Các nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại việt nam (luận văn thạc sỹ luật)

ĐẠI HỌC QUỐC GIA THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LUẬT NGUYỄN THANH THẢO CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG •• CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM •• LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ •• THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH, NĂM 2019 ĐẠI HỌC QUỐC GIA THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LUẬT NGUYỄN THANH THẢO CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA •• CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM •• Ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ •• NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS TS TRƯƠNG QUANG THÔNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH, NĂM 2019 -4 Ì1 LỜI CAM ĐOAN Tôi tên Nguyễn Thanh Thảo, cam đoan luận văn “Các nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam” cơng trình nghiên cứu tơi thực hướng dẫn PGS TS Trương Quang Thông Những kết nghiên cứu tác giả khác số liệu sử dụng luận văn có trích dẫn đầy đủ Tơi xin chịu hồn tồn trách nhiệm lời cam đoan Tác giả luận văn Nguyễn Thanh Thảo i DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Từ viết tắt Diễn giải FEM Phương pháp đánh giá tác động cố định GSO NFSC r rp Á T"'1 Á /\ Tổng cục Thống kê Ủy ban giám sát tài Quốc gia NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMNN Ngân hàng thương mại Nhà nước NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần RRTD Rủi ro tín dụng REM Phương pháp đánh giá tác động ngẫu nhiên 10 VAMC Công ty Quản lý Tài sản Tổ chức tín dụng Việt Nam 11 VIF Hệ số nhân tố phóng đại phương sai DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 2-1 Phân loại nợ trích lập dự phịng theo Thơng tư 02/2013/TT-NHNN 10 Bảng 2-2 Tổng hợp số nghiên cứu tiêu biểu nhân tố tác động đến RRTD NHTM Việt Nam 18 Bảng 3-1 Các biến mơ hình nghiên cứu kỳ vọng dấu 29 Bảng 4-1 Thống kê mô tả biến .40 Bảng 4-2 Ma trận hệ số tương quan biến .43 Bảng 4-3 Hệ số VIF 44 Bảng 4-4 Kết kiểm định phương sai thay đổi 45 Bảng 4-5 Kết kiểm định tượng tự tương quan 46 Bảng 4-6 Kết lựa chọn mơ hình phù hợp 46 Bảng 4-7 Kết mơ hình ước lượng 49 Bảng 4-8 Kết nghiên cứu so với kỳ vọng dấu 51 DANH MỤC CÁC ĐỒ THỊ, HÌNH VẼ • •' Hình 3-1 Các giả thuyết nghiên cứu .27 Đồ thị 4-1 Diễn biến hiệu hoạt động RRTD NHTM Việt Nam giai đoạn 2006-2017 31 Đồ thị 4-2 Diễn biến độ an toàn vốn RRTD NHTM Việt Nam giai đoạn 2006-2017 32 Đồ thị 4-3 Diễn biến tăng trưởng tín dụng RRTD NHTM Việt Nam giai đoạn 2006-2017 33 Đồ thị 4-4 Diễn biến mức độ tập trung vốn tín dụng RRTD NHTM Việt Nam giai đoạn 2006-2017 .34 Đồ thị 4-5 Diễn biến dự phòng RRTD RRTD NHTM Việt Nam giai đoạn 2006-2017 35 Đồ thị 4-6 Diễn biến quy mô ngân hàng RRTD NHTM Việt Nam giai đoạn 2006-2017 36 Đồ thị 4-7 Diễn biến tăng trưởng kinh tế RRTD NHTM Việt Nam giai đoạn 2006-2017 37 Đồ thị 4-8 Diễn biến lạm phát RRTD NHTM Việt Nam giai đoạn 2006 2017 38 Đồ thị 4-9 Diễn biến tình trạng bội chi ngân sách RRTD NHTM Việt Nam giai đoạn 2006-2017 .39 MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU DANH MỤC CÁC ĐỒ THỊ, HÌNH VẼ ••7 CHƯƠNG TỔNG QUAN ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 Lý nghiên cứu 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Đối tượng nghiên cứu 1.3.2 Phạm vi nghiên cứu 1.4 Phương pháp nghiên cứu 1.5 Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài .3 1.6 Cấu trúc đề tài nghiên cứu TÓM TẮT CHƯƠNG CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG .7 2.1 Rủi ro tín dụng hoạt động NHTM 2.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 2.1.2 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng 2.2 Cơ sở lý thuyết .11 2.2.1 Lý thuyết thông tin bất cân xứng .11 2.2.2 Các giả thuyết liên quan 12 2.3 Tổng quan nghiên cứu liên quan 14 2.3.1 Các nghiên cứu giới 14 2.3.2 Các nghiên cứu Việt Nam 16 TÓM TẮT CHƯƠNG 20 CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP VÀ MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 21 3.1 Dữ liệu phương pháp nghiên cứu 21 3.1.1 Dữ liệu nghiên cứu 21 3.1.2 Phương pháp nghiên cứu 21 3.2 Mơ hình nghiên cứu 22 3.2.1 Các biến nghiên cứu .22 3.2.2 Xây dựng giả thuyết nghiên cứu .23 3.2.3 Đề xuất mơ hình nghiên cứu 27 TÓM TẮT CHƯƠNG 30 CHƯƠNG KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU .31 4.1 Thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động NHTM Việt Nam 31 4.1.1 Thực trạng nhân tố đặc thù ngân hàng tác động đến rủi ro tín dụng31 4.1.2 Thực trạng nhân tố kinh tế vĩ mô tác động đến rủi ro tín dụng 37 • • • 9 • • • 4.2 Kết nghiên cứu .40 4.2.1 Thống kê mô tả .40 4.2.2 Phân tích tương quan 43 4.2.3 Kiểm định số giả định phương pháp ước lượng 44 4.2.4 Kết ước lượng mơ hình hồi quy 47 4.2.5 Thảo luận kết nghiên cứu .50 TÓM TẮT CHƯƠNG 55 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 56 5.1 Kết luận .56 5.2 Kiến nghị nhằm giảm thiểu RRTD NHTM Việt Nam 56 5.2.1 Kiến nghị NHTM Việt Nam 56 5.2.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam VAMC .58 5.3 Hạn chế đề tài gợi ý hướng nghiên cứu 59 5.3.1 Hạn chế đề tài 59 5.3.2 Gợi ý hướng nghiên cứu 60 TÓM TẮT CHƯƠNG 61 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC 3: DỮ LIỆU PHỤC VỤ NGHIÊN CỨU CHƯƠNG TỔNG QUAN ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 Lý nghiên cứu Theo tài liệu Tổng quan thị trường tài Ủy ban Giám sát Tài Quốc gia (NFSC) cơng bố, ước tính tỷ lệ nợ xấu năm 2017 hệ thống Tổ chức tín dụng rơi vào khoảng 9,5%, gấp gần lần so với số nợ xấu 2,34% ngân hàng Nhà nước (NHNN) báo cáo Như vậy, liên tiếp năm từ 2013 trở lại đây, số liệu nợ xấu NFSC ước tính chênh từ 3-4 lần số liệu nợ xấu NHNN công bố Điều làm dấy lên quan ngại sâu sắc nợ xấu thực tế cao nhiều lần so với số liệu báo cáo tài ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam Điều đáng lưu ý là, nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam phát sinh năm gần đây, mà thực chất tích tụ từ giai đoạn trước Mãi năm 2012, vấn đề nợ xấu nhận quan tâm đặc biệt, khơng cấp độ NHTM hay NHNN mà cịn đưa tranh luận nghị trường Quốc Hội Nếu số liệu ước tính NFSC sát với thực tế, diễn biến nợ xấu năm gần thực đáng quan ngại nguy rủi ro tín dụng (RRTD) tiềm ẩn mà NHTM Việt Nam phải đối mặt lớn Các nghiên cứu lý thuyết rằng, hoạt động kinh doanh ngân hàng, RRTD rủi ro hữu, thường trực đưa đến hệ lụy phá sản ngân hàng Các nghiên cứu gần cho thấy, RRTD hoạt động ngân hàng nguyên nhân đưa đến khủng hoảng tài tồn cầu Do đó, vấn đề nghiên cứu RRTD nhân tố tác động đến RRTD hoạt động ngân hàng nhận nhiều quan tâm từ phía cơng chúng, nhà quản trị ngân hàng quan giám sát hoạt động ngân hàng Việt Nam Nhận thức tính cấp thiết vấn đề nêu trên, học viên thực đề tài nghiên cứu “Các nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam” nhằm mục tiêu tìm kiếm chứng thực nghiệm tác động nhân tố vi mô thuộc đặc thù ngân hàng nhân tố thuộc vĩ mô kinh tế đến RRTD NHTM Việt Nam Việc xác định rõ nhân tố tác ... luận văn Chương 2: Cơ sở lý thuyết rủi ro tín dụng nhân tố tác động Nội dung chương trình bày sở lý thuyết rủi ro tín dụng nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Bao... trạng rủi ro tín dụng hoạt động NHTM Việt Nam 31 4.1.1 Thực trạng nhân tố đặc thù ngân hàng tác động đến rủi ro tín dụng3 1 4.1.2 Thực trạng nhân tố kinh tế vĩ mô tác động đến rủi ro tín. .. ? ?Các nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam? ?? nhằm mục tiêu tìm kiếm chứng thực nghiệm tác động nhân tố vi mô thuộc đặc thù ngân hàng nhân tố thuộc vĩ mô kinh tế đến