(Tiểu luận) đề tài ngân hàng thương mại cổ phần á châuvà nghiệp vụ tín dụng khách hàng cá nhân

Trang 1 BỘ TÀI CHÍNHTRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH – MARKETINGNGUYỄN THỊ THANH THUÝMSSV: 2021005359Lớp: HK2.2023.A05BÁO CÁO THỰC HÀNH NGHỀ NGHIỆPTÊN ĐỀ TÀI: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU

BỘ TÀI CHÍNH TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH – MARKETING

NGUYỄN THỊ THANH THUÝ MSSV: 2021005359 Lớp: HK2.2023.A05 BÁO CÁO THỰC HÀNH NGHỀ NGHIỆP TÊN ĐỀ TÀI: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU

VÀ NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN Giảng viên hướng dẫn: THS.TRẦN VĂN TRUNG

TPHCM, tháng 07 năm 2023

LỜI CẢM ƠN

Kì thực hành nghề nghiệp tại khoa Tài chính – Ngân hàng với số lượng các bạnsinh viên tham gia không hề nhỏ vì thế để bản thân em cũng như các bạn có thể tìm đượcmột đơn vị ngân hàng uy tín và có vị thế cao trong ngành để được kiến tập là một điều rấtkhó thực hiện Vì vậy đầu tiên em xin gửi lời cảm ơn đến Ban lãnh đạo Khoa Tài chính –Ngân hàng và Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu đã cho em cơ hội được tham quan,tiếp cận và học hỏi tại môi trường làm việc tại đây – một trong những ngân hàng thươngmại cổ phần hàng đầu tại Việt Nam Em xin cảm ơn quý công ty đã giành thời gian đểhướng dẫn cũng như chia sẻ cho em thêm nhiều kiến thức thực tế về những môn học em

đã được thầy/cô giảng dạy trên ghế nhà trường Giúp em nhìn nhận rõ nét hơn về chuyênngành chính mà bản thân đang theo đuổi cũng như có thêm những cái nhìn đa chiều hơn

về định hướng công việc trong tương lai

Tiếp đến, để có một kì thực hành nghề nghiệp diễn ra suôn sẻ, em xin gửi lời cảm

ơn đến quý thầy/cô, đặc biệt là thầy Trần Văn Trung đã kiên nhẫn và tận tình giúp đỡ, chia

sẻ cũng như hướng dẫn em trong quá trình hoàn thành báo cáo Nhờ có những lời hướngdẫn của thầy nên đề tài nghiên cứu của em mới có thể hoàn thiện một cách tốt đẹp.Bên cạnh đó do chưa có nhiều kinh nghiệm trong việc hoàn thành báo cáo, em vẫncòn nhiều bỡ ngỡ và hạn chế nên không tránh khỏi những sai sót, em rất mong có thểnhận được những ý kiến đóng góp quý báu của thầy để kiến thức và tầm nhìn của emtrong lĩnh vực này được hoàn thiện hơn Đồng thời có thể bổ sung và nâng cao kiến thứccủa mình

Lời cuối cùng, em xin kính chúc quý thầy/cô thật nhiều sức khỏe, hạnh phúc, thànhcông trong công việc và cuộc sống Em xin chân thành cảm ơn

MỤC LỤ

MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 2

1.1 Giới thiệu về Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu 2

1.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 2

1.1.2 Các thành tích nổi bật trong năm 2022 của ACB 4

1.1.3 Cơ cấu tổ chức 5

1.2 Các dòng sản phẩm đặc thù 5

1.3 Lĩnh vực kinh doanh của ACB 5

1.4 Tình hình kinh doanh của ACB 6

1.5 Các nghiệp vụ của Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu 7

CHƯƠNG 2: NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 8

2.1 Khái quát nghiệp vụ tín dụng 8

2.1.1 Khái niệm 8

2.1.2 Chủ thể 8

2.1.3 Đặc điểm 8

2.2 Phân loại tín dụng khách hàng cá nhân theo mục đích 10

2.3 Quy trình thực hiện 10

2.4 Quy chế cấp tín dụng 12

2.5 Phân tích sơ bộ số liệu liên quan 13

CHƯƠNG 3: NHẬN XÉT VỀ NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 15

3.1 Nhận xét về quy trình tín dụng 15

3.2 Nhận xét về quy chế tín dụng 15

3.3 Nhận xét về hoạt động tín dụng của ACB từ năm 2019 – 2022 16

KẾT LUẬN 18

TÀI LIỆU THAM KHẢO 19

DANH MỤC HÌNH ẢNH

Hình 1: Các giải thưởng của ACB 4

Hình 2: Các giải thưởng của ACB 4

Hình 3: Sơ đồ tổ chức ACB 5

Hình 4: Giải thưởng Ngân hàng quản trị rủi ro tốt nhất VN 17

DANH MỤC BẢNG

Bảng 1: Chủ thể tham gia tín dụng 8

Bảng 2: Phân loại tín dụng khách hàng cá nhân 10

Bảng 3: Nhân sự liên quan quy trình tín dụng 11

Bảng 4: Quy trình tín dụng tại ACB 12

Bảng 5: Chỉ tiêu tín dụng khách hàng cá nhân của ACB 13

DANH MỤC VIẾT TẮT

ACB Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu

ACBL Công ty TNHH MTV cho thuê tài chính ngân hàng Á châu

MỞ ĐẦU

Trong bối cảnh ngân hàng tại Việt Nam còn nhiều biến động, các ngân hàng Việt Namđang ngày càng nỗ lực đáp ứng các tiêu chuẩn quốc tế, đặc biệt tập trung nâng cao hiệuquả quản trị để hoạt động an toàn hơn Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu (ACB) –một ngân hàng có thâm niên 30 năm đã thể hiện mô hình quản trị rủi ro vô cùng hiệu quảcủa mình khi liên tiếp đạt nhiều chứng chỉ uy tín từ các tổ chức quốc tế ACB đã đượcThe Asia Banker vinh danh tại hạng mục "Best Enterprise Risk Management In Vietnam"

- Ngân hàng quản trị rủi ro tốt nhất Việt Nam 2022

Để đạt được những thành tựu như ngày hôm nay, ACB đã có những tiêu chuẩn và môhình quản trị minh bạch và khắt khe ACB duy trì mức nợ xấu dưới 1% trong 7 năm liêntiếp và tỷ lệ bao phủ nợ xấu luôn ở mức cao, tỷ lệ an toàn vốn tăng cao Có thể thấy ACBluôn duy trì khẩu vị rủi ro chặt chẽ, đôi khi được đánh giá khá bảo thủ nhưng lại vô cùnghiệu quả Phần lớn nợ xấu của các ngân hàng xuất phát từ nghiệp vụ tín dụng, như vậy dễdàng thấy được ACB đã triển khai nghiệp vụ tín dụng của mình tốt đến như thế nào Rấtnhiều ngân hàng khác đã áp dụng mô hình nghiệp vụ tín dụng của ACB để có thể cải thiệntình trạng nợ xấu của mình

Đối với nghiệp vụ tín dụng khách hàng cá nhân và khách hàng doanh nghiệp tại các ngânhàng, tỷ lệ nợ xấu sẽ xuất hiện cao tại nghiệp vụ tín dụng khách hàng cá nhân, với sốlượng khách hàng nhỏ lẻ có nhu cầu vay ngày càng cao thì việc một ngân hàng có thểquản trị tốt tỷ lệ nợ xấu là một thách thức rất lớn Ngân hàng phải có những tiêu chuẩnthẩm định về hồ sơ khách hàng vay cũng như quy trình cấp tín dụng hiệu quả Đó là lí do

em chọn đề tài “Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu và Nghiệp vụ Tín dụng kháchhàng cá nhân” để hoàn thành kì thực hành nghề nghiệp của mình

Em xin cam kết tất cả nội dung của bài báo cáo là kết quả của quá trình nghiên cứu tại cácnguồn tài chính chính thống và không có hiện tượng sao chép

Bài giảng Kinh tế vi

mô 1nance-banking 97% (37)

210

Bài giảng - Khởi nghiệp và đổi mới -…nance-

banking 100% (17)

204

PHƯƠNG PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ…nance-

banking 100% (14)

36

320 cau hoi trac nghiem nghiep vu…nance-

banking 92% (37)

83

LỄ HỘI Nghinh ÔNG TẠI Thành PHỐ…nance-

banking 100% (7)

8

ẢNH HƯỞNG CỦA Chính SÁCH PHÁ GI…nance-

banking 100% (7)

23

CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 1.1 Giới thiệu về Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu

1.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển

Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu (Asia Commercial Joint Stock Bank) được gọitắt là Ngân hàng Á Châu (ACB)

Ngày thành lập

04/06/1993 ACB chính thức đi vào hoạt động

Thời điểm niêm yết

21/11/2016 ACB niêm yết tại Trung tâm Giao dịch Chứng khoán Hà Nội theoQuyết định số 21/QĐ-TTGDHN ngày 31 tháng 10 năm 2006 ACB chuyển niêmyết cổ phiếu sang Sở Giao dịch Chứng khoán TP Hồ Chí Minh (HOSE) theoQuyết định số 753/QĐ-SGDHCM ngày 20 tháng 11 năm 2020

1993 – 1995 Hình thành ACB với nguyên tắc kinh doanh là “quản lý sự phát triển củadoanh nghiệp an toàn và hiệu quả.” Hướng về khách hàng cá nhân và doanh nghiệp nhỏ

và vừa trong khu vực tư nhân

1996 – 2000 Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên của Việt Nam phát hành thẻ tíndụng quốc tế MasterCard và Visa Thành lập Công ty ACBS

2001 – 2005 Xây dựng hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO 9001:2000 trongcác lĩnh vực: huy động vốn, cho vay ngắn hạn và trung dài hạn, thanh toán quốc tế vàcung ứng nguồn lực tại Hội sở

2006 – 2010 Niêm yết tại sàn HNX Thành lập Công ty ACBL Được Nhà nước Việt Namtrao hai huân chương lao động và được nhiều tạp chí tài chính có uy tín trong khu vực vàtrên thế giới bình chọn là ngân hàng tốt nhất Việt Nam

2011 Định hướng Chiến lược phát triển của ACB giai đoạn 2011 – 2015 và tầm nhìn 2020được ban hành.

2012 Sự cố tháng 8 năm 2012 đã tác động đáng kể đến hoạt động của ACB, nhưng ACB

đã ứng phó tốt sự cố

2013 Hiệu quả hoạt động không như kỳ vọng nhưng ACB vẫn có mức độ tăng trưởng khảquan về tiền gửi khách hàng và cho vay Nợ xấu của ACB được kiểm soát dưới mức 3%.Quy mô nhân sự cũng được tinh giản Thực hiện lộ trình tái cơ cấu 2013 – 2015 theo quyđịnh của NHNN

2014 ACB nâng cấp hệ nghiệp vụ ngân hàng lõi, thay thế hệ cũ đã sử dụng 14 năm

2015 ACB công bố nhận diện thương hiệu mới (ngày 05 tháng 01), hoàn thành các dự ánchiến lược

2016 ACB đã hoàn thành theo tiến độ nhiều hạng mục của các dự án công nghệ để hỗ trợhoạt động kinh doanh, vận hành và quản lý hệ thống

2017 ACB tiếp tục hoàn thiện chính sách, quy trình, và các hạn mức quản lý rủi ro nhằmphù hợp với quy định hiện hành của NHNN

2018 ACB tăng trưởng bền vững cho vay mảng khách hàng cá nhân và doanh nghiệp nhỏ

và vừa Tín dụng hai mảng trên tăng trưởng vượt kỳ vọng và có kiểm soát theo đúng địnhhướng của ALCO

2019 Năm 2019 là năm bắt đầu thực hiện Chiến lược đổi mới ACB giai đoạn 2019 – 2024được HĐQT thông qua cuối năm 2018

2020 Bảng tổng kết tài sản của ACB thể hiện sự tiếp tục tăng trưởng bền vững và có chấtlượng, tiền gửi khách hàng và dư nợ cho vay lần lượt tăng ở mức hơn 15% và hơn 16%,cao hơn mức tăng bình quân ngành

2021 ACB tiếp tục thực hiện thành công các mục tiêu tài chính tín dụng ACB tích cựcchuyển đổi số, ứng dụng công nghệ vào quá trình vận hành giúp tiết kiệm nguồn nhân lực

và thời gian xử lý giao dịch

2022 ACB ra mắt thương hiệu Ngân hàng số ACB One, đánh dấu bước chuyển đổi lớncủa ACB trong định hướng số hóa hoạt động kinh doanh, và tối ưu hoá trải nghiệm củakhách hàng Mức đủ vốn và năng lực quản trị rủi ro thanh khoản tại ACB được xác nhận

là đáp ứng chuẩn mực của Basel III sau kết quả tư vấn của KPMG, theo đó ACB đã cơbản tuân thủ toàn bộ các cấu phần trọng yếu trong bộ khung quản trị thanh khoản và antoàn vốn theo Basel III

1.1.2 Các thành tích nổi bật trong năm 2022 của ACB

Ngân hàng Thương mại tốt nhất VN(Best Corporate Bank Vietnam)Nơi làm việc tốt nhất Châu Á(Best comanies to work for in Asia)Doanh nghiệp xuất sắc Châu Á(Corporate

ExcellenceAward)

Thương hiệu truyền cảm hứng

(Inspirational Brand Award)

Top 10 Ngân hàng Thương mại uy tín Việt Nam

Hình 1: Các giải thưởng của ACB

Hình 2: Các giải thưởng của ACB

1.1.3 Cơ cấu tổ chức

Đến cuối năm 2022, ACB có 384 chi nhánh (CN) và phòng giao dịch (PGD) hoạt động tại

49 tỉnh thành trong cả nước Các thị trường trọng điểm gồm có TP Hồ Chí Minh, ĐôngNam Bộ, miền Trung và Hà Nội Thị phần cho vay và thị phần tiền gửi khách hàng củaACB tăng so với năm 2021, lần lượt đạt 3,40% và 3,50%

TP Hồ Chí Minh luôn là khu vực đầu tàu của ACB về tăng trưởng và chiếm thị phần lớntrong toàn hệ thống với 137 CN và PGD, chiếm 64% tổng tiền gửi, 43% tổng dư nợ chovay và mang lại 51% tổng doanh thu cho toàn ngân hàng

Tín dụng ngắn hạn: Bổ sung vốn lưu động, thấu chi,…

Tín dụng dài hạn: Đầu tư TSCĐ, đầu tư/tài trợ dự án,…

1.3 Lĩnh vực kinh doanh của ACB

Huy động vốn

Hình 3: Sơ đồ tổ chức ACB

Cho vay

Chiết khấu

Hùn vốn và liên doanh theo luật định

Dịch vụ thanh toán

1.4 Tình hình kinh doanh của ACB

Kết thúc năm 2022, một năm đầy biến động đối với nền kinh tế nói chung và ngànhngân hàng nói riêng, ACB vẫn tăng trưởng mạnh mẽ, an toàn và có hiệu quả.Tổng tài sản ACB đã tăng trưởng tốt ngay cả trong bối cảnh chịu tác động củađại dịch Covid-19 và những tác động khách quan khác từ nền kinh tế Nguồnvốn và sử dụng vốn được cân đối phù hợp và linh hoạt để đảm bảo khả năngthanh khoản

Chất lượng tài sản có tiếp tục cải thiện, trong đó tài sản có sinh lời tăng 15% sovới cùng kỳ Tỷ lệ nợ xấu tiếp tục được kiểm soát dưới 1%

Cuối năm 2022, lợi nhuận trước thuế của Tập đoàn đạt hơn 17 nghìn tỷ đồng,tăng 43% so với cùng kỳ Mức tăng trưởng vượt trội này từ tăng trưởng tíndụng, tăng thu nhập phí dịch vụ, thu hồi nợ xấu và hoàn nhập dự phòng từkhách hàng vay bị ảnh hưởng bởi đại dịch Covid-19

Tỷ lệ an toàn vốn ở mức 12,80%, cao so với mức quy định tối thiểu là 8%Cuối năm 2022, ACB triển khai xong các nội dung trọng yếu ILAAP và chuẩnmực Basel III, một trong các yêu cầu về vốn và quản lý rủi ro thanh khoản.Hoàn thành Basel III và ILAAP đồng nghĩa với việc ACB gia tăng mức độ antoàn, đặc biệt đối với rủi ro thanh khoản cũng như quản lý rủi ro chung toànngân hàng

Hoạt động của Khối Khách hàng cá nhân

- Trong năm 2022, ACB đã thu hút thêm gần 1 triệu khách hàng cá nhân mớithông qua sản phẩm dịch vụ cạnh tranh, nâng số lượng khách hàng cá nhâncủa ACB lên 5,2 triệu khách hàng

- Dư nợ cho vay cá nhân đạt mức tăng trưởng 18%, chủ yếu từ các sản phẩmcho vay phục vụ sản xuất kinh doanh, mua nhà và cho vay tiêu dùng.

- Hoạt động liên kết bảo hiểm (bancassurance) với Công ty TNHH Bảo hiểmNhân thọ Sun Life Việt Nam đã đóng góp 55% trong thu nhập phí dịch vụ

- Hoạt động kinh doanh thẻ tiếp tục đóng vai trò mũi nhọn trong việc hoàn thiệntrải nghiệm khách hàng cá nhân, với hơn 1,7 triệu thẻ phát hành mới, nângtổng số lượng thẻ ACB đang lưu hành trên thị trường lên đến 4,6 triệu thẻ Thịphần của ACB về doanh số giao dịch thẻ Visa đã được nâng từ 6% lên 7,20%tăng một bậc từ vị trí thứ 6 lên vị trí thứ 5, riêng thẻ ghi nợ Visa (Visa Debit),tăng hai bậc và đứng vị trí số 2 với 17,60% thị phần thẻ Visa trên thị trường.Năm 2022 ACB đã ra mắt thẻ tín dụng Visa Infinite dành cho khách hàng caocấp

Hoạt động của Khối Khách hàng doanh nghiệp

- Trong năm 2022, tín dụng doanh nghiệp tăng ròng gần 10 nghìn tỷ đồng qua

đó nâng tổng danh mục tín dụng doanh nghiệp của ACB lên 141 nghìn tỷđồng

- ACB đẩy mạnh hợp tác các doanh nghiệp và trường học vối tổng số lượng

khách hàng tham gia Gói dịch vụ tài chính dành cho nguồn nhân lực Việt(ACB Employee Banking) lên đến trên 25 nghìn tổ chức

- ACB đã nâng cấp các ứng dụng ngân hàng số dành cho khách hàng doanh

nghiệp, với tên gọi ACB One Biz và ACB One Pro

1.5 Các nghiệp vụ của Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu

1 Nghiệp vụ tín dụng

2 Nghiệp vụ huy động

3 Nghiệp vụ bao thanh toán

4 Nghiệp vụ thẻ

CHƯƠNG 2: NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU

2.1 Khái quát nghiệp vụ tín dụng

2.1.1 Khái niệm

Theo khoản 14 Điều 4 Luật các tổ chức tín dụng năm 2010: “Cấp tín dụng là việc thỏathuận để các tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằngnghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng vàcác nghiệp vụ tín dụng khác”

Tín dụng cá nhân là một hình thức cho vay trong các ngân hàng, là việc các khách hàng,

cá nhân có nhu cầu vay tín dụng phục vụ trong đời sống để xây nhà, du học, mua ô tô,kinh doanh hay tiêu dùng cơ bản khi cần thiết,…

Bảng 1: Chủ thể tham gia tín dụng

2.1.3 Đặc điểm

1 Tín dụng dựa trên cơ sở lòng tin

Tín dụng xuất phát từ chữ Credit trong tiếng Anh – có nghĩa là lòng tin, sự tintưởng, tín nhiệm Trong xã hội ngày nay, xét tại một thời điểm bất kỳ nào đó luônxảy ra hiện tượng có những người có nguồn vốn dư thừa và có những người thiếuhụt vốn tạm thời Hiện tượng này đòi hỏi sự cân bằng bằng cách luân chuyển vốn

từ nơi thừa sang nơi thiếu Và các tổ chúc tín dụng, các ngân hàng khi cấp mức tíndụng cũng nhằm mục đích hưởng lãi trên số tiền cho vay theo qui định của phápluật và theo qui định của từng ngân hàng.

Ngoài ra lòng tin còn thể hiện ở khả năng chi trả của cá nhân Các ngân hàng, tổchức tín dụng khi tiến hành cho các cá nhân vay tín dụng họ luôn có lòng tin rằngcác cá nhân sẽ hoàn trả lại số tiền gốc và lãi đúng thời hạn như đã cam kết Nếucác khách hàng không hoàn trả, để mất lòng tin của ngân hàng, nó sẽ trở thành mộtkhoản nợ xấu của ngân hàng lẫn khách hàng

2 Cung cấp vốn cho khách hàng, cải thiện cuộc sống những người đi vay

Có thể thấy được tại thời điểm vay, khoản vay chủ yếu được sử dụng để đáp ứngcác nhu cầu thiết yếu của cuộc sống cả về vật chất và tinh thần

3 Đảm bảo tính hoàn trả về thời gian và giá trị

Hoạt động vay tín dụng khách hàng cá nhân không phải là vĩnh cửu, bất kể là cánhân hay doanh nghiệp tùy từng loại phương thức vay ngắn hạn, trung hạn hay dàihạn đều có sự thỏa thuận về thời điểm hoàn trả Nguồn vốn ngân hàng sử dụng đểcho vay được lấy từ nguồn vốn huy động, do vậy tất cả các khoản tín dụng ngânhàng cấp cho khách hàng đều phải có thời hạn, đảm bảo cho ngân hàng có thể hoàntrả vốn huy động Đối với khách hàng cá nhân, thời hạn vay thường ngắn và trunghạn vì các khoản vay thường nhỏ, nhằm trang trải cho các nhu cầu tiêu dùng cầnthiết

Để xác minh thời hạn cho vay hợp lý, ngân hàng phải căn cứ vào tính chất thời hạncủa nguồn vốn của mình và quá trình luân chuyển của đối tượng cho vay

Về giá trị hoàn trả hoạt động vay tín dụng theo nguyên tắc có vay có trả, khi hếtthời hạn sử dụng vốn, các cá nhân sẽ phải hoàn trả lại số tiền đã vay Trên thực tế

sự hoàn trả này thường có giá trị lớn hơn so với khoản tín dụng ban đầu , khoản tíndụng này được gọi là lãi suất tín dụng

Về tính thời hạn, xuất phát từ bản chất của tín dụng là sự tín nhiệm, người cho vaytin tưởng người đi vay sẽ hoàn trả vào một ngày trong tương lai Người đi vay chỉ