Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần á châu acb chi nhánh kim đồng

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG o0o KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU ACB – CHI NHÁNH KIM ĐỒNG Sinh viên thực : Phạm Thị Thanh Trang Lớp : K21 - NHB Khóa học : 2018 - 2022 Mã sinh viên : 21A4010996 Giảng viên hƣớng dẫn : Th.S Phạm Thị Lâm Anh Hà Nội, tháng 05 năm 2022 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17014126370371000000 LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu cá nhân, hoàn thành dựa sở nghiên cứu lý luận khảo sát tình hình thực tế, hướng dẫn Thạc Sĩ Phạm Thị Lâm Anh Các liệu thông tin luận cập nhật thực tế dựa thực tiễn ngân hàng, giải pháp đưa dựa kinh nghiệm thực tiễn kinh nghiệm cá nhân Các thơng tin trích dẫn đầy đủ, quy định xác Hà Nội, tháng năm 2022 Sinh viên thực Phạm Thị Thanh Trang i LỜI CẢM ƠN Để hồn thành khóa luận tốt nghiệp này, em nhận hỗ trợ, giúp đỡ thúc đẩy nhiều tổ chức, quan, cá nhân Với lòng biết ơn chân thành sâu sắc, cho phép em bày tỏ lòng biết ơn đến tất cá nhân, tổ chức, sở tạo điều kiện, giúp đỡ em trình học tập thực cơng trình nghiên cứu Đầu tiên, em xin gửi lời chào chân thành lời chúc sức khỏe lời tri ân sâu sắc tới thầy cô giáo Khoa Ngân hàng – Học viện Ngân hàng Được quan tâm, dạy dỗ, hướng dẫn chu đáo thầy cơ, em có tảng kiến thức vững hồn thành luận văn cách nhanh Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn cô giáo Thạc sĩ Phạm Thị Lâm Anh quan tâm, giúp đỡ hướng dẫn em suốt trình tìm hiểu nghiên cứu hồn thành khóa luận Ngồi ra, em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới Ban lãnh đạo Ngân hàng Á Châu – Chi nhánh Kim Đồng anh chị Cán Công nhân viên tạo điều kiện tốt cho em thực tập làm việc, cung cấp số liệu tài liệu cần thiết cho việc nghiên cứu hồn thành khóa luận Với điều kiện thời gian kinh nghiệm hạn chế sinh viên, khóa luận em khơng thể tránh thiếu sót Vì vậy, em mong nhận đóng góp ý kiến thầy để em có điều kiện bổ sung, nâng cao kiến thức mình, phục vụ tốt cơng tác thực tế sau Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên Phạm Thị Thanh Trang ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC VIẾT TẮT v DANH MỤC BẢNG vi DANH MỤC HÌNH vi LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Đặc trƣng chất tín dụng ngân hàng 1.1.3 Vai trị tín dụng ngân hàng .7 1.2 Chất lƣợng tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Quan điểm chất lƣợng tín dụng: 1.2.2 Sự cần thiết nâng cao chất lƣợng tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.2.3 Các tiêu chủ yếu đánh giá chất lƣợng tín dụng ngân hàng thƣơng mại 10 1.2.4 Các nhân tố ảnh hƣởng tới chất lƣợng tín dụng ngân hàng thƣơng mại 15 KẾT LUẬN CHƢƠNG I 22 CHƢƠNG II: THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU – CHI NHÁNH KIM ĐỒNG 23 2.1 Tổng quan Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Á Châu ACB – Chi nhánh Kim Đồng 23 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Á Châu ACB 23 2.1.2 Giới thiệu ngân hàng ACB – Chi nhánh Kim Đồng .23 2.2 Thực trạng chất lƣợng tín dụng ngân hàng ACB – Chi nhánh Kim Đồng 31 iii 2.2.1 Phân tích tiêu định tính .31 2.2.2 Phân tích tiêu định lƣợng 34 2.3 Đánh giá chất lƣợng tín dụng ngân hàng ACB – Chi nhánh Kim Đồng .46 2.3.1 Những kết đạt đƣợc 46 2.3.2 Những hạn chế 47 2.3.3 Những nguyên nhân hạn chế 49 KẾT LUẬN CHƢƠNG II .51 CHƢƠNG III: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI ACB KIM ĐỒNG .52 3.1 Định hƣớng phát triển hoạt động tín dụng ngân hàng 52 3.2 Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng ACB Kim Đồng 53 3.2.1 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực 54 3.2.2 Tăng cƣờng cải tiến nâng cao yếu tố công nghệ .55 3.2.3 Nâng cao chất lƣợng hệ thống thông tin khách hàng 56 3.2.4 Nâng cao chất lƣợng công tác thu nợ quản lý nợ 57 3.3 Kiến nghị 58 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Bộ, ngành liên quan .58 3.3.2 Kiến nghị với NHNN 59 3.3.3 Kiến nghị với ngân hàng ACB .61 KẾT LUẬN CHƢƠNG III .63 KẾT LUẬN 64 TÀI LIỆU THAM KHẢO iv DANH MỤC VIẾT TẮT Từ viết tắt Nguyên nghĩa ACB Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu BĐS Bất động sản CBNV Cán nhân viên CBTD Cán tín dụng CN Chi nhánh DNCV Dư nợ cho vay DPRR Dự phòng rủi ro DSCV Doanh số cho vay GTCG Giấy tờ có giá HTK Hàng tồn kho KH Khách hàng KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại PGD Phịng giao dịch RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TD Tín dụng TG CKH Tiền gửi có kỳ hạn TG KKH Tiền gửi không kỳ hạn TMCP Thương mại cổ phần TSĐB Tài sản đảm bảo VHĐ Vốn huy động v DANH MỤC BẢNG Bảng Trang Bảng 2.1: Huy động vốn ACB Kim Đồng 25 Bảng 2.2: Số lượng khách hàng 29 Bảng 2.3: Thanh toán quốc tế mua bán ngoại tệ 29 Bảng 2.4: Doanh số cho vay khách hàng 34 Bảng 2.5: Cơ cấu dư nợ cho vay theo TSĐB 39 Bảng 2.6: Cơ cấu dư nợ cho vay theo nhóm nợ 41 Bảng 2.7: Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn 42 Bảng 2.8: Cơ cấu nợ hạn theo đối tượng khách hàng 43 Bảng 2.9: Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu 43 Bảng 2.10: Cơ cấu dư nợ xấu theo đối tượng khách hàng 44 Bảng 2.11: Dự phịng rủi ro tín dụng tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng 45 DANH MỤC HÌNH Hình Trang Hình 2.1: Sơ đồ cấu máy tổ chức ACB Kim Đồng 24 Hình 2.2: Cơ cấu vốn huy động theo đối tượng khách hàng 26 Hình 2.3: Cơ cấu vốn huy động theo kỳ hạn 27 Hình 2.4: Dư nợ cho vay 28 Hình 2.5: Lợi nhuận sau thuế 30 Hình 2.6: Tổng dư nợ cho vay tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay 35 Hình 2.7: Cơ cấu dư nợ cho vay theo đối tượng khách hàng 36 Hình 2.8: Cơ cấu dư nợ cho vay theo kỳ hạn 38 Hình 2.9: Tổng doanh số thu nợ 40 vi LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Nền kinh tế Việt Nam ngày hội nhập phát triển, theo nhu cầu tiết kiệm đầu tư dân cư kinh tế có xu hướng tăng cao Do đó, nhu cầu đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh cá nhân doanh nghiệp ngày gia tăng nguồn vốn tài trợ từ ngân hàng tối ưu an tồn Chính lý này, hoạt động tín dụng NHTM xuất ngày phát triển tương lai Vai trị hoạt động tín dụng cầu trung gian để kết nối ngân hàng với cá nhân doanh nghiệp, chủ thể dư thừa vốn với chủ thể thiếu vốn kinh tế, giúp cho trình luân chuyển vốn thuận tiện, dễ dàng hơn, tạo điều kiện đóng góp cho phát triển kinh tế xã hội đất nước Vì vậy, hoạt động TD đóng vai trị quan trọng kinh tế nói chung cá nhân, doanh nghiệp nói riêng Tuy nhiên, tín dụng hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro, đem lại kết không tốt cho thân ngân hàng khách hàng Cho nên, việc cấp tín dụng cho khách hàng ngân hàng phải đảm bảo chất lượng khoản TD Việc nâng cao chất lượng TD vấn đề cốt yếu Ngân hàng, TCTD, NHNN Chính phủ đặc biệt quan tâm Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu nói chung ACB – CN Kim Đồng nói riêng trọng tới việc nâng cao đẩy mạnh chất lượng tín dụng, bên cạnh việc tăng trưởng tín dụng đơi với đảm bảo chất lượng tín dụng Ngân hàng ACB – CN Kim Đồng đạt kết khả quan tăng trưởng tín dụng, song bên cạnh cịn tồn số vấn đề cần giải để ngân hàng phát triển bền vững góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Xuất phát từ thực tế trên, với trình thực tập làm việc thời gian qua, em định chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Kim Đồng” đề tài Khóa luận Tốt nghiệp Tổng quan nghiên cứu Hoạt động TD hoạt động truyền thống ngân hàng, góp phần vào trình vận động liên tục nguồn vốn, giúp nguồn vốn chu chuyển dễ dàng tới chủ thể cần vốn kinh tế Trong giai đoạn từ 2010 đến nay, có nhiều báo cáo nghiên cứu vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Các nghiên cứu góp phần lớn việc giúp ngân hàng học giả đánh giá xác hoạt động TD chất lượng TD NHTM nhằm nâng cao chất lượng tín dụng cách hiệu Nghiên cứu “Giải pháp mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Hà Tĩnh”, Trần Văn Tài, Luận Văn Thạc sĩ (2010) tác giả đưa lý luận chung tín dụng, chất lượng TD cách đầy đủ, tiêu định lượng đánh giá cụ thể, hệ thống hóa tình hình hoạt động tín dụng ngân hàng từ đưa giải pháp giúp ngân hàng hoàn thiện máy tín dụng, hạn chế tối đa rủi ro ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng Tuy nhiên, luận văn chưa đề cập đến tiêu định tính để đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng Trong nghiên cứu “Chất lượng tín dụng Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong”, Hồng Thị Tuyết, Khóa luận tốt nghiệp (2015), tác giả Hoàng Thị Tuyết sâu phân tích chất vấn đề nhiều góc độ từ lý thuyết đến thực tiễn Ngồi ra, tác giả có tổng hợp đánh giá kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng số nước giới Mỹ, Hàn Quốc, từ đưa học cho NHTM Việt Nam Tuy nhiên, số tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng chưa nhắc đến nghiên cứu doanh số cho vay, tốc độ tăng trưởng doanh số cho vay, doanh số thu nợ, cấu dư nợ Cơng trình nghiên cứu “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Điện Biên”, Luận Văn Thạc sỹ, Nguyễn Thị Thanh Huyền (2017) Luận văn phân tích yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng chi nhánh Agribank Điện Biên, từ đưa giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng Tuy nhiên, giải pháp phần lớn tập trung vào việc cải thiện quy trình quản trị rủi ro mà chưa đề cập tới biện pháp giúp ngân hàng phát triển mở rộng tín dụng Nghiên cứu tác giả Phạm Thiết Hùng “Chất lượng tín dụng giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội”, Khóa luận tốt nghiệp (2019), tác giả Phạm Thiết Hùng đưa phân tích cơng tác tín dụng, sách TD Ngân Hàng TMCP Qn Đội năm 2019, từ phân tích chất lượng TD ngân hàng đưa giải pháp thiết thực nhằm cải thiện chất lượng TD Tuy nhiên, khóa luận cịn gặp phải hạn chế số nhân tố, tiêu tác động đến chất lượng tín dụng NHTM chưa phân tích sâu tiêu cấu dư nợ, doanh số cho vay Khóa luận “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh TP.Điện Biên Phủ”, tác giả Hà Đức Thiện (2019), trình nghiên cứu tác giả có cập nhật số liệu văn pháp lý Bên cạnh đó, tác giả đúc rút kinh nghiệm số chi nhánh khác ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam từ đưa học chi nhánh Vietinbank TP.Điện Biên Phủ Tuy nhiên, khóa luận chưa làm rõ tiêu định tính nêu phần sở lý thuyết, nguyên nhân chưa logic phù hợp với hạn chế Các nghiên cứu có tính thực tiễn cao, vơ bổ ích, giải vấn đề lý luận tín dụng Tuy nhiên, hầu hết nghiên cứu thực vào giai đoạn kinh tế ổn định, giải pháp đưa phù hợp với giai đoạn nghiên cứu nên khơng thể áp dụng cho giai đoạn khác chu kỳ kinh tế Chính vậy, việc đánh giá chất lượng TD tạo khó khăn, bất cập từ khó đưa giải pháp cụ thể để khắc phục hạn chế, nâng cao chất lượng TD Với đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu – Chi nhánh Kim Đồng”, tác giả kế thừa thành tựu mà nghiên cứu trước làm đồng thời khai thác sâu tìm giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh Kim Đồng phù hợp với tình hình kinh tế, xã hội