Rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đông nam á – chi nhánh long biên

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN THÁI SƠN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á – CHI NHÁNH LONG BIÊN Chuyên ngành: Tài Chính – Ngân Hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN HỒNG YẾN HÀ NỘI - 2021 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17014128954001000000 i LỜI CẢM ƠN Tôi chân thành cảm ơn ban lãnh đạo cán bộ, khách hàng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đông Nam Á – Chi nhánh Long Biên nhiệt tình hỗ trợ tơi q trình nghiên cứu tài liệu để bổ sung hoàn thiện luận văn này, người thân bên cạnh giúp đỡ hỗ trợ mặt vật chất lẫn tinh thần suốt q trình học tập hồn thành luận văn tốt nghiệp Và xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới hướng dẫn tận tình TS Nguyễn Hồng Yến, định hướng có tính định tới thành cơng luận văn Đề tài tơi hồn thành sở nỗ lực nghiên cứu thân cịn có kế thừa, tổng hợp tài liệu nhà nghiên cứu trước Nhưng tính chất phức tạp đề tài, trình độ thân cịn hạn chế nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Kính mong nhận giúp đỡ góp ý nhà khoa học, thầy cô bạn để luận văn hoàn thiện Xin trân trọng cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng năm 2021 Học viên Nguyễn Thái Sơn ii LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn: “Rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đông Nam Á – Chi nhánh Long Biên” cơng trình nghiên cứu độc lập tơi Các số liệu, kết nêu Luận văn thân tơi tổng hợp từ báo cáo tài hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại công bố báo cáo thường niên website thức Các số liệu hồn tồn trung thực, xác Tơi xin chịu trách nhiệm trước pháp luật lời cam đoan Hà Nội, ngày tháng năm 2021 Học viên Nguyễn Thái Sơn iii MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN i LỜI CAM ĐOAN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG BIỂU vii LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng 1.1.2 Các hình thức tín dụng 1.1.3 Đặc trưng tín dụng 11 1.1.4 Vai trò tín dụng 11 1.2 Tổng quan rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 13 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 13 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng 14 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng 15 1.2.4 Nguyên nhân tác động rủi ro tín dụng 17 1.2.5 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 24 1.2.6 Các tiêu chí để đo lường rủi ro tín dụng 25 1.2.7 Các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng 31 1.3 Kinh nghiệm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại nước 39 KẾT LUẬN CHƯƠNG 41 CHƯƠNG 42 iv THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM Á – CHI NHÁNH LONG BIÊN 42 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – Chi nhánh Long Biên 42 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – Chi nhánh Long Biên 42 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh giai đoạn 2018-2020 46 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – Chi nhánh Long Biên 55 2.3 Đánh giá công tác hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – Chi nhánh Long Biên 64 2.3.1 Kết đạt 64 2.3.2 Những tồn tại, hạn chế 65 2.3.3 Nguyên nhân 66 KẾT LUẬN CHƯƠNG 70 CHƯƠNG 71 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐƠNG NAM Á – CHI NHÁNH LONG BIÊN 71 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng ngân hàng định hướng công tác hạn chế rủi ro tín dụng 71 3.1.1 Kế hoạch kinh doanh phát triển đến năm 2024 chi nhánh 71 3.1.2 Các tiêu kế hoạch kinh doanh năm 2021 73 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á – Chi nhánh Long Biên 74 3.2.1 Nhận biết dấu hiệu rủi ro tín dụng 74 3.2.2 Đề xuất việc hồn thiện quy định, sách chung 75 3.2.3 Đào tạo, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 76 3.2.4 Tăng cường hệ thống kiểm tra giám sát hoạt động cho vay, hoạt động sau vay khách hàng 78 3.2.5 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng 81 3.2.6 Phân tán rủi ro tín dụng 82 v 3.2.7 3.3 Nâng cao công tác xử lý nợ xấu 84 Một số kiến nghị quan quản lý nhà nước 84 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Ngân hàng Nhà nước 84 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đông Nam Á 88 KẾT LUẬN CHƯƠNG 90 KẾT LUẬN 91 vi DANH MỤC VIẾT TẮT DN Doanh nghiệp CBTD Cán tín dụng CIC Hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam HĐQT Hội đồng quản trị KHDN Khách hàng doanh nghiệp KHCN Khách hàng cá nhân NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước RRTD Rủi ro tín dụng SEABANK Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần VNPT Tập đồn bưu viễn thơng Việt Nam XHTD xếp hạng tín dụng vii DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn giai đoạn 2018-2020 SeABank – Chi nhánh Long Biên 46 Bảng 2.2 Tình hình cho vay giai đoạn 2018-2020 SeABank – Chi nhánh Long Biên 48 Bảng 2.3 Phí dịch vụ thu năm 2020 53 Bảng 2.4 Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh 54 Bảng 2.5 Tình hình nợ hạn Chi nhánh 55 Bảng 2.6 Nợ hạn theo thời hạn theo thành phần kinh tế 55 Bảng 2.7 Tình hình nợ xấu Chi nhánh 56 Bảng 2.8: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro Chi nhánh 57 Biểu đồ 2.1 Mơ tả dư nợ tín dụng SeABank – chi nhánh Long Biên giai đoạn 2018-2020 49 Biểu đồ 2.2 Dư nợ cho vay theo thời hạn SeABank – Chi nhánh Long Biên giai đoạn 2018-2020 50 Biểu đồ 2.3 Dư nợ cho vay theo nhóm đối tượng vay SeABank – Chi nhánh Long Biên giai đoạn 2018-2020 51 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hiện với phát triển kinh tế, hệ thống Ngân hàng thương mại chuyển để đáp ứng với nhu cầu kinh tế xã hội Hoạt động ngân hàng có vai trò quan trọng vận động nhịp nhàng kinh tế góp phần tích cực vào công đổi đất nước Hoạt động Ngân hàng Thương mại bao gồm nhiều nghiệp vụ nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ chủ yếu, chiếm tỷ trọng lớn mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng Tuy nhiên nghiệp vụ tiềm ẩn nhiều rủi ro nhất, lường trước dẫn đến làm giảm quy mô lợi nhuận ngân hàng, mức xấu đưa ngân hàng đến bờ vực phá sản Nhất vào giai đoạn đầu năm 2020, sức khỏe NHTM phụ thuộc lớn vào sức khỏe DN nói riêng kinh tế nói chung, nên DN kinh tế bị ảnh hưởng dịch Covid-19 NHTM bị ảnh hưởng trực tiếp nhất, đặc biệt mà hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn doanh thu hoạt động NHTM Các NHTM cần phải phân tích, đánh giá thách thức, hội để có giải pháp ứng phó kịp thời nhằm giảm thiểu rủi ro đại dịch đặc biệt rủi ro tín dụng Thời gian qua, Việt Nam hệ thống tổ chức tín dụng (TCTD) giữ ổn định bước bản, lực tài quản trị NHTM, hạn chế rủi ro có chuyển biến mạnh mẽ tích cực, bước đáp ứng yêu cầu hội nhập quốc tế Khuôn khổ pháp lý chuẩn mực an toàn lành mạnh, an toàn TCTD cải thiện, tiến gần tới thông lệ, chuẩn mực ngân hàng quốc tế, tạo tảng cho TCTD hoạt động an toàn thúc đẩy cấu lại theo mục tiêu, định hướng đề Các NHTM Việt Nam bước triển khai, áp dụng chuẩn an toàn vốn Basel II theo lộ trình Tuy nhiên, hạn chế rủi ro thị trường tài vấn đề cần đặc biệt trọng NHTM Việt Nam, hệ thống ngân hàng gánh số nợ xấu cao so với chuẩn quốc tế… Tuy nhiên, thời điểm chưa thể đánh giá khả nợ xấu phát sinh Covid-19 chưa có số liệu thơng tin cụ thể “sức chịu đựng” DN có vay nợ Các biện pháp NHNN hỗ trợ gói tín dụng, giãn thời gian trả nợ, cấu trúc lại nhóm nợ cho DN ảnh hưởng làm giảm phần nợ xấu phat sinh dịch Covid-19 Hoạt động tín dụng mang lại nguồn thu lớn cho ngân hàng thương mại Việt Nam Trong điều kiện bình thường, thu nhập dự tính ngân hàng thương mại từ hoạt động cho vay đầu tư trở thành thu nhập thực tế khoản vay hồn trả đầy đủ hạn Vốn quỹ ngân hàng bị suy giảm khách hàng vay không trả hạn, trả không đầy đủ khơng trả nợ Trong vốn chủ sở hữu thường chiếm tỷ trọng nhỏ tổng tài sản, việc vốn nguyên nhân dẫn đến việc phá sản ngân hàng Vì vậy, yêu cầu cấp bách đặt rủi ro tín dụng cần phải quản lý kiểm soát cách hợp lý để đảm bảo hoạt động tín dụng đạt hiệu cao với mức độ rủi ro thấp lợi nhuận cao có thể, góp phần nâng cao uy tín lợi ngân hàng Hạn chế rủi ro tín dụng mục tiêu cấp thiết ngân hàng thương mại, đặc biệt giai đoạn tỷ lệ nợ xấu tăng cao gây hậu không nhỏ cho kinh tế tiềm ẩn rủi ro cho hệ thống ngân hàng khơng có biện pháp hữu hiệu để xử lý hạn chế nợ xấu tương lai Xuất phát từ thực tế trên, em lựa chọn đề tài : “Rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đông Nam Á – Chi nhánh Long Biên” làm đề tài luận văn thạc sỹ Tài ngân hàng