khái quát hiệu hoạt động ngân hàng 1.1.1 Khái niệm hiệu hoạt động ngân hàng 1.1.2 Các phương pháp đo lường hiệu hoạt động ngân hàng 1.2 Khái quát cấu trúc vốn 12 1.2.1 Khái niệm cấu trúc vốn 12 1.2.2 Cơ sở lý thuyết cấu trúc vốn 12 1.3 Tổng quan nghiên cứu ảnh hưởng cấu trúc vốn đến hiệu hoạt động ngân hàng 14 1.4 Các yếu tố khác ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng 16 1.4.1 Nhóm yếu tố thuộc ngân hàng 17 1.4.2 Nhóm yếu tố thuộc môi trường vĩ mô 21 CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 23 2.1 Phát triển biến nghiên cứu: 23 2.1.1 Biến phụ thuộc đo lường hiệu hoạt động ngân hàng 23 2.1.2 Biến đo lường cấu trúc vốn ngân hàng 23 2.1.3 Biến độc lập đo lường yếu tố khác có ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng 26 iii 2.2 Mơ hình nghiên cứu 29 2.3 Thu thập xử lý liệu 32 2.3.1 Nguồn liệu mẫu nghiên cứu 32 2.3.2 Phương pháp phân tích xử lý số liệu 32 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG VÀ CẤU TRÚC VỐN CỦA CÁC NHTM VIỆT NAM 33 3.1 Tổng quan hệ thống NHTM VN 33 3.1.1 Quy mô hệ thống NHTM Việt Nam 33 3.1.2 Hoạt động huy động vốn 34 3.1.3 Hoạt động sử dụng vốn 37 3.2 Thực trạng hiệu hoạt động NHTM VN 40 3.3 Thực trạng cấu trúc vốn NHTM Việt Nam 42 3.3.1 Cấu trúc vốn chủ sở hữu 42 3.3.2 Hệ số an toàn vốn 43 CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ MƠ HÌNH THỰC NGHIỆM 44 4.1 Mô tả liệu thống kê mô tả 44 4.2 Kiểm tra hệ số tương quan tượng đa cộng tuyến 44 4.2.1 Kiểm tra hệ số tương quan 44 4.2.2 Kiểm tra tượng đa cộng tuyến 45 4.3 Lựa chọn mơ hình 45 4.4 Kiểm tra tượng phương sai sai số thay đổi 47 4.5 Kiểm tra tượng tự tương quan 47 4.6 Khắc phục khuyết tật 47 4.7 Phân tích kết nghiên cứu 50 4.7.1 Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản (EA) 50 4.7.2 Tỷ lệ an toàn vốn (CAR) 51 4.7.3 Tỷ lệ chi phí thu nhập (CIR) 51 4.7.4 Tỷ lệ thu nhập lãi (NIM) 51 4.7.5 Nợ xấu (NPL) 52 4.7.6 Tỷ lệ dư nợ cho vay tổng tài sản (LA) 52 4.7.7 Quy mô Ngân hàng (SIZE) 52 iv 4.7.8 Tốc độ tăng trưởng tổng sản phẩm quốc nội (GDPG) 53 4.7.9 Lãi suất (IR) 53 CHƯƠNG 5: GIẢI PHÁP VÀ KHUYẾN NGHỊ 54 5.1 Định hướng phát triển ngành ngân hàng Chính phủ NHNN Việt Nam54 5.2 Giải pháp gia tăng hiệu hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam 56 5.2.1 Tăng vốn chủ sở hữu nâng cao lực tài 56 5.2.2 Đa dạng hóa hoạt động kinh doanh 57 5.2.3 Quản lý tốt hoạt động cho vay 57 5.2.4 Tập trung quản lý chi phí 58 5.3 Khuyến nghị 58 5.3.1 Cơ quan vĩ mô cần nâng cao lực dự báo, đẩy nhanh tốc độ công bố số liệu 58 5.3.2 Cơ quan quản lý giám sát cần tiếp tục quản lý, giám sát chặt chẽ hoạt động ngân hàng 59 KẾT LUẬN 60 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 61 PHỤ LỤC THAM KHẢO 67 v DANH MỤC VIẾT TẮT Từ viết tắt Nguyên nghĩa Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn BIDV Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam CAR Hệ số an toàn vốn CIR Tỷ lệ chi phí hoạt động EA Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản FEM Mơ hình hồi quy tác động cố định FGLS Mơ hình hồi quy theo phương pháp bình phương tối thiểu tổng quát GDP Tổng sản phẩm quốc nội GDPG Tốc độ tăng tổng sản phẩm quốc nội IR Lãi suất LA Tỷ lệ dư nợ cho vay tổng tài sản NIM Tỷ lệ thu nhập lãi NPL Nợ xấu NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTMNN Ngân hàng thương mại Nhà nước POOLED OLS Mô hình hồi quy theo phương pháp bình phương nhỏ REM Mơ hình hồi quy tác động ngẫu nhiên ROA Tỷ suất sinh lời tổng tài sản bình quân ROE Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu bình qn SIZE Quy mơ ngân hàng Vietcombank Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam Vietinbank Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam vi DANH MỤC BẢNG Bảng Trang Bảng 2.1 Quy định Ngân hàng Nhà nước an toàn vốn 25 Bảng 2.2: Thống kê biến dấu kỳ vọng 32 Bảng 3.1: Hoạt động huy động tiền gửi 27 NHTM Việt Nam 35 Bảng 3.2: Hoạt động sử dụng vốn NHTM Việt Nam 37 Bảng 4.1: Thống kê mô tả 44 Bảng 4.2: Hệ số tương quan 44 Bảng 4.3: Hệ số VIF mơ hình EA mơ hình CAR 45 Bảng 4.4: Kết lựa chọn mơ hình POOLED OLS REM 46 Bảng 4.5: Kết lựa chọn mơ hình POOLED OLS FEM 46 Bảng 4.6: Kết lựa chọn mơ hình FEM REM 46 Bảng 4.7: Kết kiểm tra tượng phương sai sai số thay đổi 47 Bảng 4.8: Kết kiểm tra tượng tự tương quan 47 Bảng 4.9: Kết mô hình thực nghiệm mơ hình EA 48 Bảng 4.10: Kết mơ hình thực nghiệm mơ hình CAR 49 Bảng 4.11: So sánh kết mơ hình EA 50 Bảng 4.12: So sánh kết mơ hình CAR 50 vii DANH MỤC ĐỒ THỊ Đồ thị Đồ thị 3.1: Tổng tài sản 27 NHTM Việt Nam giai đoạn 20112021 Đồ thị 3.2: Tỷ trọng tổng tài sản nhóm NHTMNN nhóm NHTMCP giai đoạn 2011-2021 Đồ thị 3.3: Tỷ trọng tiền gửi khách hàng nhóm NHTMNN nhóm NHTMCP giai đoạn 2011-2021 Đồ thị 3.4: Tỷ trọng dư nợ cho vay nhóm NHTMNN nhóm NHTMCP giai đoạn 2011-2021 Đồ thị 3.5: Tỷ trọng dư nợ cho vay tổng tài sản nhóm NHTMNN nhóm NHTMCP giai đoạn 2011-2021 Trang 33 34 36 38 39 Đồ thị 3.6: Tỷ lệ ROA 27 NHTM Việt Nam giai đoạn 2011-2021 40 Đồ thị 3.7: Tỷ lệ ROE 27 NHTM Việt Nam giai đoạn 2011-2021 41 Đồ thị 3.8: Tỷ lệ EA 27 NHTM Việt Nam giai đoạn 2011-2021 42 Đồ thị 3.9: Hệ số CAR 27 NHTM Việt Nam giai đoạn 2011-2021 43 viii