Nhận thức được tầm quan trọng của công tác này, chúng ta sẽ khám phá sâuhơn về thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp khi làm việc với ngânhàng thương mại và cách họ có
Thực trạng về quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam
Sơ lược về ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam
1.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
Ngày 01 tháng 04 năm 1963, NHNT chính thức được thành lập theo Quyết định số 115/CP do Hội đồng Chính phủ ban hành ngày 30 tháng 10 năm 1962 trên cơ sở tách ra từ Cục quản lý Ngoại hồi trực thuộc Ngân hàng Trung ương (nay là NHNN).
Dưới đây là các thông tin cơ bản về ngân hàng TMCP Vietcombank:
* Tên công ty: Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam
* Tên Tiếng Anh: Joint Stock Commercial Bank for Foreign Trade of Vietnam
* Tên giao dịch: Vietcombank (VCB)
* Trụ sở chính: 198 Trần Quang Khai, Hoàn Kiếm, Hà Nội.
Website: www.vietcombank.com.vn
* Ngày tháng năm thành lập: Ngày 30 tháng 10 năm 1962
* Số quyết định, cơ quan ra quyết định thành lập: NHNT được thành lập theo Quyết định số 115/CP do Hội đồng Chính phủ ban hành trên cơ sở tách ra từ Cục quản lý Ngoại hối trực thuộc Ngân hàng Trung ương (nay là NHNN).
Ngày 21 tháng 09 năm 1996, được sự ủy quyền của Thủ tướng Chính phủ, Thống đốc NHNN đã ký Quyết định số 286/QĐ-NH5 về việc thành lập lại Ngân hàng Ngoại thương theo mô hình Tổng công ty 90, 91 được quy định tại Quyết định số 90/QĐ-TTg ngày 07 tháng 03 năm 1994 của Thủ tướng Chính phủ Ngân hàng Ngoại thương là NHTM nhà nước đầu tiên được Chính phủ lựa chọn để thực hiện thí điểm cổ phần hóa, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) đã chính thức đi vào hoạt động ngày 2 tháng 6 năm 2008, sau khi thực hiện thành công kế hoạch cổ phần hóa thông qua việc phát hành cố phiếu lần đầu ra công chúng.
Ngày 26/12/2007 Tháng 12 năm 2007, Vietcombank đã thực hiện thành công việc chào bán cổ phần lần đầu ra công chúng theo quy định của pháp luật với tổng số cổ phần chào bán lần đầu ra công chúng (IPO) là 6,5% vốn điều lệ (tương đương
97.500.000 cổ phần) thông qua Sở giao dịch chứng khoán TP Hồ Chí Minh, chính thức chuyển đổi cơ chế từ doanh nghiệp Nhà nước sang cổ phần có tên là Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Năm 2009, cổ phiếu với mã chứng khoán VCB chính thức niêm yết tại Sở Giao dịch Chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh. Đến nay, Vietcombank đã trở thành một ngân hàng đa năng, đa lĩnh vực Khách hàng sẽ tìm thấy mọi dịch vụ tài chính như huy động vốn, tín dụng, tài trợ dự án… tại đây Mảng dịch vụ ngân hàng điện tử cũng được đẩy mạnh với hệ thống Autobank hơn 2.500 máy ATM và hơn 60.000 đơn vị chấp nhận thanh toán thẻ trên toàn quốc
Tổ chức liên tục được bình chọn là “Ngân hàng tốt nhất Việt Nam”, có mặt trong Top 500 Ngân hàng hàng đầu thế giới do Tạp chí The Banker công bố Không chỉ vậy, Vietcombank cũng là đại diện duy nhất của Việt Nam lọt Top 1.000 doanh nghiệp niêm yết lớn nhất toàn cầu theo Forbes.
1.1.2 Cơ cấu tổ chức và nguồn lực Để đạt được kết quả kinh doanh ấn tượng, công tác quản trị điều hành tại Vietcombank đã thay đổi hoàn toàn cách làm việc truyền thống, hướng đến phương thức vận hành hiện đại Ngoài việc thực thi nhiều chính sách linh hoạt, ngân hàng còn tích cực cải tiến hệ thống để tạo ra nền tảng vững chắc cho các hoạt động khác. Với các mục tiêu thách thức đến năm 2025, cơ cấu tổ chức Vietcombank tiếp tục được kiện toàn, chuẩn hóa Tổ chức cũng đổi mới cơ chế nhân sự và đào tạo nâng cao năng lực đội ngũ Cụ thể, cách thức phân bổ bộ máy của Vietcombank như sau: Các công ty con thuộc ngân hàng Vietcombank:
- Công ty con Chứng khoán Vietcombank.
- Công ty con Cho thuê Tài chính Vietcombank.
- Công ty con Quản lý nợ và Khai thác tài sản Vietcombank.
- Công ty con Tài chính Việt Nam Vinafico trụ sở tại Hồng Kông.
- Công ty con Liên doanh TNHH Cao Ốc VCB 198.
- Công ty con Quản lý Quỹ đầu tư Chứng khoán Vietcombank.
- Các chi nhánh, phòng giao dịch, văn phòng và đơn vị thành viên:
+ Trụ sở chính Vietcombank tại Hà Nội
Quản trị ngân hàng th ươ ng m ạ i
[123doc] - du-an- kinh-doanh-tiem-…
XU HƯỚNG CHỌN Đ Ị A ĐI Ể M C Ủ A CÁC…
Bài tập tình huống TDNL tuy ể n d ụ ng…
+ 1 văn phòng đại diện ở phía Nam (trong nước)
+ 1 văn phòng đại diện ngân hàng ở Singapore
+ 1 văn phòng đại diện ở Mỹ
+ Các trung tâm xử lý tiền mặt ở Hà Nội, Hồ Chí Minh
Cùng với đó, Vietcombank hiện có hơn 20.062 cán bộ nhân viên.
Sơ đồ tổ chức do chính Vietcombank cung cấp gồm có 3 cấp lãnh đạo, quản lý cùng rất nhiều phòng ban, khối chuyên môn nghiệp vụ:
Hình 1: Sơ đồ minh họa cơ cấu tổ chức của Vietcombank
Có thể thấy, Vietcombank cơ cấu tổ chức theo từng tuyến chức năng Cách thức phân cấp này giúp doanh nghiệp phát huy tối đa khả năng của các giám đốc, phòng ban Mỗi bộ phận có trách nhiệm rõ ràng tạo thành sự thống nhất tập trung cao độ. Nhân sự luôn tuân thủ đúng quy trình, hoàn thành tốt nhiệm vụ được giao Mặt khác, họ cũng dễ dàng tìm kiếm các đầu mối liên hệ để phối hợp liên thông nhiều nghiệp vụ.
Câu h ỏ i lý thuy ế t và Bài t ậ p có l ờ i gi ả i…
Bên cạnh đó, Vietcombank mở rộng thêm những ủy ban, hội đồng giám sát nội bộ nhằm hạn chế tối đa trường hợp vi phạm, sai sót hoặc gian lận tài chính Điều này đảm bảo môi trường làm việc minh bạch, công tâm cũng như khẳng định sự chuyên nghiệp giúp khách hàng an tâm sử dụng dịch vụ.
1.1.3 Khái quát về hoạt động kinh doanh của VCB
Trong những năm qua tuy gặp nhiều khó khăn thách thức chung của nền kinh tế, song Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam luôn thực hiện nghiêm túc những chỉ đạo sát sao của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và đã hoàn thành tốt nhiệm vụ, mục tiêu, kế hoạch đã đề ra để giành được những thành tích đáng khích lệ trên các mặt hoạt động kinh doanh của ngân hàng Chất lượng hiệu quả hoạt động không ngừng được nâng cao, kết quả hoạt động vẫn duy trì mức ổn định theo hướng lợi nhuận, dư nợ lành mạnh, phong cách phục vụ văn minh lịch sự, thu hút thêm nhiều khách hàng.
Bảng 1: Kết quả hoạt động kinh doanh năm 2022
Trong năm 2020,2021,2022 Vietcombank tiếp tục ghi nhận sự tăng trưởng vượt bậc qua từng năm:
Quy mô tổng tài sản tiếp tục mở rộng, vốn chủ sở hữu tăng trưởng mạnh.
- Tổng tài sản 31/12/2022 đạt 1.813.815 tỷ đồng, tăng 28,1% so với 31/12/2021 là 1.414.896 tỷ đồng tăng 6,7% so với năm 2020
- Vốn chủ sở hữu năm 2022 đạt 135.646 tỷ đồng tăng 24,23% so với năm 2021
- Tổng thu nhập hoạt động kinh doanh 2022 đạt 68.083 tỷ đồng tăng 20,2 % so với năm 2021.
- Lợi nhuận trước thuế tăng trưởng vượt bậc , tỷ suất sinh lời cải thiện mạnh mẽ, chi phí quản lý được kiểm soát hiệu quả Năm 2022 đạt 37.368 tỷ đồng tăng 36 % so với năm 2021, là mức tăng trưởng cao nhất Năm 2021 đạt 27.486 tỷ đồng tăng 19,2 % so với năm 2020 là 23.050 tỷ đồng.
- Lợi nhuận sau thuế: Lợi nhuận tăng đều qua các năm Năm 2022 Vietcombank đạt 29.919 tỷ đồng tăng 35,8 % so với năm 2021.
- Chỉ số ROA, ROE năm 2022 đạt tương ứng là 1,85% và 24,44% tăng so với2021,2020 và cao hơn mặt bằng chung.
Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp của VCB…
1.2.1 Sơ lược về hoạt động tín dụng với KHDN tại VCB
Ngân hàng Vietcombank (VCB) là một trong những ngân hàng lớn và uy tín tại Việt Nam, và hoạt động tín dụng với khách hàng doanh nghiệp là một phần quan trọng của hoạt động của họ Dưới đây là một sơ lược về hoạt động tín dụng của VCB đối với khách hàng doanh nghiệp:
Cấp tín dụng: Vietcombank cung cấp các sản phẩm và dịch vụ tài chính như vay vốn, tín dụng ưu đãi, vay tín chấp, vay thế chấp, và nhiều hình thức tài trợ khác cho các doanh nghiệp Khách hàng doanh nghiệp có thể sử dụng các khoản vay này để mở rộng kinh doanh, đầu tư vào dự án mới, mua sắm thiết bị, hoặc giải quyết nhu cầu tài chính khác.
Dịch vụ thanh toán và giao dịch: Vietcombank cung cấp các dịch vụ thanh toán và giao dịch cho doanh nghiệp, bao gồm tài khoản ngân hàng, chuyển khoản, thanh toán hóa đơn, quản lý tài chính trực tuyến, và nhiều dịch vụ khác để giúp doanh nghiệp quản lý tài chính một cách hiệu quả.
Quản lý rủi ro tín dụng: Vietcombank có các tiêu chuẩn và quy trình nghiêm ngặt để đảm bảo tính khả quan của khoản vay cho doanh nghiệp Họ tiến hành kiểm tra tín dụng, đánh giá rủi ro, và xác định mức độ tin cậy của khách hàng trước khi cấp tín dụng.
Tư vấn tài chính: Vietcombank cung cấp dịch vụ tư vấn tài chính cho doanh nghiệp, giúp họ quản lý tài chính một cách thông minh và hiệu quả Điều này có thể bao gồm tư vấn về đầu tư, quản lý rủi ro tài chính, và phát triển chiến lược tài chính dài hạn.
Hỗ trợ quốc tế: Đối với các doanh nghiệp có hoạt động quốc tế hoặc giao dịch liên quan đến nước ngoài, Vietcombank cung cấp dịch vụ giao dịch ngoại tệ, thư tín dụng quốc tế, và các dịch vụ khác để hỗ trợ trong quản lý tài chính quốc tế.
Tất cả các hoạt động tín dụng này giúp Vietcombank đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ và phát triển các doanh nghiệp cũng như các khách cá nhân và doanh nghiệp tại Việt Nam, đồng thời góp phần vào sự phát triển của nền kinh tế quốc gia.
1.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng đối với KHDN tại VCB
Trong những năm qua, nhu cầu tín dụng cho hoạt động sản xuất kinh doanh, đầu tư mới hoặc mở rộng sản xuất kinh doanh tiếp tục gia tăng Số liệu về tình hình cho vay của Ngân hàng Ngoại thương từ 2017 – 2020 cụ thể như sau:
Bảng 2: Dư nợ cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại Vietcombank từ
Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020
Tổng dư nợ cho vay 591.110 706.876 837.180 888.216
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của VCB từ 2017-2020)
Các chỉ tiêu về quy mô dư nợ cho vay KHDN của VCB theo bảng trên cho thấy:
Dư nợ tín dụng đối với KHDN luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ cho vay của ngân hàng Tuy nhiên, xu hướng ngày càng giảm dần do định hướng tăng trưởng tín dụng bán lẻ và DNVVN của VCB trong những năm vừa qua nhằm hạn chế rủi ro tập trung hóa tín dụng vào các khách hàng quá lớn đồng thời thúc đẩy tăng trưởng mạnh vào các đối tượng đem lại biên lợi nhuận cao.
Tốc độ tăng trưởng tín dụng KHDN mạnh vào năm 2017 (+19,27%) và cũng có xu hướng chậm dần qua các năm Trước những thách thức của nền kinh tế, so với năm
2019, năm 2020 dư nợ cho vay KHDN giảm -0,42% so với năm 2019 Tín dụng được ưu tiên cho khách hàng có dự án/phương án sản xuất kinh doanh khả thi, xếp hạng tín nhiệm tốt, hiệu quả sinh lời cao, sử dụng nhiều sản phẩm, dịch vụ và doanh nghiệp thuộc lĩnh vực ưu tiên khuyến khích Tăng trưởng tín dụng vào những lĩnh vực có hệ số rủi ro cao được kiểm soát chặt chẽ Như vậy, với mức tăng trưởng tín dụng cao cần có các chính sách, công cụ quản trị rủi ro hữu hiệu mới có thể kiểm soát mức độ RRTD theo kế hoạch.
- Cho vay Khách hàng doanh nghiệp phân loại theo kỳ hạn:
Bảng 3: Kỳ hạn cho vay Khách hàng doanh nghiệp tại VCB giai đoạn 2016 – 2020
(Nguồn: Báo cáo số liệu của VCB từ 2016 – 2020)
Qua bảng số liệu trên cho thấy trong cơ cấu cho vay KHDN của VCB thì ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn trên 50%, kỳ hạn trung, dài hạn duy trì ở mức trên 47% Tỷ lệ cho vay ngắn hạn này có điều chỉnh tăng qua các năm nhưng thay đổi không lớn. Trong đó, tỷ trọng cho vay dài hạn có dấu hiệu tăng mạnh từ 34,2% năm 2014 đến 39,3% cho năm 2020 Điều này thể hiện VCB chú trọng tăng trưởng cho vay các dự án trong các năm gần đây nhằm đem lại thu nhập cho ngân hàng (vì cho vay trung dài hạn thường có NIM cao hơn ngắn hạn) nhưng cũng tiềm ẩn rủi ro cao do các dự án thời gian dài, chịu ảnh hưởng bởi các chính sách kinh tế xã hội, các dự án thường có số tiền lớn tập trung ở một số KHDN rất lớn nên đòi hỏi công tác thẩm định, dự báo phải được thực hiện thật tốt.
- Danh mục cho vay KHDN tại VCB:
Bảng dưới đây cho thấy, KHDN có dư nợ cho vay chiếm tỷ trọng cao nhất tại VCB là Công ty cổ phần, Công ty TNHH khác (chủ yếu là DNVVN) Nhóm KHDN là Công ty có nguồn vốn Nhà nước (Công ty TNHH MTV vốn Nhà nước 100%, Công ty
Cổ phần vốn Nhà nước trên 50%) trước đây luôn chiếm tỷ trọng lớn nhưng hiện đã giảm dần Điều này thể hiện VCB đang chuyển dịch theo định hướng thị trường, đa dạng hóa tệp khách hàng, hạn chế sự phụ thuộc vào các khách hàng lớn, khách hàng có yếu tố Nhà nước
Bảng 4: Tỷ trọng dư nợ cho vay theo một số loại hình DN chính
(Nguồn: Báo cáo thường niên của VCB từ 2016 – 2020)
- Cơ cấu cho vay theo các phân phúc KHDN:
Trong cho vay KHDN, bên cạnh việc giữ vững vị thế là ngân hàng dẫn đầu về phục vụ KHDN lớn và FDI, các năm gần đây VCB chủ động chuyển dịch mạnh cơ cấu kinh doanh, đẩy mạnh phân khúc KHDN vừa và nhỏ thông qua đổi mới và nâng cao toàn diện chất lượng sản phẩm, dịch vụ cho các phân khúc này VCB đã chủ động nhận diện, định vị và xây dựng các cơ chế chính sách đặc thù cho khách hàng DNVVN.
Hình 2: Cơ cấu cho vay KHDN tại VCB giai đoạn 2016 -2020
(Nguồn: Báo cáo của VCB từ 2016 – 2020)
Đánh giá chung về thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho KHDN tại VCB
Chất lượng nợ được kiểm soát, cơ cấu cho vay chuyển dịch theo hướng tích cực
RRTD đối với cho vay tại VCB trong giai đoạn 2019 – 2023 nằm trong mức kiểm soát, thấp hơn mức chung của hệ thống ngân hàng thương mại VN Nợ nhóm 2, nợ xấu khách hàng doanh nghiệp tuy có xu hướng tăng dần trong các năm gần đây nhưng vẫn được kiểm soát tốt trong giới hạn cho phép (< 5%), trong khi tăng trưởng dư nợ cho vay hàng năm tăng bình quân 15-20%/năm Điều này cho thấy các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng đối với cho vay khách hàng doanh nghiệp của VCB cũng đã có kết quả.
Cơ cấu tín dụng khách hàng doanh nghiệp được điều chỉnh theo hướng mục tiêu của VCB là giảm tỷ trọng cho vay vào nhóm khách hàng doanh nghiệp có vốn Nhà nước, giảm mức độ phụ thuộc vào 1 số các khách hàng doanh nghiệp lớn, tăng tỷ trọng cho vay khách hàng doanh nghiệp VVN; nâng dần tỷ lệ cho vay có bảo đảm; kiểm soát dư nợ cho vay một số ngành, lĩnh vực nhạy cảm có độ rủi ro cao là bất động sản, BOT, xi măng, phân bón và chứng khoán (hàng năm, thiết lập và kiểm soát HMRRTD đối với các ngành nghề tiềm ẩn rủi ro, tỷ lệ cho vay khách hàng doanh nghiệp không có tài sản bảo đảm, tỷ lệ cho vay TDH,…)
Công tác phân loại nợ, tính toán dự phòng rủi ro được thực hiện tốt
VCB thực hiện phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ, nghiêm túc theo quy định của Ngân hàng Nhà nước nhằm chủ động được các rủi ro có thể xảy ra Việc phân loại nợ phải được thực hiện công khai, minh bạch, đúng bản chất từng khoản nợ, cụ thể như sau:
Việc phân loại nợ của toàn bộ khách hàng doanh nghiệp được hệ thống tự động thực hiện, hàng tháng chi nhánh rà soát phân loại nợ theo kết quả chấm điểm tín dụng
KH và bộ phận quản lý rủi ro tín dụng tại trụ sở chính cập nhật thêm kết quả phân loại nợ của các tổ chức tín dụng khác theo báo cáo của CIC để có phân loại nợ cuối cùng. Việc trích lập dự phòng rủi ro cũng được thực hiện hàng tháng để hình thành nguồn tập trung tại trụ sở chính Trên cơ sở kết quả kinh doanh, tình hình phân loại nợ và tính toán số tiền phải trích dự phòng rủi ro của các chi nhánh theo quy định, bộ phận quản lý rủi ro tín dụng tại trụ sở chính xác định số dự phòng phải trích hàng tháng để trích lập và phân bổ chi phí trích lập dự phòng rủi ro cho từng chi nhánh liên quan. Những chi nhánh chưa trích đủ dự phòng rủi ro theo kết quả phân loại nợ, căn cứ vào số dự phòng còn phải trích, phân bổ tiếp số chi phí dự phòng còn thiếu cho chi nhánh. Đối với ngân hàng đã trích vượt số dự phòng phải trích sẽ được hoàn trả phần dự phòng trích thừa trong tháng kế tiếp Vào thời điểm tháng 12, VCB lấy số dư nợ cho vay tại thời điểm 30/11 để phân loại nợ và tính toán số tiền trích lập dự phòng rủi ro cho cả năm tài chính đó.
Xây dựng được hệ thống cơ chế, chính sách cho vay và quản lý rủi ro tín dụng đồng bộ Định hướng chiến lược, tư tưởng chỉ đạo chính sách tín dụng khung và kế hoạch phát triển cho vay đã được thể hiện trong chiến lược phát triển VCB đến năm
2025, tầm nhìn đến năm 2030 và các kế hoạch cho vay hàng năm; Khung chính sách cấp tín dụng cho Khách hàng doanh nghiệp được ban hành khá đồng bộ, bao gồm quy định giới hạn tín dụng và thẩm quyền quyết định giới hạn tín dụng, quy chế Hội đồng tín dụng, quy định đồng tài trợ, quy định phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro, các quy định cho vay, quy định bảo đảm tiền vay, quy định miễn, giảm lãi…; Các quy trình được chuẩn hoá theo tiêu chuẩn ISO 9001:2015 và các tài liệu hướng dẫn như: Quy trình cấp tín dụng, quy trình nhận tài sản bảo đảm, quy trình xếp hạng tín dụng khách hàng, Hướng dẫn phân tích tài chính doanh nghiệp,…; Ngoài ra, để ứng xử kịp thời với những biến động của môi trường kinh tế, pháp lý, VCB còn có các văn bản chỉ đạo và cảnh báo cho vay trong từng thời kỳ.
Quản lý điều hành tập trung bằng cơ chế, chính sách, quy trình, phân quyền cho các cá nhân, đơn vị trong quá trình thực hiện cấp tín dụng đối với khách hàng. Hoạt động cho vay được diễn ra thống nhất trong toàn hệ thống, đảm bảo các giới hạn chấp nhận rủi ro thông qua các tiêu chuẩn cho vay, cũng như các biện pháp quản lý cho vay, đảm bảo rằng dù Khách hàng doanh nghiệp vay vốn ở bất cứ Chi nhánh nào cũng được áp dụng các chính sách, các sản phẩm tín dụng như nhau.
Chính sách cho vay hướng tới phục vụ nhu cầu hợp lý của khách hàng doanh nghiệp, mở rộng cho vay đến mọi đối tượng Khách hàng doanh nghiệp, các khách hàng được đối xử bình đẳng, không phân biệt thành phần kinh tế, mà dựa trên các tiêu chuẩn về năng lực tài chính, hiệu quả kinh doanh, phương án/dự án của chính DN,biện pháp bảo đảm tiền vay… Có chính sách ưu đãi với các đối tác chiến lược, cácKhách hàng doanh nghiệp mang lại lợi ích lớn, đảm bảo lợi thế cạnh tranh của VCB.Phát triển các sản phẩm cho vay đa dạng, phong phú về phương thức, loại tiền, kỳ hạn…, có tính chuyên biệt cao phù hợp nhu cầu Khách hàng doanh nghiệp Các rủi ro được kiểm soát trong quá trình cấp, quản lý giới hạn tín dụng, khoản cho vay cụ thể thông qua quá trình thẩm định tín dụng, thẩm định rủi ro, giám sát liên tục quá trình sử dụng vốn, tài sản bảo đảm, hợp đồng tín dụng và năng lực tài chính của khách hàng doanh nghiệp
VCB đã và đang xây dựng các công cụ và hạ tầng quản trị rủi ro theo tiêu chuẩn Basel II Khung quản trị Rủi ro tín dụng được xây dựng theo mô hình “Ba vòng kiểm soát” cho phép tách bạch hoạt động quản trị rủi ro/Chính sách tín dụng và thẩm định/thực thi chính sách tín dụng, tách bạch bộ phận trực tiếp kinh doanh và các bộ phận quản trị rủi ro danh mục hay bộ phận kiểm soát hoạt động để thúc đẩy tăng trưởng nhưng vẫn đảm bảo kiểm soát rủi ro tốt Hoàn tất việc xây dựng khung chính sách, công cụ đo lường rủi ro, triển khai thẩm định tín dụng tập trung.
Ngân hàng tiến hành xét duyệt cho vay thông qua nhiều cấp để đảm bảo một khoản cho vay được xem xét một cách độc lập; đồng thời việc phê duyệt các khoản vay được thực hiện trên cơ sở hạn mức được giao cho từng cấp có thẩm quyền Bên cạnh đó, mô hình phê duyệt tín dụng của VCB có sự tham gia của Hội đồng tín dụng để đảm bảo hoạt động phê duyệt tín dụng được tập trung với chất lượng cao nhất.
Cơ cấu tổ chức quản lý rủi ro tín dụng được hoàn thiện
Hoàn thiện bộ máy tổ chức bộ phận Quản trị Rủi ro tín dụng theo chuẩn quốc tế và quy định của ngân hàng nhà nước (thông tư Basel II, Thông tư 13/2021/TT- NHNN của Ngân hàng nhà nước) Đứng trên giác độ quản lý rủi ro tín dụng, có thể thấy mô hình tổ chức cấp tín dụng tại trụ sở chính của VCB có bước tiến đáng kể VCB đã chuyển đổi mô hình tổ chức bộ máy cho vay trong toàn hệ thống với các chức năng độc lập, vừa đảm bảo tính chuyên nghiệp, vừa tăng cường khả năng giám sát giữa các chức năng, theo đó chức năng nghiên cứu tham mưu ban hành chính sách tín dụng được tách biệt với chức năng quản lý khách hàng, thẩm định và đề xuất cho vay (phòng khách hàng doanh nghiệp); thẩm định rủi ro và quản lý danh mục cho vay (phòng quản lý rủi ro TD); theo dõi, quản lý các khoản nợ bị suy giảm khả năng trả nợ phòng quản lý nợ có vấn đề); kiểm tra, giám sát tín dụng độc lập (phòng kiểm tra, kiểm soát nội bộ) Nhờ đó, quá trình đổi mới cơ cấu tổ chức đã mang lại những một số kết quả khả quan về chất lượng tín dụng như đã đề cập ở trên. Đồng thời, việc thành lập bộ phận Hỗ trợ tín dụng tại ngân hàng để tham gia quy trình cho vay nhằm hỗ trợ, kiểm soát một số bước đã hạn chế phần nào các rủi ro phát sinh trong quá trình cho vay khách hàng doanh nghiệp.
Trong thời gian qua, bộ phận quản lý rủi ro tín dụng đã mang lại nhiều đóng góp chung cho hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại VCB như tham mưu cho ban lãnh đạo về định hướng tín dụng chung cũng như cụ thể tại từng chi nhánh, đánh giá, nắm bắt những diễn biến có lợi cũng như cảnh báo các nguy cơ có thể dẫn đến rủi ro tín dụng, bảo đảm cho hoạt động cho vay của VCB phát triển theo đúng định hướng đã đề ra như: cảnh báo trong cho vay, nhận tài sản bảo đảm, cho vay đối với các doanh nghiệp xuất nhập khẩu, cho vay đầu tư, kinh doanh chứng khoán, định hướng tín dụng đối với các doanh nghiệp điện, xi măng, bất động sản, BOT… , danh mục tài sản bảo đảm cũng được bộ phận này thường xuyên phân tích trên cơ sở khai thác thông tin, số liệu dư nợ cho vay, bảo lãnh từ hệ thống core banking để kịp thời tham mưu cho Ban điều hành các chỉ đạo tín dụng kịp thời, có định hướng cụ thể đối với một số ngành kinh tế chiếm tỷ lệ dư nợ cho vay lớn. Đồng thời, VCB không ngừng hoàn thiện, kiện toàn bộ máy, mô hình tổ chức theo chiều xuyên suốt từ TSC xuống Chi nhánh Mô hình tổ chức của VCB sau nhiều lần chuyển đổi đã dần tiến tới chuẩn quốc tế; Phân tách rõ ràng các nghiệp vụ giữa 3 bộ phận front office, middle office và back office
Hoạt động quản lý rủi ro tín dụng của VCB phát huy hiệu quả do tuân thủ các nguyên tắc quản lý rủi ro theo thông lệ, cụ thể là:
Nguyên tắc tập trung: Các rủi ro phải được quản lý tập trung tại Trụ sở chính và báo cáo cho một lãnh đạo khối duy nhất (Khối quản lý rủi ro) Lãnh đạo phụ trách khối này trên cơ sở đó báo cáo Tổng Giám đốc, Hội đồng quản lý rủi ro tín dụng.
Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng cho KHDN tại VCB
Định hướng và mục tiêu phát triển của VCB đến năm 2025
Thứ nhất, trở thành ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam và khu vực Đông Nam Á
Vietcombank đặt mục tiêu tiếp tục nâng cao vị thế và tầm nhìn trở thành một trong những ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam và trong khu vực Đông Nam Á Để đạt được mục tiêu này, Vietcombank sẽ tăng cường cạnh tranh và mở rộng mạng lưới chi nhánh trong nước và quốc tế, cung cấp các dịch vụ tài chính đa dạng và tiên tiến công nghệ, tăng cường quản trị rủi ro và tạo dựng uy tín vững chắc trên thị trường Phát triển bền vững là phương châm hành động của Vietcombank Năm 2022 quy mô tổng tài sản của Vietcombank đạt mốc 1,8 triệu tỉ đồng - trong top 3 trong hệ thống, liên tục thiết lập đỉnh cao mới về lợi nhuận và tiến gần đến mục tiêu 2 tỷ USD tới 2025
Nhiều năm liền, Vietcombank luôn nằm trong top đầu các doanh nghiệp đóng góp cho Ngân sách Nhà nước lớn nhất Đến năm 2030, Vietcombank đặt mục tiêu trở thành tập đoàn tài chính - ngân hàng số một tại Việt Nam, một trong 200 tập đoàn tài chính ngân hàng lớn nhất thế giới, một trong 700 doanh nghiệp niêm yết lớn nhất toàn cầu.
Với quyết tâm thực hiện thành công các mục tiêu đề ra, Vietcombank tập trung triển khai các đột phá chiến lược gồm nâng cao nguồn nhân lực, hoàn thiện mô hình tổ chức và hệ thống cơ chế chính sách; Đẩy mạnh công tác khách hàng, sản phẩm
Bên cạnh nhiệm vụ kinh doanh, Vietcombank tiếp tục phát huy vai trò ngân hàng chủ lực, chủ đạo trong việc thực thi các chính sách tiền tệ quốc gia, góp phần quan trọng vào ổn định thị trường tiền tệ, đóng góp tích cực vào phát triển kinh tế - xã hội.
Về bán lẻ: Mục tiêu số 1 về bán lẻ của Vietcombank giai đoạn 2021 – 2025 là vào năm 2025 đã tiếp tục được HĐQT phê duyệt, lượng hóa ở 06 khía cạnh: Lợi nhuận trước thuế từ hoạt động bán lẻ năm 2025 là 1 tỷ USD, đóng góp 50% vào tổng lợi nhuận toàn ngân hàng; Số 1 về doanh thu phí bảo hiểm; Số 1 về doanh số thẻ; Số 1 về mức độ hài lòng của KH; Số 1 về số hóa với 18 triệu KHCN sử dụng kênh số và 70% giao dịch của KHCN được thực hiện trên kênh số; Số 1 tại thị trường VN về các giải thưởng dành cho bán lẻ từ các tổ chức xét thưởng uy tín quốc tế và khu vực. Thứ hai, chú trọng phát triển dịch vụ ngân hàng số
Mục tiêu chiến lược đến năm 2025 đạt mức trưởng thành về chuyển đổi số nằm trong số các ngân hàng hàng đầu Asean Vietcombank đã sớm nhận ra vai trò đặc biệt quan trọng của chuyển đổi số và coi đây là một trong những động lực tăng trưởng quan trọng của ngân hàng trong tương lai Ngay từ năm 2018, Vietcombank là ngân hàng đầu tiên thuê tư vấn nước ngoài xây dựng chiến lược Chuyển đổi số và chiến lược này đang được thực thi mạnh mẽ Các SPDV số ra mắt liên tục trong những năm qua, cùng với quá trình nâng cấp trải nghiệm khách hàng một cách mạnh mẽ chính là những thành quả bước đầu của quá trình đẩy mạnh chiến lược chuyển đổi số tại Vietcombank Vietcombank nhận thấy tiềm năng phát triển của ngành ngân hàng số và quyết tâm trở thành ngân hàng hàng đầu về dịch vụ ngân hàng số tại Việt Nam Vietcombank sẽ đẩy mạnh đầu tư vào công nghệ thông tin và đổi mới số, tạo ra các sản phẩm và dịch vụ ngân hàng tiện ích, thuận tiện và an toàn cho khách hàng. Đồng thời, Vietcombank cũng sẽ tăng cường bảo mật thông tin và chống gian lận trong giao dịch trực tuyến Vietcombank đã đề ra kế hoạch hành động chuyển đổi số với mục tiêu cụ thể, có lộ trình rõ ràng nhằm từng bước nâng cao trải nghiệm khách hàng, giúp gia tăng hiệu quả, chất lượng hoạt động Có thể thấy rằng, việc Vietcombank đầu tư mạnh mẽ vào các công nghệ thanh toán và công nghệ hội thoại tương tác với khách hàng chính là minh chứng tiêu biểu trong hành trình hiện thực mục tiêu số hóa của thương hiệu ngân hàng Việt, từng bước vươn tầm quy mô khu vực và thế giới.
Thứ ba, mở rộng và nâng cao chất lượng dịch vụ
Xu hướng hội nhập kinh tế toàn cầu đã tạo điều kiện cho sự phát triển mạnh mẽ của nền kinh tế nước ta trong quá trình hội nhập Các ngân hàng nước ngoài đã và đang tham gia vào thị trường tài chính nước ta ngày càng nhiều, tạo nên áp lực cạnh tranh ngày một khốc liệt trong hệ thống các ngân hàng thương mại Các ngân hàng trong nước mặc dù đã có nhiều cố gắng, nỗ lực nhưng vẫn gặp rất nhiều khó khăn trong việc tồn tại và phát triển Việc phải đối mặt với quá nhiều thách thức cạnh tranh cùng với sự gia nhập của các ngân hàng nước ngoài đòi hỏi các ngân hàng phải có chiến lược rõ ràng để giữ vững và nâng cao thị phần Nhiều ngân hàng đã có bước phát triển vượt bậc về chất lượng dịch vụ, nâng cao trình độ quản trị, áp dụng nhiều ứng dụng như internet banking, ebank, fintech…Việc đem đến chất lượng dịch vụ tốt nhất cho khách hàng trở nên quan trọng hơn bao giờ hết nếu ngân hàng muốn tồn tại và phát triển trong giai đoạn hiện nay Chính vì vậy, Vietcombank đã chọn khẩu hiệu:
“Chung niềm tin vững tương lai” làm “kim chỉ nam” cho mọi hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nếu những chuẩn 3mực bên ngoài như cơ sở vật chất, đồng phục, hình thức, tác phong…là yếu tố ban đầu để thu hút khách hàng thì thái độ và sự tận tụy là phẩm chất, chuẩn mực bên trong để chinh phục trọn vẹn trái tim khách hàng, đồng thời đây cũng là nhân tố quyết định tạo nên sự thành công Vietcombank sẽ không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ để đáp ứng nhu cầu ngày càng đa dạng của khách hàng Điều này bao gồm cải thiện quy trình xử lý giao dịch, phát triển sản phẩm và dịch vụ mới, đào tạo nhân viên chuyên nghiệp và thân thiện, và thúc đẩy môi trường làm việc sáng tạo và phát triển Nhờ có sự đổi mới trong quản trị điều hành mà các sách lược, chiến lược của Vietcombank được triển khai thành công và đem lại kết quả vượt trội và tiến nhanh so với mục tiêu đặt ra Năm bắt sự thay đổi của hoạt động tài chính ngân hàng hướng đến ngân hàng số, mô hình Số hóa ngân hàng của Vietcombank được xây dựng trên nền tảng chiến lược đa kênh hợp nhất, hỗ trợ trải nghiệm khách hàng đồng nhất trên các kênh Ngân hàng số đa kênh hợp nhất sẽ ghi nhận nhiều thông tin, thấu hiểu khách hàng, cá nhân hóa và tối ưu tương tác của khách hàng
Thứ tư, xây dựng mối quan hệ và vận dụng công nghệ để phát triển bền vững
Vietcombank tự hào khẳng định cam kết xây dựng mối quan hệ đáng tin cậy và lâu dài với khách hàng, đối tác và cộng đồng Đồng thời, Vietcombank sẽ tận dụng và áp dụng công nghệ tiên tiến để đảm bảo phát triển bền vững, giảm thiểu tác động đến môi trường, đồng thời đóng góp vào sự phát triển của cộng đồng và xã hội
Xây dựng giá trị văn hoá Vietcombank để trở thành sức mạnh bền vững thực hiện mục tiêu chiến lược 2025 và tầm nhìn 2030 Vietcombank đã vận dụng kim chỉ nam phát huy giá trị văn hoá, sức mạnh con người Việt Nam trong việc “Xây dựng giá trị văn hoá Vietcombank để trở thành sức mạnh bền vững thực hiện mục tiêu chiến lược 2025 và tầm nhìn 2030” Năm giá trị cơ bản thể hiện bản sắc văn hoá Vietcombank đang xây dựng, nuôi dưỡng phát triển, bao gồm: Tin cậy – Chuẩn mực – Sẵn sàng đổi mới – Bền vững – Nhân văn đã bắt đầu ăn sâu, thấm nhuần vào mỗi nhân viên 5 chữ vàng rút gọn là “Tin-Chuẩn-Mới-Bền-Nhân”.
Thứ năm, tăng cường quản trị rủi ro và tuân thủ quy định
Khi QTRR tốt, ngân hàng sẽ ít bị tác động bởi những ảnh hưởng không lường trước, hoặc có khả năng đưa ra những biện pháp kịp thời nhằm ngăn ngừa và hạn chế thấp nhất những tổn thất có thể xảy ra Vietcombank cam kết thực hiện một quản trị rủi ro hiệu quả và tuân thủ nghiêm ngặt các quy định và quy tắc của ngành ngân hàng. Vietcombank sẽ đẩy mạnh chiến lược quản trị rủi ro, xây dựng hệ thống kiểm soát nội bộ mạnh mẽ, và chuẩn hóa quy trình kinh doanh để đảm bảo sự bền vững và an toàn cho hoạt động ngân hàng Triển khai đồng bộ nhiều giải pháp nâng cao năng lực quản trị rủi ro (QTRR), áp dụng hiệu quả các công cụ QTRR theo tiêu chuẩn của hệ thống. Đồng thời, tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát chất lượng tín dụng; từng bước nâng cao nhận thức, nghiệp vụ cho đội ngũ cán bộ về QTRR Xác định công tác QTRR không chỉ dừng lại ở QTRR trong hoạt động tín dụng, mà còn bao gồm tổng thể các hoạt động trong quá trình vận hành, phát triển quy mô của ngân hàng, để nâng cao năng lực QTRR, đảm bảo an toàn hoạt động, thời gian tới, Vietcombank sẽ tập trung xây dựng mô hình QTRR phù hợp với thị trường và từng giai đoạn phát triển. Đồng thời, xây dựng chính sách lãi suất ưu đãi, linh hoạt cho nhóm khách hàng có hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả; tuân thủ nghiêm ngặt quy chế, quy trình cho vay do hội sở ban hành, nâng cao chất lượng thẩm định, giám sát sau cho vay, kịp thời xử lý nợ quá hạn, nợ xấu theo quy định Tăng cường công tác kiểm tra;tích cực chuyển đổi số và hiện đại hóa quản lý, điều hành, tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin trong công tác QTRR; thực hiện đào tạo định kỳ, thường xuyên, nâng cao hiệu quả hoạt động đội ngũ cán bộ tại các chốt kiểm soát rủi ro của chi nhánh;thường xuyên bám sát tình hình hoạt động của khách hàng vay vốn, kịp thời nhận diện rủi ro, tăng cường các biện pháp bảo đảm khoản vay, đôn đốc thu hồi nợ.
Giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng cho KHDN tại VCB
Nâng cao chất lượng thông tin khách hàng doanh nghiệp Để hoàn thiện công tác nhận diện rủi ro tín dụng, trước hết cần nâng cao chất lượng thông tin khách hàng doanh nghiệp Việc nâng cao chất lượng thông tin khách hàng doanh nghiệp đầy đủ, rõ ràng, chính xác và được cập nhật thường xuyên của mỗi ngân hàng là vô cùng cần thiết Nâng cao chất lượng thông tin sẽ tạo điều kiện cho VCB có được nguồn thông tin phục vụ cho quá trình nhận diện rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp. Để nâng cao chất lượng thông tin khách hàng doanh nghiệp, VCB cần thực hiện các công việc sau:
Hiện tại, VCB chủ yếu sử dụng thông tin từ doanh nghiệp, từ hệ thống thông tin tín dụng của ngân hàng nhà nước (CIC) và từ thông tin lưu trữ nội bộ của ngân hàng Thông tin từ những nguồn trên có thể là chưa đầy đủ hoặc chưa chính xác. Chính vì vậy, VCB cần chú ý tới việc da dạng hóa kênh thông tin, tích cực tìm kiếm và bổ sung thêm nhiều thông tin từ các nguồn khác nhau từ các cơ quan ban ngành như Cơ quan thuế, Sở Tài nguyên môi trường, Cục Hải quan; từ bạn hàng, nhà cung cấp, đối tác của doanh nghiệp; từ các phương tiện thông tin đại chúng…
Hình thành bộ phận chuyên trách về thông tin Bộ phận này có chức năng thu thập thông tin, chọn lọc, xử lý và xác minh lại những thông tin đã thu thập để đảm bảo tính chính xác, kịp thời và đầy đủ của thông tin.
2.2.2 Giải pháp đến công tác đo lường rủi ro tín dụng
Nghiêm túc trong công tác chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ là một trong những công cụ quản trị rủi ro hiệu quả của các ngân hàng hiện nay Do đó, VCB cần thực hiện việc chấm điểm XHTD một cách nghiêm túc theo đúng quy định của VCB. Để đảm bảo tính kịp thời, đầy đủ thông tin từ khách hàng, VCB cần thẩm định tính trung thực, hợp lý của nguồn dữ liệu, đảm bảo thông tin đầu vào chính xác, đáng tin cậy.
Ngoài ra, chất lượng của kết quả chấm điểm khách hàng cần được thường xuyên theo dõi, kiểm tra để hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng, nâng cao tinh thần trách nhiệm của CV QLKH, kịp thời phát hiện sai sót để có biện pháp xử lý kịp thời.
Do đó, định kỳ, Bộ phận kiểm tra giám sát nội bộ cần kiểm tra tính trung thực của việc nhập liệu và lưu thông tin Đặc biệt, đối với các khách hàng được rà soát và sửa đổi dữ liệu nhiều lần cần yêu cầu cán bộ chấm điểm giải trình cụ thế và cung cấp các bằng chứng chứng minh tính trung thực của việc sửa đổi dữ liệu Điều này giúp hạn chế tình trạng các cán bộ chấm điểm khi nhập dữ liệu cố tình sửa đổi dữ liệu để đánh giá tốt hơn tình hình tài chính và kinh doanh thực tế của khách hàng.
2.2.3 Giải pháp đến công tác kiểm soát rủi ro tín dụng
Nâng cao chất lượng công tác thẩm định: đây là khâu đầu tiên của quy trình tín dụng, quyết định việc cấp hay không cấp tín dụng, do đó chất lượng công tác thẩm định được xem là biện pháp hàng đầu trong ngăn ngừa rủi ro Quá trình thẩm định cần bám sát quy chế, quy trình, cán bộ thẩm định cần phải đủ năng lực chuyên môn để đánh giá phân tích hồ sơ, mức độ tin cậy số liệu ban đầu, biết tư vấn cho doanh nghiệp xác định được định hướng, phương án đầu tư rõ ràng, lựa chọn dự án với năng lực tài chính, đặc biệt phải tính đúng tính đủ nhu cầu vốn đầu tư, không được để áp lực nào mà đầu tư vào những tài sản kém phát huy hiệu quả Đồng thời khi thẩm định cần chú trọng công tác thu thập, xử lý thông tin về dự án/khoản vay, áp dụng các chỉ tiêu thẩm định như NPV, IRR, phân tích độ nhạy… và cần đặc biệt lưu việc thẩm định năng lực, uy tín kinh nghiệm quản lý, khả năng tài chính của khách hàng, chủ đầu tư
Tăng cường công tác kiểm tra giám sát sử dụng vốn vay: đa số các doanh nghiệp khi vay vốn đều có dự án/phương án kinh doanh cụ thể, khả thi nhưng giữa kỳ vọng của dự án và thực tế còn một khoảng cách, do đó khả năng doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích, cố tình chiếm dụng vốn cho hoạt động kinh doanh khác vẫn có thể xảy ra.
2.2.4 Giải pháp đến công tác xử lý rủi ro tín dụng
Thứ nhất, hoàn thiện cơ cấu tổ chức, bộ máy quản lý rủi ro tín dụng, cụ thể:
Nâng cao trình độ đội ngũ nhân sự tất cả các mặt: chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp, cống hiến nhiệt huyết và gắn bó với ngân hàng Song song với quá trình tìm kiếm và thu hút nhân sự có chất lượng cao phải tiến hành thanh lọc, kiên quyết loại bỏ những nhân sự yếu kém, thiếu đạo đức nghề nghiệp.
Chủ động, thường xuyên tổ chức các lớp đào tạo chuyên sâu về nghiệp vụ chuyên môn, về các kỹ năng công việc, về kinh nghiệm thực tế, tổ chức các lớp đào tạo chuyên sâu về kỹ năng phỏng vấn, thu thập thông tin khách hàng vay; kỹ năng lập tờ trình và trình hồ sơ tín dụng với cấp phê duyệt; kỹ năng nhận biết tính hợp pháp, hợp lệ, thật, giả của hồ sơ vay; kỹ năng giải quyết vấn đề; kỹ năng quản lý thời gian; kỹ năng làm việc hiệu quả…
Thứ hai, hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng:
Ngân hàng cần nhanh chóng xây dựng cơ sở dữ liệu thông tin tín dụng để phục vụ cho công tác tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng được hiệu quả, tiện lợi và chuyên nghiệp hơn Tập trung nghiên cứu, xây dựng cơ sở dữ liệu chuyên ngành về các lĩnh vực kinh tế chủ yếu Thông tin thu thập phải đa dạng, cụ thể và sắp xếp một cách có hệ thống và khoa học để dễ dàng tra cứu.
Cần có cơ chế hợp tác, trao đổi với các ban ngành, nơi có khách hàng vay vốn hoặc ngân hàng đóng trụ sở để được cung cấp và cập nhật kịp thời và đầy đủ danh sách các khách hàng ngừng hoạt động, giải thể, phá sản, nợ thuế, vi phạm pháp luật.