(Tiểu luận) đề tài 3 phân tích tín dụng tại ngân hàng thươngmại

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN ▬000▬ ĐỀ TÀI 3: Phân tích tín dụng Ngân hàng thương mại Lớp chuyên ngành : Kinh doanh Quốc tế Chất lượng cao 63A Bộ môn : Ngân hàng thương mại Giảng viên hướng dẫn : ThS Nguyễn Thị Ngọc Diệp ▬⁕⁕⁕ ▬ Hà Nội, 2023 DANH SÁCH THÀNH VIÊN STT HỌ VÀ TÊN Mã SV Hoàng Thanh Trà 11219215 Hoàng Thị Tuyết Nhung 11214615 Trương Mỹ Ngọc 11214413 Lê Nguyễn Thiên Trang 11215780 Phạm Minh Khuê 11212919 Tiêu Minh Ngọc 11214398 Ngô Minh Phương 11214785 Nguyễn Thị Minh Hằng 11218011 Trương Thị Ngân 11214249 10 Chu Thị Nhàn 11217138 11 Trần Hoàng Minh Thi 11215498 12 Khúc Ngọc Quý 11215032 2|Page MỤC LỤC I Quy trình tín dụng ngân hàng thương mại Quy trình tín dụng Một quy trình tín dụng Ý nghĩa quy trình tín dụng .6 II Phân tích tín dụng Tại cần phân tích tín dụng Phân tích tín dụng khách hàng doanh nghiệp Phân tích tín dụng khách hàng cá nhân 11 Phân tích tín dụng NHTM Việt Nam 12 4.1 Giới thiệu ngân hàng Vietinbank 12 4.2 Nội dung thẩm định hồ sơ tín dụng khách hàng doanh nghiệp Vietinbank chi nhánh Tuyên Quang 18 4.3 Quy trình thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp công ty Cường Hoa 19 III Đánh giá nội dung phân tích tín dụng NHTM VN .29 Những điểm tích cực 29 Những điểm cần khắc phục 31 Giải pháp nâng cao hiệu phân tích tín dụng 33 TÀI LIỆU THAM KHẢO 35 I Quy trình tín dụng ngân hàng thương mại Quy trình tín dụng Quy trình tín dụng toàn quy tắc, quy định mà ngân hàng đặt thực mang tính chất bắt buộc theo trình tự định nhằm đạt mục tiêu hoạt động tín dụng mà ngân hàng hoạch định Một quy trình tín dụng Bước 1: Lập hồ sơ vay vốn Cán tín dụng vào chế độ thể lệ tín dụng loại cho vay để hướng dẫn người vay thành lập hồ sơ vay vốn Về bản, hồ sơ vay vốn gồm: (1) Hồ sơ pháp lí, bao gồm: - Đối với doanh nghiệp: Giấy phép thành lập, điều lê, giấy chứng nhận đăng kí kinh doanh, định bổ nhiệm giám đốc, nghị hội đồng thành viên/ hội đồng quản trị,… - Đối với cá nhân: Sổ hộ khẩu, chứng minh thư,… (2) Hồ sơ tài hoạt động sản xuất kinh doanh, bao gồm: Kế hoạch sản xuất kinh doanh kì, hợp đồng kinh tế, bảng cân đối kế toán, báo cáo kết hoạt động kinh doanh, tờ khai thuế VAT, báo cáo thực kế hoạch kinh doanh sản xuất,… (3) Hồ sơ vay vốn (cho lần vay hợp đồng tín dụng), bao gồm: Giấy đề nghị vay vốn, dự án/phương án sản xuất kinh doanh, giấy tờ bảo đảm tiền vay theo qui định Bước 2: Phân tích tín dụng Xác định khả tương lại khách hàng việc sử dụng vốn vay hoàn trả nợ vay Mục tiêu: - Hạn chế tình trạng thơng tin khơng cân xứng - Đánh giá sách mức độ rủi ro khách hàng - Đánh giá xác nhu cầu vay vốn khách hàng Để có sở phân tích tín dụng thực tế ngân hàng kiếm thông tin khách hàng từ nhiều nguồn khác nhau: Từ hồ sơ vay vốn, vấn người xin vay, sổ sách ngân hàng, nguồn tin bên ngoài, điều tra thẩm định địa điểm kinh doanh người vay, Bước 3: Quyết định tín dụng Ngân hàng định chấp thuận hay không chấp thuận cho vay hồ sơ vay vốn khách hàng Trong thực tế, ngân hàng sợ gặp phải sai lầm: - Quyết định chấp thuận mà khách hàng lại khơng có khả trả nợ - Quyết định khơng chấp thuận mà khách hàng có khả hồn trả vốn tín dụng hạn Nội dung: - Trường hợp từ chối cho vay ngân hàng phải có văn thơng báo nêu lí từ chối - Trường hợp chấp thuận định cho vay gồm nội dung: Mức cho vay, thời hạn cho vay, lãi suất cho vay Bước 4: Giải ngân Giải ngân nghiệp vụ cấp tiền cho khách hàng hay phát tiền vay sở mức tín dụng cam kết theo hợp đồng Nguyên tắc giải ngân: phải gắn liền vận động tiền tệ với vận động hàng hóa dịch vụ có liên quan, nhằm kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay khách hàng đảm bảo khả thu nợ Nhưng đồng thời phải tạo thuận lợi, tránh gây phiền hà cho công việc sản xuất kinh doanh khách hàng Bước 5: Giám sát tín dụng lí tín dụng - Giám sát tín dụng Giám sát vay hiệu làm giảm tổn thất tín dụng thơng qua việc phát đánh giá vấn đề sớm Đồng thời, giúp phát hội kinh doanh Nội dung giám sát bao gồm: Theo dõi khoản vay, xếp hạng tín dụng theo mức độ rủi ro - Thanh lí tín dụng + Thu hồi, gia hạn nợ + Thanh lí tín dụng Ý nghĩa quy trình tín dụng Về mặt hiệu quả, quy trình tín dụng hợp lí giúp cho ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng giảm thiểu rủi ro tín dụng Về mặt quản lí, quy trình tín dụng có tác dụng: - Làm sở cho việc phân định quyền, trách nhiệm cho phận hoạt động tín dụng - Làm sở để thiết lập hồ sơ, thủ tục vay vốn II Phân tích tín dụng Tại cần phân tích tín dụng Mục đích phân tích tín dụng để xác định rủi ro biện pháp hạn chế rủi ro trước , sau cấp tín dụng Phân tích tín dụng bước quan trọng mang lại lợi ích cho ngân hàng khách hàng: a Đối với ngân hàng - Hạn Chế Thơng Tin Khơng Chính Xác: Phân tích tín dụng giúp ngân hàng xác định xác thơng tin từ phía khách hàng Điều hạn chế rủi ro thơng tin khơng xác gây giúp xây dựng định vay vốn dựa sở thông tin đáng tin cậy - Thiết Kế Sản Phẩm Tín Dụng Phù Hợp:Lịch sử tín dụng khách hàng sở để ngân hàng tạo sản phẩm tín dụng phù hợp với nhu cầu họ Điều bao gồm phương thức vay, quy mô khoản vay, kỳ hạn, điều kiện vay linh hoạt nhằm đáp ứng mong muốn khách hàng - Đánh Giá Rủi Ro Mức Độ Cao:Phân tích tín dụng giúp đánh giá mức độ rủi ro khoản vay Ngân hàng đưa định đắn việc cấp Document continues below Discover more Ngân hàng from: thương mại NHTM1121 Đại học Kinh tế… 999+ documents Go to course Bài tập Ngân hàng 21 thương mại gửi lớ… Ngân hàng… 100% (13) Dàn ý phân tích nhân vật Võ Tịng Ngân hàng thương… 94% (17) đề cương ôn tập 41 82 ngân hàng trung… Ngân hàng thương… 100% (5) Luận Văn Phát Triển Cho Vay Khách Hàn… Ngân hàng thương… 100% (5) Luận Văn Quản Trị 103 Rủi Ro Tín Dụng Tại… Ngân hàng thương… 100% (4) Bankgiảm Management vốn, điều chỉnh lãi suất, thiết lập biện pháp bảo mật nhằm thiểu rủi ro & Financial Services… tín dụng 768 - Nâng Cao Chất Lượng Hiệu Quả Kinh Doanh:Phân tích tín dụng giúp Ngân hàng 100% (4) ngân hàng làm việc với khách hàng có khả trả nợ tốt hơn, từ tăng thương… cường chất lượng hiệu danh sách vay Điều giúp ngân hàng trì ổn định tài tăng cường uy tín - Hạn Chế Rủi Ro Đạo Đức: Việc thực phân tích tín dụng cách cẩn thận giúp hạn chế rủi ro đạo đức nhân viên ngân hàng Bằng cách này, ngân hàng trì hình ảnh tích cực đáp ứng tiêu chuẩn đạo đức ngành ngân hàng b Đối với khách hàng - Cơ Hội Vay Vốn Tốt Hơn:Khách hàng có khả trả nợ cao lịch sử tín dụng tích cực đánh giá cao q trình phân tích Điều giúp họ có hội nhận điều kiện vay vốn tốt hơn, với lãi suất thấp hạn mức tín dụng cao - Tiết Kiệm Chi Phí Lãi Suất: Những khách hàng đánh giá có rủi ro thấp thường nhận lãi suất ưu đãi Điều giúp họ tiết kiệm chi phí lãi suất trình trả nợ - Dễ Dàng Truy Cập Dịch Vụ Tài Chính: Có lịch sử tín dụng tích cực giúp khách hàng dễ dàng truy cập dịch vụ tài chính, vay vốn, thẻ tín dụng, hay sản phẩm tài khác mà họ cần - Fun fact: Các hội nhóm “bùng nợ” : Chuyên Tư Vấn Bùng Nợ - Xóa Nợ Xấu FE, Home credit, app cho vay (132.000 thành viên), Hội bùng App vay tiền chia sẻ cách đối phó (97.000 thành viên); TƯ VẤN BÙNG NỢ THẺ TÍN DỤNG VÀ VAY TIÊU DÙNG (34.000 thành viên),… Phân tích tín dụng khách hàng doanh nghiệp Các bước phân tích tín dụng khách hàng doanh nghiệp Bước 1: Phân tích tổng quát - Năng lực pháp lý Tư cách vay nợ Trình độ quản lý, uy tín Hiện trạng triển vọng - Lịch sử tín dụng Bước : Phân tích tài hoạt động kinh doanh Phân tích tăng trưởng cấu - Dựa vào bảng tổng kết tài sản để:  Phân tích diễn biến nguồn vốn sử dụng vốn Phân tích cấu nguồn vốn việc xem xét tỷ trọng loại nguồn vốn tổng số nguồn vốn xu hướng biến động nguồn vốn cụ thể Qua đó, đánh giá sách tài doanh nghiệp, khả tự đảm bảo mặt tài mức độ độc lập mặt tài doanh nghiệp Nếu tỷ trọng nguồn vốn chủ sở hữu nhỏ chứng tỏ độc lập tài doanh nghiệp thấp ngược lại  Đi từ khái quát đến cụ thể o Xác định tổng giá trị tài sản o Phân tích tài sản ngắn hạn (Current Assets) o Phân tích tài sản dài hạn (Non-Current Assets) o So sánh tỷ lệ tài sản nợ o Phân tích rủi ro o Xem xét yếu tố bổ sung o Tóm tắt đưa định  Phân tích tín dụng dựa bảng tổng kết tài sản giúp tạo nên nhìn tổng cộng tình hình tài khách hàng doanh nghiệp giúp tổ chức tín dụng đưa định thông minh việc cung cấp tín dụng  Khoản biến động lớn tỷ trọng lớn Trong việc phân tích tín dụng khách hàng doanh nghiệp dựa bảng tổng kết tài sản, có số khoản biến động lớn tỷ trọng lớn đặc biệt quan trọng cần xem xét kỹ lưỡng, bao gồm: o o o o Tiền mặt tương đương tiền mặt (Cash and Cash Equivalents) Hàng tồn kho (Inventory) Các khoản phải thu (Accounts Receivable) Tài sản cố định (Fixed Assets) o Đầu tư (Investments) o Tài sản không dễ dàng chuyển đổi (Non-current Assets)  Những biến động lớn tỷ trọng lớn khoản tài sản dấu hiệu cho thay đổi tình hình tài khách hàng Tổ chức tín dụng cần xem xét kỹ lưỡng để đảm bảo họ hiểu rõ nguy hội liên quan đến biến động đưa định tín dụng thông minh - Dựa vào báo cáo KQKD để:  Phân tích cấu doanh thu chi phí Phân tích cấu doanh thu chi phí dựa báo cáo kết kinh doanh khách hàng doanh nghiệp phần quan trọng việc đánh giá tình hình tài họ Dưới cách thực phân tích này: o Lấy Báo Cáo Kết Quả Kinh Doanh (Income Statement): o Phân tích Doanh Thu (Revenue): o Phân tích Chi Phí (Expenses): o Phân Tích Lợi Nhuận (Profit Analysis): o Xem xét Tính Ổn Định Tương Lai: o Phân Tích Điểm Mạnh Yếu Tố Rủi Ro:  Phân tích cấu doanh thu chi phí từ báo cáo kết kinh doanh giúp tổ chức tín dụng đánh giá tình hình tài khách hàng, khả tạo lợi nhuận, nguy liên quan đến tín dụng  Đánh giá kết kinh doanh Dựa báo cáo kết kinh doanh giúp tổ chức tín dụng hiểu tình hình tài khách hàng, khả tạo lợi nhuận nguy liên quan đến tín dụng Phân tích nhóm tỷ lệ tài Các Hệ số tài chính: bao gồm nhóm tỷ lệ tài - Khả khoản  Tỷ lệ khoản tức thời (Current Ratio): Tính cách chia tài sản ngắn hạn cho nợ ngắn hạn