LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG
Ngân hàng thương mại
1.1.1 Khái niệm về Ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh tế chuyên cung cấp dịch vụ tài chính và tiền tệ, hoạt động như cầu nối giữa khách hàng và ngân hàng.
Ngân hàng thực hiện nhiều hoạt động quan trọng như huy động nguồn vốn, cho vay, chiết khấu, bảo lãnh, và cung cấp các dịch vụ tài chính liên quan Những hoạt động này không chỉ giúp ổn định thị trường tài chính mà còn hỗ trợ doanh nghiệp và cá nhân trong việc quản lý tài chính hiệu quả.
Theo Luật Các tổ chức tín dụng, ngân hàng thương mại là tổ chức tín dụng thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh liên quan nhằm mục tiêu lợi nhuận, theo quy định của pháp luật, bao gồm Nghị định số 59/2009/NĐ-CP của Chính phủ về tổ chức và hoạt động của ngân hàng thương mại.
1.1.2 Các hoạt động của Ngân hàng thương mại Đối với sự phát triển của NHTM hiện nay, hoạt động và các dịch vụ ngày càng đƣợc mở rộng Nhƣng nhìn chung, NHTM gồm ba hoạt động chính: hoạt động động huy động vốn, hoạt động sử dụng vốn và các hoạt động trung gian
Hoạt động huy động vốn là bước khởi đầu quan trọng cho các hoạt động khác của ngân hàng thương mại (NHTM) NHTM, với bản chất là tổ chức trung gian tài chính, chủ yếu hoạt động không dựa vào nguồn vốn chủ sở hữu Để có nguồn vốn cho hoạt động và cung cấp cho nền kinh tế, NHTM cần huy động các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi thông qua việc nhận tiền gửi, phát hành kỳ phiếu, trái phiếu, và vay từ các tổ chức tín dụng khác hoặc từ Ngân hàng Trung ương.
Hoạt động sử dụng vốn là một yếu tố quan trọng trong ngân hàng thương mại, nhằm bù đắp chi phí huy động vốn và tạo ra lợi nhuận Để đạt được điều này, các ngân hàng cần tối ưu hóa việc sử dụng nguồn vốn để thu lãi, từ đó gia tăng tỷ trọng thu nhập.
Các ngân hàng thương mại (NHTM) sử dụng vốn chủ yếu cho hoạt động tín dụng, đầu tư chứng khoán, mua sắm tài sản cố định và trang thiết bị, cùng với hoạt động ngân quỹ Trong đó, hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng nhất vì nó mang lại phần lớn thu nhập cho ngân hàng.
Các hoạt động trung gian của ngân hàng thương mại (NHTM) bao gồm thanh toán, quản lý tài sản cho khách hàng, phát hành chứng khoán, mua bán và bảo quản chứng khoán, cung cấp thông tin, tư vấn kinh doanh và quản trị doanh nghiệp Mặc dù những hoạt động này không phải là nguồn thu nhập chính cho NHTM, nhưng chúng đóng vai trò quan trọng trong việc đa dạng hóa hoạt động, giảm thiểu rủi ro và tăng cường thu nhập cho ngân hàng.
Ba nhóm hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại (NHTM) bao gồm các đặc điểm khác nhau nhưng lại có mối quan hệ mật thiết và hỗ trợ lẫn nhau.
Các nhà quản trị ngân hàng cần chú trọng đến mọi hoạt động và không được xem nhẹ bất kỳ yếu tố nào Họ phải luôn xem xét mối quan hệ giữa các hoạt động khi xây dựng chiến lược và lập kế hoạch kinh doanh nhằm đạt hiệu quả tối ưu trong hoạt động ngân hàng.
1.1.3 Chức năng và vai trò của Ngân hàng thương mại
- Chức năng trung gian tín dụng
Ngân hàng thương mại thực hiện chức năng trung gian tín dụng bằng cách kết nối những người có vốn dư thừa với những người cần vốn, đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy lưu thông tài chính.
Sơ đồ 1.1 Chức năng trung gian tín dụng của Ngân hàng thương mại
( Nguồn: Giáo trình Tín dụng, Học Viện Ngân Hàng)
Ngân hàng thương mại (NHTM) huy động các khoản vốn tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế để hình thành quỹ cho vay, từ đó cung cấp tín dụng cho nền kinh tế Với chức năng này, NHTM vừa là người đi vay vừa là người cho vay, góp phần quan trọng vào việc thúc đẩy hoạt động kinh tế.
Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò trung gian tín dụng, mang lại lợi ích cho người gửi tiền, ngân hàng và người đi vay, đồng thời góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế.
Người gửi tiền có thể thu lợi từ khoản vốn nhàn rỗi của mình thông qua lãi suất tiền gửi do ngân hàng (NH) chi trả Bên cạnh đó, NH còn đảm bảo an toàn cho số tiền gửi và cung cấp các dịch vụ thanh toán tiện lợi.
Người đi vay có thể dễ dàng đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh doanh, chi tiêu và thanh toán mà không cần tốn nhiều sức lực và thời gian để tìm kiếm nguồn cung cấp vốn tiện lợi, an toàn và hợp pháp.
Chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng trung và dài hạn
Tín dụng ngân hàng là sản phẩm chủ yếu mà các ngân hàng cung cấp để phục vụ nhu cầu của khách hàng Mặc dù có chất lượng như các sản phẩm khác, tín dụng ngân hàng mang những đặc trưng riêng do ngành ngân hàng có mối liên hệ chặt chẽ với nhiều lĩnh vực khác trong nền kinh tế.
CLTD là việc đáp ứng hợp lý các yêu cầu của khách hàng có sự lựa chọn, giúp ngân hàng tồn tại và phát triển, đồng thời góp phần vào sự tăng trưởng kinh tế xã hội.
CLTD trung và dài hạn đề cập đến chất lượng các khoản vay có thời hạn trên một năm, được coi là tốt khi vốn vay được sử dụng hiệu quả cho hoạt động sản xuất kinh doanh Việc sử dụng vốn vay đúng mục đích không chỉ đảm bảo khả năng trả nợ đúng hạn cho ngân hàng mà còn giúp bù đắp chi phí, mang lại lợi nhuận và đóng góp vào hiệu quả kinh tế xã hội.
1.2.2 Quan điểm vể nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn
Chất lượng hoạt động tín dụng trung và dài hạn (CLTD) phụ thuộc vào ba nhân tố chính: khái niệm khách hàng (KH), ngân hàng thương mại (NHTM) và bối cảnh kinh tế Việc phân tích CLTD mà không xem xét đầy đủ cả ba nhân tố này sẽ dẫn đến cái nhìn phiến diện, vì chúng có sự tác động qua lại, vừa thúc đẩy vừa kiềm chế lẫn nhau Do đó, cần phải đánh giá CLTD trung và dài hạn từ cả ba góc độ này để có cái nhìn toàn diện và chính xác.
Đối với ngân hàng, tín dụng trung dài hạn (CLTD) cần phải phù hợp với khả năng thực tế của ngân hàng, đảm bảo khả năng cạnh tranh trên thị trường và hỗ trợ sự phát triển kinh tế CLTD trung dài hạn được thể hiện qua các chỉ tiêu như lợi nhuận hợp lý, tăng trưởng dư nợ và tỷ lệ nợ quá hạn hợp lý, đồng thời duy trì cơ cấu hợp lý giữa nguồn vốn ngắn hạn và trung dài hạn trong nền kinh tế.
CLTD trung dài hạn đáp ứng nhu cầu hợp lý của khách hàng với lãi suất hợp lý và thủ tục đơn giản, giúp thu hút khách hàng đồng thời tuân thủ quy định tín dụng Điều này không chỉ góp phần lành mạnh hóa tình hình tài chính của doanh nghiệp mà còn cải thiện hoạt động sản xuất kinh doanh, đảm bảo sự tồn tại và phát triển bền vững của ngân hàng.
Khoản tín dụng trung dài hạn chất lượng đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ hoạt động sản xuất kinh doanh, tạo ra công ăn việc làm và xây dựng cơ sở hạ tầng kinh tế Nó không chỉ thúc đẩy tiêu dùng mà còn thu hút nguồn vốn trong nước tối đa, đồng thời tận dụng vốn đầu tư nước ngoài để phục vụ cho quá trình phát triển kinh tế.
1.2.3 Các tiêu chí phản ánh chất lượng tín dụng trung và dài hạn
1.2.3.1 Xét trên quan điểm NH a Nhóm chỉ tiêu về huy động vốn trung và dài hạn
Tổng nguồn vốn trung dài hạn và tốc độ tăng trưởng của nguồn vốn này phản ánh khả năng huy động vốn trung dài hạn của ngân hàng Chỉ tiêu này cho thấy sự phát triển bền vững và hiệu quả trong quản lý nguồn vốn của ngân hàng.
Cơ cấu vốn trung dài hạn của ngân hàng ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng cung ứng vốn cho đầu tư phát triển Nếu tỷ lệ này quá thấp, ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong việc mở rộng hoạt động tín dụng.
Mức tăng doanh số cho vay trung và dài hạn là yếu tố quan trọng trong việc đáp ứng yêu cầu về giới hạn an toàn của Ngân hàng Trung ương Để đạt được kết quả tốt nhất, doanh số cho vay cần được tối ưu hóa trong từng giai đoạn Nhóm chỉ tiêu cho vay trung và dài hạn đóng vai trò then chốt trong việc đánh giá sự phát triển và ổn định của hệ thống tài chính.
Doanh số cho vay trung dài hạn phản ánh lượng vốn mà ngân hàng đã giải ngân để hỗ trợ doanh nghiệp trong việc đầu tư cải tiến máy móc, thiết bị và ứng dụng công nghệ mới Con số này cho thấy xu hướng hoạt động tín dụng trung dài hạn có thể mở rộng hoặc thu hẹp Tuy nhiên, việc tăng doanh số cho vay không phải lúc nào cũng mang lại lợi ích, trong khi việc thu hẹp doanh số cũng không nhất thiết là tiêu cực; điều này còn phụ thuộc vào nhiều yếu tố như tiềm lực của ngân hàng và điều kiện kinh tế trong từng giai đoạn cụ thể.
Doanh số thu nợ trung dài hạn là chỉ số quan trọng phản ánh lượng vốn trung dài hạn mà ngân hàng đã thu hồi trong một khoảng thời gian nhất định Chỉ số này không chỉ cho thấy khả năng trả nợ đúng hạn của doanh nghiệp trong bối cảnh kinh doanh ổn định, mà còn có thể chỉ ra những dấu hiệu không lành mạnh trong hoạt động kinh doanh của khách hàng, khiến ngân hàng tăng cường thu hồi vốn.
- Dƣ nợ tín dụng trung dài hạn: là chỉ tiêu phản ánh lƣợng vốn trung dài hạn của
NH đã được giải ngân vào một thời điểm cụ thể, tuy nhiên, để đánh giá chất lượng tín dụng trung và dài hạn, cần xem xét mức độ an toàn và tính lành mạnh của nó, thay vì chỉ dựa vào chỉ tiêu này.
Chỉ tiêu này phản ánh biến động tỷ trọng dư nợ tín dụng trung và dài hạn trong tổng dư nợ tín dụng của ngân hàng qua các thời kỳ khác nhau Nghiên cứu quy mô và khối lượng tín dụng trung và dài hạn chỉ dựa trên tỷ số này có thể không đầy đủ Tỷ lệ cao cho thấy sự phát triển mạnh mẽ của nghiệp vụ tín dụng trung và dài hạn, đồng thời nâng cao uy tín của ngân hàng đối với khách hàng.
Tín dụng trung và dài hạn tiềm ẩn nhiều rủi ro, nhưng việc dƣ nợ lớn cho thấy mối quan hệ giữa khách hàng và ngân hàng là đáng tin cậy và hiệu quả Để đánh giá chính xác chất lượng cho vay trung dài hạn, cần loại trừ các khoản nợ khác khỏi nợ quá hạn, cũng như loại trừ các khoản cho vay ưu đãi và cho vay theo chỉ định của Nhà nước khỏi tổng dư nợ.
Kinh nghiệm nâng cao chất lƣợng tín dụng trung và dài hạn tại các NHTM trên thế giới và Việt Nam
trên thế giới và Việt Nam
Tại Malaysia, các ngân hàng thương mại (NHTM) phải duy trì quỹ dự phòng chung tối thiểu 1% trên tổng dư nợ Bên cạnh đó, các ngân hàng còn phải lập quỹ dự phòng đặc biệt dành cho các khoản nợ có khả năng tổn thất và nghi ngờ.
Thái Lan phân loại tài sản thành ba loại: tổn thất, có nghi ngờ và kém tiêu chuẩn Quỹ dự phòng cho các khoản tín dụng nghi ngờ được lập ở tỷ lệ 50%, trong khi tỷ lệ cho khoản mất trắng là 100% Ngân hàng có quyền xử lý nợ kém tiêu chuẩn Ngoài ra, cần chú ý đến các khoản nợ cần xử lý để nhanh chóng chuyển đổi chúng thành các khoản nợ bình thường.
Nga phân loại các khoản cho vay thành năm nhóm rủi ro: đạt tiêu chuẩn, chưa đạt tiêu chuẩn, nghi ngờ, nguy hiểm và khó đòi Quỹ bù đắp rủi ro được tính từ chi phí và được ghi vào mục "các chi phí khác" Quỹ này sẽ được điều chỉnh ít nhất một lần mỗi năm dựa trên số dư nợ thực tế và nhóm rủi ro của các khoản vay.
1.3.1.2 Việt Nam a Kinh nghiệm của Ngân hàng Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Ngô Quyền
Cán bộ công nhân viên CN Ngô Quyền đã đoàn kết và nỗ lực dưới sự chỉ đạo của Đảng uỷ và Ban giám đốc để giải quyết các tồn tại, đồng thời tăng cường công tác tiếp thị và tìm kiếm khách hàng Chi nhánh đã mở rộng các sản phẩm dịch vụ, tăng trưởng dư nợ một cách vững chắc, với sự chọn lọc khách hàng và dự án đủ điều kiện cho vay Hoạt động kinh doanh liên tục có lãi, với tổng dư nợ năm 2014 đạt 820 tỷ đồng và nợ xấu chỉ chiếm 2% Các khoản nợ khó đòi từ trước 2014 đã được giải quyết cơ bản, khẳng định vị thế tiên tiến trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa trong hai năm 2014-2015.
Trong các năm vừa qua, CN tỉnh Thanh Hóa đã đạt đƣợc nhiều thành công đáng kể trong cải thiện chất lƣợng cho vay trung và dài hạn
Tỷ lệ nợ xấu trong cho vay trung và dài hạn của Agribank - CN tỉnh Thanh Hóa trong giai đoạn 2014 - 2015 đã giảm mạnh, chỉ chiếm một tỷ trọng không đáng kể trên tổng dư nợ cho vay Đặc biệt, tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn cũng đã giảm đáng kể trong thời gian này.
Trong bối cảnh nền kinh tế khủng hoảng, ngân hàng đã thành công trong việc giảm tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn trung và dài hạn xuống dưới 3% trên tổng nợ xấu cho vay trung và dài hạn vào năm 2014.
Mặc dù hệ thống ngân hàng thương mại đang đối mặt với nhiều thách thức trong việc huy động vốn, Agribank - Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa vẫn duy trì đủ nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu vay trung và dài hạn Điều này được thực hiện nhờ vào việc khai thác tối đa lợi thế từ nguồn vốn huy động trung và dài hạn dồi dào của ngân hàng, giúp tăng cường khả năng cho vay trong các lĩnh vực này.
Tại Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa, tỷ lệ thu lãi hàng tháng đạt mức cao nhờ vào sự đôn đốc chặt chẽ của lãnh đạo phòng chuyên đề trong những ngày cuối tháng.
Agribank - Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa chú trọng vào việc cải thiện cơ cấu cho vay, tập trung vào các doanh nghiệp có hiệu quả kinh doanh Mỗi năm, chi nhánh thực hiện phân tích tài chính khách hàng để phân loại và đánh giá đúng thực trạng của từng nhóm khách hàng, từ đó xây dựng kế hoạch cho vay và thu hồi nợ phù hợp Ngân hàng đã loại dần những doanh nghiệp kém hiệu quả và áp dụng chính sách ưu đãi cho các doanh nghiệp uy tín, đặc biệt là những đơn vị xuất khẩu, với việc giảm phí thanh toán và lãi suất cho vay Nhờ đó, chi nhánh đã thu hút được lượng lớn ngoại tệ Đồng thời, ngân hàng cũng đã nhanh chóng nắm bắt nhu cầu thực tiễn, phát triển các chương trình ứng dụng nhằm nâng cao hiệu quả giám sát và năng suất lao động Mỗi chi nhánh cần có đội ngũ cán bộ chuyên môn vững vàng, thường xuyên được đào tạo để nâng cao trình độ và khả năng sáng tạo.
Công tác chỉ đạo điều hành và tổ chức thực hiện là yếu tố then chốt trong việc đảm bảo sự trôi chảy của mọi công việc Những chi nhánh nào được Ban giám đốc quan tâm và chỉ đạo sát sao, đồng thời đánh giá đúng tầm quan trọng của việc nâng cao chất lượng tín dụng, sẽ đạt được kết quả khả quan trong chất lượng tín dụng, đặc biệt là tín dụng trung và dài hạn Cụ thể, tại Agribank - Chi nhánh tỉnh Sơn La, tình hình tín dụng đã có sự cải thiện rõ rệt.
Trong công tác thẩm định, tính khả thi của dự án được xem xét kỹ lưỡng, đảm bảo nguồn vốn vay được sử dụng đúng mục đích thông qua quy trình giải ngân cẩn thận với hóa đơn và chứng từ Sau khi cho vay, cán bộ tín dụng thực hiện việc kiểm tra và giám sát thường xuyên đối với sổ sách, chứng từ và tiến độ dự án Để nâng cao chất lượng cho vay trung và dài hạn, công tác kiểm tra, giám sát giữa các cấp được thực hiện thông qua hệ thống IPCAS, giúp đảm bảo việc điều hành và kiểm tra kịp thời Phòng tín dụng cũng phối hợp chặt chẽ với phòng kiểm tra để tối ưu hóa quy trình này.
- kiểm soát nội bộ thực hiện kiểm tra chuyên đề tín dụng tại các CN trực thuộc
Agribank - CN tỉnh Sơn La đã tổ chức phân chia cán bộ tín dụng theo các lĩnh vực cho vay, bao gồm cho vay doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa và nhỏ, cho vay cầm cố và cho vay tiêu dùng Tất cả cán bộ tín dụng đều được đào tạo và tham gia các khóa học nâng cao Trong quá trình tự kiểm tra, ngân hàng áp dụng hình thức xếp loại và luân chuyển cán bộ phụ trách Nhờ đó, cán bộ tín dụng đã nâng cao trách nhiệm và chú trọng hơn đến công tác thẩm định và kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay.
Agribank - CN tỉnh Sơn La đã tập trung vào việc thu hồi các khoản nợ đã xử lý rủi ro, đồng thời ngăn chặn sự phát sinh nợ khó đòi mới Năm 2014, ngân hàng thực hiện theo chỉ đạo của Agribank về việc cơ cấu lại nợ, đảm bảo trích lập dự phòng và xử lý rủi ro đúng quy định Bên cạnh đó, ngân hàng cũng củng cố và kiện toàn tổ thu nợ, nâng cao tỷ lệ đảm bảo tiền vay Nhờ đó, chất lượng tín dụng nói chung, cũng như chất lượng cho vay trung và dài hạn của Agribank - CN tỉnh Sơn La đã được cải thiện đáng kể.
1.3.2 Bài học kinh nghiệm rút ra đối với Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh
An toàn trong hoạt động tín dụng là yếu tố quan trọng hàng đầu đối với ngân hàng thương mại (NHTM) Để giảm thiểu rủi ro, các NHTM cần chú trọng vào việc thu thập và sàng lọc thông tin đáng tin cậy, từ đó đưa ra quyết định cho vay chính xác Việc này không chỉ giúp đảm bảo an toàn tài chính mà còn nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Để đảm bảo tuân thủ quy định, việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro là cần thiết Cần phân loại từng đối tượng khách hàng có nợ xấu, bao gồm nợ xấu ngắn hạn, trung hạn và dài hạn Dựa trên phân loại này, cần xây dựng lộ trình xử lý thu hồi nợ hợp lý, áp dụng các giải pháp mạnh dần từ mức độ thấp đến cao.
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CN LÊ TRỌNG TẤN
Tổng quan về Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Lê Trọng Tấn
2.1.1 Sự hình thành và phát triển
Ngân hàng TMCP Quân đội CN Lê Trọng Tấn là chi nhánh cấp 2 trong hệ thống Ngân hàng TMCP Quân đội, được phát triển từ phòng giao dịch của CN Thăng Long Chi nhánh chính thức hoạt động độc lập dưới hình thức ngân hàng trực tuyến từ tháng 09 năm 2014.
MB Lê Trọng Tấn tọa lạc tại 164 Lê Trọng Tấn, Phường Khương Mai, nơi được đánh giá là có tiềm năng phát triển mạnh mẽ Khu vực này có nhiều đơn vị quân đội và dân cư chủ yếu là quân nhân, với trình độ dân trí cao và mối quan hệ lâu dài với MB Lê Trọng Tấn.
Trụ sở hiện tại sở hữu vị trí đắc địa, gần gũi với nhiều đơn vị quân đội và gia đình quân nhân, đồng thời nằm trên con phố sầm uất, là cửa ngõ vào các khu đô thị mới và các trường đại học.
CN cũng phải cạnh tranh với nhiều CN của các NH khác trên địa bàn Lê Trọng Tấn
MB Lê Trọng Tấn hiện là một đơn vị hoạt động độc lập với đầy đủ các bộ phận kinh doanh Trong đó, mảng tín dụng được chia thành hai bộ phận chính: tín dụng doanh nghiệp và tín dụng cá nhân.
CN đã được Ban lãnh đạo ngân hàng trao tặng những danh hiệu tuyên dương các thành tích hoạt động tiêu biểu:
- Tập thể Biểu dương toàn diện năm 2016
- Tập thể lao động tiên tiến năm 2015
- CN hoàn thành xuất sắc Bancassurance năm 2016
MB Lê Trọng Tấn phục vụ đa dạng khách hàng, bao gồm doanh nghiệp Nhà nước, doanh nghiệp cổ phần, doanh nghiệp tư nhân và cá nhân Với phương châm hoạt động an toàn và hiệu quả, ngân hàng luôn đặt lợi ích khách hàng song song với lợi ích của mình, từ đó uy tín của chi nhánh ngày càng được củng cố và phát triển trong những năm qua.
2.1.2 Cơ cấu bộ máy tổ chức
Sơ đồ 2.1 Cơ cấu bộ máy tổ chức của MB Lê Trọng Tấn
2.1.3 Các bộ phận, phòng ban chức năng
Giám đốc Chi nhánh (CN) là người lãnh đạo, thực hiện nhiệm vụ và quyền hạn theo quy định của pháp luật và ngân hàng cấp trên, đồng thời chịu trách nhiệm cao nhất trước Ban lãnh đạo Giám đốc có vai trò quan trọng trong việc quản lý, đôn đốc và đưa ra quyết định cho mọi hoạt động chính của đơn vị.
Phó giám đốc Khối vận hành chịu trách nhiệm điều hành sàn giao dịch và các phòng ban dịch vụ khách hàng, đồng thời quản lý các hoạt động đoàn thể trong công ty.
Phó giám đốc Khối kinh doanh chịu trách nhiệm trực tiếp trong việc điều hành các hoạt động kinh doanh của chi nhánh, đồng thời phân công nhiệm vụ cho các phòng ban Quan hệ.
KH và hỗ trợ tín dụng
2.1.3.3 Phòng khách hàng cá nhân và phòng khách hàng doanh nghiệp
Phòng KH cá nhân chịu trách nhiệm đối với những KH là cá nhân Phòng KH
Phòng Hỗ trợ tín dụng
Phó giám đốc Khối Kinh doanh
KH doanh nghiệp chịu trách nhiệm đối với những KH là các tổ chức, doanh nghiệp Hai phòng ban này có chức năng:
- Tiếp thị, giới thiệu các sản phẩm, dịch vụ của MB tới KH
- Trực tiếp tiếp xúc với KH, tìm hiểu nhu cầu của KH về các dịch vụ của NH
- Phối hợp với bộ phận hỗ trợ tín dụng thực hiện các nghiệp vụ quản lý cho vay đối với KH
- Tư vấn, đề xuất với trưởng phòng các biện pháp khai thác thị trường
2.1.3.4 Phòng hỗ trợ tín dụng
- Tổ chức, kiểm soát các hoạt động tín dụng nhằm đảm bảo tính hợp pháp, hợp lệ, đầy đủ của hồ sơ tín dụng
- Trực tiếp thực hiện các thủ tục liên quan đến tài sản bảo đảm theo quy định
- Tổ chức, kiểm soát theo dõi tình hình dƣ nợ, thu hồi nợ và đề xuất các giải pháp liên quan đến việc thu nợ
- Theo dõi, đề xuất ý kiến thực hiện các danh mục cho vay, đề xuất các biện pháp hạn chế rủi ro
- Kiểm tra các báo cáo tín dụng, báo cáo giám sát có liên quan
2.1.3.5.Phòng dịch vụ khách hàng
- Là đầu mối tƣ vấn, cung cấp thông tin, hỗ trợ KH và tiếp nhận giải đáp các thắc mắc, khiếu nại của KH
Theo dõi và phân tích thường xuyên các lỗi và trục trặc, đồng thời thông báo cho các bộ phận chức năng để xác định nguyên nhân và xử lý triệt để Điều này giúp giảm thiểu khiếu nại, thắc mắc từ khách hàng và nâng cao sự hài lòng của họ.
- Phối hợp với các phòng ban để xây dựng dữ liệu về KH
- Cập nhật thường xuyên các kiến thức về sản phẩm dịch vụ, quy trình và hướng dẫn đào tạo cho nhân viên nhằm chăm sóc KH tốt hơn
Thực hiện các giao dịch tiền gửi, rút tiền, chuyển tiền, thu đổi ngoại tệ và các giao dịch vãng lai khác cho khách hàng, bao gồm cả tổ chức kinh tế và cá nhân.
Xử lý chứng từ kế toán và thu chi tiền mặt một cách kịp thời, chính xác và đầy đủ là rất quan trọng Chúng tôi cam kết chịu trách nhiệm về tất cả các giao dịch thực hiện để đảm bảo tính minh bạch và hiệu quả trong quản lý tài chính.
Quản lý, lưu trữ hồ sơ KH theo đúng quy định chung, đảm bảo đầy đủ, chính xác
Tƣ vấn KH và giải quyết các khiếu nại của KH trong phạm vi thẩm quyển cho phép, đảm bảo mọi bí mật thông tin cho KH
Liệt kê các giao dịch, sao kê cuối tháng theo phần đảm nhiệm
Kế toán chi tiêu nội bộ
Kế toán thuế, tài sản và các khoản thanh toán nội bộ trong CN
2.1.4 Tình hình hoạt động của Chi nhánh
2.1.4.1 Hoạt động huy động vốn
Ngân hàng TMCP Quân Đội CN Lê Trọng Tấn luôn tự hào là một trong những
CN đã đạt được thành công vượt trội trong việc huy động vốn nhờ vào sức mạnh nội bộ và đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp, năng động Đội ngũ này không chỉ có kiến thức nghiệp vụ vững vàng mà còn nhiệt tình, kỷ luật và ham học hỏi Họ chăm sóc khách hàng tận tâm và đặc biệt có tinh thần đoàn kết cao, góp phần quan trọng vào kết quả khả quan này.
Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn của MB Lê Trọng Tấn giai đoạn 2014 - 2016 Đơn vị tính: Tỷ đồng
( Nguồn : Báo cáo thường niên CN Lê Trọng Tấn năm 2014, 2015, 2016)
Hoạt động huy động vốn của CN Lê Trọng Tấn đã có sự tăng trưởng mạnh mẽ trong những năm qua, với doanh số năm 2015 đạt 1840.24 tỷ đồng, tăng 35.06% so với năm 2014, và năm 2016 đạt 2177.92 tỷ đồng, tăng 18.35% so với năm 2015 Tuy nhiên, tốc độ tăng trưởng huy động vốn đang có dấu hiệu chậm lại trong thời gian gần đây Mặc dù toàn hệ thống MB vẫn duy trì sự phát triển ổn định, CN Lê Trọng Tấn đã đặt ra kế hoạch huy động vốn cho năm 2017 đạt 2363.9 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng 8.54% so với năm 2016.
Số tiền Số tiền Tuyệt đối
Tương đối (%) Số tiền Tuyệt đối
Tổng NV huy động đạt 2,177.92 tỷ đồng, với sự tăng trưởng ấn tượng nhờ MB Lê Trọng Tấn áp dụng hiệu quả các chính sách huy động vốn, bao gồm lãi suất linh hoạt và chăm sóc khách hàng tốt CN có lợi thế từ địa bàn năng động trên đường Lê Trọng Tấn, nơi có nhiều doanh nghiệp và khu dịch vụ Tuy nhiên, CN cũng phải đối mặt với khó khăn do sự cạnh tranh từ các ngân hàng thương mại khác trong khu vực.
Bảng 2.2 Doanh số dƣ nợ cho vay của MB Lê Trọng Tấn giai đoạn 2014 - 2016 Đơn vị tính : Tỷ đồng
Tổng doanh số cho vay 187.5 202.3 14.8 7.89 314 111.7 55.22
( Nguồn : Báo cáo thường niên CN Lê Trọng Tấn năm 2014, 2015, 2016)
Tổng doanh số dư nợ cho vay của CN trong giai đoạn 2014 – 2016 tăng trưởng tốt Năm 2015 đạt 202.3 tỷ đồng – tăng 7.89% so với năm 2014 Đặc biệt trong năm
2016 doanh số cho vay đã tăng đột biến đạt 117.7 tỷ đồng – tăng 55.22% so với năm
2015 Chứng tỏ việc tăng cho vay và mở rộng tín dụng của CN đang đƣợc chú trọng thực hiện một cách rất sát sao
Bảng 2.3 Tỷ trọng dƣ nợ cho vay của MB Lê Trọng Tấn giai đoạn 2014 – 2016 Đơn vị tính: Tỷ đồng
Tổng doanh số cho vay 187.5 100 202.3 100 314 100
MB Lê Trọng Tấn chú trọng vào việc tăng cường cho vay cá nhân và hỗ trợ tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ, theo báo cáo thường niên từ năm 2014 đến 2016.
Biểu đồ 2.1 Dƣ nợ cho vay của MB Lê Trọng Tấn giai đoạn 2014 – 2016 Đơn vị tính : %
Đánh giá chất lƣợng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng TMCP Quân Đội CN Lê Trọng Tấn
2.3.1 Những kết quả đạt được
Tín dụng trung và dài hạn đã thực hiện việc đổi mới cơ chế đầu tư, góp phần thúc đẩy nền kinh tế hàng hóa theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa Đặc biệt trong giai đoạn hiện nay, các đơn vị cần đổi mới thiết bị để nâng cao năng suất và chất lượng sản phẩm, vì vậy tín dụng trung và dài hạn trở thành giải pháp hiệu quả để chuyển mình cho các hoạt động kinh tế.
Quy mô tín dụng trung và dài hạn lớn giúp nâng cao uy tín và sức cạnh tranh của doanh nghiệp trên thị trường, đồng thời tạo niềm tin và sự tín nhiệm từ khách hàng.
Chi nhánh MB Lê Trọng Tấn đã duy trì chất lượng các khoản cho vay trung và dài hạn, mặc dù tỷ lệ nợ quá hạn vẫn cao nhưng đang được kiểm soát Việc đa dạng hóa các khoản cho vay không phân biệt thành phần kinh tế đã giúp giảm rủi ro và nâng cao sức cạnh tranh cũng như uy tín của chi nhánh đối với khách hàng Để đạt được kết quả này, chi nhánh thực hiện đầy đủ các quy định của NHNN và Hội sở, đồng thời áp dụng các biện pháp quản lý chất lượng cho vay MB Lê Trọng Tấn luôn củng cố và phát triển mối quan hệ tín dụng với khách hàng truyền thống thông qua việc thẩm định và tư vấn các dự án kinh doanh khả thi, đảm bảo hiệu quả đầu tư.
Ngân hàng cần thường xuyên theo dõi và tiếp cận các dự án lớn phù hợp với mục tiêu và chiến lược của Chính phủ và các ngành Điều này giúp họ kịp thời phối hợp với các đơn vị nghiên cứu khoa học để tìm ra những giải pháp hiệu quả phục vụ cho công tác đầu tư.
Trong việc đảm bảo chất lượng tín dụng trung và dài hạn, ngân hàng cần chú trọng đến công tác thẩm định và phân loại khách hàng Việc thường xuyên tiếp cận các doanh nghiệp vừa và nhỏ sẽ giúp nâng cao khối lượng đầu tư, đồng thời đảm bảo an toàn vốn.
Sáu là, thủ tục cho vay đã đƣợc đơn giản hóa phần nào để tiết kiệm thời gian cho
Trong quá trình vay vốn tại ngân hàng, khách hàng cần tuân thủ đúng quy chế do các cấp có thẩm quyền ban hành trong việc lập hồ sơ xét duyệt Ngân hàng thực hiện kiểm tra toàn diện, bao gồm kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay Ngoài ra, việc kiểm tra cũng được thực hiện thường xuyên bởi cán bộ tín dụng, với sự phối hợp kiểm tra lẫn nhau giữa các cán bộ và phòng nghiệp vụ.
Hoạt động kinh doanh tiếp tục duy trì tốc độ tăng trưởng ổn định, với tín dụng trung và dài hạn được củng cố và điều chỉnh nhằm đảm bảo an toàn, giảm tỷ lệ nợ quá hạn và nợ khó đòi Các lĩnh vực kinh doanh khác cũng được mở rộng và củng cố, dẫn đến việc tăng cường mức sinh lời từ các hoạt động này.
2.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân
Trong bối cảnh đổi mới và tự hoàn thiện, Trung Quốc (CN) đang phải đối mặt với những thách thức do môi trường kinh tế, xã hội và pháp luật chưa hoàn chỉnh, dẫn đến một số thiếu sót trong hoạt động của mình.
Dư nợ tín dụng trung và dài hạn hiện đang tập trung chủ yếu ở các doanh nghiệp Nhà nước, trong khi Chính phủ đang thúc đẩy cổ phần hóa để giảm số lượng doanh nghiệp này và tăng cường sự phát triển của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Do đó, ngành công nghiệp cần chú trọng hơn vào lĩnh vực này, vì đây sẽ là cơ hội tiềm năng trong tương lai.
Hai là, quy trình tín dụng trung và dài hạn của CN vẫn chƣa đƣợc phối hợp chặt chẽ
Hiện nay, các ngân hàng đang cạnh tranh khốc liệt về lãi suất và quy trình xét duyệt cho vay, nhằm thu hút khách hàng Sự đơn giản hóa trong việc thẩm định tình hình doanh nghiệp và dự án vay vốn đã dẫn đến việc gia tăng rủi ro trong các khoản tín dụng.
Kết quả thực thi chính sách tín dụng và chính sách khởi nghiệp mới chỉ là bước khởi đầu Công tác tiếp thị và tìm kiếm khách hàng tiềm năng, cùng với việc khai thác hiệu quả thị trường trong nước, vẫn gặp nhiều thách thức, đặc biệt là trong bối cảnh hoạt động ngân hàng theo cơ chế thị trường.
Trong thẩm định dự án đầu tư, chất lượng thẩm định chưa đạt yêu cầu, và khả năng phân tích tình hình tài chính doanh nghiệp của cán bộ thẩm định còn hạn chế Đây là vấn đề cần được khắc phục kịp thời, nếu không sẽ gây thiệt hại cho cả công ty và hệ thống ngân hàng nói chung.
Ngành ngân hàng đang phải đối mặt với nhiều rủi ro trong các khoản tín dụng, với tỷ lệ nợ quá hạn vẫn chưa ổn định và nhiều nguy cơ tiềm ẩn vẫn đe dọa hoạt động Việc đầu tư hiệu quả, thu hồi vốn nhanh chóng, và đảm bảo đủ gốc lẫn lãi là ưu tiên hàng đầu của các ngân hàng Rủi ro tín dụng, nợ quá hạn và nợ khó đòi luôn là những vấn đề quan trọng mà các ngân hàng cần tìm cách giải quyết để đảm bảo sự phát triển bền vững trong tương lai.
2.3.2.2 Nguyên nhân a Nguyên nhân khách quan
Cạnh tranh giữa các tổ chức tín dụng (TCTD) trong khu vực Lê Trọng Tấn đang gia tăng đáng kể, với gần 20 chi nhánh và điểm giao dịch của các ngân hàng lớn như Vietcombank, Techcombank, TPbank và VPbank trong bán kính 1km Nhiều ngân hàng đã hoạt động lâu dài và hiệu quả như Agribank và Vietcombank, trở thành đối thủ cạnh tranh trực tiếp với chi nhánh Lê Trọng Tấn Các ngân hàng này không ngừng cải thiện chính sách cạnh tranh, cung cấp nhiều ưu đãi hấp dẫn và dịch vụ nhanh chóng hơn, tạo áp lực lớn lên MB.
Hệ thống văn bản pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng đã có nhiều cải tiến, nhưng vẫn chưa đồng bộ và chưa phù hợp với môi trường cạnh tranh của cơ chế thị trường Thủ tục và điều kiện cho vay tại MB vẫn còn rườm rà và phức tạp, dẫn đến việc nhiều khoản vay bị từ chối do khách hàng không đáp ứng đầy đủ các yêu cầu Ngoài ra, các thủ tục liên quan đến vay vốn vẫn chưa hoàn thiện.
Ba là, một số nguyên nhân khách quan từ phía KH:
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CN LÊ TRỌNG TẤN
Định hướng phát triển về hoạt động tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng
Để đảm bảo hiệu quả trong hoạt động tín dụng, cần thực hiện các chỉ tiêu tín dụng một cách nghiêm ngặt và cơ cấu cho vay hợp lý theo từng ngành nghề Trong bối cảnh kinh tế biến động phức tạp, việc duy trì tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn ở mức cho phép là rất quan trọng.
Ngân hàng TMCP Quân Đội yêu cầu thực hiện thường xuyên và nghiêm túc việc phân loại nợ cũng như trích lập dự phòng rủi ro theo các văn bản chỉ đạo hiện hành.
Để quản lý nợ hiệu quả, cần rà soát toàn bộ các khoản nợ hiện có và phân tích khả năng thu hồi vốn của từng khoản Việc đánh giá này giúp xây dựng chính sách xử lý nợ kịp thời và phù hợp, đồng thời quyết tâm không để phát sinh nợ xấu từ các khoản vay mới.
Đối với các khoản vay có nguy cơ nợ xấu, cần tập trung vào việc xác định nguyên nhân để đưa ra giải pháp hợp tác cùng khách hàng nhằm giải quyết khó khăn và chủ động tìm kiếm nguồn trả nợ.
Năm là, công nghệ hóa quy trình thẩm định là cần thiết để đáp ứng xu hướng phát triển chung và tình hình thực tế, đồng thời phù hợp với khả năng của MB Lê Trọng Tấn.
Để đảm bảo an toàn và hiệu quả cho hoạt động tín dụng, đặc biệt là tín dụng trung và dài hạn, cần tăng cường công tác kiểm tra và giám sát Đồng thời, ngân hàng cần xác định rõ mức chấp nhận rủi ro phù hợp với chiến lược kinh doanh toàn hệ thống MB.
Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng
Để đảm bảo hiệu quả trong bối cảnh kinh tế biến động phức tạp, cần thực hiện các chỉ tiêu tín dụng và cơ cấu cho vay hợp lý Đồng thời, tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn phải được duy trì ở mức cho phép.
Hãy thường xuyên tiến hành và thực hiện nghiêm túc việc phân loại nợ, đồng thời trích lập dự phòng rủi ro theo các chỉ đạo của Ngân hàng TMCP Quân Đội.
Để ngăn chặn sự phát sinh nợ xấu từ các khoản vay mới, cần rà soát toàn bộ các khoản nợ hiện tại, đồng thời phân tích và đánh giá khả năng thu hồi vốn của từng khoản Việc này giúp xây dựng chính sách xử lý kịp thời và phù hợp.
Đối với các khoản vay có nguy cơ nợ xấu, cần xác định rõ nguyên nhân để đề xuất giải pháp hợp tác với khách hàng, giúp họ vượt qua khó khăn và chủ động tìm kiếm nguồn trả nợ.
Công nghệ hóa quy trình thẩm định là cần thiết để phù hợp với xu hướng phát triển chung và thực tế hiện nay, đồng thời phải tương thích với khả năng của MB Lê Trọng Tấn.
Để đảm bảo an toàn và hiệu quả cho hoạt động tín dụng, đặc biệt là tín dụng trung và dài hạn, cần tăng cường công tác kiểm tra, giám sát Đồng thời, việc xác định rõ mức chấp nhận rủi ro của ngân hàng phải gắn liền với chiến lược kinh doanh của toàn hệ thống MB.
3.2 Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng TMCP Quân Đội CN Lê Trọng Tấn
3.2.1 Nhóm giải pháp nhằm mở rộng tín dụng trung, dài hạn
3.2.1.1 Cải tiến, đa dạng hóa cơ cấu, loại hình cho vay trung và dài hạn
Để phát triển và thu hút khách hàng, ngân hàng cần đa dạng hóa các hình thức cho vay, bao gồm sự linh hoạt về kỳ hạn, lãi suất, và loại tiền cung ứng Việc tạo ra nhiều sản phẩm mới, độc đáo sẽ hấp dẫn người vay không chỉ về giá cả mà còn về giá trị sử dụng, từ đó nâng cao sự cạnh tranh trên thị trường.
Để đáp ứng nhu cầu sản xuất và tiêu dùng ngày càng biến đổi, các hình thức cho vay, đặc biệt là cho vay trung và dài hạn, cần được hoàn thiện và đổi mới Việc đầu tư vào các hình thức này không chỉ mang lại sự tiện lợi cho khách hàng mà còn giúp doanh nghiệp phát triển Bên cạnh hình thức cho vay theo dự án thông thường, cần nghiên cứu và phát triển đa dạng các loại hình cho vay khác để mở rộng danh mục cho vay.
Thứ hai, cần mở rộng khả năng cho vay đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh và hộ gia đình, đảm bảo rằng các đối tượng này đáp ứng đầy đủ các điều kiện vay vốn Việc này sẽ giúp đảm bảo an toàn cho nguồn vốn tín dụng bằng cách giao trách nhiệm hoàn toàn cho cán bộ tín dụng về số lượng khách hàng và dư nợ.
Đổi mới quan điểm chính sách và cơ cấu cho vay là cần thiết để phù hợp với sự chuyển dịch của nền kinh tế Để đạt được điều này, cần tăng cường cho vay vào các ngành sản xuất mũi nhọn chủ lực, nhằm thúc đẩy sự phát triển kinh tế xã hội.
Ngân hàng TMCP Quân Đội Lê Trọng Tấn cần thiết phải thiết lập mối liên kết không chỉ với các ngân hàng thương mại quốc doanh mà còn với các ngân hàng nước ngoài và ngân hàng liên doanh Mặc dù các chi nhánh ngân hàng nước ngoài có tiềm lực tài chính mạnh mẽ, nhưng do quy định của Ngân hàng Nhà nước, khả năng cho vay bằng đồng Việt Nam của các ngân hàng này bị hạn chế.
Ngân hàng TMCP Quân Đội Lê Trọng Tấn có khả năng hợp tác với các ngân hàng nước ngoài trong việc cho vay bằng nội tệ và đóng vai trò trung gian, đại lý cho các ngân hàng quốc tế Sự liên kết này không chỉ mở rộng tín dụng mà còn nâng cao chất lượng và hiệu quả của các khoản vay, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng phát triển Thêm vào đó, trong quá trình hợp tác cho vay, ngân hàng và đội ngũ cán bộ tín dụng có cơ hội học hỏi kinh nghiệm, phương pháp thẩm định và quản lý, từ đó nâng cao năng lực quản trị và hiệu quả hoạt động cho vay trung và dài hạn.
3.2.1.2 Đẩy mạnh công tác tư vấn đầu tư, thường xuyên gần gũi, hỗ trợ khách hàng
Chiến lược khách hàng (KH) là nhiệm vụ hàng đầu của mỗi ngân hàng (NH), đóng vai trò quan trọng trong sự thành công và phát triển Tại Hà Nội, với hơn 60 ngân hàng thương mại và tổ chức tín dụng hoạt động, sự cạnh tranh trong lĩnh vực dịch vụ tiền tệ là điều không thể tránh khỏi Do đó, việc xây dựng chiến lược KH cần tập trung vào hợp tác kinh doanh sâu rộng với các nhà sản xuất, đảm bảo lợi ích cả trước mắt và lâu dài.
Xác định các đối tác chiến lược lâu dài và khẳng định mối quan hệ với các khách hàng hiện tại là cách hiệu quả để xây dựng mối quan hệ chặt chẽ hơn, đặc biệt là với những khách hàng truyền thống Điều này sẽ giúp nâng cao sự gắn bó và phát triển bền vững trong kinh doanh.
NH cần tiến hành các công việc sau:
Ngân hàng cần nắm bắt tình hình sắp xếp các doanh nghiệp Nhà nước tại địa phương, bao gồm cổ phần hóa, giải thể và sát nhập, nhằm xác định hướng đầu tư phù hợp Đồng thời, cần xem xét đầu tư vào các doanh nghiệp ngoài quốc doanh có hiệu quả, đảm bảo tuân thủ đầy đủ các thủ tục cần thiết.