Tiểu luận Hiệu quả hoạt động kinh doanh và biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động của các Ngân hàng thương mại

Lời mở đầu Thực đổi Đảng, hệ thống Ngân hàng nước ta có đổi sâu sắc bản, đặc biệt từ sau hội đồng Nhà nước ban hành pháp lệnh Ngân hàng (tháng 5/1990) Và kiện toàn sau công bố luật Ngân hàng (tháng 10/1998) Sau 10 năm tiến hành đổi mới, hệ thống Ngân hàng không ngừng phát triển mạng lưới nội dung hoạt động Kết đổi góp phần xứng đáng vào kềt chung kinh tế, mà nét bật góp phần đẩy lùi kiềm chế lạm phát, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng CNH-HĐH đất nước Đảng Nhà nước trao tặng nhiều huân huy chương cao quý cho ngành Ngân hàng nước ta, bên cạnh phát triển, gặp nhiều khó khăn khơng tồn đứng trước xu hội nhập kinh tế giới Vấn đề hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại thu hút nhiều quan tâm nhiều nhà nghiên cứu nhà điều hành Ngân hàng Nhiều cơng trình nghiên cứu gần sâu vào phân tích cung cấp nhiều thơng tin bổ ích vấn đề Tuy vậy, nhiều khía cạnh trước yêu cầu đổi nhằm nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại vấn đề cần phải xem xét cách thường xuyên, liên tục Vì nghiên cứu đưa giải pháp cho vấn đề hiệu kinh doanh Ngân hàng thương mại vô cấp thiết Qua trình học tập nghiên cứu, em xin trình bày hiểu biết em vấn đề thông qua đề tài: “Hiệu hoạt động kinh doanh biện pháp nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại” Là sinh viên trang bị mặt lý luận nhà trường chưa có điều kiện tìm hiểu thực tế nên vấn đề mà em trình bầy có nhiều khiếm khuyết sai sót Đây lần tập dượt em để hoàn thành luận văn tốt nghiệp năm tới, em mong góp ý cô để viết sau tốt Em xin chân thành cảm ơn! Chương I: vấn đề Ngân hàng thương mại I Ngân hàng thương mại Quá trình hình thành phát triển ngân hàng thương mại Trên giới, lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng gắn liền với lịch sử phát triển sản xuất hàng hoá Trong q trình phát triển kinh tế địi hỏi phát triển Ngân hàng đến lượt phát triển Ngân hàng lại thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Nguồn gốc đời nghiệp vụ Ngân hàng nhiều cách song nhìn chung lại Ngân hàng đời tất yếu khách quan trở thành loại hình tổ chức quan trọng kinh tế Có thể định nghĩa Ngân hàng, tuỳ thuộc vào chức năng, dịch vụ vai trò mà chúng thực song ngày yếu tố không ngừng thay đổi nên khái niệm để phân biệt Ngân hàng với hình thức khác mang tính tương đối Trong đề tài nghiên cứu đứng từ giác độ xem xét tổ chức phương diện hoạt động Ngân hàng “Ngân hàng tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng đặc biệt tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ toán thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế ” Trong trình phát triển trải qua nhiều thất bại tác động nhiều yếu tố: công nghệ, điều kiện cụ thể nước mà hoạt động ngân hàng có bước tiến nhanh: đa dạng hố loại hình Ngân hàng hoạt động Ngân hàng Sự tách rời chức điều tiết, quản lý với chức kinh doanh tiền tệ, tín dụng bước tiến ngành Ngân hàng Và trình phát triển Ngân hàng tạo mối liên hệ ràng buộc ngày chặt chẽ, phụ thuộc lẫn ngày lớn Ngân hàng tầm quốc tế Việt nam ngày 6/5/1951 Chủ tịch Hồ Chí Minh ký sắc lệnh số 15/SL thành lập Ngân hàng Quốc gia Việt nam, với tổng giám đốc cố phó Chủ Tịch Nguyễn Lương Bằng, thức khai sinh ngành kinh tế trọng yếu Nhà nước - ngành Ngân hàng Ngân hàng quốc gia Việt nam ban đầu có nhiệm vụ chủ yếu là: quản lý việc phát hành giấy bạc tổ chức lưu thông tiền tệ, quản lý kho bạc nhà nước, huy động vốn cho vay phục vụ sản xuất lưu thơng hàng hóa, quản lý hoạt động tín dụng biện pháp hành chính, quản lý ngoại hối khoản giao dịch ngoại tệ đấu tranh tiền tệ với địch Ngày 21/1/1960 Ngân hàng quốc gia Việt nam đổi tên thành Ngân hàng nhà nước Việt nam, đến năm 1975 sách chế quản lý kinh tế hệ thống tiền tệ -Ngân hàng theo mơ hình miền Bắc áp dụng thống nước Song nhiều nguyên nhân mà nhiều năm liên tục, cán cân toán quốc tế bội chi lớn, kinh tế vĩ mơ cân đối nghiêm trọng, tình hình tài tiền tệ căng thẳng, lạm phát phi mã tới số (774%), sản xuất đình trệ Đại hội Đảng lần thứ đề đường lối đổi cho đất nước, pháp lệnh ngân hàng đươc công bố ngày 24/5/1990 sở pháp lý quan trọng khẳng định thay đổi mạnh mẽ ngân hàng: Từ Ngân hàng cấp thành Ngân hàng hai cấp Ngân hàng nhà nước Việt nam quan quản lý Nhà nước tiền tệ tín dụng ngân hàng Trung Ương, hệ thống Ngân hàng thương mại với chức kinh doanh Hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, qua thực tiễn yêu cầu đưa hoạt động Ngân hàng vào khuôn khổ pháp luật cao hơn, hai pháp lệnh Ngân hàng tổng kết, nâng lên thành hai luật thơng qua có hiệu lực thi hành từ 1/10/1998 Từ đây, ngành Ngân hàng đóng góp nhiều cho nghiệp cách mạng chung dân tộc phát triển ngày lớn với ngân hàng thương mại quốc doanh 31chi nhánh 26 Ngân hàng nước ngoài, Ngân hàng liên doanh, 35 ngân hàng thương mại cổ phần, 959 quỹ tín dụng nhân dân số cơng ty tài khác Các nghiệp vụ Ngân hàng trở nên sâu rộng, đa dạng, phong phú tăng lên nhanh chóng, huy động vốn tăng gấp 1000 lần so với năm 1986 gấp 21lần so với năm 1990, cho vay kinh tế tăng gấp 28 lần so với năm 1990 Khái niệm phân loại Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại tổ chức kinh tế, hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, tín dụng, cung cấp số dịch vụ cho khách hàng ngược lại nhận tiền gửi khách hàng với hình thức khác Nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng thương mại phong phú đa dạng với phát triển khách hàng, khoa học kỹ thuật kinh tế xã hội, hoạt động Ngân hàng thương mại có nhiều phương pháp mới, nghiệp vụ kinh doanh không thay đổi nhận tiền gửi hoạt động cho vay, đầu tư Qua Ngân hàng thương mại sách tài tiền tệ Quốc gia thực cách nhanh chóng nhờ mà việc kiểm sốt hoạt động doanh nghiệp theo luật pháp dễ dàng Sự đời, tồn phát triển Ngân hàng gắn liền với phát triển kinh tế đời sống xã hội Trong chế thị trường, Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng doanh nghiệp chúng doanh nghiệp đặc biệt tài sản trình kinh doanh Ngân hàng thương mại phụ thuộc vào khách hàng Mặt khác, hàng hóa mà Ngân hàng kinh doanh loại hàng hóa đặc biệt, nhậy cảm với biến đổi thị trường tình hình kinh tế xã hội Có thể phân chia Ngân hàng theo tiêu thức khác tùy theo yêu cầu người quản lý 2.1 Phân loại NHTM theo hình thức sở hữu: 2.1.1 Ngân hàng sở hữu tư nhân: Là Ngân hàng cá thể thành lập vốn cá nhân Loại Ngân hàng thường nhỏ, phạm vi hoạt động thường địa phương thường gắn liền với doanh nghiệp cá nhân địa phương 2.1.2 Ngân hàng sở hữu cổ đông ( Ngân hàng cổ phần): Ngân hàng thành lập thông qua phát hành ( bán) cổ phiếu, việc nắm giữ cổ phiếu cho phép người sở hữu có quyền tham gia định hoạt động Ngân hàng, tham gia chia cổ tức từ thu nhập Ngân hàng đồng thời phải chịu tổn thất xảy Do vốn sở hữu hình thành thông qua tập trung, Ngân hàng cổ phần có khả tăng vốn nhanh chóng thường Ngân hàng lớn có phạm vi hoạt động rộng, đa năng, có nhiều chi nhánh cơng ty 2.1.3 Ngân hàng sở hữu nhà nước: Đây loại hình Ngân hàng mà vốn sở hữu nhà nước cấp, nhà nước Trung ương tỉnh, thành phố Các Ngân hàng thành lập nhằm thực số mục tiêu định, thường sách quyền Trung ương địa phương quy định nước theo đường phát triển xã hội chủ nghĩa, Nhà nước thường quốc hữu hóa Ngân hàng tư nhân cổ phần lớn, tự xây dựng nên Ngân hàng Những Ngân hàng thường Nhà nước hỗ trợ tài bảo lãnh phát hành giấy nợ, bị phá sản, nhiên, nhiều trường hợp Ngân hàng phải thực sách Nhà nước bất lợi hoạt động kinh doanh 2.1.4 Ngân hàng liên doanh: Ngân hàng hình thành góp vốn hai hay nhiều bên, thường Ngân hàng nước với Ngân hàng nước để tận dụng lợi 2.2 Các loại ngân hàng thương mại chia theo tính chất hoạt động 2.2.1 Ngân hàng chuyên doanh đa Ngân hàng hoạt động theo chuyên doanh: loại Ngân hàng tập trung cung cấp số dịch vụ ngân hàng, cho vay xây dựng bản, Nông nghiệp, cho vay ( khơng bảo lãnh cho th) Tính chun mơn hóa cao cho phép Ngân hàng có đội ngũ cán giàu kinh nghiệm, tinh thông nghiệp vụ, loại Ngân hàng thường gặp rủi ro lớn ngành lĩnh vực hoạt động mà Ngân hàng phục vụ sa sút Ngân hàng đơn Ngân hàng nhỏ, phạm vi hoạt động hẹp, trình độ cán không đa dạng, Ngân hàng sở hữu công ty Ngân hàng đa năng: Là Ngân hàng cung cấp dịch vụ Ngân hàng cho đối tượng, xu hướng hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại, Ngân hàng đa thường Ngân hàng lớn Tính đa dạng làm Ngân hàng tăng thu nhập hạn chế rủi ro 2.2.2 Ngân hàng bán buôn Ngân hàng bán lẻ: Ngân hàng bán buôn Ngân hàng chủ yếu cung cấp dịch vụ cho Ngân hàng, cơng ty tài chính, cho Nhà nước, cho doanh nghiệp lớn Ngân hàng bán buôn thường Ngân hàng lớn hoạt động trung tâm tài quốc tế, cung cấp tài khoản tín dụng lớn Ngân hàng bán lẻ thường cung cấp dịch vụ trực tiếp cho doanh nghiệp, hộ gia đình cá nhân khoản tín dụng nhỏ 2.3 Các loại Ngân hàng thương mại chia theo cấu tổ chức: Ngân hàng sở hữu công ty Ngân hàng không sở hữu công ty Ngân hàng sở hữu công ty: Ngân hàng nắm giữ phần lớn vốn công ty, cho phép Ngân hàng quyền tham gia định hoạt động công ty Các Ngân hàng không sở hữu công ty: vốn nhỏ, quy định luật không cho phép Ngân hàng đơn hiểu Ngân hàng khơng có chi nhánh, tức dịch vụ Ngân hàng sở Ngân hàng cung cấp Ngân hàng có chi nhánh thường Ngân hàng tương đối lớn, cung cấp dịch vụ Ngân hàng thông qua nhiều đơn vị Ngân hàng, việc thành lập chi nhánh thường bị kiểm soát chặt chẽ NHNN thông qua quy định mức vốn sở hữu, chuyên môn đội ngũ cán bộ, cần thiết dịch vụ Ngân hàng vùng Chức Ngân hàng thương mại: Trong phát triển kinh tế-xã hội, Ngân hàng yếu tố thiếu chức nó: trung gian tài chính, tạo phương tiện tốn, trung gian tốn 3.1 Trung gian tài Ngân hàng tổ chức trung gian tài với hoạt động chủ yếu chuyển tiết kiệm thành đầu tư, đòi hỏi tiếp xúc với hai loại cá nhân tổ chức kinh tế: Các cá nhân tổ chức tạm thời thâm hụt chi tiêu (tức chi tiêu cho tiêu dùng đầu tư vượt thu nhập họ người cần bổ sung vốn) Các cá nhân tổ chức thặng dư tạm thời chi tiêu (tức thu nhập hiên họ lớn khoản chi tiêu cho hàng hóa, dịch vụ họ có tiền để tiết kiệm) Sự tồn hai loại cá nhân tổ chức hoàn toàn độc lập với Ngân hàng, điều tất yếu tiền chuyển từ nhóm thứ hai sang nhóm thứ hai có lợi Khi hình thành nên mối quan hệ tài chính, mà quan hệ trực tiếp hình thức tín dụng quan hệ cấp phát, hùn vốn quan hệ gián tiếp quan hệ trực tiếp bị nhiều giới hạn không phù hợp qui mô, thời gian, không gian Với quan hệ gián tiếp địi hỏi có tham gia trung gian tài mà với chun mơn hóa họ giảm chi phí giao dịch xuống, làm tăng thu nhập cho người tiết kiệm từ mà khuyến khích tiết kiệm, đồng thời giảm phí tổn tín dụng cho người đầu tư khuyến khích đầu tư Trung gian tài tập hợp người tiết kiệm đầu tư, giải mâu thuẫn quan hệ tài trực tiếp Đồng thời phân bổ không thông tin lực phân tích thơng tin thường gọi tình trạng “thơng tin khơng cân xứng” làm giảm tính hiệu thị trường Ngân hàng có lực để làm giảm đến mức thấp sai lệch 3.2 Tạo phương tiện tốn Tiền-Vàng có chức quan trọng làm phương tiện tốn trao đổi mua bán hàng hóa, dịch vụ, song sản xuất phát triển cao hơn, lượng phân phối qua lại ngày nhiều tốn tiền mặt, vàng gặp nhiều khó khăn Ngân hàng tạo phương tiện toán phát hành giấy nhận nợ cho khách hàng, với ưu điểm định trở thành phương tiện tốn rộng rãi nhiều người chấp nhận Ngồi giấy nhận nợ cịn thay tiền kim loại làm phương tiện lưu thông, phương tiện cất trữ, trở thành tiền giấy Ngày giấy nhận nợ phát triển nhiều hình thức khác như: Séc, kỳ phiếu giúp cho việc tốn diễn nhanh gọn có hiệu 3.3 Trung gian toán: Ngân hàng trở thành trung gian toán lớn hầu hết quốc gia Thay mặt cho khách hàng, Ngân hàng thực toán giá trị hàng hóa dịch vụ, để việc tốn nhanh chóng thuận tiện tiết kiệm chi phí, Ngân hàng đưa cho khách hàng nhiều hình thức tốn toán Sec, ủy nhiệm chi, nhờ thu Cung cấp mạng lưới toán điện tử, kết nối quỹ cung cấp tiền giấy khách hàng cần Các Ngân hàng cịn thực tốn bù trừ với thông qua Ngân hàng trung ương thơng qua trung tâm tốn, cơng nghệ toán qua Ngân hàng đạt hiệu cao qui mơ sử dụng cơng nghệ mở rộng Nhiều hình thức tốn chuẩn hóa góp phần tạo tính thống tốn khơng ngân hàng quốc gia mà Ngân hàng toàn giới Với trung tâm toán quốc tế thiết lập làm tăng hiệu toán qua Ngân hàng, biến Ngân hàng trở thành trung tâm toán quan trọng có hiệu quả, phục vụ đắc lực cho kinh tế tồn cầu Vai trị Ngân hàng thương mại: 10