những vấn đề cơ bản về Ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại
1 Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng thương mại.
Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng trên thế giới gắn liền với sự tiến triển của nền sản xuất hàng hóa Sự phát triển của nền kinh tế đã tạo ra nhu cầu cho sự phát triển của Ngân hàng, và ngược lại, sự phát triển của Ngân hàng lại thúc đẩy tăng trưởng kinh tế.
Nguồn gốc của nghiệp vụ Ngân hàng bắt nguồn từ nhiều yếu tố, nhưng nhìn chung, sự ra đời của Ngân hàng là một điều tất yếu và trở thành tổ chức quan trọng trong nền kinh tế Định nghĩa về Ngân hàng có thể thay đổi tùy thuộc vào chức năng, dịch vụ và vai trò mà nó thực hiện, tuy nhiên, các yếu tố này đang không ngừng biến đổi, khiến cho khái niệm phân biệt Ngân hàng với các hình thức khác chỉ mang tính tương đối.
Ngân hàng là các tổ chức tài chính cung cấp nhiều dịch vụ tài chính đa dạng, bao gồm tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán Chúng thực hiện nhiều chức năng tài chính quan trọng hơn bất kỳ tổ chức kinh doanh nào khác trong nền kinh tế.
Trong quá trình phát triển, ngân hàng đã trải qua nhiều thất bại và chịu ảnh hưởng từ nhiều yếu tố như công nghệ và điều kiện cụ thể của từng quốc gia, dẫn đến sự đa dạng hóa các loại hình và hoạt động ngân hàng Sự tách rời giữa các chức năng điều tiết và quản lý với các chức năng kinh doanh tiền tệ, tín dụng đánh dấu một bước tiến mới trong ngành ngân hàng Điều này đã tạo ra mối liên hệ chặt chẽ và sự phụ thuộc lẫn nhau ngày càng lớn giữa các ngân hàng trên toàn cầu Tại Việt Nam, vào ngày 6/5/1951, Chủ tịch Hồ Chí Minh đã ký sắc lệnh thành lập Ngân hàng Quốc gia Việt Nam, với cố Phó Chủ tịch Nguyễn Lương Bằng là tổng giám đốc đầu tiên, đánh dấu sự ra đời của một ngành kinh tế quan trọng Ngân hàng Quốc gia Việt Nam có nhiệm vụ chủ yếu là quản lý phát hành giấy bạc, tổ chức lưu thông tiền tệ, quản lý kho bạc nhà nước, huy động vốn, cho vay sản xuất, và quản lý hoạt động tín dụng Vào ngày 21/1/1960, Ngân hàng Quốc gia Việt Nam được đổi tên thành Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Năm 1975, các chính sách và cơ chế quản lý kinh tế cùng hệ thống tiền tệ - ngân hàng ở miền Bắc được áp dụng thống nhất trên toàn quốc Tuy nhiên, nhiều nguyên nhân đã dẫn đến tình trạng bội chi lớn trong cán cân thanh toán quốc tế, mất cân đối nghiêm trọng trong kinh tế vĩ mô, căng thẳng tài chính tiền tệ, và lạm phát phi mã lên tới 774%, gây đình trệ sản xuất Đại hội Đảng lần thứ 6 đã đề ra đường lối đổi mới, và hai pháp lệnh ngân hàng ban hành ngày 24/5/1990 đánh dấu sự chuyển mình quan trọng của ngành ngân hàng, từ mô hình ngân hàng một cấp sang ngân hàng hai cấp Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trở thành cơ quan quản lý nhà nước về tiền tệ tín dụng và ngân hàng trung ương, trong khi hệ thống ngân hàng thương mại hoạt động với chức năng kinh doanh Để đáp ứng thực tiễn, hoạt động ngân hàng cần được đưa vào khuôn khổ pháp luật cao hơn, dẫn đến việc hai pháp lệnh ngân hàng được tổng kết và nâng lên thành hai luật có hiệu lực từ ngày 1/10/1998.
Ngành Ngân hàng Việt Nam đã có những đóng góp quan trọng cho sự nghiệp cách mạng và phát triển kinh tế, với 4 ngân hàng thương mại quốc doanh, 31 chi nhánh của 26 ngân hàng nước ngoài, 4 ngân hàng liên doanh, 35 ngân hàng thương mại cổ phần, 959 quỹ tín dụng nhân dân và nhiều công ty tài chính khác Các nghiệp vụ ngân hàng ngày càng phong phú và đa dạng, với vốn huy động tăng gấp hơn 1000 lần so với năm 1986 và gấp 21 lần so với năm 1990, trong khi cho vay nền kinh tế cũng tăng gấp 28 lần so với năm 1990.
2 Khái niệm và phân loại Ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh tế hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ và tín dụng, cung cấp dịch vụ cho khách hàng và nhận tiền gửi dưới nhiều hình thức Nghiệp vụ kinh doanh của ngân hàng thương mại rất đa dạng, phát triển cùng với khách hàng và tiến bộ khoa học kỹ thuật Mặc dù có nhiều phương pháp mới, các nghiệp vụ cơ bản như nhận tiền gửi, cho vay và đầu tư vẫn không thay đổi Ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện chính sách tài chính tiền tệ của Quốc gia và giúp kiểm soát hoạt động doanh nghiệp theo luật pháp Sự phát triển của ngân hàng gắn liền với sự phát triển của nền kinh tế và đời sống xã hội Trong cơ chế thị trường, ngân hàng thương mại và tổ chức tín dụng là những doanh nghiệp đặc biệt, vì tài sản của họ phụ thuộc vào khách hàng.
Hàng hóa mà các ngân hàng kinh doanh là loại hàng hóa đặc biệt, rất nhạy cảm với biến động của thị trường và tình hình kinh tế xã hội.
Có thể phân chia Ngân hàng theo các tiêu thức khác nhau tùy theo yêu cầu của người quản lý.
2.1 Phân loại NHTM theo hình thức sở hữu:
2.1.1 Ngân hàng sở hữu tư nhân:
Ngân hàng cá thể được thành lập từ vốn của cá nhân, thường có quy mô nhỏ và hoạt động chủ yếu trong các khu vực địa phương Loại ngân hàng này thường gắn bó chặt chẽ với doanh nghiệp và cá nhân trong cộng đồng nơi nó hoạt động.
2.1.2 Ngân hàng sở hữu của các cổ đông ( Ngân hàng cổ phần):
Ngân hàng này được thành lập thông qua việc phát hành cổ phiếu, cho phép người sở hữu tham gia quyết định hoạt động và hưởng chia cổ tức từ thu nhập Tuy nhiên, họ cũng phải chịu rủi ro về tổn thất Với vốn sở hữu tập trung, các Ngân hàng cổ phần có khả năng tăng vốn nhanh chóng, thường trở thành những ngân hàng lớn với phạm vi hoạt động rộng, đa năng và nhiều chi nhánh hoặc công ty con.
2.1.3 Ngân hàng sở hữu nhà nước: Đây là loại hình Ngân hàng mà vốn sở hữu do nhà nước cấp, có thể là nhà nước Trung ương hoặc tỉnh, thành phố. Các Ngân hàng này được thành lập nhằm thực hiện một số mục tiêu nhất định, thường là do chính sách của chính quyền Trung ương hoặc địa phương quy định ở các nước đi theo con đường phát triển xã hội chủ nghĩa, Nhà nước thường quốc hữu hóa các Ngân hàng tư nhân hoặc cổ phần lớn, hoặc tự xây dựng nên các Ngân hàng Những Ngân hàng này thường được Nhà nước hỗ trợ về tài chính và bảo lãnh phát hành giấy nợ, do vậy rất ít khi bị phá sản, tuy nhiên, trong nhiều trường hợp các Ngân hàng này phải thực hiện các chính sách của Nhà nước có thể bất lợi trong hoạt động kinh doanh
Ngân hàng này được thành lập từ sự góp vốn của hai hoặc nhiều bên, thường là sự hợp tác giữa ngân hàng trong nước và ngân hàng nước ngoài, nhằm tận dụng tối đa lợi thế của nhau.
2.2 Các loại ngân hàng thương mại chia theo tính chất hoạt động
2.2.1 Ngân hàng chuyên doanh và đa năng
Ngân hàng chuyên doanh tập trung cung cấp một số dịch vụ ngân hàng cụ thể, như cho vay xây dựng cơ bản hoặc nông nghiệp, mà không thực hiện bảo lãnh hay cho thuê Với tính chuyên môn hóa cao, ngân hàng này có đội ngũ cán bộ giàu kinh nghiệm và thành thạo nghiệp vụ Tuy nhiên, loại hình ngân hàng này cũng đối mặt với rủi ro lớn khi ngành hoặc lĩnh vực mà họ phục vụ gặp khó khăn Ngân hàng đơn năng thường là những ngân hàng nhỏ với phạm vi hoạt động hạn chế và trình độ cán bộ không đa dạng, hoặc là ngân hàng thuộc sở hữu của công ty.
Ngân hàng đa năng là loại hình ngân hàng cung cấp toàn bộ dịch vụ tài chính cho mọi đối tượng, phản ánh xu hướng hoạt động chủ yếu hiện nay của các ngân hàng thương mại Thông thường, các ngân hàng đa năng có quy mô lớn, và sự đa dạng trong dịch vụ không chỉ giúp gia tăng thu nhập mà còn giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.
2.2.2 Ngân hàng bán buôn và Ngân hàng bán lẻ:
Ngân hàng bán buôn chủ yếu cung cấp dịch vụ cho các ngân hàng, công ty tài chính, nhà nước và doanh nghiệp lớn Những ngân hàng này thường là các tổ chức lớn hoạt động tại các trung tâm tài chính quốc tế, chuyên cung cấp các tài khoản tín dụng lớn.
Ngân hàng bán lẻ thường cung cấp các dịch vụ trực tiếp cho doanh nghiệp, hộ gia đình và các cá nhân các khoản tín dụng nhỏ.
2.3 Các loại Ngân hàng thương mại chia theo cơ cấu tổ chức:
Các hoạt động cơ bản của Ngân hàng thương mại
Ban đầu, các ngân hàng sử dụng vốn tự có để tài trợ cho hoạt động, nhưng nhanh chóng nhận ra rằng cho vay mang lại lợi nhuận lớn hơn Do đó, các ngân hàng đã tìm cách mở rộng và thu hút tiền gửi để có nguồn vốn lớn cho kinh doanh Hình thức huy động vốn ngày càng đa dạng, với nhiều loại tiền gửi như tiền gửi thanh toán và tiền gửi phi giao dịch, nhằm đáp ứng tối đa nhu cầu của khách hàng.
Mỗi loại hình tiền gửi có vai trò riêng trong vốn của ngân hàng; tiền gửi thanh toán mang lại sự thuận tiện cho khách hàng và là nguồn vốn có chi phí thấp nhất cho ngân hàng, mặc dù luôn biến động Tiền gửi phi giao dịch, bao gồm tài khoản tiết kiệm và tiền gửi kỳ hạn, có quy mô lớn và ổn định nhưng chịu chi phí cao hơn Trong bối cảnh cạnh tranh giữa các ngân hàng thương mại, sự thay đổi trong các loại hình tiền gửi ngày càng giúp ngân hàng tiếp cận dễ dàng hơn với nguồn tiền nhàn rỗi trong dân cư.
Ngoài việc nhận tiền gửi, các ngân hàng thương mại còn huy động vốn thông qua hình thức vay mượn Nguồn vốn vay có thể đến từ Ngân hàng trung ương, các ngân hàng thương mại khác và các công ty Những khoản vay này thường có quy mô lớn, thời gian xử lý nhanh chóng và mang lại tiện lợi trong thanh toán Tuy nhiên, để có thể vay, các ngân hàng phải trải qua nhiều thủ tục phức tạp, chịu chi phí cao và bị giới hạn ở một mức nhất định.
Các ngân hàng có nhiều phương thức huy động vốn, nhưng cần xây dựng cơ cấu vốn hợp lý để tối ưu hóa hiệu quả sử dụng vốn và tránh lãng phí Đồng thời, ngân hàng nên mở rộng sang các thị trường khác, như thị trường chứng khoán tập trung và phi tập trung, để gia tăng quy mô hoạt động.
2 Sử dụng vốn: Đồng tiền đã có trong tay mà không sử dụng sẽ là những đồng tiền chết, các Ngân hàng thu được lợi nhuận chủ yếu bằng cách cho vay Đây là những khoản tiền có tính thanh khoản thấp so với các tài khoản khác và xác suất vỡ nợ cũng cao hơn nhưng mặt khác lợi nhuận mà Ngân hàng thương mại thu được cũng nhiều hơn Cho vay cũng bao gồm nhiều loại: lớn nhất là các món tiền cho vay thương mại, ban đầu chỉ là hình thức chiết khấu thương phiếu sau đó là chuyển sang cho các khách hàng vay trực tiếp để họ có vốn mua hàng dự trữ, xây dựng thêm cơ sở hạ tầng nhằm mở rộng sản xuất, kinh doanh.
Cho vay tiêu dùng hiện đang trở thành một trong những hình thức tăng trưởng nhanh nhất tại các quốc gia có nền kinh tế phát triển Đồng thời, các ngân hàng thương mại cũng thực hiện các giao dịch cho vay ngắn hạn giữa các ngân hàng với nhau thông qua thị trường liên ngân hàng.
Ngoài việc cho vay, các ngân hàng còn đầu tư vào chứng khoán của chính phủ, chính quyền địa phương và doanh nghiệp Lợi nhuận từ các chứng khoán này thường ổn định, nhưng cần thời gian dài và sự tính toán kỹ lưỡng để giảm thiểu rủi ro.
3 Là trung gian tài chính
Mục tiêu hàng đầu của mỗi ngân hàng là cung cấp tiện ích tối ưu cho khách hàng Từ dịch vụ giữ hộ tiền ban đầu, các ngân hàng đã phát triển đa dạng và nâng cao chất lượng dịch vụ, nhằm đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng.
3.1 Mua bán ngoại tệ: Đây là một trong những loại dịch vụ đầu tiên được thực hiện, một Ngân hàng đứng ra mua bán một loại tiền này lấy một loại tiền khác và hưởng phí dịch vụ Với một thế giới đang phát triển ngày càng nhiều hơn về ngoại thương thì yêu cầu trao đổi, mua bán ngoại tệ tăng đòi hỏi Ngân hàng phải chú trọng thích hợp Nhưng đây là loại hoạt động có mức độ rủi ro cao và yêu cầu trình độ chuyên môn cao, do vậy chỉ các Ngân hàng lớn mới có khả năng để thực hiện.
3.2 Cung cấp các dịch vụ ủy thác và tư vấn:
Trong lĩnh vực tài chính, các ngân hàng có đội ngũ chuyên gia quản lý tài chính dày dạn kinh nghiệm, giúp cá nhân và doanh nghiệp trong việc quản lý tài sản và hoạt động tài chính Dịch vụ ủy thác ngày càng phát triển, bao gồm ủy thác vay hộ, ủy thác đầu tư và nhiều dịch vụ khác Ngoài ra, ngân hàng còn cung cấp tư vấn về đầu tư, quản lý tài chính, cũng như hỗ trợ thành lập, mua bán và sáp nhập doanh nghiệp, nhằm giảm thiểu rủi ro cho khách hàng.
3.3 Cho thuê thiết bị trung và dài hạn
Ngân hàng đã mở rộng dịch vụ cho thuê máy móc và thiết bị cần thiết thông qua hợp đồng thuê mua, đánh dấu một hình thức kinh doanh mới Trong mô hình này, Ngân hàng sẽ mua thiết bị và cho khách hàng thuê, tương tự như cho vay, nên được phân loại vào tín dụng trung và dài hạn Một ưu điểm nổi bật là sau thời gian thuê, khách hàng có thể tiếp tục thuê hoặc mua lại thiết bị với giá ưu đãi Do đó, dịch vụ cho thuê này đang ngày càng được mở rộng.
3.4 Cung cấp các tài khoản giao dịch và thực hiện thanh toán
Ngày nay, ngoài việc gửi tiền vào ngân hàng, doanh nhân còn phải chi trả cho khách hàng, và thanh toán trực tiếp thường gặp khó khăn và tổn thất Hình thức thanh toán qua ngân hàng đã thúc đẩy việc sử dụng thanh toán không dùng tiền mặt, mang lại nhiều tiện ích như an toàn, nhanh chóng và chính xác, đồng thời giảm chi phí Điều này không chỉ rút ngắn thời gian kinh doanh mà còn khuyến khích doanh nhân gửi tiền vào ngân hàng để nhờ ngân hàng thực hiện thanh toán Từ đó, tài khoản tiền gửi giao dịch đã hình thành, trở thành một dịch vụ quan trọng trong công nghệ tài chính hiện đại.
Ngân hàng đã trải qua sự phát triển mạnh mẽ nhờ vào công nghệ thông tin, dẫn đến hình thức thanh toán liên ngân hàng trở nên phổ biến và tiện lợi hơn Nhiều phương thức thanh toán mới đã xuất hiện, bao gồm ủy nhiệm chi, nhờ thu và thanh toán bằng thẻ, mang lại sự đa dạng cho người dùng.
3.5 Dịch vụ môi giới đầu tư chứng khoán
Thị trường chứng khoán là một hình thức phát triển cao trong lĩnh vực tài chính, yêu cầu nhà đầu tư phải có kiến thức chuyên môn và khả năng dự đoán rủi ro cao Không phải ai cũng có đủ điều kiện tham gia, vì vậy các ngân hàng đã bắt đầu cung cấp dịch vụ môi giới chứng khoán để đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng.
3.6 Dịch vụ bảo hiểm, bảo lãnh:
Ngân hàng có khả năng thanh toán cao và giữ tiền gửi của khách hàng, từ đó tạo dựng uy tín trong việc bảo lãnh Gần đây, nghiệp vụ bảo lãnh của Ngân hàng ngày càng đa dạng và phát triển mạnh mẽ, thường được sử dụng để hỗ trợ khách hàng trong việc mua chịu hàng hóa, thiết bị, phát hành chứng khoán và vay tín dụng.