Tăng cường giám sát tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại sở giao dịch nhtmcp ngoại thương việt nam

Trờng Đại học KINH Tế QuốC DÂN i p phạm thị hơng p T tn gh tăng cờng giám sát tín dụng khách hàng doanh nghiệp sở giao dịch ngân hàng tmcp ngoại thơng việt nam th c t Chuyên ngành: quản trị kinh doanh thơng mại ờn Ngời hớng dẫn khoa học: Ch uy gs.TS hoàng đức thân Hµ néi – 2015 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan Luận văn với đề tài: "Tăng cường giám sát tín dụng khách hàng doanh nghiệp Sở Giao dịch NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam” cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng./ Tác giả Ch uy ên đề th ực tậ p Tố tn gh iệ p PHẠM THỊ HƯƠNG LỜI CẢM ƠN Để hồn thành luận văn này, tơi nhận giúp đỡ tận tình thầy cô giáo giúp đỡ quan, đồng nghiệp gia đình Nhân dịp tơi xin bày tỏ lòng cảm ơn tới: Các Quý thầy cô giáo Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân, thầy iệ p cô giáo Viện Thương mại Kinh tế Quốc tế, viện sau đại học gh Đặc biệt, tơi xin phép gửi tới GS.TS Hồng Đức Thân – Viện tn trưởng Viện Thương mại Kinh tế quốc tế lời cảm ơn sâu sắc, Thầy Tố người tận tình giúp đỡ tơi hồn thành luận văn p Tôi xin cảm ơn đến quan thực tiễn Sở Giao dịch Ngân hàng tậ TMCP Ngoại thương Việt Nam cung cấp tư liệu, tài liệu cho tơi để tơi ực có sở làm luận văn th Cuối xin cảm ơn gia đình, bạn bè, đồng nghiệp giúp đỡ đề động viên tinh thần để tơi hồn thành luận văn Tác giả Ch uy ên Tôi xin chân thành cảm ơn! PHẠM THỊ HƯƠNG MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC HÌNH, BẢNG BIỂU iệ p TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN gh MỞ ĐẦU tn CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ GIÁM SÁT TÍN DỤNG ĐỐI VỚI Tố KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Sự cần thiết giám sát tín dụng khách hàng doanh nghiệp tậ p Ngân hàng thương mại .5 ực 1.1.1 Khái niệm vai trò giám sát tín dụng th 1.1.2 Đặc điểm tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp .7 1.1.3 Sự cần thiết mục tiêu giám sát tín dụng khách hàng đề doanh nghiệp NHTM .9 ên 1.2 Nội dung giám sát tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân uy hàng thương mại 11 Ch 1.2.1 Giám sát thẩm định khoản vay 13 1.2.2 Giám sát trình giải ngân cho Khách hàng doanh nghiệp .13 1.2.3 Giám sát sử dụng vốn khách hàng doanh nghiệp 14 1.2.4 Giám sát tài sản Đảm bảo 15 1.2.5 Giám sát nợ xử lý nợ Khách hàng doanh nghiệp 16 1.2.6 Hệ thống thông tin khách hàng doanh nghiệp .17 1.3 Mơ hình giám sát tín dụng nhân tố ảnh hưởng đến giám sát tín dụng khách hàng doanh nghiệp 17 1.3.1 Mơ hình giám sát tín dụng theo Basel II 17 1.3.2 Nhân tố ảnh hưởng đến giám sát tín dụng khách hàng doanh nghiệp 21 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG GIÁM SÁT TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI SỞ GIAO DỊCH NHTMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 25 2.1 Đặc điểm hoạt động Sở giao dịch NH TMCP ngoại thương Việt Nam .25 2.1.1 Tổ chức hoạt động Sở Giao dịch NH TMCP Ngoại thương Việt Nam 25 iệ p 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh Sở Giao dịch NH TMCP Ngoại thương Việt Nam từ 2011-2015 28 gh 2.1.3 Tổ chức máy giám sát tín dụng Sở giao dịch NH TMCP Ngoại tn thương Việt Nam 37 Tố 2.2 Phân tích thực trạng thực nội dung giám sát tín dụng khách p hàng doanh nghiệp Sở giao dịch NH TMCP Ngoại thương Việt Nam 42 tậ 2.2.1 Kết cho vay giám sát giải ngân khách hàng doanh nghiệp 42 ực 2.2.2 Thực trạng giám sát sử dụng vốn vay Khách hàng doanh nghiệp.48 th 2.2.3 Thực trạng giám sát tài sản đảm bảo Khách hàng doanh nghiệp .50 đề 2.2.4 Thực trạng giám sát nợ xử lý nợ Khách hàng doanh nghiệp 52 2.2.5 Thực trạng hệ thống thông tin khách hàng doanh nghiệp .55 ên 2.3 Đánh giá thực trạng giám sát tín dụng Sở giao dịch NH TMCP Ngoại uy thương Việt Nam 55 Ch 2.3.1 Những kết giám sát tín dụng khách hàng doanh nghiệp 55 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân hạn chế giám sát tín dụng khách hàng doanh nghiệp 57 CHƯƠNG 3: PHƯƠNG HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG GIÁM SÁT TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI SỞ GIAO DỊCH NHTM CP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 62 3.1 Phương hướng kinh doanh thu hút khách hàng doanh nghiệp Sở giao dịch NH TMCP Ngoại thương VN 62 3.1.1 Mục tiêu phương hướng kinh doanh Sở Giao dịch NH TMCP Ngoại thương Việt Nam đến năm 2020 62 3.1.2 Phương hướng thu hút khách hàng doanh nghiệp Sở Giao dịch NH TMCP Ngoại thương Việt Nam 64 3.2 Giải pháp tăng cường giám sát tín dụng khách hàng doanh nghiệp Sở Giao dịch NHTM CP Ngoại thương Việt Nam 65 3.2.1 Hồn thiện quy trình nâng cao tính tn thủ thực quy trình giám sát tín dụng 66 iệ p 3.2.2 Tăng cường việc giám sát sử dụng vốn vay .67 gh 3.2.3 Thực nghiêm túc biện pháp bảo đảm tiền vay .67 tn 3.2.4 Tăng cường công tác quản lý hồ sơ hệ thống thông tin 69 3.2.5 Áp dụng hệ thống giám sát theo gợi ý kiểm soát Basel Tố II đưa 70 tậ p 3.3 Kiến nghị 77 3.3.1 Nâng cao lực trình độ cán giám sát tín dụng Sở giao ực dịch Vietcombank .77 th 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam 79 đề 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam 79 ên KẾT LUẬN 81 Ch PHỤ LỤC uy DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Nghĩa đầy đủ Ban chấp hành Trung ương Cán khách hàng Cán tín dụng Chi nhánh Doanh nghiệp Giao dịch Giới hạn tín dụng Khách hàng Khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Ngân hàng ngoại thương NH TMCP Ngân hàng thương mại cổ phần TD Tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TTTM Tài trợ thương mại TPKH Trưởng phòng khách hàng TSBĐ Tài sản bảo đảm Tiếng Anh Chữ viết tắt gh tn Tố p Sở Giao dịch uy Xuất nhập Ch VND tậ ực th đề ên SGD XNK iệ p Tiếng Việt Chữ viết tắt BCH TW CB CBTD CN DN GD GHTD KH KHDN NH NHNT Việt nam đồng Đầy đủ tiếng Anh Nghĩa tiếng Việt L/C Letter credit Thư tín dụng VCB Vietcombank Ngân hàng ngoại thương Việt Nam DANH MỤC BẢNG, HÌNH Bảng 2.18: Bảng 2.19: HÌNH Hình 1.1: Hình 1.2: Hình 1.3: Hình 2.1: Hình 2.2: Hình 2.3: Hình 3.1: Hình 3.2: iệ p gh tn Tố p tậ ực th đề ên Bảng 2.6: Bảng 2.7: Bảng 2.8: Bảng 2.9: Bảng 2.10: Bảng 2.11: Bảng 2.12: Bảng 2.13: Bảng 2.14: Bảng 2.15: Bảng 2.16: Bảng 2.17: uy Bảng 2.4: Bảng 2.5: Tình hình lao động Sở Giao dịch, tính đến tháng 9/2015 27 Tổng hợp số tiêu tài Sở Giao dịch 29 Tổng hợp số tiêu hiệu hoạt động kinh doanh Sở Giao dịch 30 Số dư huy động Sở giao dịch NH TMCP Ngoại Thương Việt Nam .30 Kinh doanh Ngoại tệ Sở giao dịch NH TMCP Ngoại thương Việt Nam 31 Hoạt động cho vay Sở giao dịch NH TMCP Ngoại Thường Việt Nam 32 Hoạt động Bảo Lãnh (đơn vị: Tỷ đồng) .33 Hoạt động phát hành thẻ .34 Quy trình Cho vay Vốn 38 Quy trình giám sát tín dụng 40 Dư nợ tín dụng Sở giao dịch - VCB (đơn vị: tỷ đồng) 42 Dư nợ tín dụng khách hàng doanh nghiệp Sở Giao dịch – VCB 43 Số lượng khách hàng doanh nghiệp Sở Giao dịch – VCB 43 Dư nợ tín dụng theo loại hình khách hàng Sở giao dịch 44 Cơ cấu dư nợ tín dụng theo ngành Sở giao dịch 45 Một số tiêu liên quan tới giải ngân (nguồn SGD) 47 Phân loại khách hàng doanh nghiệp theo mức độ giám sát Sở Giao dịch 49 Phân cơng trách nhiệm giám sát nợ tín dụng khách hàng doanh nghiệp 52 Tổng hợp nợ thu hồi nợ khách hàng doanh nghiệp Sở giao dịch .53 Ch BẢNG Bảng 2.1 Bảng 2.2: Bảng 2.3: Giám sát tín dụng doanh nghiệp theo bước thực khoản vay 13 Mơ hình quản trị rủi ro vịng kiểm sốt .18 Sơ đồ mơ hình giám sát tín dụng Ngân hàng thương mại .20 Cấu trúc Tổ chức Sở Giao dịch NH TMCP Ngoại Thương Việt Nam 26 Cấu trúc tổ chức giám sát Tín dụng VCB .37 Sơ đồ luồng thông tin nhiệm vụ phòng ban Sở giao dịch tiến hành cho vay giải ngân .46 Chu trình tổng hợp thơng tin 69 Nhiệm vụ thệ thống giám sát tín dụng độc lập- nội 72 ên uy Ch đề ực th p tậ iệ p gh tn T Trờng Đại học KINH Tế QuốC DÂN  iệ p ph¹m thị hơng t p T tn gh tăng cờng giám sát tín dụng khách hàng doanh nghiệp sở giao dịch ngân hàng tmcp ngoại thơng việt nam Ch uy ờn th c Chuyên ngành: quản trị kinh doanh thơng mại Hà nội 2015 75 Sau đó, kiểm tra viên chỉnh sửa lại báo cáo thức, rút dạng vi phạm chủ yếu cơng tác tín dụng (theo tiêu thức trên), nêu nguyên nhân dẫn đến sai phạm trên,…  Kiến nghị -Kiến nghị với đối tượng kiểm tra:  Những vi phạm cần chỉnh sửa iệ p  Những vi phạm cần tìm biện pháp khắc phục (quy định rõ thời gian khắc phục chỉnh sửa) gh  Những vi phạm nguyên nhân chủ quan cần có kiến nghị cụ thể quy tn kết trách nhiệm tới phận, cán trình giải cho vay Tố  Kiến nghị với cấp p Trong điều kiện VCB chưa thể xây dựng nhanh phận tậ giám sát tín dụng độc lập cần thực giải pháp sau để tăng cường Xây dựng quy trình xét duyệt cho vay hợp lý th  ực tính hiệu việc thực giám sát tín dụng: đề Nên tách quy trình cho vay làm giai đoạn giao cho phận phận quan hệ khách hàng Ch - Bộ uy cho vay Trong đó: ên độc lập đảm nhận: Bộ phận quan hệ khách hàng phận thẩm định  Bộ phận chịu trách nhiệm tiếp thị, chăm sóc, tìm hiểu nhu cầu khách hàng, trực tiếp nhận hồ sơ xin vay, hướng dẫn thủ tục, kiểm tra hồ sơ mục đích vay vốn, hoàn chỉnh hồ sơ vay cho khách hàng, hướng dẫn thủ tục giải ngân cho khách hàng Chuyển hồ sơ vay vốn khách hàng phận Kế Toán để thực việc giải ngân Thực giám sát khoản vay sau cho vay, theo dõi tình hình trả nợ gốc lãi khách hàng 76  Hàng tháng, vào hợp đồng tín dụng kỳ hạn trả nợ thỏa thuận hợp đồng Bộ phận quan hệ khách hàng lập bảng theo dõi thu hồi nợ để tiện việc nhắc nhở đôn đốc khách hàng trả nợ gốc lãi, gởi báo cáo nợ đến hạn cho khách hàng văn - Bộ phận thẩm đ ịnh cho vay  Bộ phận thẩm định cho vay có nhiệm vụ thẩm định hồ sơ vay iệ p vốn, thẩm định giá trị tài sản chấp, phân tích ngành, dự kiến lợi ích ngân hàng khoản vay duyệt, đánh giá rủi ro có, xác định gh phương thức nhu cầu cho vay, lập báo cáo thẩm định trình lãnh đạo tn phê duyệt Tố  Khi phương án xin vay duyệt, hồ sơ vay vốn chuyển - Kiểm tậ Thường xuyên thực kiểm tra công tác thẩm định tra trước: ực  p phận quan hệ khách hàng để hướng dẫn khách hàng làm thủ tục giải ngân th  CBTD hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn đầy đủ phù hợp đề với điều kiện vay vốn theo quy định hành ngân hàng chưa ên  Cán thẩm định tiến hành điều tra, thu thập đầy đủ xác tra trong: Kiểm tra việc thẩm định hồ sơ khách hàng vay vốn Ch - Kiểm uy thông tin khách hàng vay vốn, thơng tin có liên quan chưa? cán thẩm định Kiểm tra việc thẩm định tình hình tài khách hàng  Kiểm tra việc thẩm định phương án, dự án vay vốn  Kiểm tra việc trực tiếp trải nghiệm thực tế cán thẩm định doanh nghiệp vay vốn  Kiểm tra việc thẩm định tính xác hữu tài sản chấp, cầm cố để đảm bảo nợ vay - Kiểm tra sau: Giai đoạn tiến hành kiểm tra hồ sơ, chứng từ, rà sốt lại tính hợp pháp, hợp lệ nghiệp vụ thẩm định giai đoạn trước, nhằm 77 phát tượng bất thường nghiệp vụ hồn thành, đảm bảo tính hợp pháp, hợp lệ, xác trước định cho vay 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Nâng cao lực trình độ cán giám sát tín dụng Sở giao dịch Vietcombank  Sở giao dịch nghiêm túc kiểm điểm trách nhiệm cá nhân tập thể có liên quan việc để xảy tồn tại, sai sót, vi phạm iệ p hoạt động giám sát tín dụng, làm ảnh hưởng xấu đến hình ảnh hiệu gh kinh doanh Sở giao dịch hệ thống Vietcombank tn  Rà sốt, đánh giá lại cơng tác quản lý, điều hành hoạt động kinh doanh Tố Sở giao dịch, đặc biết hoạt động tín dụng, xếp lại tăng cường p nhân có kinh nghiệm nhãn quan tín dụng tốt cho khối tín dụng tậ  Đối với công tác giám sát thu hồi nợ có vấn đề: Sở giao dịch cần ực tăng cường nguồn lực tập trung xử lý liệt khoản nợ xấu, nợ Rà soát danh mục khách hàng nợ có vấn đề, lập phương án xử lý đề - th ngoại bảng, cụ thể: ên cụ thể khách hàng: (i) Đối với khách hàng khơng có khả uy phục hồi khơng có thiện chí trả nợ: đánh giá tồn Ch khoản thu cịn lại khách hàng để có biện pháp tận thu, tăng cường biện pháp giám sát chặt chẽ tài sản dùng làm nguồn thu nợ xúc tiến trình xử lý tài sản khởi kiện để giảm thiểu mức độ tổn thất; (ii) Đối với khách hàng khả phục hồi có thiện chí trả nợ: làm việc khách hàng để lập kế hoạch hỗ trợ khách hàng phục hồi sản xuất kinh doanh cam kết cụ thể từ phí KH nhằm đảm bảo khả trả nợ, đồng thời tăng giám sát việc thực cam kết khách hàng KH giám sát việc quản lý, sử dụng TSBĐ khoản vay 78 - Rà sốt tồn hồ sơ tín dụng, hồ sơ bảo đảm tiền vay khách hàng nợ xấu, nợ có khả chuyển nợ xấu nợ ngoại bảng để tránh rủi ro pháp lý trường hợp xử lý nợ  Công tác thẩm định: cán giám sát tín dụng cần nghiêm túc nhìn nhận, đánh giá tồn tại, yếu công tác thẩm định khách hàng, có biện pháp chấn chỉnh khắc phục kịp thời để nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng, đặc biệt lưu ý phân tích đánh giá: (i) mối quan iệ p hệ, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh KH có mối quan hệ gh sở hữu/điều hành/gia đình; (ii) khách hàng có biến động/giảm tn sút kết SXKD/tài cần phân tích cụ thể nguyên nhân Tố biện pháp khắc phục khó khăn/định hướng phát triển; (iii) tính khả thi p nguồn gia dự án/phương án vay vốn; (iv) cập nhập thông tin tình hình tậ KH kịp thời; (v) thực đầy đủ điều kiện/khuyến nghị phê duyệt ực cấp thẩm quyền th  Giám sát trình giải ngân sau cho vay: (i) KH đề giải ngân cho nhà cung cấp doanh nghiệp có liên quan, CBTD lưu ý ên kiểm sốt dịng tiền sau giải ngân kết hợp với kiểm tra thực tế hàng hóa uy để xác thực giao dịch, ảnh hưởng giao dịch đến việc kinh Ch doanh khách hàng; (ii) KH kết kinh doanh lỗ ảnh hưởng đến khả trả nợ cần thường xun thu thập/cập nhập thơng tin tài chính/kinh doanh đồng thời đánh giá biện pháp khắc phục khó khăn khách hàng; (iii) cập nhập đánh giá dòng tiền khách hàng SGD để nắm bắt kịp thời biến động đầu KH  Công tác thực bảo đảm tiền vay: Tăng cường công tác thẩm định TSBĐ, đánh giá đầy đủ bất lợi (nếu có) tài sản/những dấu hiệu bất thường giao dịch liên quan đến tài sản, làm sở định giá tài sản đề xuất biện pháp kiểm soát rủi ro, thận trọng xem xét 79 sử dụng kết thẩm định giá công ty thẩm định giá độc lập, báo cáo cấp lãnh đão trường hợp thẩm định không xác, thiếu trách nhiệm cơng tác thẩm định 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Cần xây dựng khâu tổ chức giám sát hình thành hệ thống từ khâu tổ chức nguyên tắ chuẩn mực Các nguyên tắc gồm: Mức rủi ro tín dụng ngân hàng chấp nhận - Hệ thống đánh giá thẩm định khách hàng phải xây dựng theo iệ p - gh đặc tính khách quan kinh tế, điều có nghĩa hệ thống đánh giá tn thẩm định khách hàng phải đánh giá xác phần lớn tình trạng Cần tổ chức xây dựng đưa mơ hình quản trị rủi ro tín dụng theo p - Tố sức khỏe khách hàng tậ chuẩn Basel II vào tồn hệ thống thơng qua việc xây dựng lại mơ hình quản lý ực rủi ro vòng theo kinh nghiệm ngân hàng giới th Xây dựng hệ thống sở thông tin theo ngành, lĩnh vực kinh doanh đề làm sở cho việc đánh giá, giám sát theo dõi tình trạng hoạt động ên khách hàng uy Thường xuyên tổ chức trao đổi kinh nghiệm giám sát hoạt động Ch kinh doanh, tài sản đảm bảo với chun viên tín dụng Rà sốt đánh giá tình hình cho vay tín dụng tồn hệ thống để có sách tín dụng kiểm sốt tín dụng linh hoạt, đặc biệt với tín dụng doanh nghiệp 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam Một số kiến nghị NHNN nhằm hỗ trợ hoạt động tín dụng cho NHTM nói chung VCB nói riêng: - NHNN cần đầu tư xây dựng, sửa đổi, bổ sung chế, sách cụ thể rõ ràng nhằm tạo khung pháp lý hoàn thiện cho hoạt động tín 80 dụng NHTM Cần quy định rõ biện pháp mức độ xử phạt trường hợp vi phạm quy chế hoạt động tín dụng - NHNN phải thường xuyên tổ chức kiểm tra, tra định kỳ đột xuất hoạt động tín dụng - Nâng cao chất lượng hiệu công tác thông tin rủi ro NHNN NHTM, mở rộng hình thức hoạt động thị trường liên ngân hàng việc phát hiện, ngăn chặn khách hàng vay vốn có ý định Cần nâng cao chất lượng đầy đủ, kịp thời thông tin khách hàng gh - iệ p lừa đảo tn Trung tâm tín dụng CIC Kịp thời thông báo thông tin cá nhân, Tố cơng ty có ý định lừa đảo đến tồn hệ thống NHTM để ngăn chặn thơng p cho cá nhân, công ty tiếp tục vay vốn cho vay Khuyến khích thành lập tổ chức thu thập thơng tin, đánh giá, xếp th - ực vay với lãi suất thấp, giá trị tài sản đảm bảo cao tậ công ty phải chịu ràng buộc vô khắc khe tài chính, phải Ch uy ên đề loại doanh nghiệp 81 KẾT LUẬN Giám sát tín dụng phần quan trọng hệ thống ngân hàng, ảnh hưởng tới tình hình kinh doanh tương lai thân ngân hàng Thông qua việc giám sát tín dụng chặt chẽ ngân hàng chi nhánh ngân hàng giảm thiểu rủi ro hoạt động, rủi ro đạo đức thông qua giảm ro tín dụng Do tính chất quan trọng việc thực iệ p giám sát tín dụng nên việc tổ chức cần phải đảm bảo tính độc lập, kiểm tra gh chéo, liên tục tn Việc xây dựng hệ thống giám sát tín dụng tiến trình địi hỏi tính Tố đồng người, hệ thống thơng tin, hệ thống quy trình giám sát p tiêu chí để thực đánh giá giám sát đặc biệt xác định rõ tậ sách tín dụng (chiến lược tín dụng, định hướng tín dụng kế hoạch tín dụng ực hàng năm) mà Ngân hàng muốn hướng tới Tính đồng sách tín th dụng cần bước xây dựng cần lộ trình cụ thể đề Trong trình nghiên cứu luận văn tiến hành thủ tục nhằm đảm ên bảo nghiên cứu khách quan q trình nghiên cứu khái qt mơ uy hình quản lý giám sát tín dụng theo thơng lệ hướng dẫn Basel II, đặc biệt Ch luận văn nghiên cứu sâu cấu trúc khác hàng Sở giao dịch từ có nhìn nhận đặc tính khách hàng đưa gợi ý cho việc thực giám sát tín dụng nhóm khách hàng quan trọng Đồng thời luận văn đưa giải pháp nhằm tăng cường xây dựng hệ thống giám sát theo yếu tố thực tiễn Sở giao dịch Ngân hàng Ngoại Thương việt Nam Các giải pháp nguyên tắc nguyên lý việc triển khai giám sát tín dụng áp dụng từ lý thuyết vào thực tiễn DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Đặng Đình Đào, Hồng Đức Thân (2012), Giáo trình Kinh tế Thương mại, Nhà xuất Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội Hoàng Minh Đường, Nguyễn Thừa Lộc (2005), Giáo trình Quản trị doanh nghiệp thương mại, Nhà xuất Lao động xã hội, Hà Nội Mơ hình xây dựng hệ thống quản trị rủi ro vòng, tham khảo tài liệu tư vấn xây iệ p dựng Basel II Earn&Young gh Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Thông tư số 36/2014/TT-NHNN Qui định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi tn nhánh ngân hàng Nước ngồi p 09/2014/TT-NHNN trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Tố Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN tậ Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam (2014), Báo cáo thường niên năm ực Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (2004), Cẩm nang tín dụng th Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (2008), Quyết định số 36/QĐ-NHNT.CSTD đề ngày 28/1/2008 Tổng giám đốc Ngân hàng ngoại thương Việt Nam việc ên ban hành Qui trình cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (2009), Quyết định số 106/QĐ- uy NHNT.CSTD ngày 7/4/2009 Tổng giám đốc Ngân hàng ngoại thương Ch Việt Nam việc ban hành Quy định quản lý xử lý nợ có vấn đề 10 Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (2006), Quyết định số 228/QĐNHNT.HĐQT ngày 02/10/2006 Hội đồng quản trị ngân hàng ngoại thương Việt Nam việc ban hành Quy định Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam việc cho vay khách hàng 11 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thông tư số 36/2014/TT-NHNN Qui định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng Nước ngồi, thơng tư: 02/2013/TT-NHNN 09/2014/TTNHNN trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 12 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (2011), Quyết định số 36/QĐVCB.CSTD ngày 20/01/2011 Tổng Giám đốc Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam việc ban hành Hướng dẫn thực sách bảo đảm tín dụng sách bảo đảm tín dụng 13 Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam (2005), tài liệu chuyên đề tập huấn tín dụng 14 Nguyễn Văn Tiến (2011), Giáo trình ngân hàng thương mại, Nhà xuất iệ p Thống kê, Hà Nội 15 Phan Thị Thu Hà (2007), Giáo trình ngân hàng thương mại, Nhà xuất gh Thống kê, Hà Nội tn 16 Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (2015), Báo cáo Kết Tố kinh doanh 05 năm Sở giao dịch Ngân hàng Ngọai Thương Việt Nam giai p đoạn 2010-2014 tậ 17 Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (2011), Quyết định số ực 122/QĐ-SGD/QLNS ngày 21/4/2011 Giám đốc Sở Giao dịch – VCB việc Ch uy ên đề Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam th ban hành Quy định chức năng, nhiệm vụ phòng thuộc Sở giao dịch PHỤ LỤC Phụ lục 1: Quá trình giải ngân Các bước thực giải ngân kiểm soát giải ngân cho vay Vốn lưu động đầu tư dự án Cấp phê duyệt tín dụng định việc rút vốn vay thực theo trình tự sau: Trường hợp 1: Giao cho P.QLN trực tiếp kiểm tra thủ tục rút vốn vay tác iệ p nghiệp Trong trường hợp này, có hai phương thức xử lý sau: gh  P.QHKHSME và/hoặc Phòng Giao dịch (nếu Phòng Giao dịch định phục vụ khách hàng) tiếp nhận hồ sơ khách hàng có trách nhiệm tn chuyển tiếp hồ sơ (đảm bảo thực chức “một cửa” khách hàng) để Tố chuyển P.QLN xử lý lập Thông báo đủ điều kiện rút vốn; p  Giao cho P.QLN trực tiếp xử lý (theo hướng dẫn P.QHKH) – khách hàng ực thấy cần thiết yêu cầu tậ đến làm thủ tục trực tiếp P.QLN, P.QHKH phối hợp (các) lần giao dịch th Lưu ý, P QHKH phải đề xuất Báo cáo thẩm định đề xuất cấp tín đề dụng có hướng dẫn chi tiết mục: (i) “Bộ phận kiểm tra thủ tục rút vốn”; ên (ii) “Chứng từ phải có rút vốn”; (iii) “Nội dung khác” Thơng báo mở Hợp đồng tín dụng gửi đến P.QLN /hoặc Phòng Giao dịch uy Trường hợp 2: P.QHKH thực kiểm tra thủ tục rút vốn vay trước Ch chuyển hồ sơ để P.QLN xử lý tác nghiệp Trong trường hợp này, P.QHKH lập Thông báo đủ điều kiện rút vốn thực theo quy định Điểm 2.2 Trường hợp 3: Giao cho Phòng Giao dịch (trực thuộc Chi nhánh) trực tiếp kiểm tra thủ tục rút vốn vay, phối hợp với P.QLN xử lý giải ngân Phòng Giao dịch Trong trường hợp này, Phịng Giao dịch lập Thơng báo đủ điều kiện rút vốn theo quy định Điểm 2.3 (trước giải ngân, hồ sơ phê duyệt tín dụng phải gửi để Phịng Giao dịch có đủ sở kiểm tra điều kiện giải ngân) TT Trách nhiệm thực Các bước công việc Tiếp nhận hồ sơ rút vốn vay Hồ sơ tối thiểu gồm: P QLN a) 03 gốc Giấy nhận nợ (Mẫu – Giấy nhận nợ); P QHKH b) Giấy tờ chứng minh mục đích sử dụng vốn vay liên P Giao dịch quan đến lần giải ngân Hợp đồng kinh tế, Hoá đơn chứng từ; Uỷ nhiệm chi giấy rút tiền mặt iệ p c) Kiểm tra chứng từ, hồ sơ rút vốn vay lập thông báo tác a) P QLN Nhận hồ sơ chuyển từ P.QHKH/Phòng Giao dịch (P p QHKH/Phòng Giao dịch nhận hồ sơ từ khách hàng tn Trường hợp P.QLN kiểm tra hồ sơ rút vốn Tố 2.1 gh nghiệp tậ chuyển tiếp đến QLN mà không tiến hành kiểm tra); P.QLN thực kiểm tra tối thiểu nội dung th b) ực nhận hồ sơ trực tiếp từ khách hàng đề sau: Kiểm tra tính đầy đủ hợp lệ hồ sơ đề nghị rút vốn; ên Kiểm tra phù hợp nội dung hồ sơ đề nghị rút Trường hợp P QHKH chịu trách nhiệm kiểm tra trước gửi P.QLN Ch 2.2 uy vốn với điều kiện tín dụng duyệt từ trước; 2.2.1 Nội dung kiểm tra nhận hồ sơ: Kiểm tra phù hợp nội dung hồ sơ đề nghị rút vốn với điều kiện tín dụng duyệt từ trước; 2.2.2 Nếu đánh giá hồ sơ rút vốn đầy đủ, hợp lệ hình thức nội dung rút vốn phù hợp với Hợp đồng tín dụng, CB QHKH lập Thông báo đủ điều kiện rút vốn (Mẫu số 2.4 – P QHKH Thông báo đủ điều kiện rút vốn), trình TP QHKHSME ký duyệt 2.2.3 Gửi Hồ sơ rút vốn đến P.QLN để tiếp tục thực 2.3 Trường hợp Phòng Giao dịch kiểm tra hồ sơ rút vốn a) Phịng Giao dịch thực cơng việc nêu P Giao dịch Điểm 2.2.1 2.2.2 nêu (do CB TP Giao dịch P QLN thực hiện) Thông báo đủ điều kiện rút vốn gửi P b) iệ p QLN gửi P QHKH qua fax; Trên sở Thông báo đủ điều kiện rút vốn hợp lệ, 3.1 Trường hợp giải ngân Chi nhánh: tn Giải ngân P QLN P QLN th ực tậ nháy vào Giấy nhận nợ, trình TP QLN ký 3.1.2 Hồ sơ giải ngân xử lý tiếp sau: P QLN p 3.1.1 CB QLN mở tài khoản vay, điền số tài khoản vay ký Tố gh P.QLN cung cấp số tài khoản vay cho Phòng Giao dịch; đề Các trường hợp rút vốn theo trình tự (2) (3) nêu phải xác định trước ghi rõ điều kiện rút vốn Báo cáo thẩm định đề xuất cấp ên tín dụng Thơng báo mở Hợp đồng tín dụng gửi đến P.QLN [và gửi P QLN Ch uy Phòng Giao dịch trường hợp (3)] trước rút vốn TT Các bước công việc Trách nhiệm thực a) 01 Giấy nhận nợ chuyển lại cho khách hàng; b) 01 Giấy nhận nợ chứng từ kèm theo chuyển tiếp sang phận tác nghiệp có liên quan để thực giải ngân (P.Kế tốn giao dịch để chuyển khoản…) Trường hợp Phòng Giao dịch tham gia giải ngân: 3.2.1 a) Phòng Giao dịch tiến hành đối chiếu đảm bảo khớp P Giao dịch gh 3.2 Giấy nhận nợ lại lưu Phòng QLN Tố p b) Điền số tài khoản vay P.QLN cung cấp ký vào tậ Giấy nhận nợ; điều kiện duyệt để giải ngân đề 3.2.2 Hồ sơ giải ngân xử lý tiếp sau: th ực b) Căn vào hồ sơ giải ngân khách hàng xuất trình 01 Giấy nhận nợ chuyển lại cho khách hàng; b) 01 Giấy nhận nợ chứng từ kế toán kèm ên a) uy theo lưu Phòng Giao dịch; Hồ sơ lại gửi P.QLN Phòng Giao dịch Ch c) có trách nhiệm chuyển tồn hồ sơ cho Phịng QLN khoảng thời gian khơng q ngày làm việc kể từ giải ngân tn thông tin khách hàng thông tin tài khoản vay P QLN cung cấp; iệ p c) Quy trình cụ thể thực sau: TT Các bước công việc Trách nhiệm thực d) 01 Giấy nhận nợ chuyển lại cho khách hàng; e) 01 Giấy nhận nợ chứng từ kèm theo chuyển tiếp sang phận tác nghiệp có liên quan để thực giải ngân (P.Kế toán giao dịch để chuyển f) Giấy nhận nợ lại lưu Phòng QLN thông tin khách hàng thông tin tài khoản vay tậ d) Điền số tài khoản vay P.QLN cung cấp ký vào p P QLN cung cấp; ực Giấy nhận nợ; th b) Căn vào hồ sơ giải ngân khách hàng xuất trình đề điều kiện duyệt để giải ngân 3.2.2 Hồ sơ giải ngân xử lý tiếp sau: 01 Giấy nhận nợ chuyển lại cho khách hàng; e) 01 Giấy nhận nợ chứng từ kế toán kèm uy ên d) Ch theo lưu Phòng Giao dịch; f) Hồ sơ lại gửi P.QLN Phịng Giao dịch có trách nhiệm chuyển tồn hồ sơ cho Phịng QLN khoảng thời gian không ngày làm việc kể từ giải ngân P Giao dịch tn 3.2.1 c) Phòng Giao dịch tiến hành đối chiếu đảm bảo khớp gh Trường hợp Phòng Giao dịch tham gia giải ngân: Tố 3.2 iệ p khoản…) Qui trình giải ngân cho vay Thương mại TT Các bước công việc Trách nhiệm thực Kiểm tra tính đầy đủ, hợp lệ hồ sơ kiểm tra hạn CB QLN mức TTTM sử dụng nhằm đảm bảo tuân thủ điều kiện tín dụng duyệt Kiểm tra nội dung tác nghiệp (nội dung L/C, nội dung P TTTM Thực tác nghiệp mở LC, phát hành BL, chiết khấu… P TTTM gh phạm vi giới hạn TTTM duyệt yêu cầu uy ên đề th ực Tố tậ p theo quy định liên quan hành NHNT TTTM tn khách hàng Việc thực tác nghiệp thực Ch iệ p BL, điều kiện chiết khấu)