LỜI CAM ĐOAN Trêng §¹i häc KINH TÕ QuèC D¢N ph¹m thÞ h¬ng gi¸m s¸t tÝn dông ®èi víi kh¸ch hµng doanh nghiÖp së giao dÞch nhtmcp ngo¹i th¬ng viÖt nam Chuyªn ngµnh qu¶n trÞ kinh doanh th¬ng m¹i Ng[.]
Trờng Đại học KINH Tế QuốC DÂN phạm thị hơng giám sát tín dụng khách hàng doanh nghiệp sở giao dịch nhtmcp ngoại thơng việt nam Chuyên ngành: quản trị kinh doanh thơng mại Ngời hớng dẫn khoa học: gs hoàng đức thân Hà nội 2015 LI CAM OAN Tụi xin cam đoan luận văn với đề tài: "Giám sát tín dụng khách hàng doanh nghiệp Sở Giao dịch NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam” cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng./ Hà Nội, ngày … tháng … năm … Tác giả luận văn thạc sỹ PHẠM THỊ HƯƠNG LỜI CẢM ƠN Để hồn thành luận văn này, tơi nhận giúp đỡ tận tình thầy cô giáo giúp đỡ quan, đồng nghiệp gia đình Nhân dịp tơi xin bày tỏ lịng biết ơn tới: Đầu tiên, tơi xin phép gửi tới GS.TS Hoàng Đức Thân – Viện trưởng Viện Thương mại Kinh tế quốc tế lời cảm ơn sâu sắc nhất, Thầy người trực tiếp hướng dẫn tơi đề tài Trong q trình hướng dẫn Thầy cung cấp nhiều tài liệu, thông tin quan trọng, hướng dẫn cụ thể chi tiết khung phân tích, đồng thời Thầy thường xuyên quan tâm, động viên kịp thời khó khăn, vướng mắc trình thực luận văn Những nhận xét, góp ý sâu sắc với phê bình chân thành giúp tơi hồn thành nghiên cứu Tơi xin chân thành gửi đến tồn thể Q thầy cô giáo Ban giám hiệu, Ban chủ nhiệm khoa Sau đại học Trường Đại học kinh tế quốc dân Tôi xin cảm ơn Ban lãnh đạo Sở Giao dịch Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Cuối tơi xin chân thành bày tỏ lịng biết ơn sâu sức đến anh chị em đồng nghiệp gia đình giúp tơi hồn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn! Tác giả luận văn thạc sỹ Phạm Thị Hương MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ GIÁM SÁT TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tầm quan trọng giám sát tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm vai trị giám sát tín dụng .5 1.1.2 Đặc điểm tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp 1.1.3 Sự cần thiết mục tiêu giám sát tín dụng khách hàng doanh nghiệp NHTM .8 1.2 Nội dung giám sát tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại 10 1.2.1 Giám sát trình giải ngân cho Khách hàng doanh nghiệp 12 1.2.2 Giám sát sử dụng vốn khách hàng doanh nghiệp 12 1.2.3 Giám sát tài sản Đảm bảo 13 1.2.4 Giám sát nợ xử lý nợ Khách hàng doanh nghiệp 15 1.2.5 Hệ thống thông tin khách hàng doanh nghiệp 16 1.3 Kinh nghiệm số ngân hàng thương mại giám sát khách hàng doanh nghiệp 16 1.3.1 Kinh nghiệm 16 1.3.2 Bài học rút cho Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam .20 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG GIÁM SÁT TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI SỞ GIAO DỊCH NHTMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 22 2.1 Thực trạng hệ thống giám sát tín dụng Sở giao dịch NH TMCP ngoại thương Việt Nam 22 2.1.1 Đặc điểm chung Sở Giao dịch NH TMCP Ngoại thương Việt Nam 22 2.1.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh Sở Giao dịch NH TMCP Ngoại thương Việt Nam 23 2.1.3 Tổ chức máy giám sát tín dụng Sở giao dịch NH TMCP Ngoại thương Việt Nam 35 2.2 Phân tích thực trạng thực nội dung giám sát tín dụng khách hàng doanh nghiệp Sở giao dịch NH TMCP Ngoại thương Việt Nam 43 2.2.1 Kết cho vay giám sát giải ngân khách hàng doanh nghiệp 43 2.2.2 Thực trạng giám sát sử dụng vốn vay Khách hàng doanh nghiệp 47 2.2.3 Thực trạng giám sát tài sản đảm bảo Khách hàng doanh nghiệp .49 2.2.4 Thực trạng giám sát nợ xử lý nợ Khách hàng doanh nghiệp .51 2.3 Đánh giá thực trạng giám sát tín dụng Sở giao dịch NH TMCP Ngoại thương Việt Nam 54 2.3.1 Ưu điêm 54 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân .55 CHƯƠNG 3: PHƯƠNG HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG GIÁM SÁT TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG LÀ DOANH NGHIỆP TẠI SỞ GIAO DỊCH NHTM CP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 57 3.1 Phương hướng kinh doanh thu hút khách hàng doanh nghiệp Sở giao dịch NH TMCP Ngoại thương VN 57 3.1.1 Mục tiêu phương hướng kinh doanh Sở Giao dịch NH TMCP Ngoại thương Việt Nam đến năm 2020 57 3.1.2 Phương hướng thu hút khách hàng doanh nghiệp Sở Giao dịch NH TMCP Ngoại thương Việt Nam .59 3.2 Phải pháp tăng cường giám sát tín dụng khách hàng doanh nghiệp Sở Giao dịch NHTM CP Ngoại thương Việt Nam 60 3.3 Kiến nghị 70 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng VCB .70 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam .71 KẾT LUẬN 72 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 73 PHỤ LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ BẢNG Bảng 2.1: Kết kinh doanh Sở giao dịch 24 Bảng 2.2: Số dư huy động Sở giao dịch NH TMCP Ngoại Thương Việt Nam 26 Bảng 2.3: Kinh doanh Ngoại tệ Sở giao dịch NH TMCP Ngoại thương Việt Nam (triệu USD) 27 Bảng 2.4: Hoạt động Tín dụng Sở giao dịch NH TMCP Ngoại Thường Việt Nam 28 Bảng 2.5: Hoạt động toán quốc tế (đơn vị: tỷ USD) Error: Reference source not found Bảng 2.6: Hoạt động Bảo Lãnh (đơn vị: Tỷ đồng) 29 Bảng 2.7: Hoạt động phát hành thẻ .30 Bảng 2.8: Các Bước công việc đề xuất GHTD Error: Reference source not found Bảng 2.9: Các bước lưu trữ hồ sơ GHTD .Error: Reference source not found Bảng 2.10: Quy trình kiểm tra giám sát tín dụng 34 Bảng 2.11: Dư nợ tín dụng Sở giao dịch - VCB (đơn vị: tỷ)Error: Reference source not found Bảng 2.12: Cơ cấu khách hàng theo loại pháp lý Sở giao dịch Error: Reference source not found Bảng 2.13: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo ngành Sở giao dịch Error: Reference source not found BIỂU Biểu đồ 1.1: Giám sát tín dụng theo giao đoạn 11 Biểu đồ 1.2: Mơ hình quản trị rủi ro vịng kiểm sốt 17 Biểu đồ 2.1 : Kết kinh doanh so sánh Sở giao dịch VCB 24 Biểu đồ 2.2: Huy động vốn Sở giao dịch từ 2010 - 2014 26 Biểu đồ 2.3: Doanh số mua bán ngoại tệ - Sở giao dịch 27 Biểu đồ 2.4: Dư nợ tín dụng Sở giao dịch từ 2010 - 2014 29 Biểu đồ 2.5: Hoạt động toán Quốc tế .30 Biểu đồ 2.6: Hoạt động bảo lãnh Ngân hàng 31 Biểu đồ 2.7: Tương quan tỷ lệ nợ xấu tốc độ tăng trưởng tín dụng 56 SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Sơ đồ mơ hình giám sát tín dụng Ngân hàng thương mại 18 Sơ đồ 1.1: Cấu trúc Tổ chức Sở Giao dịch NH TMCP Ngoại Thương Việt Nam 23 Sơ đồ 2.2: Cấu trúc tổ chức quản lý Tín dụng VCB 35 Sơ đồ 2.3: Sơ đồ luồng thông tin nhiệm vụ phòng ban Sở giao dịch tiến hành cho vay giải ngân 46 Sơ đồ 3.1: Nhiệm vụ thệ thống giám sát tín dụngđộ lập- nội 61 Sơ đồ 3.2: Chu trình tổng hợp thông tin .68 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Tín dụng ngân hàng hoạt động quan trọng bậc hoạt động Ngân hàng thương mại Đây hoạt động kinh doanh phức tạp so với hoạt động kinh doanh khác Ngân hàng thương mại, hoạt động tạo lợi nhuận cao chứa đựng rủi ro lớn ảnh hưởng trực tiếp đến tồn phát triển tổ chức tín dụng, cao ảnh hưởng đến tồn hệ thống ngân hàng tồn kinh tế, có Sở Giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Trong cấu khách hàng tín dụng Sở Giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam năm 2014, nhóm khách hàng Doanh nghiệp gồm 495 khách hàng, nhiên chiếm dư nợ lớn (90% tổng dư nợ tín dụng) nhóm khách hàng đem lại nguồn thu lớn rủi ro cao Sở Giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Trong thời gian gần đây, mối lo lắng nợ xấu khiến nhiều ngân hàng thương mại dần siết chặt lại điều kiện cho vay nhằm ngăn ngừa nợ xấu gia tăng Một nguyên nhân sâu xa nợ xấu tăng cao thiếu kiểm sốt khoản vay, có đơn vị có phương án kinh doanh tốt sử dụng tiền vay sai mục đích Điều đặt cho tổ chức tín dụng phải đổi phương pháp giám sát khoản vay từ tiền kiểm sang hậu kiểm khách hàng vay Nó khơng giúp ngân hàng phát nhũng khoản cho vay có vấn đề nhanh mà cịn giúp xác định khách hàng vay có chấp hành quy định sử dụng tiền vay ngân hàng hay khơng Kiểm sốt tín dụng giúp ngân hàng đánh giá hoạt động khách hàng để từ phân loại khách hàng kinh doanh hiệu tiếp tục hỗ trợ nhu cầu vốn cho khách hàng tương lai Vì vậy, kiểm sốt tín dụng có vai trị vơ quan trọng chương trình cho vay lành mạnh ngân hàng thương mại Xuất phát từ lý trên, tác giả chọn đề tài "Giám sát tín dụng khách hàng doanh nghiệp Sở Giao dịch NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam" làm đề tài nghiên cứu luận văn thạc sĩ Tổng quan đề tài nghiên cứu Trong thời gian qua, có nhiều đề tài nghiên cứu đến hoạt động Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh khác giai đoạn khác nhau; nhiên đề tài tiếp cận hoạt động tín dụng giác độ như: marketing, nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro tín dụng, Cụ thể sau: Luận văn thạc sĩ “Hoàn thiện hoạt động marketing Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam” tác giả Nguyễn Vũ Ngọc Trinh, bảo vệ Trường Đại học Kinh tế TP.HCM năm 2011, nghiên cứu hoạt động marketing Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam giai đoạn từ 2005-2010 Luận văn thạc sĩ “Mở rộng hoạt động cho vay doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam – CN Gia Lai” tác giả Điền Nguyên, bảo vệ Trường Đại học Đà Nẵng năm 2012, nghiên cứu hoạt động phát triển cho vay doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam- CN Gia Lai giai đoạn từ 2009-2011 Luận văn thạc sĩ “Hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam – CN Đà Nẵng” tác giả Nguyễn Thị Anh Đào, bảo vệ Trường Đại học Đà Nẵng năm 2012, nghiên cứu rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam – CN Đà Nẵng giai đoạn từ 2009-2011 Nhìn chung, cơng trình nghiên cứu nghiên cứu hoạt động Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Tuy nhiên, chưa có cơng trình khoa học nghiên cứu cách đầy đủ tồn diện giám sát tín dụng khách hàng doanh nghiệp Sở Giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, đặc biệt sau giai đoạn khủng hoảng kinh tế toàn cầu 3 Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu 3.1 Mục tiêu Trên sở nghiên cứu lý luận giám sát tín dụng đánh giá trạng giám sát tín dụng khách hàng doanh nghiệp đơn vị nghiên cứu, luận văn đề xuất giải pháp, kiến nghị tăng cường giám tín dụng khách hàng doanh nghiệp Sở Giao dịch NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam 3.2 Nhiệm vụ nghiên cứu - Nghiên cứu, hệ thống hóa lý luận giám sát tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại - Phân tích đánh giá thực trạng giám sát tín dụng khách hàng doanh nghiệp Sở Giao dịch NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam vấn đề đạt cịn hạn chế, tìm ngun nhân hạn chế - Đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm tăng cường giám sát tín dụng đới với khách hàng doanh nghiệp Sở Giao dịch NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam Đối tượng, phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu luận văn lý luận thực tiễn giám sát tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại 4.2Phạm vi nghiên cứu - Phạm vi nội dung: Nghiên cứu nội dung giám sát Ngân hàng khoản vay khách hàng doanh nghiệp - Phạm vi không gian: Nghiên cứu Sở Giao dịch NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam - Phạm vi thời gian: Nghiên cứu thực tiễn từ năm 2011 đến năm 2015 định hướng đến năm 2020 ... tăng cường giám sát tín dụng khách hàng doanh nghiệp Sở Giao dịch NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam 5 CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ GIÁM SÁT TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI... CƯỜNG GIÁM SÁT TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG LÀ DOANH NGHIỆP TẠI SỞ GIAO DỊCH NHTM CP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 57 3.1 Phương hướng kinh doanh thu hút khách hàng doanh nghiệp Sở giao dịch NH TMCP Ngoại. .. Lý luận chung giám sát tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng giám sát tín dụng khách hàng doanh nghiệp Sở Giao dịch NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam Chương 3: