Giải pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh ngoại hối tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội

Tính cấp thiết của đề tài

Kinh doanh ngoại hối là hoạt động quan trọng của ngân hàng thương mại, hỗ trợ thanh toán quốc tế và đầu tư nước ngoài, đồng thời đa dạng hóa nguồn thu và tạo ra lợi nhuận Sự phát triển của nền kinh tế toàn cầu đã mở ra nhiều cơ hội cho ngân hàng trong lĩnh vực này, nhưng cũng đi kèm với rủi ro và thách thức Trong những năm qua, hoạt động kinh doanh ngoại hối tại các ngân hàng thương mại Việt Nam, đặc biệt là Ngân hàng TMCP Quân đội, đã phát triển cả về quy mô và đa dạng hóa sản phẩm Ngân hàng MB đã có những chiến lược để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh ngoại hối, nhưng vẫn còn tồn tại những hạn chế cần khắc phục Do đó, nghiên cứu và tìm ra giải pháp để nâng cao hiệu quả kinh doanh ngoại hối tại Ngân hàng TMCP Quân đội là rất cần thiết.

Xuất phát từ nhu cầu thực tế, tôi đã quyết định chọn đề tài “Giải pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh ngoại hối tại Ngân hàng TMCP Quân Đội” cho khóa luận tốt nghiệp đại học của mình.

Tổng quan nghiên cứu

2.1 Các nghiên cứu trước đây:

Hoạt động kinh doanh ngoại hối vẫn còn là một lĩnh vực mới mẻ tại Việt Nam, dẫn đến việc thiếu hụt các luận văn và luận án nghiên cứu chuyên sâu về chủ đề này Để nâng cao hiệu quả kinh doanh trong lĩnh vực ngoại hối, cần có các giải pháp cụ thể và nghiên cứu bài bản nhằm tối ưu hóa hoạt động và tăng cường năng lực cạnh tranh Việc phát triển các nghiên cứu sẽ góp phần tạo ra cơ sở lý thuyết vững chắc, hỗ trợ doanh nghiệp trong việc đưa ra quyết định chiến lược.

Đỗ Hoàng Hương Giang K21KDQTB đã nghiên cứu về "ngoại hối" ở nước ngoài Tác giả đã tìm hiểu và chỉ ra một số công trình nghiên cứu nổi bật tại Việt Nam trong lĩnh vực này.

Luận văn thạc sĩ kinh tế của tác giả Bùi Trung Dũng, với chủ đề “Giải pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh ngoại hối của chi nhánh ngân hàng đầu tư và phát triển Hà Thành” năm 2011, nghiên cứu giai đoạn 2006 - 2011 Bài luận này được coi là một trong những tác phẩm tiêu biểu trong những năm đầu triển khai hoạt động kinh doanh ngoại hối tại các chi nhánh nhỏ, khi sản phẩm còn chưa đa dạng, khách hàng chủ yếu là cá nhân và trình độ nghiệp vụ của cán bộ còn hạn chế Tác giả đã đề xuất các giải pháp nhằm cải thiện tình trạng này.

Tác giả Hoàng Tú Anh trong luận án tốt nghiệp năm 2010 đã phân tích chi tiết các rủi ro mà các ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam gặp phải khi tham gia hoạt động kinh doanh ngoại hối Tuy nhiên, nghiên cứu chưa đi sâu vào các hoạt động kinh doanh ngoại tệ (KDNT) và hiệu quả mà những hoạt động này mang lại.

Tác giả Nguyễn Thị Thanh Huyền trong nghiên cứu “Giải pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh ngoại hối trên thị trường bán buôn tại NHTMCP Công thương Việt Nam” đã phân tích thực trạng của NHTM Công thương giai đoạn 2010-2013 Nghiên cứu chỉ ra những điểm mạnh và điểm yếu mà ngân hàng gặp phải, từ đó đề xuất các giải pháp phù hợp nhằm cải thiện chất lượng dịch vụ trong thời gian tới.

Mặc dù đã có một số nghiên cứu về giải pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh ngoại hối tại các ngân hàng thương mại Việt Nam, nhưng chưa có công trình nào tập trung vào hoạt động kinh doanh ngoại hối tại Ngân hàng TMCP Quân Đội Các nghiên cứu trước đây đã cung cấp cái nhìn tổng quan về hoạt động này, phân tích thực trạng, các yếu tố tác động và chỉ tiêu ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động Tuy nhiên, những nghiên cứu này đã được thực hiện từ lâu và có thể không còn phù hợp với bối cảnh kinh tế hiện nay, đặc biệt là sau ảnh hưởng của dịch COVID-19 Do đó, tác giả đã quyết định nghiên cứu sâu hơn về hoạt động kinh doanh ngoại hối tại Ngân hàng TMCP Quân Đội, nhằm làm rõ những thành tựu đạt được cũng như những hạn chế còn tồn tại.

SVTH: Đỗ Hoàng Hương Giang K21KDQTB tại, từ đó đưa ra những giải pháp giúp cải thiện, nâng cao hiệu quả hoạt động KDNH của ngân hàng.

Mục đích nghiên cứu

Thông qua quá trình nghiên cứu, đề tài tập trung làm rõ ba mục tiêu chính như sau:

- Làm rõ các cơ sở lý luận về hoạt động kinh doanh ngoại hối và hiệu quả kinh doanh ngoại hối của ngân hàng thương mại

Phân tích và đánh giá thực trạng kinh doanh ngoại hối tại Ngân hàng TMCP Quân đội giúp làm rõ các hạn chế còn tồn tại trong hoạt động này Việc nhận diện những vấn đề hiện tại sẽ hỗ trợ ngân hàng cải thiện hiệu quả kinh doanh, nâng cao khả năng cạnh tranh và đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng.

Bài viết này sẽ phân tích các hạn chế và nguyên nhân gây ra những hạn chế trong hoạt động kinh doanh ngoại hối tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội Đồng thời, bài viết cũng đề xuất một số giải pháp cơ bản nhằm nâng cao hiệu quả của hoạt động này, từ đó giúp ngân hàng cải thiện hiệu suất và tăng cường sự cạnh tranh trên thị trường.

Phương pháp nghiên cứu

Đề tài sử dụng kết hợp nhiều phương pháp nghiên cứu, song chủ yếu sử dụng ba phương pháp nghiên cứu sau:

- Phương pháp phân tích tổng hợp

Kết cấu khóa luận

Ngoài lời mở đầu, kết luận, các danh mục các từ viết tắt, danh mục tài liệu tham khảo, kết cấu khóa luận gồm ba phần:

Chương 1 cung cấp cái nhìn tổng quan về hoạt động kinh doanh ngoại hối trong các ngân hàng thương mại, nhấn mạnh vai trò và tầm quan trọng của thị trường ngoại hối trong nền kinh tế Chương 2 phân tích thực trạng kinh doanh ngoại hối tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội, nêu bật những thành tựu đạt được cũng như những thách thức mà ngân hàng này đang đối mặt trong bối cảnh thị trường hiện nay.

Chương 3: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh ngoại hối tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội

SVTH: Đỗ Hoàng Hương Giang K21KDQTB

TỔNG QUAN VỀ KINH DOANH NGOẠI HỐI CỦA

Tổng quan về thị trường ngoại hối

1.1.1 Khái niệm về thị trường ngoại hối

Thị trường là nơi diễn ra hoạt động mua bán hàng hóa thông qua tiền tệ, và mỗi thị trường đều có hàng hóa đặc trưng riêng Thị trường ngoại hối, hay còn gọi là ngoại hối, là nơi giao dịch các phương tiện thanh toán được sử dụng trong thanh toán quốc tế.

Ngày nay, các phương tiện thanh toán quốc tế được thể hiện bằng các tài sản tài chính (financial assets) Đối với một quốc gia, ngoại hối bao gồm:

Ngoại tệ là đồng tiền của các quốc gia khác, bao gồm cả đồng tiền chung và Quyền rút vốn đặc biệt SDR Các hình thức ngoại tệ có thể bao gồm tiền kim loại, tiền giấy, tiền trên tài khoản, séc du lịch, tiền điện tử và những phương tiện khác được công nhận như tiền tệ.

Các giấy tờ có giá trị ghi bằng ngoại tệ bao gồm séc thương mại, chấp phiếu ngân hàng (Banker's Acceptances - BAs), hối phiếu đòi nợ, hối phiếu nhận nợ, trái phiếu, cổ phiếu và nhiều loại giấy tờ có giá khác.

Vàng tiêu chuẩn quốc tế là các dạng vàng như vàng khối, vàng thỏi, vàng miếng và vàng lá, được kiểm định chất lượng và trọng lượng Những sản phẩm này phải có mác nhãn hiệu từ các nhà sản xuất vàng quốc tế hoặc nhà sản xuất vàng trong nước được công nhận trên toàn cầu.

- Đồng tiền quốc gia (nội tệ) trong trường hợp được sử dụng trong thanh toán quốc tế hoặc được chuyển vào hay chuyển ra khỏi quốc gia

Ngoại hối là hàng hóa giao dịch trên thị trường ngoại hối, chủ yếu là ngoại tệ, trong khi các giấy tờ có giá ghi bằng ngoại tệ không được giao dịch trực tiếp Để giao dịch ngoại tệ trên thị trường này, cần phải bán các giấy tờ có giá để thu về ngoại tệ, sau đó mới thực hiện việc mua bán Do đó, đối tượng giao dịch trên thị trường ngoại hối chỉ bao gồm ngoại tệ.

- Vàng tiêu chuẩn quốc tế

Ngày nay, vai trò của vàng trong tiền tệ đã giảm đáng kể, khiến thị trường ngoại hối chủ yếu được hiểu là nơi mua bán các đồng tiền khác nhau Thị trường ngoại hối, vì vậy, thường được định nghĩa thực tế là thị trường giao dịch ngoại tệ.

- Ngoại hối trùng với ngoại tệ

- Thị trường ngoại hối trùng với thị trường ngoại tệ

Sơ đồ 1.1: Ngoại hối theo nghĩa rộng và nghĩa hẹp

1.1.1.2 Khái niệm thị trường ngoại hối

Với sự phát triển không ngừng của thương mại và đầu tư quốc tế, nhu cầu chuyển đổi tiền tệ giữa các quốc gia để thanh toán hợp đồng kinh tế ngày càng gia tăng Khi sở hữu nội tệ, người tiêu dùng chỉ có thể mua sắm hàng hóa, dịch vụ và tài sản trong nước Để tiếp cận hàng hóa và dịch vụ từ nước ngoài, điều kiện tiên quyết là cần có ngoại tệ, tức là đồng tiền của quốc gia xuất khẩu Ví dụ, một nhà nhập khẩu Việt Nam cần sử dụng ngoại tệ để thanh toán cho nhà xuất khẩu nước ngoài.

Nhà nhập khẩu Việt Nam có thể sử dụng VND để mua ngoại tệ như USD, SGD hoặc JPY nhằm đáp ứng nhu cầu giao dịch với các nhà xuất khẩu từ Mỹ, Singapore và Nhật Bản Hoạt động mua bán ngoại tệ này diễn ra trên thị trường ngoại hối, hay còn gọi là FOREX.

Thị trường ngoại hối là nơi diễn ra hoạt động trao đổi và mua bán ngoại tệ cùng các phương tiện thanh toán có giá trị bằng ngoại tệ Đây là một thị trường chuyên môn hóa, nơi cung và cầu ngoại hối tương tác để đáp ứng nhu cầu của các chủ thể kinh tế, đồng thời xác định các điều kiện giao dịch như giá cả và số lượng ngoại hối được giao dịch.

1.1.2 Đặc trưng của thị trường ngoại hối

Forex không bị giới hạn bởi vị trí địa lý cụ thể, mà diễn ra ở bất kỳ đâu có hoạt động mua bán các loại tiền tệ khác nhau Vì vậy, thị trường này còn được gọi là thị trường không gian (space market).

Thị trường này được coi là thị trường toàn cầu hay thị trường không ngủ, hoạt động liên tục suốt 24 giờ nhờ sự chênh lệch múi giờ giữa các khu vực trên thế giới Các giao dịch bắt đầu từ Australia, Nhật Bản, Singapore, Hongkong, tiếp theo là châu Âu và New York, tạo nên một chu trình liên tục, khi thị trường khu vực châu Á đóng cửa thì thị trường châu Âu và Mỹ lại mở cửa.

Mỹ bắt đầu hoạt động theo một chu kỳ khép kín toàn cầu

Thị trường liên ngân hàng (Interbank) là trung tâm của thị trường ngoại hối, nơi có sự tham gia chủ yếu từ các ngân hàng thương mại (NHTM), nhà môi giới ngoại hối và ngân hàng trung ương (NHTW) Doanh số giao dịch tại Interbank chiếm đến 85% tổng doanh số giao dịch ngoại hối toàn cầu.

Vào thứ tư, các nhóm thành viên trong thị trường duy trì mối quan hệ liên tục qua điện thoại, mạng vi tính, telex và fax Nhờ vào việc truyền tải thông tin nhanh chóng và hiệu quả, mặc dù khoảng cách địa lý giữa các thành viên rất xa, họ vẫn cảm thấy như đang hoạt động chung dưới một mái nhà.

Thị trường toàn cầu với thông tin cân xứng và khối lượng giao dịch lớn giúp giảm chi phí giao dịch và nâng cao hiệu quả hoạt động Công nghệ tiên tiến và tính đồng chất của hàng hóa ngoại tệ dẫn đến sự thống nhất trong tỷ giá niêm yết giữa các thị trường, với mức chênh lệch tỷ giá không đáng kể.

Vào ngày thứ Sáu, thị trưởng thể hiện sự nhạy bén cao đối với các sự kiện chính trị, kinh tế và xã hội, đặc biệt là trong bối cảnh chính sách tiền tệ của các quốc gia phát triển.

Tổng quan về hoạt động kinh doanh ngoại hối tại các ngân hàng thương mại

1.2.1 Khái niệm về hoạt động kinh doanh ngoại hối

Hoạt động kinh doanh ngoại hối bao gồm tất cả các giao dịch ngoại hối của ngân hàng thương mại, nhằm tập trung và lưu chuyển nguồn vốn trên thị trường ngoại hối trong nước và quốc tế Mục tiêu chính là đảm bảo thanh toán cho hàng hóa và dịch vụ ngoại thương, góp phần vào sự phát triển kinh tế quốc gia, đồng thời mang lại lợi nhuận cho ngân hàng.

1.2.2 Đặc điểm của hoạt động kinh doanh ngoại hối

- Là lĩnh vực chứa đựng nhiều rủi ro

Rủi ro về tỷ giá là một yếu tố quan trọng trong kinh doanh ngoại hối, xuất hiện khi ngân hàng có trạng thái thừa hoặc thiếu ngoại tệ Khi giá trị ngoại tệ tăng, trạng thái thừa mang lại lợi ích, trong khi trạng thái thiếu gây bất lợi Do sự biến động liên tục của tỷ giá trong quá trình giao dịch hàng ngày, các đơn vị kinh doanh luôn phải đối mặt với khả năng gặp rủi ro từ những thay đổi này.

Rủi ro về lãi suất, mặc dù ít nghiêm trọng hơn so với rủi ro tỷ giá, vẫn có thể gây thiệt hại đáng kể đối với khối lượng tín dụng lớn Trong bối cảnh các nghiệp vụ kinh doanh của ngân hàng thương mại tại Việt Nam còn tương đối đơn giản, tác động của rủi ro này chưa được thể hiện rõ ràng.

Rủi ro thị trường trong kinh doanh ngoại hối xuất phát từ biến động tỷ giá và lãi suất Những rủi ro này hình thành khi các định chế tài chính phản ứng với các sự kiện hữu hình và vô hình, dẫn đến những dự đoán về rủi ro tỷ giá và lãi suất trong tương lai.

Hoạt động kinh doanh ngoại hối là một phần quan trọng của nền kinh tế thị trường hiện đại, phát triển từ nhu cầu toàn cầu về sử dụng và trao đổi hàng hóa Sự mua bán và trao đổi hàng hóa không còn giới hạn trong một lãnh thổ mà đã mở rộng ra toàn cầu, thể hiện sự vận động mạnh mẽ của cung cầu vượt qua ranh giới quốc gia.

- Có sự tham gia của nhiều đồng tiền khác nhau trong một giao dịch

- Phương thức giao dịch, kinh doanh đa dạng

- Chịu sự quản lý chặt chẽ của pháp luật

1.2.3 Các nghiệp vụ cơ bản trong hoạt động kinh doanh ngoại hối

1.2.3.1 Nghiệp vụ giao ngay (Spot)

Giao dịch giao ngay là hình thức mua bán ngoại tệ với tỷ giá được xác định ngay tại thời điểm giao dịch Thanh toán cho giao dịch này sẽ được hoàn tất trong vòng 2 ngày làm việc kể từ ngày thỏa thuận mua bán.

Tỷ giá giao ngay được xác định dựa trên quy luật cung cầu trên thị trường ngoại hối liên ngân hàng, cho phép các ngân hàng thương mại và tổ chức tài chính phi ngân hàng giao dịch trực tiếp Trong trường hợp tỷ giá giữa hai loại ngoại tệ chưa được niêm yết, các nhà kinh doanh sẽ tự xác định tỷ giá chéo Thị trường giao ngay nổi bật với khối lượng giao dịch lớn và tốc độ nhanh chóng, nhằm tận dụng những cơ hội chênh lệch tỷ giá dù là rất nhỏ.

Nghiệp vụ giao ngay được thực hiện khi khách hàng hoặc ngân hàng có nhu cầu đầu cơ Khi ngân hàng dự đoán tỷ giá của một đồng tiền sẽ tăng, họ sẽ mua vào đồng tiền đó qua hợp đồng giao ngay với tổ chức tài chính hoặc doanh nghiệp lớn Khi tỷ giá thay đổi theo dự đoán, ngân hàng có thể bán giao ngay để thu lợi nhuận từ chênh lệch giá Bên cạnh đó, nghiệp vụ giao ngay còn được sử dụng kết hợp với các nghiệp vụ khác trong hoạt động đầu cơ chênh lệch lãi suất.

1.2.3.2 Nghiệp vụ kỳ hạn (Forward)

Giao dịch kỳ hạn là thỏa thuận giữa hai bên về việc mua bán ngoại tệ với tỷ giá xác định tại thời điểm cam kết, và việc thanh toán sẽ diễn ra sau một khoảng thời gian nhất định, tối thiểu ba ngày làm việc Nói cách khác, đây là hình thức giao dịch ngoại tệ mà việc giao nhận sẽ được thực hiện trong tương lai, dựa trên tỷ giá đã thỏa thuận khi ký hợp đồng.

Tỷ giá kỳ hạn là tỷ giá được thỏa thuận ngay hôm nay, dùng làm cơ sở cho giao dịch tiền tệ vào một ngày xác định trong tương lai, khác với tỷ giá giao ngay.

Hợp đồng kỳ hạn là công cụ tài chính cho phép mua hoặc bán một số lượng tiền tệ nhất định với tỷ giá cố định tại thời điểm xác định trong tương lai Các hợp đồng này được giao dịch giữa ngân hàng và khách hàng hoặc giữa các ngân hàng với nhau, không diễn ra trên sở giao dịch mà thông qua thị trường phi tập trung Giao dịch kỳ hạn giúp các doanh nghiệp xuất nhập khẩu và nhà đầu tư phòng ngừa rủi ro từ biến động tỷ giá hối đoái Khi dự đoán ngoại tệ tăng giá, các doanh nghiệp có thể mua kỳ hạn, ngược lại, nếu dự đoán ngoại tệ giảm, họ nên bán kỳ hạn để hạn chế thiệt hại về thu nhập.

* Phương pháp xác định tỷ giá kỳ hạn

Tỷ giá cho giao dịch mua bán ngoại tệ kỳ hạn được xác định dựa trên tỷ giá giao ngay và lãi suất thị trường tiền tệ Công thức tính toán tỷ giá này là yếu tố quan trọng trong việc xác định giá trị giao dịch.

1 + 𝑅 𝑐 𝑡 Trong đó: S là tỷ giá giao ngay

Rt mức lãi suất/năm của đồng tiền định giá

Rc mức lãi suất/năm của đồng tiền yết giá

T là thời hạn hợp đồng, tính theo năm

1.2.3.3 Nghiệp vụ hoán đổi (Swaps)

Nghiệp vụ hoán đổi ngoại tệ là một phương thức tài chính đặc biệt, kết hợp mua bán ngay và áp dụng các kỹ thuật cổ điển khi kết thúc giao dịch có kỳ hạn Mục tiêu của nghiệp vụ này là bảo toàn vốn, tận dụng những biến động hiện tại và dự đoán chênh lệch lãi suất, từ đó giảm thiểu rủi ro và tối đa hóa lợi nhuận.

Hợp đồng hoán đổi có một số đặc điểm sau:

Hợp đồng mua vào và bán ra một đồng tiền cụ thể được ký kết tại thời điểm hiện tại Tương tự như trên thị trường giao ngay và kỳ hạn, nếu không có thỏa thuận nào khác, việc mua một đồng tiền có nghĩa là ngân hàng đưa ra giá mua vào, trong khi việc bán ra đồng tiền đó có nghĩa là ngân hàng đưa ra giá bán ra.

- Số lượng mua vào và bán ra đồng yết giá là bằng nhau trong cả hai vế )vế mua và vế bán) của hợp đồng hoán đổi

- Ngày giá trị của hợp đồng mua vào và ngày giá trị của hợp đồng bán ra là khác nhau

Hợp đồng hoán đổi tiền tệ là công cụ hiệu quả để phòng ngừa rủi ro, cho phép các bên tham gia nhận ngoại tệ mong muốn theo tỷ giá đã thỏa thuận, mà không cần thực hiện giao dịch qua ngân hàng Điều này giúp tránh được rủi ro từ biến động tỷ giá và chênh lệch giữa giá mua và giá bán.

1.2.3.4 Nghiệp vụ quyền chọn (options)

Hiệu quả của hoạt động kinh doanh ngoại hối tại các ngân hàng thương mại

1.3.1 Khái niệm của hiệu quả

Hiệu quả kinh tế của các tổ chức kinh tế thể hiện khả năng sử dụng hiệu quả các nguồn lực như nhân lực, tài lực, vật lực và vốn Mục tiêu chính của việc này là đạt được các mục tiêu kinh tế cụ thể, với mục tiêu cuối cùng là tối đa hóa lợi nhuận.

Hiệu quả kinh doanh là công cụ quan trọng giúp các nhà quản trị ngân hàng thực hiện chức năng quản lý Việc đánh giá hiệu quả kinh doanh không chỉ cho thấy trình độ hoạt động của ngân hàng mà còn giúp phân tích và tìm ra biện pháp nâng cao kết quả, tiết kiệm chi phí và giảm thiểu rủi ro Để đạt được các mục tiêu kinh doanh, ngân hàng cần tập hợp các nguồn lực vật chất và con người, với mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận và hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất.

Hiệu quả kinh doanh ngoại hối là chỉ tiêu phản ánh khả năng sử dụng nguồn lực trong ngân hàng, bao gồm nhân lực, công nghệ và vốn Mục tiêu chính của hiệu quả này là tối đa hóa lợi nhuận và tối thiểu hóa rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngoại hối.

1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hiệu quả hoạt động kinh doanh ngoại hối Xét trên phương diện lý luận và thực tiễn, phạm trù hiệu quả kinh doanh đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá, so sánh, phân tích kinh tế, nhằm tìm ra một giải pháp tối ưu nhất, đưa ra pháp đúng đắn nhất để đạt mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận và hạn chế thấp nhất rủi ro.Hoạt động kinh doanh trong cơ chế kinh tế thị trường luôn chịu sự cạnh tranh gay gắt, vì vậy, việc nâng cao hiệu quả kinh doanh là điều kiện tồn tại và phát triển Để có thể quản lý và đánh giá được hiệu quả của hoạt động kinh doanh đòi hỏi các nhà quản trị cần phải có công cụ cần thiết Việc đánh giá hiệu

SVTH: Đỗ Hoàng Hương Giang K21KDQTB quả kinh doanh ngoại hối của NHTM dựa trên các yếu tố định lượng, định tính và khả năng quản trị rủi ro

1.3.2.1 Các chỉ tiêu định tính Đánh giá mặt định tính là việc xem xét hoạt động kinh doanh ngoại hối của NHTM có thực hiện tốt vai trò, chức năng, nhiệm vụ hay không? Để đánh giá được vấn đề này cần phải xem xét ở các khía cạnh sau:

Một là, khả năng phát hiện và nắm bắt các cơ hội kinh doanh ngoại hối

Nhạy bén với biến động thị trường và có tầm nhìn chiến lược là yếu tố then chốt để đạt hiệu quả trong môi trường rủi ro của thị trường ngoại hối Lãnh đạo bộ phận kinh doanh ngoại hối cần chú trọng phát hiện và nắm bắt cơ hội kinh doanh để tối ưu hóa kết quả hoạt động Ngân hàng nào có khả năng phát hiện và khai thác cơ hội tốt sẽ thể hiện hiệu quả kinh doanh ngoại hối cao hơn.

Hai là, khả năng cải tiến công nghệ kỹ thuật

Trong một thị trường luôn biến động và khó lường, việc cải tiến công nghệ là yếu tố quan trọng mà các ngân hàng thương mại cần chú trọng Để thu thập thông tin thị trường và có cái nhìn tổng quan chính xác, ngân hàng cần áp dụng công nghệ tiên tiến vào hoạt động kinh doanh ngoại hối Sự cải tiến công nghệ không chỉ giúp ngân hàng nâng cao hiệu quả hoạt động mà còn tạo ra những chiến lược kinh doanh ngoại hối đúng đắn, từ đó tăng cường khả năng cạnh tranh và đạt được kết quả kinh doanh cao hơn.

Ba là, việc mở rộng và đa dạng hóa các sản phẩm, dịch vụ, bao gồm hoạt động kinh doanh ngoại hối, có ảnh hưởng lớn đến quá trình phát triển, mở rộng, cơ cấu và hiện đại hóa hệ thống ngân hàng cũng như thị trường ngoại hối.

Các ngân hàng thương mại có khả năng tiếp cận và cung cấp đa dạng các sản phẩm kinh doanh ngoại hối sẽ phản ánh hiệu quả hoạt động kinh doanh của họ Việc ngân hàng đa dạng hóa và cung cấp đầy đủ các sản phẩm này không chỉ giúp nâng cao hiệu quả mà còn gia tăng khả năng phân tán rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngoại hối.

SVTH: Đỗ Hoàng Hương Giang K21KDQTB cho rằng khi tỷ lệ ro tăng cao, tổn thất trong kinh doanh có xu hướng giảm Điều này dẫn đến lợi nhuận lớn hơn và phản ánh hiệu quả kinh doanh cao hơn.

Bốn là, khả năng tăng tính thanh khoản trong hoạt động kinh doanh liên quan đến ngoại hối của ngân hàng

Tính thanh khoản là chỉ tiêu quan trọng trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, giúp duy trì giá trị ngoại tệ trước biến động thị trường Nâng cao tính thanh khoản trong lĩnh vực ngoại hối không chỉ đảm bảo hiệu quả giao dịch mà còn phản ánh sự linh hoạt và thành công trong kinh doanh trên thị trường này.

Khả năng mở rộng mối quan hệ với các đối tác là một yếu tố quan trọng trong hoạt động kinh doanh ngoại hối, vốn đòi hỏi làm việc với ngoại tệ và thiết lập quan hệ với nước ngoài Việc mở rộng này không chỉ giúp thu hút nhiều khách hàng tham gia vào các giao dịch mà ngân hàng cung cấp, mà còn góp phần tăng cường doanh thu và nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng.

Sáu là, khả năng nâng cao uy tín của ngân hàng trên thị trường

Chất lượng dịch vụ ngân hàng là yếu tố quyết định uy tín của ngân hàng trên thị trường Mức độ tin cậy và sự nhận biết của các thành phần kinh tế là điều mà ngân hàng thương mại luôn hướng đến Tăng cường uy tín không chỉ giúp ngân hàng nâng cao vị thế mà còn góp phần vào hiệu quả kinh doanh.

Bảy là, khả năng mở rộng thị phần kinh doanh ngoại hối

Thị trường ngoại hối là một chỉ số quan trọng đánh giá hiệu quả kinh doanh của ngân hàng Việc mở rộng thị phần không chỉ mang lại lợi ích kinh tế như tăng doanh thu và lợi nhuận, mà còn nâng cao uy tín và sự nhận biết thương hiệu Sự khả thi trong việc mở rộng thị phần ngoại hối thể hiện rõ nét hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

1.3.2.2 Các chỉ tiêu định lượng

Đánh giá định lượng trong hoạt động kinh doanh ngoại hối của ngân hàng là việc phân tích doanh thu và lợi nhuận từ các nghiệp vụ và loại ngoại hối khác nhau Chỉ tiêu này giúp so sánh năng lực hoạt động của các ngân hàng thương mại (NHTM) với nhau và đánh giá hiệu quả sinh lời của vốn cho vay hoặc đầu tư trong các giai đoạn khác nhau.

- Doanh số mua/bán ngoại tệ là tổng số lượng ngoại tệ mua vào/bán ra trong kỳ của ngân hàng thương mại

- Doanh thu kinh doanh ngoại hối là số tiền thu được trong hoạt động kinh doanh ngoại hối trong kỳ của ngân hàng thương mại

Các yếu tố tác động đến hiệu quả hiệu quả hoạt động kinh doanh ngoại hối

1.4.1 Các yếu tố tác động bên ngoài

Hoạt động kinh doanh ngoại hối của ngân hàng chịu ảnh hưởng lớn từ tình hình kinh tế, chính trị và xã hội của các quốc gia liên quan Mọi biến động trong nền kinh tế đều được phản ánh qua sự thay đổi giá trị của các đồng tiền Ví dụ, một môi trường chính trị và xã hội ổn định sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển bền vững của nền kinh tế, bao gồm cả thị trường ngoại hối và tỷ giá.

Môi trường pháp lý đóng vai trò quan trọng trong việc định hướng và quản lý sự phát triển bền vững của nền kinh tế Chính sách ngoại hối giảm giá đồng nội tệ có kiểm soát giúp thúc đẩy xuất khẩu và tạo lợi thế cạnh tranh cho hàng hóa trong nước, từ đó hỗ trợ sự phát triển kinh tế Tuy nhiên, nếu không có sự kiểm soát chặt chẽ, việc giảm giá quá mức có thể dẫn đến mất ổn định kinh tế xã hội, gia tăng nhập siêu, thâm hụt ngân sách và nợ quốc gia.

Tỷ giá hối đoái đóng vai trò quan trọng trong giao dịch ngoại tệ của các ngân hàng thương mại (NHTM) Khi tỷ giá biến động, các ngân hàng phải điều chỉnh quyết định kinh doanh để thích ứng Sự biến động của tỷ giá ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh ngoại tệ, thanh toán quốc tế và dịch vụ chuyển tiền Tỷ giá hợp lý không chỉ thúc đẩy hoạt động xuất nhập khẩu mà còn gia tăng cung cầu ngoại tệ cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực này.

SVTH: Đỗ Hoàng Hương Giang K21KDQTB, sự phát triển của ngân hàng quốc tế ngày càng mạnh mẽ, dẫn đến việc gia tăng tính thanh khoản cho thị trường và nâng cao hiệu quả kinh doanh cho các ngân hàng.

Chính sách lãi suất, do Ngân hàng Nhà nước (NHNN) xây dựng và quản lý, là một công cụ quan trọng trong chính sách tiền tệ Mối quan hệ chặt chẽ giữa tỷ giá và lãi suất cho thấy rằng sự thay đổi của lãi suất có thể tác động mạnh mẽ đến tỷ giá, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngoại hối của ngân hàng thương mại (NHTM) Khi lãi suất thị trường thay đổi, thị trường hối đoái có thể mất cân bằng, dẫn đến việc quy luật ngang giá lãi suất bị phá vỡ và khuyến khích các hoạt động đầu cơ Sự tháo chạy của dòng tiền khỏi đồng tiền có lãi suất thấp sẽ làm giảm giá trị của đồng tiền đó, trong khi đồng tiền còn lại sẽ tăng giá, từ đó làm thay đổi tỷ giá giữa hai đồng tiền Những biến động này có tác động trực tiếp đến hoạt động mua bán ngoại tệ (MBNT) và hiệu quả kinh doanh ngoại hối của NHTM.

1.4.2 Các yếu tố tác động bên trong

Hoạt động kinh doanh ngoại hối không chỉ bị ảnh hưởng bởi các yếu tố bên ngoài mà còn chịu tác động mạnh mẽ từ các yếu tố nội tại của từng ngân hàng Những yếu tố cơ bản bao gồm chính sách phát triển kinh doanh ngoại hối, đội ngũ nhân sự và công nghệ Mỗi ngân hàng sẽ có những chính sách khác nhau đối với hoạt động này, dẫn đến việc xác định mục tiêu kinh doanh cũng sẽ khác nhau.

Chính sách và mục tiêu khác nhau của các ngân hàng ảnh hưởng đến mức độ sử dụng nguồn lực Những ngân hàng chú trọng đến hoạt động ngoại hối sẽ đầu tư vào đội ngũ chuyên viên có trình độ và kỹ năng cao, trong khi những ngân hàng không quan tâm sẽ bố trí ít nhân lực và nguồn lực cho lĩnh vực này, tập trung vào các mục tiêu không liên quan đến kinh doanh ngoại hối.

Quy mô vốn đóng vai trò quyết định trong chính sách tham gia kinh doanh ngoại hối của các ngân hàng thương mại Một quy mô vốn lớn và ổn định không chỉ là yếu tố then chốt cho sự thành công của hoạt động kinh tế mà còn đặc biệt quan trọng trong lĩnh vực kinh doanh ngoại hối của các NHTM.

Kinh doanh ngoại hối yêu cầu quyết định nhanh chóng và chính xác, do đó, các ngân hàng cần trang bị hệ thống công nghệ hiện đại để xử lý dữ liệu và thông tin hiệu quả Việc có công nghệ tiên tiến giúp giảm thiểu rủi ro trong hoạt động giao dịch, đảm bảo tính chính xác trong các quyết định kinh doanh.

Nguồn nhân lực đóng vai trò quyết định trong sự thành công và phát triển của tổ chức kinh tế, đặc biệt trong lĩnh vực kinh doanh ngoại hối Đội ngũ nhân lực không chỉ cần có kiến thức chuyên môn vững vàng mà còn phải nhạy bén với diễn biến thị trường ngoại hối và các vấn đề liên quan Các chỉ số ngoại hối như tỷ giá, lãi suất ngoại tệ và giá vàng phản ánh sự tương tác giữa các yếu tố vĩ mô và vi mô trong nền kinh tế, thể hiện những yếu tố nội tại và ngoại lai ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh.

Hệ thống quản trị rủi ro là yếu tố quan trọng trong hoạt động kinh doanh ngoại hối của các ngân hàng thương mại, do sự biến động phức tạp của thị trường ngoại hối và nhiều yếu tố tác động Việc quản lý và phòng ngừa rủi ro là cần thiết để giảm thiểu nguy cơ trong kinh doanh ngoại tệ Hoạt động này đòi hỏi sự phối hợp giữa các phòng ban và áp dụng các biện pháp phòng ngừa linh hoạt, phù hợp với xu hướng phát triển của thị trường Một hệ thống quản trị rủi ro hiệu quả sẽ thúc đẩy sự phát triển bền vững cho các hoạt động kinh doanh, đặc biệt là trong lĩnh vực ngoại hối.

Chương 1 đã hệ thống lại các cơ sở lý luận về kinh doanh ngoại hối và hiệu quả kinh doanh ngoại hối của ngân hàng thương mại Đây là cơ sở để khóa luận phân tích, làm rõ thực trạng cũng như hiệu quả kinh doanh ngoại hối tại MB ở chương 2

THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI HỐI TẠI NHTM CP Quân Đội

Khái quát về Ngân hàng thương mại cổ phần quân đội

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển

Ngày 4 tháng 11 năm 1994, Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội MB được thành lập với vốn điều lệ gần 20 tỷ đồng, 25 nhân sự và một điểm giao dịch duy nhất tại 28A Điện Biên Phủ, Hà Nội.

Trong mười năm đầu (1994-2004), giai đoạn này đã đóng vai trò quan trọng trong việc định hình phương châm hoạt động và thương hiệu Sự kiên định với mục tiêu và tầm nhìn dài hạn đã giúp xác lập nền tảng vững chắc cho sự phát triển sau này.

MB đã kiên cường vượt qua cuộc khủng hoảng tài chính Châu Á năm 1997, trở thành ngân hàng cổ phần duy nhất có lãi Đến năm 2004, nhân dịp kỷ niệm 10 năm thành lập, tổng vốn huy động của MB đã tăng hơn 500 lần, tổng tài sản đạt trên 7.000 tỷ đồng và lợi nhuận vượt 500 tỷ đồng, cùng với việc khai trương trụ sở mới tại số 3 Liễu Giai, Ba Đình, Hà Nội.

Trong giai đoạn 2005-2009, MB thực hiện nhiều giải pháp đổi mới toàn diện, bao gồm mở rộng quy mô hoạt động, phát triển mạng lưới, đầu tư vào công nghệ và tăng cường nhân sự Ngân hàng cũng chú trọng vào việc phục vụ khách hàng bằng cách tách bạch chức năng quản lý và chức năng kinh doanh giữa Hội sở và Chi nhánh Đồng thời, MB tổ chức lại các đơn vị kinh doanh theo nhóm khách hàng cá nhân, doanh nghiệp vừa và nhỏ, cùng với việc quản lý nguồn vốn và kinh doanh tiền tệ.

Giai đoạn này đóng vai trò quan trọng trong việc xây dựng nền tảng vững chắc cho MB nhằm triển khai các sáng kiến chiến lược trong tương lai, từ đó đưa MB trở thành một trong những định chế tài chính hàng đầu tại Việt Nam Năm 2009, MB kỷ niệm 15 năm phát triển và vinh dự nhận Huân chương Lao động hạng ba từ Chủ tịch nước.

Năm 2010, MB khởi động việc xây dựng chiến lược giai đoạn 2011-2016 với mục tiêu lọt vào TOP 3 ngân hàng thương mại cổ phần không do nhà nước chi phối Đến ngày 1/11/2011, MB đã thành công trong việc niêm yết cổ phiếu MBB trên Sở giao dịch chứng khoán TP HCM.

Trong bối cảnh nền kinh tế khó khăn và ngành ngân hàng chịu áp lực tái cấu trúc, MB đã kiên định với chiến lược phát triển bền vững và an toàn Ngân hàng này đã vươn lên dẫn đầu về nhiều chỉ tiêu tài chính quan trọng, hoàn thành mục tiêu nằm trong TOP 3 chỉ sau 2 năm, vào năm 2013 Những thành quả này khẳng định sự nỗ lực và định hướng đúng đắn của MB trong thời kỳ thử thách.

2014 MB vinh dự đón nhận Huân chương Lao động hạng nhất Đến năm 2015, tiếp tục được phong tặng danh hiệu Anh Hùng Lao động

MB đặt mục tiêu trở thành "Ngân hàng thuận tiện nhất" và phấn đấu vào năm 2021 lọt vào TOP 5 ngân hàng Việt Nam về hiệu quả kinh doanh và an toàn, đồng thời dẫn đầu trong lĩnh vực số hóa.

Trong bối cảnh đại dịch Covid-19 toàn cầu, MB đã ghi nhận sự tăng trưởng mạnh mẽ và hoàn thành xuất sắc các chỉ tiêu kinh doanh Kể từ năm 2019, ngân hàng đã thành công trong việc đổi mới thương hiệu, trở thành một ngân hàng năng động và trẻ trung, lọt vào TOP 2 thương hiệu được yêu thích nhất Thương hiệu của MB đã tăng gấp đôi, vươn lên 127 bậc so với năm 2020 và hiện nằm trong TOP 300 thương hiệu ngân hàng có giá trị và mạnh nhất thế giới, theo báo cáo Banking 500 2022 của Brand Finance.

MB tự hào tiếp tục nằm trong TOP doanh nghiệp đạt lợi nhuận trên 10.000 tỷ đồng TOP 5 các Ngân hàng tốt nhất Việt Nam

Sau 27 năm phát triển, MB khẳng định vị thế của một trong những ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam, với các chỉ số hiệu quả luôn nằm trong nhóm dẫn đầu thị trường

Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý của NHTMCP Quân đội

2.1.3 Những hoạt động kinh doanh chủ yếu và địa bàn hoạt động

MB thực hiện các loại hình của ngân hàng thương mại theo quy định của pháp luật và của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, gồm các hoạt động:

2.1.3.1 Hoạt động trung gian tiền tệ khác

Ngân hàng cung cấp nhiều dịch vụ tài chính đa dạng như nhận tiền gửi, cấp tín dụng, mở tài khoản thanh toán và tổ chức thanh toán nội bộ Họ tham gia vào hệ thống thanh toán liên ngân hàng quốc gia, thực hiện đấu thầu và mua bán tín phiếu Kho bạc Ngoài ra, ngân hàng cũng thực hiện giao dịch trái phiếu Chính phủ và trái phiếu doanh nghiệp, cung cấp dịch vụ môi giới tiền tệ, phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu và tín phiếu Ngân hàng có thể vay vốn từ Ngân hàng Nhà nước và thực hiện các giao dịch với tổ chức tín dụng cũng như chi nhánh ngân hàng nước ngoài Họ cũng tham gia góp vốn, mua cổ phần, và cung ứng dịch vụ ngoại hối trên thị trường trong nước và quốc tế, cùng với việc cung cấp sản phẩm phái sinh lãi suất và dịch vụ lưu ký chứng khoán, bao gồm cả ví điện tử.

SVTH Đỗ Hoàng Hương Giang K21KDQTB cung cấp sản phẩm phái sinh liên quan đến giá cả hàng hóa và thực hiện các hoạt động mua nợ, sau khi đã được sự chấp thuận của Ngân hàng Nhà nước.

2.1.3.2 Hoạt động dịch vụ tài chính

Hoạt động dịch vụ tài chính bao gồm quản lý tiền mặt, tư vấn ngân hàng và tài chính doanh nghiệp, cũng như ủy thác, nhận ủy thác và đại lý trong các lĩnh vực ngân hàng, bảo hiểm, quản lý tài sản và giao dịch giấy tờ có giá Ngoài ra, các hoạt động đầu tư hợp đồng tương lai trái phiếu Chính phủ cũng được thực hiện, cùng với các dịch vụ khác khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận.

2.1.3.3 Bán buôn kim loại và quặng kim loại

- Kinh doanh, mua bán vàng miếng

2.1.3.4 Hoạt động của đại lý và môi giới bảo hiểm

2.1.4 Chỉ số tài chính nổi bật của MB 2019- 2021

Mặc dù phải đối mặt với đại dịch COVID-19, nhiều quốc gia đã triển khai các biện pháp ứng phó nhưng nền kinh tế vẫn chịu nhiều bất ổn Trong bối cảnh này, thành công trong công tác chống dịch của Việt Nam đã thể hiện khả năng quản trị quốc gia và thúc đẩy tăng trưởng tài chính, giúp Việt Nam trở thành một trong số ít quốc gia có tăng trưởng dương Những nỗ lực này, kết hợp với tốc độ triển khai dịch vụ số nhanh chóng của MB trong những năm qua, đã tạo nên kết quả kinh doanh ấn tượng trong năm 2021.

Bảng 2.1: Chỉ số tài chính nổi bật của MB qua các năm 2019-2021

Chỉ số Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021

(Nguồn: Báo cáo tài chính MB năm 2019 -2021)

Giai đoạn 2019-2021 là thời kỳ biến động của kinh tế toàn cầu và Việt Nam, chịu ảnh hưởng nặng nề từ dịch Covid-19, lạm phát, và căng thẳng chính trị-kinh tế giữa các cường quốc Đặc biệt, quý III/2021, kinh tế Việt Nam bị tác động lớn bởi biến chủng Delta, dẫn đến giãn cách xã hội kéo dài, nhưng đã hồi phục từ quý IV/2021 nhờ vào biện pháp tiêm vaccine hiệu quả và chính sách an toàn của Chính phủ Năm 2021, MB duy trì vị thế trong TOP 30 doanh nghiệp lớn nhất Việt Nam (theo VNR500) và nằm trong TOP 4 ngân hàng thương mại về quy mô và lợi nhuận Đây cũng là năm MB hoàn thiện chiến lược phát triển với phương châm “tăng tốc số; đột phá bán lẻ; An toàn – hiệu quả”.

“MB là Ngân hàng thuận tiện nhất”, phấn đấu “số 1 về Ngân hàng số, nằm trong Top

3 Ngân hàng bán lẻ tại Thị trường Việt Nam”

Những quy định chung trong kinh doanh ngoại hối tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội

Cơ sở pháp lý đóng vai trò quan trọng trong việc xác định các quy định về tổ chức, hoạt động và quyền hạn của các chủ thể kinh tế xã hội dưới sự quản lý của Nhà nước Hoạt động kinh doanh ngoại hối, một lĩnh vực nhạy cảm, ảnh hưởng đến nhiều khía cạnh của đời sống kinh tế xã hội, đòi hỏi một môi trường pháp lý rõ ràng để các thành viên, bao gồm cả các ngân hàng thương mại, có thể tham gia hiệu quả vào thị trường.

Hiện nay, hoạt động kinh doanh ngoại hối tại MB được triển khai dựa trên nền tảng các chế tài, quy định pháp luật sau:

- Pháp lệnh Ngoại hối số 28/2005 của Uỷ ban thường vụ Quốc hội;

Lợi nhuận sau thuế của MB giai đoạn

- Nghị định 160/2006/NĐ-CP ngày 28/12/2006 của Chính phủ quy định chi tiết thi hành Pháp lệnh ngoại hối;

Quyết định số 2554/QĐ-NHNN ngày 31/12/2006 của Thống đốc NHNN quy định về giao dịch ngoại tệ của các tổ chức tín dụng được phép hoạt động ngoại hối, nhằm tạo ra khung pháp lý rõ ràng cho các giao dịch này Quy định này không chỉ đảm bảo tính minh bạch trong các hoạt động ngoại hối mà còn thúc đẩy sự ổn định của thị trường tài chính Việt Nam.

Quyết định số 21/2008/QĐ-NHNN ngày 11/07/2008 của Thống đốc NHNN đã ban hành quy chế Đại lý thu đổi ngoại tệ, cùng với văn bản hướng dẫn thi hành số 9699/NHNN-QLNH ngày 30/10/2008, nhằm quy định các quy tắc và hướng dẫn cho hoạt động thu đổi ngoại tệ.

- Quyết định 1452/2004/QĐ-NHNN ngày 10/11/2004 của Thống đốc NHNN về giao dịch hối đoái của các tổ chức tín dụng được phép hoạt động ngoại hối;

- Quyết định số 1098/QĐ-HS ngày 21/02/2018 Quy trình giao dịch ngoại tệ với khách hàng tại MB sửa đổi lần 1

Ngoài hệ thống các văn bản dưới luật và thông tư hướng dẫn, các ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam được phép thực hiện một số hoạt động ngoại hối nhất định.

- Mua, bán các loại ngoại tệ ở thị trường trong nước, thu đổi và đặt bàn đổi ngoại tệ;

- Nhận tiền gửi và tiết kiệm bằng ngoại tệ của khách hàng;

- Cho vay các tổ chức trong nước và nước ngoài;

Chúng tôi cung cấp dịch vụ thanh toán ngân quỹ bằng ngoại tệ, bao gồm việc mở tài khoản nội địa bằng ngoại tệ cho khách hàng, thực hiện thanh toán trong nước bằng ngoại tệ, và cung cấp dịch vụ thu phát ngoại tệ.

- Tiếp nhận vốn ủy thác đầu tư bằng ngoại tệ của các tổ chức, cá nhân nước ngoài;

- Bảo lãnh cho các khoản vay trong nước và nước ngoài bằng ngoại tệ;

- Phát hành hoặc làm đại lý phát hành các giấy tờ có giá bằng ngoại tệ;

- Chiết khấu, tái chiết khấu, cầm cố các thương phiếu và các giấy tờ có giá khác bằng ngoại tệ;

- Mua bán hoặc làm đại lý mua bán các chứng khoán bằng ngoại tệ;

- Cung ứng các dịch vụ tư vấn cho khách hàng về ngoại hối;

- Thực hiện dịch vụ thanh toán quốc tế;

- Mua bán loại ngoại tệ ở thị trường nước ngoài;

- Kinh doanh vàng tiêu chuẩn quốc tế ở thị trường trong nước và thị trường nước ngoài

2.2.2 Phạm vi và đối tượng giao dịch

MB Bank hiện nay thực hiện đầy đủ các nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối, bao gồm giao dịch hối đoái giao ngay, kỳ hạn, hoán đổi, quyền lựa chọn và tương lai Các giao dịch này áp dụng cho các tổ chức kinh tế được thành lập theo pháp luật Việt Nam như doanh nghiệp, hợp tác xã và các tổ chức khác, ngoại trừ các tổ chức tín dụng Quy định về giao dịch ngoại tệ được thực hiện tại Hội sở và tất cả các đơn vị mạng lưới của MB trên lãnh thổ Việt Nam, không bao gồm các Chi nhánh và Văn phòng đại diện của MB ở nước ngoài.

Các đồng tiền giao dịch trong kinh doanh ngoại hối tại MB bao gồm:

- Các loại ngoại tệ tự do chuyển đổi theo Bảng tỷ giá MB niêm yết

- Các ngoại tệ khác: Theo khả năng đáp ứng và quy định của MB từng thời kỳ 2.2.4 Tỷ giá giao dịch

Mỗi đồng tiền trên thị trường đều có tỷ giá giao dịch riêng Tổng giám đốc ngân hàng có quyền quyết định tỷ giá hối đoái giữa VND và USD trong giới hạn biên độ mà Ngân hàng Nhà Nước quy định.

Giám đốc ngân hàng có quyền xác định tỷ giá hối đoái giữa VND và các ngoại tệ khác, nhằm đảm bảo tính cạnh tranh và phù hợp với tình hình thực tế.

Tỷ giá hối đoái giữa các ngoại tệ được xác định dựa trên thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng, chủ yếu là các định chế tài chính.

MB bắt buộc phải niêm yết tỷ giá hối đoái giữa VND với các loại ngoại tệ tại địa điểm giao dịch

2.2.5 Kỳ hạn của các giao dịch ngoại hối

Khi thực hiện giao dịch ngoại hối, điều quan trọng đầu tiên là xác định loại đồng tiền giao dịch, tỷ giá hiện tại và thời hạn giao dịch.

Phòng KDNT tại trụ sở chính và các chi nhánh cần tuân thủ nghiêm ngặt quy định của Ngân hàng Nhà nước về thời hạn giao dịch hối đoái phái sinh trong từng giai đoạn.

Kỳ hạn của giao dịch mua bán ngoại tệ kỳ hạn, hoán đổi giữa VND với ngoại tệ từ

Kỳ hạn của các giao dịch mua bán ngoại tệ kỳ hạn, hoán đổi và quyền chọn giữa các ngoại tệ được xác định thông qua thỏa thuận giữa các bên tham gia.

Trong hợp đồng giao dịch mua bán ngoại tệ, các bên sẽ xác định và ghi rõ ngày đến hạn thanh toán chuyển tiền

2.2.6 Xác nhận giao dịch và hợp đồng giao dịch

2.2.6.1 Các mẫu biểu quy định đối với giao dịch được thực hiện thông qua giao dịch trực tiếp hoặc giao dịch qua phương tiện điện thoại:

Biểu mẫu giao dịch ngoại tệ được quy định theo quy trình bán hàng tại MB, từng thời kỳ cụ thể Hiện tại, quy trình này được quy định trong quyết định số 1098/QĐ-HS ngày 21/02/2018, là phiên bản sửa đổi lần 1 của quy trình giao dịch ngoại tệ với khách hàng tại MB.

- Trường hợp giao dịch phát sinh ngoài giờ giao dịch hành chính do MB quy định,

MB và khách hàng đã ký kết hợp đồng khung cho các giao dịch ngoài giờ hành chính, đồng thời ký kết hợp đồng cho loại hình giao dịch thực hiện trong ngày giao dịch.

Trong trường hợp xác nhận giao dịch qua máy fax hoặc email, MB và khách hàng cần gửi bản gốc (văn bản giấy) đã được ký bởi cấp thẩm quyền trong vòng 10 ngày làm việc kể từ ngày giao dịch Đồng thời, việc giao dịch với khách hàng qua fax phải tuân thủ quy trình thực hiện giao dịch qua fax của MB theo từng thời kỳ.

2.2.6.2 Các mẫu biểu quy định đối với giao dịch được thực hiện trên kênh số

- Hợp đồng khung ký lần đầu khi khách hàng đăng ký giao dịch tên kênh số App/Biz của MB

Tình hình hoạt động kinh doanh ngoại hối tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội trong 3 năm 2019-2021

Trong những năm gần đây, hoạt động KDNH tại MB đã ghi nhận sự tăng trưởng ấn tượng cả về doanh thu và số lượng giao dịch, đóng góp đáng kể vào lợi nhuận của ngân hàng và dẫn đầu trong lĩnh vực chuyển đổi số MB vinh dự nhận hai giải thưởng "Best FX Bank in Vietnam" và "Best Financial Derivatives Provider in Vietnam" từ The Asian Banker, phản ánh chất lượng và hiệu quả của các sản phẩm ngoại hối và phái sinh mà ngân hàng cung cấp.

MB đã làm được trong thời gian qua, chúng ta hãy đi tìm hiểu những chỉ tiêu dưới đây

2.3.1.1 Khả năng phát hiện và nắm bắt các cơ hội kinh doanh ngoại hối

Đại dịch COVID-19 đã gây ra nhiều khó khăn cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu trong nước, nhưng không làm giảm tốc độ tăng trưởng doanh thu trong hoạt động kinh doanh ngoại hối của MB Bank Lãnh đạo MB Bank đã khéo léo phát hiện và khai thác cơ hội bằng cách tận dụng lợi thế từ việc Việt Nam gia nhập các tổ chức kinh tế thế giới, mở ra những cánh cửa mới cho hoạt động ngân hàng và kinh doanh ngoại hối.

Trong giai đoạn 2019-2021, MB Bank đã thể hiện sự linh hoạt trong việc nắm bắt cơ hội kinh doanh, đặc biệt trong lĩnh vực ngoại hối, mặc dù hoạt động xuất nhập khẩu bị ảnh hưởng bởi suy thoái kinh tế Ngân hàng đã ghi nhận sự tăng trưởng mạnh mẽ về doanh thu và lợi nhuận, nhờ vào việc chuyển hướng tập trung vào giao dịch kỳ hạn để tối ưu hóa lợi nhuận Đội ngũ kinh doanh ngoại hối đã khéo léo tận dụng chênh lệch lãi suất giữa các đồng tiền, đồng thời đáp ứng nhu cầu ngày càng phức tạp từ doanh nghiệp và các định chế tài chính Điều này đã tạo động lực cho MB Bank phát triển các nghiệp vụ phái sinh và mở rộng kênh kinh doanh mới, giúp giảm thiểu rủi ro tỷ giá Như vậy, MB Bank không chỉ chứng tỏ khả năng ứng phó với biến động thị trường mà còn nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh ngoại hối.

2.3.1.2 Khả năng đa dạng hóa sản phẩm kinh doanh ngoại hối

Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, chính sách ngoại hối giữ vai trò quan trọng trong việc thu hút nguồn vốn quốc tế và thúc đẩy thương mại, đầu tư, du lịch và kiều hối Đồng thời, cần bảo vệ chủ quyền của đồng Việt Nam và đạt được mục tiêu của chính sách tiền tệ.

Đỗ Hoàng Hương Giang K21KDQTB cho biết rằng chính sách ngoại hối đã có nhiều thay đổi quan trọng, với một số quy định trở nên thông thoáng hơn, mở ra nhiều nghiệp vụ mới, đặc biệt là các nghiệp vụ phái sinh ngoại hối Tại Việt Nam, hiện chỉ có bốn nghiệp vụ phái sinh chủ yếu được sử dụng là giao ngay, kỳ hạn, hoán đổi và quyền chọn Tuy nhiên, nghiệp vụ option vẫn đang được Ngân hàng Nhà nước xem xét, nên các ngân hàng thương mại chưa thể áp dụng Ngoài ra, MB còn hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh vàng miếng, cho vay và gửi ngoại tệ, giúp đa dạng hóa sản phẩm kinh doanh, giảm thiểu rủi ro và tăng nguồn doanh thu.

2.3.1.3 Khả năng cải tiến công nghệ kỹ thuật

Vào năm 2019, Ngân hàng TMCP Quân Đội đã ra mắt nền tảng số MB App Business & eMB mới dành cho doanh nghiệp vừa và nhỏ, với nhiều ưu điểm như hạn mức giao dịch lớn và giao diện thân thiện Ứng dụng này cho phép thực hiện giao dịch đa kênh liền mạch, tích hợp các tính năng như chuyển tiền quốc tế và mua bán ngoại tệ online Đầu tư công nghệ đã giúp MB bank ghi nhận sự tăng trưởng ổn định trong lĩnh vực kinh doanh ngoại hối, đồng thời thể hiện cam kết lấy khách hàng làm trung tâm MB không ngừng đổi mới và cung cấp các giải pháp tài chính tối ưu, với mục tiêu trở thành một trong ba ngân hàng bán lẻ hàng đầu tại Việt Nam.

2.3.1.4 Khả năng nâng cao uy tín của ngân hàng trên thị trường

Trong giai đoạn 2019-2021, Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội đã tận dụng mạng lưới rộng lớn và uy tín trong quan hệ hợp tác để đối mặt với cơ hội và thách thức trên thị trường Ngân hàng tập trung vào việc mở rộng thị phần thay vì chỉ chú trọng lợi nhuận, đồng thời chú trọng phân loại và chăm sóc khách hàng chiến lược Để nâng cao hiệu quả, MB cũng đã đầu tư mạnh mẽ vào chất lượng nguồn nhân lực và vốn.

SVTH: Đỗ Hoàng Hương Giang K21KDQTB nhấn mạnh tầm quan trọng của công nghệ trong việc nâng cao khả năng cạnh tranh và chất lượng sản phẩm dịch vụ ngân hàng Ngân hàng cần kiểm soát chặt chẽ rủi ro trong mọi hoạt động kinh doanh để giảm thiểu thất thoát, tối ưu hóa hiệu quả sử dụng vốn và tăng lợi nhuận Đặc biệt, hoạt động kinh doanh ngoại tệ và bán lẻ cần khai thác tốt nguồn ngoại tệ để đáp ứng nhu cầu khách hàng, đồng thời đa dạng hóa sản phẩm hối đoái và nâng cao hiệu quả kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội đã có những chiến lược rõ ràng nhằm nâng cao uy tín, được công nhận là hàng đầu trong ngành Qua đó, MB đã góp phần làm phong phú thêm bức tranh hiệu quả kinh doanh ngoại hối.

2.3.1.5 Khả năng mở rộng thị phần kinh doanh ngoại hối

Mục tiêu của MB là mở rộng thị phần và thu hút nhiều khách hàng hơn thông qua hoạt động kinh doanh ngoại hối Để đạt được điều này, MB đã thiết lập mạng lưới giao dịch rộng rãi với 296 địa điểm trong nước và 4 địa điểm quốc tế tại 63 tỉnh thành Tuy nhiên, MB đang phải đối mặt với nhiều thách thức như dịch bệnh, biến động kinh tế chính trị, gián đoạn trong xuất nhập khẩu, và sự thay đổi tỷ giá, dẫn đến sự giảm sút trong đầu tư FDI vào Việt Nam, ảnh hưởng đến nguồn cung ngoại tệ và hoạt động kinh doanh ngoại hối của ngân hàng.

2.3.2.1 Doanh thu từ hoạt động kinh doanh ngoại hối

Bảng 2.2: Doanh thu từ hoạt động kinh doanh ngoại hối năm 2019- 2021 Đơn vị: tỷ VND

Doanh thu từ hoạt động kinh doanh ngoại hối tại MB Bank bao gồm thu phí dịch vụ cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu và đầu cơ trên thị trường liên ngân hàng trong nước và quốc tế Doanh thu kinh doanh ngoại hối tăng trưởng đồng thời với doanh số mua bán ngoại hối, với tốc độ tăng trưởng 26,29% trong giai đoạn 2019-2020, tương đương 415 tỷ VND Tuy nhiên, giai đoạn 2020-2021 chỉ đạt tốc độ tăng trưởng 18,26%, tăng 364 tỷ VND, giảm 8,03% so với giai đoạn trước, do ảnh hưởng của dịch bệnh COVID-19 làm khó khăn cho hoạt động giao thương Tình trạng này kéo dài dẫn đến mất cân đối trong trạng thái ngoại hối của các ngân hàng thương mại Năm 2021, dịch bệnh bùng phát mạnh mẽ tại Việt Nam, tác động sâu rộng đến kinh tế - xã hội và hoạt động kinh doanh ngoại hối Vì vậy, mặc dù khối lượng giao dịch vẫn tăng, tốc độ tăng trưởng lại giảm so với các giai đoạn trước Để duy trì tăng trưởng trong năm 2022, MB Bank cần có chính sách thông thoáng cho hoạt động đầu cơ trong kinh doanh ngoại hối, nhằm đối phó với biến động từ thị trường và nhu cầu của khách hàng doanh nghiệp.

2.3.2.2 Thu từ kinh doanh ngoại tệ &vàng và các công cụ tài chính phái sinh

Thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngân hàng bao gồm doanh thu từ kinh doanh ngoại tệ và vàng, cũng như thu nhập từ các công cụ tài chính phái sinh Để hiểu rõ hơn về nguồn thu nhập từ từng lĩnh vực này, hãy tham khảo bảng cơ cấu dưới đây.

Bảng 2.3: Thu từ kinh doanh ngoại tệ & vàng và các công cụ tài chính phái sinh Đơn vị: Tỷ đồng

Chỉ tiêu Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021

Thu nhập từ kinh doanh ngoại tệ và vàng 897 1.417 1.737 Thu từ các công cụ tài chính phái sinh 649 575 620

Biểu đồ 2.3: Biểu đồ thể hiện thu nhập từ KDNT & vàng và thu từ công cụ tài chính phái sinh MB giai đoạn 2019-2021

Cuối năm 2019 và đầu năm 2020, giá vàng thế giới biến động mạnh do ảnh hưởng của dịch bệnh COVID-19, tạo ra cơ hội kinh doanh lợi nhuận cao cho ngân hàng Thu nhập từ kinh doanh vàng trong năm 2020 và 2021 tăng lần lượt 1,57 lần và 1,23 lần, cho thấy triển vọng tích cực trong lĩnh vực này Tuy nhiên, lĩnh vực công cụ phái sinh phát triển không đồng đều, vì vậy MB cần có những chiến lược phù hợp để thúc đẩy sự phát triển mạnh mẽ hơn cho nghiệp vụ này.

2.3.2.3 Tổng giá trị hợp đồng kỳ hạn và hoán đổi qua các năm 2019 – 2021

Biểu đồ thể hiện thu nhập từ KDNT & vàng và thu từ công cụ tài chính phái sinh MB giai đoạn

Thu từ KDNT và vàng Thu từ công cụ phái sinh

SVTH: Đỗ Hoàng Hương Giang K21KDQTB Đơn vị: tỷ đồng

Biểu đồ 2.4: Biểu đồ tổng giá trị hợp đồng kỳ hạn và hoán đổi năm 2019-2021

Trong 3 năm gần đây, giá trị hợp đồng kỳ hạn và hoán đổi tại MB tăng dần qua các năm Nhìn vào biểu đồ cột ta có thể nhận thấy, khách hàng ưa thích hợp đồng hoán đổi hơn so với kỳ hạn (hợp đồng hoán đổi gấp 10- 15 lần so với hợp đồng kỳ hạn) Từ đó MB sẽ có những định hướng để phát triển các nghiệp vụ công cụ phái sinh này hơn Các nghiệp vụ phái sinh này góp phần mang lại nguồn thu đáng kể cho hoạt động kinh doanh ngoại hối, là lĩnh vực có tầm nhìn phát triển tương lai nếu như

MB có những chính sách phù hợp đầu tư vào hoạt động này

2.3.2.4 Chi phí từ hoạt động kinh doanh ngoại hối

Bảng 2.4: Chi phí từ hoạt động kinh doanh ngoại hối năm 2019 – 2021 Đơn vị: Tỷ đồng

Tuyệt đối Tương đối Tuyệt đối Tương đối

Biểu đồ thể hiện tổng giá trị hợp đồng kỳ hạn và hoán đổi năm 2019 - 2021

Giá trị hợp đồng kỳ hạn Giá trị hợp đồng hoán đổi

Chi phí kinh doanh ngoại hối bao gồm các khoản chi liên quan đến việc mua ngoại tệ để thực hiện giao dịch và chi trả cho nhân viên phòng kinh doanh ngoại hối, mặc dù chi phí nhân sự chỉ chiếm một phần nhỏ trong tổng chi phí này Trong giai đoạn 2019-2020, chi phí kinh doanh ngoại tệ đã tăng 34,11%, tương đương với 307 tỷ VND, chủ yếu do những biến động trên thị trường trước năm 2019.

Ngân hàng MB tập trung vào việc phát triển công nghệ, cho phép khách hàng giao dịch ngoại hối nhanh chóng và thuận tiện qua ứng dụng Biz MB, giúp hạn chế tiếp xúc trong bối cảnh Covid-19 Tuy nhiên, từ năm 2020 đến 2021, đà tăng trưởng đã bị sụt giảm Để thích ứng, MB đã cắt giảm ⅓ nhân sự và tập trung đầu tư vào các hoạt động trực tuyến, từ đó giảm chi phí và mở rộng thị phần khách hàng, tăng doanh thu Điều này cho thấy MB bank đã hoạt động hiệu quả trong lĩnh vực kinh doanh ngoại hối và có tiềm năng phát triển xa hơn trong tương lai.

2.3.2.5 Chi phí kinh doanh ngoại tệ &vàng và các công cụ tài chính phái sinh

Bảng 2.5: Chi phí kinh doanh ngoại tệ & vàng và các công cụ tài chính phái sinh Đơn vị: Tỷ đồng

Chỉ tiêu Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021

Chi về kinh doanh ngoại tệ và vàng 173 397 135

Chi về các công cụ tài chính phái sinh 727 809 890

Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh ngoại hối tại Ngân hàng thương mại cổ phân Quân Đội

Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội (MB Bank) đang nỗ lực trở thành một ngân hàng đa năng và tổng hợp, đóng góp vào nguồn ngoại tệ phục vụ tăng trưởng tín dụng và thanh toán quốc tế Trong bối cảnh thị trường ngoại tệ gặp khó khăn và biến động, MB Bank đã triển khai nhiều biện pháp linh hoạt để tìm kiếm nguồn ngoại tệ, đồng thời duy trì mối quan hệ mua bán ngoại tệ với các tổ chức tài chính và doanh nghiệp xuất khẩu nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng với giá cả cạnh tranh Hội sở chính của MB tham gia vào thị trường ngoại tệ liên ngân hàng, hợp tác với Ngân hàng Nhà nước và các tổ chức tín dụng, đồng thời mở rộng hoạt động trên thị trường ngoại hối quốc tế để thu lợi nhuận và nâng cao kiến thức cho cán bộ Mặc dù lợi nhuận từ kinh doanh ngoại tệ chỉ khoảng 400 tỷ đồng/năm, vẫn đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ các nghiệp vụ ngân hàng khác phát triển.

SVTH: Đỗ Hoàng Hương Giang K21KDQTB đã đóng góp tích cực vào tài trợ thương mại, thanh toán xuất nhập khẩu và chuyển tiền ngoại tệ, giúp ngân hàng gia tăng lợi nhuận từ cho vay và phí dịch vụ Các chi nhánh hoạt động hiệu quả không chỉ hỗ trợ nguồn ngoại tệ cho hệ thống mà còn đảm bảo sự cân đối cung cầu ngoại tệ thông qua việc khai thác từ thị trường liên ngân hàng Nhờ những nỗ lực này, Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội đã đạt được nhiều kết quả khả quan.

- Đạt được mục đích về lợi nhuận

Thu nhập từ kinh doanh ngoại hối của ngân hàng MB chủ yếu đến từ chênh lệch giữa tỷ giá mua vào và bán ra, với chênh lệch lớn mang lại lợi nhuận cao hơn Mặc dù bị ảnh hưởng tiêu cực bởi đại dịch Covid, hoạt động ngoại hối của MB vẫn duy trì an toàn và có lãi nhờ vào việc cân đối trạng thái ngoại tệ để phòng ngừa biến động tỷ giá Ngân hàng cũng thực hiện giao dịch ngoại tệ hợp pháp giữa người mua và người bán, đồng thời phát triển ứng dụng BIZ để đảm bảo an toàn, bảo mật và giảm thiểu tiếp xúc cho người dùng.

- Đáp ứng đầy đủ yêu cầu của khách hàng và mở rộng mối quan hệ

Hoạt động mua bán ngoại tệ của MB đã đảm bảo cung cấp đủ ngoại tệ phục vụ nhu cầu thanh toán của khách hàng và duy trì trạng thái ngoại tệ ổn định Sự đa dạng trong các nghiệp vụ kinh doanh đã giúp trụ sở chính tiếp cận nhiều khách hàng hơn, với sự gia tăng của các công ty và tổng công ty đến giao dịch Đội ngũ cán bộ giàu kinh nghiệm và linh hoạt đã nâng cao uy tín của ngân hàng trên thị trường ngoại hối trong và ngoài nước Để phù hợp với sự phát triển kinh tế, MB đã nhanh chóng đưa vào giao dịch các ngoại tệ mạnh như GBP, JPY, EUR, nhằm phòng ngừa rủi ro hối đoái và tỷ giá Ngoài ra, khi giao dịch qua app Biz, MB còn cung cấp nhiều chương trình khuyến mãi hấp dẫn cho khách hàng.

Ngân hàng MB, dưới sự lãnh đạo của Đỗ Hoàng Hương Giang K21KDQTB, đã giảm điểm trong việc thúc đẩy khách hàng tham gia mua bán ngoại tệ Đồng thời, MB cũng mở rộng mối quan hệ với các ngân hàng đại lý trong và ngoài nước, tạo ra sự cạnh tranh quyết liệt trong thị trường ngân hàng Việt Nam Mặc dù đối mặt với nhiều thách thức từ các ngân hàng cổ phần và liên doanh, MB vẫn khẳng định vị thế là một đơn vị lớn và uy tín Việc phát triển mạng lưới ngân hàng đại lý đã giúp MB nâng cao hiệu quả kinh doanh và đa dạng hóa các dịch vụ Doanh số mua bán ngoại tệ của MB liên tục tăng, mang lại lợi nhuận ổn định cho ngân hàng, mặc dù hoạt động này luôn chịu ảnh hưởng từ biến động tỷ giá và các yếu tố kinh tế, chính trị, xã hội Với những nỗ lực không ngừng, MB hướng tới một tương lai tươi sáng hơn.

MB sẽ không ngừng lớn mạnh và phát triển, khẳng định vị thế cạnh tranh với các ngân hàng nước ngoài.

- Thúc đẩy hoạt động thanh toán quốc tế

Mối quan hệ giữa kinh doanh ngoại tệ và thanh toán quốc tế rất chặt chẽ, với sự phát triển của mỗi lĩnh vực hỗ trợ cho lĩnh vực còn lại Thanh toán quốc tế yêu cầu sử dụng các loại ngoại tệ khác nhau; nếu không thực hiện giao dịch mua bán ngoại tệ, khách hàng sẽ không có đủ ngoại tệ để thanh toán Ngược lại, kinh doanh ngoại tệ không thể diễn ra nếu không có hoạt động thanh toán quốc tế Kinh doanh ngoại tệ đóng vai trò quan trọng trong việc đáp ứng nhu cầu mua ngoại tệ cho thanh toán nhập khẩu và bán ngoại tệ từ nguồn thu xuất khẩu Hoạt động mua bán ngoại tệ đã tăng trưởng liên tục, đồng thời doanh số thanh toán quốc tế của ngân hàng cũng gia tăng hàng năm Nhờ vào việc chủ động trong việc quản lý ngoại tệ, MB luôn đảm bảo thanh toán đúng hạn cho khách hàng, bảo vệ lợi ích của họ và duy trì uy tín ngân hàng Sự phát triển của kinh doanh ngoại tệ cũng tạo điều kiện cho việc mở rộng các nghiệp vụ thanh toán quốc tế như L/C hàng nhập, L/C hàng xuất, séc và chuyển tiền, thúc đẩy tăng trưởng đáng kể trong lĩnh vực này Khách hàng mới sử dụng dịch vụ thanh toán quốc tế qua app Biz sẽ được miễn phí thanh toán online trong 2 tháng cho các giao dịch chiều đi và bán ngoại tệ online.

SVTH: Đỗ Hoàng Hương Giang K21KDQTB cung cấp dịch vụ nhanh chóng với thông báo điện báo trong vòng 60 phút nếu yêu cầu được thực hiện trước 11h sáng, và 120 phút cho các khung giờ còn lại Điều này giúp khách hàng tiết kiệm đáng kể chi phí và thời gian trong quá trình giao dịch.

Kinh doanh ngoại hối tại MB đã đa dạng hóa các nghiệp vụ ngân hàng, đáp ứng nhu cầu mua bán ngoại tệ của các định chế tài chính và doanh nghiệp Hoạt động này không chỉ thúc đẩy hiệu quả cho vay ngoại tệ mà còn mở rộng thanh toán quốc tế, tăng thu dịch vụ cho ngân hàng và góp phần ổn định tỷ giá trên thị trường Việt Nam, hỗ trợ thực thi chính sách tiền tệ của Ngân hàng Nhà nước Tuy nhiên, vẫn tồn tại một số hạn chế cần được khắc phục.

Mặc dù đã đạt được nhiều kết quả tích cực trong hoạt động kinh doanh ngoại hối, nhưng vẫn còn tồn tại nhiều hạn chế Những hạn chế này không chỉ xuất phát từ yếu tố chủ quan của ngân hàng mà còn chịu ảnh hưởng từ các yếu tố khách quan bên ngoài.

Các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ của MB hiện nay còn đơn điệu, chủ yếu tập trung vào giao ngay, kỳ hạn và hoán đổi, trong khi các nghiệp vụ khác ít được sử dụng Điều này dẫn đến hoạt động kinh doanh mang tính sơ khai và thiếu sự kết hợp chặt chẽ với thị trường tiền tệ Việc không tận dụng triệt để các nghiệp vụ mà Ngân hàng Nhà nước cho phép đã trở thành một thiếu sót lớn, ảnh hưởng đáng kể đến hiệu quả kinh doanh của MB, khi không chú trọng phát triển và bỏ lỡ cơ hội khai thác tiềm năng thị trường.

Nguồn mua ngoại tệ của Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội (MB) hiện đang hạn chế, mặc dù mối quan hệ với khách hàng ngày càng mở rộng và nhu cầu thanh toán tăng cao Việc thiếu hụt ngoại tệ ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh ngoại hối của MB, có thể dẫn đến việc bỏ lỡ các giao dịch lớn hoặc cơ hội đầu cơ có lợi nhuận cao Những nguyên nhân khách quan và chủ quan đã làm cho nguồn ngoại tệ tại MB bị hạn chế, gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh ngoại hối Hội sở chính buộc phải đóng vai trò là người mua hộ ngoại tệ cho khách hàng mà không thu lãi, hoặc bán với tỷ giá cao hơn, điều này có thể tạo ấn tượng không tốt.

SVTH: Đỗ Hoàng Hương Giang K21KDQTB mang lại lợi ích cho khách hàng nhưng cũng có thể dẫn đến việc mất khách hàng Điều này ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu quả kinh doanh ngoại hối tại MB.

2.4.3 Nguyên nhân của hạn chế:

- Thiếu một thị trường hối đoái hoàn chỉnh:

Để hoạt động kinh doanh ngoại hối tại Việt Nam mở rộng và phát triển bền vững, cần xây dựng một nền tảng thị trường hối đoái vững chắc Hiện tại, thị trường hối đoái ở Việt Nam vẫn còn ở giai đoạn sơ khai, chủ yếu bao gồm thị trường giao dịch ngoại tệ và thị trường ngoại tệ liên ngân hàng.

Thị trường ngoại tệ hiện tại chủ yếu chỉ có sự tham gia của các ngân hàng thương mại (NHTM), dẫn đến sự hạn chế trong giao dịch Mở rộng đối tượng tham gia thị trường sẽ thu hút nhiều người dân, từ đó giảm thiểu hoạt động mua bán ngoại tệ "chợ đen" và tăng cường nguồn cung ngoại tệ cho các ngân hàng.

- Thị trường xuất khẩu trong nước bị thu hẹp:

Tiêu đề	Giải pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh ngoại hối tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội
Tác giả	Đỗ Hoàng Hương Giang
Người hướng dẫn	Th.S. Vũ Thùy Linh
Trường học	Học viện Ngân hàng
Chuyên ngành	Kinh doanh quốc tế
Thể loại	khóa luận tốt nghiệp
Năm xuất bản	2022
Thành phố	Hà Nội

Định dạng
Số trang	82
Dung lượng	2,82 MB