Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng tmcp quân đội

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ₪₪₪₪ - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI Họ tên sinh viên : Vương Lê Minh Quý Mã sinh viên : 20A4010504 Lớp : K20NHK Khoa : Ngân hàng Giảng viên hướng dẫn : ThS.Nguyễn Thanh Tùng Hà Nội, tháng 05 năm 20 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17014126363711000000 i LỜI CẢM ƠN Qua năm học tập rèn luyện trường Học viện Ngân hàng, bảo giảng dạy nhiệt tình quý thầy cô, đặc biệt quý thầy cô khoa Ngân hàng truyền đạt cho em kiến thức lý thuyết thực hành suốt trình học tập trường Và thời gian thực tập Ngân hàng TMCP Quân đội em có hội áp dụng kiến thức học trường vào thực tế ngân hàng, đồng thời học hỏi nhiều kinh nghiệm thực tế ngân hàng Cùng với nỗ lực thân, em hồn thành khóa luận tốt nghiệp Từ kết đạt này, em xin chân thành cảm ơn quý thầy cô trường Học viện Ngân hàng truyền cho em kiến thức bổ ích thời gian qua Đặc biệt, thầy Nguyễn Thanh Tùng tận tình hướng dẫn em hồn thành khóa luận tốt nghiệp Do kiến thức cịn hạn hẹp nên khơng tránh khỏi thiếu sót cách hiểu, lỗi trình bày Em mong nhận đóng góp ý kiến quý thầy cô Ban lãnh đạo, anh chị ngân hàng để khóa luận tốt nghiệp đạt kết tốt Hà Nội, ngày 01 tháng 05 năm 2021 Sinh viên thực Vương Lê Minh Quý ii LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan rằng, đề tài khóa luận “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Qn đội” cơng trình thân em, không chép Em cam đoan tính nghiêm túc, trung thực số liệu thơng tin khóa luận tốt nghiệp, trích dẫn đầy đủ quy định Em xin chịu trách nhiệm lời cam đoan này! Hà Nội, ngày 01 tháng 05 năm 2021 Sinh viên Vương Lê Minh Quý ii MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN I LỜI CAM ĐOAN II MỤC LỤC II DANH MỤC BẢNG, BIỂU VÀ SƠ ĐỒ V LỜI MỞ ĐẦU 1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU KẾT CẤU ĐỀ TÀI CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG 1.1.1 Khái quát tín dụng ngân hàng Ngân hàng Thương mại 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng Ngân hàng Thương mại 1.1.3Các nguyên tắc tín dụng ngân hàng Ngân hàng Thương mại 1.2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương mại 1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương mại 1.2.3 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương mại 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng 21 1.3 TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 26 TĨM TẮT CHƯƠNG 28 CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 29 iii 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 29 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 29 2.1.2 Mơ hình tổ chức ban quản trị 29 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh 32 2.2 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 35 2.2.1 Các quy định liên quan tới chất lượng tín dụng 35 2.2.2 Phân tích thực trạng chất lượng tín dụng 35 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 51 2.3.1 Các kết đạt 51 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 51 TÓM TẮT CHƯƠNG 54 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 55 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 55 3.1.1 Về tốc độ tăng trưởng 55 3.1.2 Về nợ xấu 57 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 57 3.2.1 Về quy trình tín dụng 57 3.2.2 Nâng cao chất lượng, trình độ cơng nghệ ngân hàng 58 3.2.3 Nâng cao thông tin hoạt động truyền thông Marketing Ngân hàng 59 3.3 KIẾN NGHỊ GIÚP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 61 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 61 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 61 TÓM TẮT CHƯƠNG 64 KẾT LUẬN 65 TÀI LIỆU THAM KHẢO 66 iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nghĩa tiếng việt TMCP Thương mại cổ phần TSBĐ Tài sản bảo đảm NHTM Ngân hàng thương mại VCSH Vốn chủ sở hữu NHNN Ngân hàng nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng HĐQT Hội đồng quản trị XHTD Xếp hạng tín dụng DPRR Dự phòng rủi ro TNHH Trách nhiệm hữu hạn QTRR Quản trị rủi ro TCTD Tổ chức tín dụng BCTC Báo cáo tài DSCV Doanh số cho vay LNTT Lợi nhuận trước thuế v DANH MỤC BẢNG, BIỂU VÀ SƠ ĐỒ DANH MỤC BẢNG Bảng Trang Bảng 1.1 Tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể nhóm nợ 14 Bảng 2.1: HĐQT, Ban kiểm soát Ban điều hành 31 Bảng 2.2: Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2018 – 2020 32 Bảng 2.3: Giá trị tỷ lệ cho vay hai ngành có rủi ro cao giai đoạn 2018 – 2020 38 Bảng 2.4: Giá trị cho vay theo nhóm khách hàng giai đoạn 2018 – 2020 38 Bảng 2.5: Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn giai đoạn 2018 – 2020 39 Bảng 2.6: Tỷ lệ lãi, phí phải thu tổng tài sản giai đoạn 2018 - 2020 43 Bảng 2.7: Trích lập dự phịng rủi ro MB giai đoạn 2018 – 2020 43 Bảng 3.1: Chỉ tiêu tài dự kiến năm 2021 56 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ Biểu đồ 2.1: Dư nợ cho vay MB thời điểm cuối năm giai đoạn 2018 – 2020 Trang 36 Biểu đồ 2.2: Tín dụng theo kỳ hạn cho vay giai đoạn 2018 – 2020 37 Biều đồ 2.3: Tỷ lệ nợ xấu giai đoạn 2018 - 2020 40 Biểu đồ 2.4: Tỷ lệ nợ xấu số ngân hàng năm 2018 41 Biểu đồ 2.5: Thu lãi cho vay khách hàng tổng thu nhập giai đoạn 2018 – 2020 Biểu đồ 2.6: Tỷ lệ tổng dư nợ cho vay tổng vốn huy động giai đoạn 2018 – 2020 42 45 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Trang 30 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Thế giới nói chung Việt Nam nói riêng thời kỳ dịch bệnh phức tạp, điều tạo hội nhiều thách thức lớn giai đoạn Nền kinh tế có nhiều biến chuyển phức tạp ảnh hưởng mạnh mẽ dịch bệnh Một lĩnh vực vơ quan trọng, có ảnh hưởng sâu sắc đến kinh tế bị tác động Tài Ngân hàng Từ lâu dịch vụ ngân hàng trở thành tảng quốc gia phát triển Sự đời Ngân hàng góp phần điều tiết, kênh phân phối, điều chuyển nguồn vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn Sở dĩ ngân hàng thực điều thơng qua vai trị tín dụng Trong hoạt động ngân hàng, hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu tạo cho ngân hàng doanh thu lợi nhuận, chí cịn mang tính định đếm phát triển tồn ngân hàng Tuy nhiên, trình hoạt động kinh doanh nhiều nguyên nhân khác mà dẫn đến rủi ro cho ngân hàng Những rủi ro có sức ảnh hưởng lớn đến hoạt động ngân hàng, đồng thời tác động không tốt đến kinh tế, đặc biệt gây hoạt động xấu cho xã hội Để đảm bảo hoạt động kinh doanh ngân hàng ổn định nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng biện pháp cấp thiết lâu dài Ngân hàng TMCP Quân đội giai đoạn bước nâng cao lực cạnh tranh, cải thiện quy mô cấu nhằm giúp ngân hàng phát triển bền vững Để thực điều này, nhiệm vụ hàng đầu nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Chính em định lựa chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP” làm đề tài khóa luận Mục đích nghiên cứu - Nghiên cứu vấn đề lý luận chung tín dụng chất lượng tín dụng - Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội - Đề xuất giải pháp kiến nghị góp phần nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Các vấn đề lý luận thực tiễn liên quan đến chất lượng tín dụng, đặc biệt giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội - Phạm vi nghiên cứu: Tập trung trung chủ yếu vào nghiên cứu, phân tích chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội giai đoạn 2018-2020 Phương pháp nghiên cứu Để hoàn thành mục tiêu nghiên cứu đặt ra, khóa luận sử dụng phương pháp nghiên cứu bao gồm: Thống kê, phân tích, so sánh, đối chiếu suy luận logic Thu thập số liệu qua Báo cáo thống kê hoạt động tín dụng MB từ năm 2018-2020, báo cáo thường niên năm 2018, 2019, 2020 quy định liên quan đến cơng tác tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội Kết cấu đề tài Đề tài kết cấu làm chương chính: Chương 1: Tổng quan tín dụng chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Phân tích thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG 1.1.1 Khái quát tín dụng ngân hàng Ngân hàng Thương mại Tín dụng nói chung định nghĩa quan hệ kinh tế có chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị (dưới hình thức giá trị vật) từ người sở hữu sang người sử dụng để sau thời gian định thu hồi lượng giá trị lớn giá trị ban đầu Nếu xem xét góc độ hạn hẹp hơn, “Tín dụng Ngân hàng giao dịch tài sản (tiền hàng hóa) ngân hàng bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), đó, ngân hàng chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho ngân hàng đến hạn toán” (Theo Tín dụng ngân hàng năm 2019 NGND.PGS.TS Tơ Ngọc Hưng) Như vậy, từ khái niệm rút chất tín dụng ngân hàng: - Tín dụng phải dựa sở tin tưởng bên cho vay bên vay Chỉ người cho vay thực tin tưởng vào sẵn lòng khả trả nợ người vay, quan hệ tín dụng thiết lập Đây điều kiện tiên hình thành quan hệ tín dụng Mặt khác, người vay tin vào hiệu việc sử dụng đồng vốn vay - Tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng tài sản ngân hàng cho người vay, thời gian định với cam kết hoàn trả gốc lãi - Sau thời gian thỏa thuận, người vay phải hoàn trả cho người cho vay lượng giá trị gồm gốc lãi Phần chênh lệch giá việc sử dụng quyền sử dụng vốn người khác Do vậy, phải đủ lớn để đem lại hấp dẫn cho người chuyển nhượng quyền sử dụng vốn - Hoạt động tín dụng ln chứa đựng rủi ro Đó cân xứng thơng tin khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng Rủi ro ngồi