Các nhân tố ảnh hưởng đến tỷ lệ thu nhập lãi thuần của các ngân hàng thương mại việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN TỶ LỆ THU NHẬP LÃI THUẦN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 TRẦN KHẢ VY TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN TỶ LỆ THU NHẬP LÃI THUẦN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 Họ tên sinh viên: TRẦN KHẢ VY Mã số sinh viên: 030135190744 Lớp sinh hoạt: HQ7 - GE06 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC TS DƢ THỊ LAN QUỲNH TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 i TĨM TẮT Đề tài "Các nhân tố ảnh hƣởng đến tỷ lệ thu nhập lãi Ngân hàng Thƣơng mại Việt Nam" đƣợc thực dựa tình hình kinh tế Việt Nam phát triển hội nhập giai đoạn 2013 đến 2022 Mục tiêu mà tác giả hƣớng đến thực đề tài phân tích mức độ tác động nhân tố đến tỷ lệ thu nhập lãi ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Bằng cách sử dụng PPNC định lƣợng sử dụng liệu thu thập đƣợc từ BCTC 20 NHTM, tác giả tìm biến bao gồm: lo ngại rủi ro, quy mô cho vay dịch bệnh Covid – 19 có mối quan hệ chiều với tỷ lệ thu nhập, đồng thời biến chi phí hoạt động rủi ro tín dụng có mối quan hệ ngƣợc chiều với tỷ lệ thu nhập lãi Cịn lại biến quy mơ ngân hàng, mức độ tập trung thị trƣờng, tỷ lệ lạm phát tỷ lệ tăng trƣởng kinh tế khơng có mối quan hệ với tỷ lệ thu nhập lãi ii ABSTRACT The topic "Factors affecting the ratio of net interest margin of Vietnamese commercial banks" is carried out based on Vietnam's economic development and integration in the period 2013 to 2022 Objectives The author's aim when implementing the topic is to analyze the impact of these factors on the net interest income ratio of Vietnamese commercial banks By using quantitative PPNC and using data collected from financial statements of 20 commercial banks, the author found that variables including: risk aversion, loan size and Covid-19 epidemic have a relationship has the same direction with the ratio of income, and the variables of operating expenses and credit risk have a negative relationship with the ratio of net interest income The remaining variables of bank size, market concentration, inflation rate and economic growth rate have no relationship with the net interest income ratio iii LỜI CAM ĐOAN Tác giả xin cam đoan toàn khoá luận tốt nghiệp ―Các nhân tố ảnh hƣởng đến tỷ lệ thu nhập lãi Ngân hàng Thƣơng mại Việt Nam‖ sản phẩm thân thực dƣới hƣớng dẫn TS Dƣ Thị Lan Quỳnh Các sở lý thuyết nghiên cứu trƣớc tác giả liệt kê đề tài nghiên cứu đƣợc trích dẫn đầy đủ tài liệu tham khảo Thành phố Hồ Chí Minh, ngày…… tháng … năm 2023 Sinh viên thực TRẦN KHẢ VY iv LỜI CẢM ƠN Em xin chân thành cảm ơn tất Thầy, Cô trƣờng Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh giảng dạy, truyền đạt kiến thức quý báu cho em suốt bốn năm học tập rèn luyện trƣờng Em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến giảng viên hƣớng dẫn – TS Dƣ Thị Lan Quỳnh hộ trợ nhiệt tình để giúp em hồn thiện khố luận tốt nghiệp Với vốn kiến thức hạn hẹp khoá luận tốt nghiệp đƣợc thực thời gian ngắn nên khố luận tốt nghiệp em cịn nhiều thiếu sót Em mong nhận đƣợc ý kiến đóng góp, phê bình q Thầy, Cơ để giúp em hoàn thành đề tài trọn vẹn tạo tiền đề cho hƣớng nghiên cứu tƣơng lai Em xin chân thành cảm ơn v MỤC LỤC TÓM TẮT I ABSTRACT II LỜI CAM ĐOAN III LỜI CẢM ƠN IV MỤC LỤC V DANH MỤC BẢNG XI DANH MỤC HÌNH ẢNH XII CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu tổng quát 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 1.4 ĐỐI TƢỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU .3 1.4.1 Đối tƣợng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 1.5 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.6 Ý NGHĨA CỦA ĐỀ TÀI .4 vi KẾT CẤU CỦA KHÓA LUẬN 1.7 CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ CÁC NGHIÊN CỨU TRƢỚC 2.1 TỔNG QUAN VỀ TỶ LỆ THU NHẬP LÃI THUẦN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 2.1.1 Khái niệm tỷ lệ thu nhập lãi 2.1.2 Ý nghĩa tỷ lệ thu nhập lãi 10 2.1.3 Lý thuyết tỷ lệ thu nhập lãi 11 2.2 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN TỶ LỆ THU NHẬP LÃI THUẦN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 13 2.2.1 Nhân tố tài 13 2.2.2 Nhân tố phi tài 15 2.3 TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU TRƢỚC 17 2.3.1 Các nghiên cứu nƣớc 17 2.3.2 Các nghiên cứu nƣớc 20 2.4 KHOẢNG TRỐNG NGHIÊN CỨU TRƢỚC .27 CHƢƠNG 3: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 30 3.1 QUY TRÌNH NGHIÊN CỨU 30 3.2 MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 31 3.3 GIẢ THUYẾT NGHIÊN CỨU 33 3.3.1 Quy mô ngân hàng 33 vii 3.3.2 Chi phí hoạt động 33 3.3.3 Rủi ro tín dụng 34 3.3.4 Lo ngại rủi ro 34 3.3.5 Quy mô cho vay 35 3.3.6 Mức độ tập trung thị trƣờng 35 3.3.7 Tỷ lệ tăng trƣởng kinh tế 37 3.3.8 Tỷ lệ lạm phát 36 3.3.9 Dịch bệnh Covid – 19 37 3.4 DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU 41 CHƢƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 44 4.1 PHÂN TÍCH KẾT QUẢ ƢỚC TÍNH MỨC ĐỘ TẬP TRUNG THỊ TRƢỜNG …………………………………………………………………………… 44 4.1.1 Kết FEM hàm chi phí 44 4.1.2 Kết REM hàm chi phí 45 4.2 PHÂN TÍCH THỐNG KÊ MƠ TẢ .46 4.3 PHÂN TÍCH TƢƠNG QUAN .49 4.4 PHÂN TÍCH HỒI QUY 50 4.5 KIỂM ĐỊNH LỰA CHỌN MƠ HÌNH 51 4.6 KIỂM ĐỊNH CÁC KHUYẾT TẬT CỦA MƠ HÌNH REM 54 viii 4.6.1 Kiểm định tƣợng đa cộng tuyến 54 4.6.2 Kiểm định tƣợng tự tƣơng quan 54 4.6.3 Kiểm định tƣợng phƣơng sai thay đổi 55 4.7 KHẮC PHỤC KHUYẾT TẬT MƠ HÌNH 55 4.8 PHÂN TÍCH DẤU CỦA CÁC BIẾN 57 4.9 THẢO LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 58 4.9.1 Chi phí hoạt động 58 4.9.2 Rủi ro tín dụng 59 4.9.3 Mức độ lo ngại rủi ro 59 4.9.4 Quy mô cho vay 60 4.9.5 Dịch bệnh Covid – 19 61 CHƢƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ HÀM Ý CHÍNH SÁCH 63 5.1 KẾT LUẬN 63 5.2 HÀM Ý CHÍNH SÁCH 64 5.3 HƢỚNG NGHIÊN CỨU TIẾP THEO 66 5.3.1 Hạn chế đề tài nghiên cứu 66 5.3.2 Hƣớng nghiên cứu 66 TÀI LIỆU THAM KHẢO 69 PHỤ LỤC 74