Bài giảng nghiệp vụ tín dụng tín dụng trung và dài hạn

TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN NHU CẦU TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN • Tài sản cố định tài sản lưu động thường xuyên – TSLĐ thường xuyên có đặc điểm giống TSCĐ chỗ: • Nguồn hình thành TS có tính dài hạn • Quy mơ tăng tương ứng với TSCĐ – Do vậy, TSLĐ tài trợ cho phận nguồn dài hạn => vay trung dài hạn NH nguồn • Trả nợ cũ – Duy trì nợ cũ khơng thực nghĩa vụ trả nợ cũ đến hạn – Vay để tốn cho trái phiếu • Mua lại DN thành lập DN Ý NGHĨA TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN • DN nhỏ khơng đủ khả tìm kiếm vốn TTTC • DN cần có thương lượng trực tiếp số tiền vay, thời hạn vay, điều kiện • Thời hạn vay DN cần mức • Chi phí vay cần cân nhắc • Không muốn công bố thông tin rộng lãi KỸ THUẬT CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN Phương thức cho vay Kỹ thuật cho vay Phương thức cho vay a) b) c) d) e) Cho vay trả góp Cho vay theo định kỳ Cho vay tuần hoàn Tài trợ dự án Cho thuê tài Kỹ thuật cho vay • Xét chất TDT&DH ứng trước => kỹ thuật giống cho vay ứng trước: từ thông tin, thủ tục, xét duyệt, đến tái xét, xử lý,… Điểm khác là: • Nguồn trả nợ: – Lợi nhuận – Khấu hao Thời hạn cho vay • Kỳ hạn nợ tuỳ thuộc vào thời điểm mức độ phát sinh nguồn trả nợ => thời hạn cho vay = thời hạn trả nợ + thời gian ân hạn • Kỳ hạn nợ cho vay TDH xác định gồm cách Ví dụ khoản vay 30 triệu kỳ hạn năm Cách xác định kỳ hạn nợ Năm Năm Năm C1: trả 10 10 10 C2: Trả không 18 C3: Trả tăng dần 5 20 C4: Trả có ân hạn 15 15 Đảm bảo tín dụng • Tài sản hợp pháp người vay • Tài sản hợp pháp thuộc sở hữu người vay tài sản hình thành từ khoản vay Giải ngân • Nếu thiết bị, giải ngân lần • Với TSCĐ khác, giải ngân theo tiến độ cơng việc hồn thành chuyển thẳng đến người cung cấp Cách tính số tiền thu kỳ • Cách 1: Phần nợ gốc tốn lãi tính theo dư nợ giảm dần: • Phương pháp đem lại số tiền tốn giảm dần (vì dư nợ theo thời gian giảm dần) • Số tiền tốn kỳ (t) = Nợ gốc trả kỳ + Lãi trả kỳ (t) • Trong đó: Nợ gốc trả kỳ = Nợ gốc/Số kỳ hạn • Lãi trả kỳ (t) = Nợ gốc kỳ (t) x Lãi suất cho vay Cách 2: Phần nợ gốc toán lãi tính nợ gốc thực trả • Phương pháp đem lại số tiền trả kỳ tăng dần (vì số nợ gốc thực trả tăng dần) • Số tiền toán kỳ (t) = Nợ gốc trả kỳ + (Nợ gốc trả kỳ (t) x lãi vay) Cách 3: Phần gốc lãi trả • Phương pháp đem lại số tiền trả kỳ • Số tiền trả kỳ = (Nợ gốc + Tổng lãi)/Số kỳ hạn • Trong đó: Tổng lãi = Nợ gốc x Lãi vay x Số kỳ hạn