Tiểu luận Một số giải pháp nhằm mở rộng và hoàn thiện công tác thanh toán không dùng tiền mặt tại các Ngân hàng thương mại Việt Nam

Lời mở đầui mở đầu đầuu Việt Nam chuyển đổi kinh tế vận hành theo chế thị trường có điều tiết vĩ mơ Nhà nước để đáp ứng yêu cầu lưu thông hàng hố cách nhanh hình thức TMKDTM đời Tuy nhiên, thực trạng toán kinh tế nước ta sử dụng nhiều tiền mặt TTKDTM chưa phát triển kịp thời với nhịp phát triển chung nước giới đặc biệt chưa phổ biến tầng lớp dân cư Thực trạng thực trở ngại lớn kinh tế Việt Nam trình mở cửa để hội nhập với khu vực giới nói chung lĩnh vực NH tài riêng Các NH Việt Nam bao gồm NHTM quốc doanh NHTM cổ phần phải chịu cạnh tranh NH liên doanh NH nước tất sản phẩm dịch vụ NH Trên sở đó, ngành NH nói chung NHTM Việt Nam nói riêng tiếp tục đổi mạnh mẽ hoạt động NH theo xu hướng hội nhập nâng cao lực cạnh tranh Những năm gần tập trung nhiều giải pháp đại hoá toán mở rộng dịch vụ toán, đặc biệt TTKDTM, mặt đáp ứng nhu cầu kinh tế, dân cư; mặt tăng thu nhập từ dịch vụ, tăng lợi nhuận cho TTKDTM, nội dung quan trọng chương trình cấu lại hoạt động Nhận thức sâu sắc tầm quan trọng vấn đề em sâu tìm hiểu cơng tác TTKDTM Vì vậy, em chọn đề tài: "Một số giải pháp nhằm mở rộng hồn thiện cơng tác TTKDTM NHTM Việt Nam" Với hiểu biết hạn chế sinh viên cũngi hiểu biết hạn chế sinh viên cũngng hiểu biết hạn chế sinh viên cũngu biết hạn chế sinh viên cũngt hạn chế sinh viên cũngn chết hạn chế sinh viên sinh viên cũnga sinh viên cũngt sinh viên cũngng thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyi gian tìm hiểu biết hạn chế sinh viên cũngu thực tế chưa nhiều, viết nàyc tết hạn chế sinh viên chư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàya nhiều, viết nàyu, vi ết hạn chế sinh viên cũngt chắn không tránh khỏi thiếu sót mặtc chắn khơng tránh khỏi thiếu sót mặtn khơng tránh khỏi thiếu sót mặt khơng tránh khỏi thiếu sót mặti hiểu biết cịn hạn chế sinh viên cũngng thiết hạn chế sinh viên cũngu sót vều, viết mặtt lý luận thực tiễn Em mong nhận đóngn thực tế chưa nhiều, viết nàyc tiễn Em mong nhận đóngn Em mong nhận đóngt mong nhận thực tiễn Em mong nhận đóngn đư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyợc đóngc sực tế chưa nhiều, viết đóng góp ý kiết hạn chế sinh viên cũngn sinh viên cũnga thầy cô bạn để viết emy cô bạn chế sinh viên cũngn đểu biết hạn chế sinh viên viết hạn chế sinh viên cũngt sinh viên cũnga em đư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyợc đóngc hồn thiện Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớin Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớin Đặtc biện Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớit em xin gửi lời cảm ơn tớii lời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyi cảm ơn tớim ơn Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớin t ới hiểu biết hạn chế sinh viên cũngi cô giáo Võ Minh Thu giúp đỡ em hoàn thành tiểu em hoàn thành ti ểu biết hạn chế sinh viên cũngu luận thực tiễn Em mong nhận đóngn sinh viên cũnga Chương Ing I Cơng I sở đầu lý luận Thanh toán khơng dùng tiền mặtn Thanh tốn khơng dùng tiền mặt Thanh tốn khơng dùng tiề Thanh tốn khơng dùng tiền mặtn mặtt I Sự cần thiết vai trò TTKDTM kinh tế thị cầun thiết vai trò TTKDTM kinh tế thịt vai trò TTKDTM kinh tế thị vai trò TTKDTM kinh tế thịa TTKDTM n ề Thanh tốn khơng dùng tiền mặtn kinh t ết vai trò TTKDTM kinh tế thị th ị trười mở đầung Sự cần thiết vai trò TTKDTM kinh tế thị cầun thiết vai trò TTKDTM kinh tế thịt vai trò TTKDTM kinh tế thị vai trò TTKDTM kinh tế thịa TTKDTM nề Thanh tốn khơng dùng tiền mặtn kinh tết vai trò TTKDTM kinh tế thị thị trười mở đầung Quá trình phát triểu biết hạn chế sinh viên cũngn sinh viên cũnga xã hột sinh viên cũngi loài người gắn liền với trìnhi ngư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyi gắc chắn khơng tránh khỏi thiếu sót mặtn liều, viết nàyn với hiểu biết hạn chế sinh viên cũngi trình phát triểu biết hạn chế sinh viên cũngn sảm ơn tớin xuất mong nhận đóngt Cùng với hiểu biết hạn chế sinh viên cũngi thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyi gian, ngư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nài tìm sinh viên cũngt loạn chế sinh viên cũngi sảm ơn tớin ph m đểu biết hạn chế sinh viên lài người gắn liền với trìnhm vận thực tiễn Em mong nhận đóngt trung gian đo lư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyng giá trị sản phẩm khác sinh viên cũnga sảm ơn tớin ph m khác vài người gắn liền với q trình gọi tiền tệ.i lài người gắn liền với trình tiều, viết nàyn tện Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tới Tiền tệ trải qua nhiều giai đoạn phát triển giai đoạn có ưu, nhược điểm cần phải khắc phục Có thể nói, tiền giấy thể ưu điểm lưu thơng, tốn Tuy nhiên, phù hợp với kinh tế với quy mô sản xuất nhỉ, sản xuát chưa phát triển Vì sản xuất hàng hố phát triển trình độ cao, việc trao đổi hàng hoá phong phú, đa dạng với khối lượng lớn, diễn cách thường xuyên, liên tục phạm vi rộng, dung lượng cấu thị trường mở rộng, quan hệ kinh tế xã hội đươc tiền tệ hố việcthanh tốn tiền mặt bộc lộ hạn chế như: tốn vận chuyển nhiều thời gian, khơng an tồn, bảo quản phức tạp… Chính vậy, hình thức tốn ln đổi mới, đại phù hợp với phát triển không ngừng sản xuất, lưư thong hàng hoá Trên sở yêu cầu tiến trình phát triển chế thị trường hình thức TTKDTM đời với phát triển hệ thống NH tất yếu khách quan xã hội phát triển Với hình thức tốn khơng khắc phục hạn chế tốn tiền mặt mà cịn có ưu điểm khác như: nhanh chóng, thuận tiện, an toàn tiết kiệm…Trong KTTT, TTKDTM nhanh chóng trở thành phần khổng thể thiếu sản phẩm dịch vụ quan trọng NHTM để cung cấp cho khách hàng đơn vị, tổ chức kinh tế, cá nhân kinh tế Tạo điều kiện cho chủ thể mở rộng quan hệ kinh tế nước nước ngoài, nâng cao hiệu tốn kinh tế, góp phần tăng tốc độ luân chuyển vốn xã hội, thúc đẩy q trình sản xuất lưu thơng hàng hố tiền tệ Như vậy, TTKDTM cách tốn khơng có xuất tièn mặt mà thực cách trích dẫn gửi từ tài khoản người chi trả để chuyển vào tài khoản người thụ hưởng mở NH cách bù trừ lẫn thơng qua vai trị trung gian NH Vai trò TTKDTM kinh tế thịa TTKDTM nề Thanh tốn khơng dùng tiền mặtn kinh tết vai trò TTKDTM kinh tế thị thị trười mở đầung 2.1 Vai trò TTKDTM kinh tếa TTKDTM kinh tếi với kinh tếi kinh tến kinh tế TĐKTM góp phần giảm tỉ trọng tiền mặt lưu thơng, từ tiết kiệm chi phí lưu thơng in ấn, phát hành, bảo quản, vận chuyển… Mặt khác, tạo điều kiện thuận lợi cho công tác kế hoach hố lưu thơng tiền tệ TĐKTM tạo điều kiện tập trung nguồn vốn lớn cho xã hội vào NH để tái đầu tư cho kinh tế, phát huy vai trò điều tiết, kiểm tra Nhà nước vao hoạt động tài tầm vĩ mơ vi mơ Qua đó, kiểm sốt làm phát đồng thời điều kiện nâng cao suất lao động 2.2 Vai trò TTKDTM kinh tếa TKDTM kinh tếi với kinh tếi NHTM Các nhà tổ chức thực hoạt động kinh doanh KTTT quan tâm đến vấn đề tốn là: an tồn – tiện lợi- quay vịng vố nhanh NH trở thành trung tâm tiền tê - tín dụng – tốn kinh tế TDKDTM góp phần khơng nhỏ vào thành cơng NH TĐKTM tạo điều kiện cho hoạt động huy động vốn NH TDKDTM khơng làm giảm chi phí lưu thơng mà cịn bổ sung nguồn vốn cho NH thơng qua hoạt động mở tài khoản tốn tổ chức cá nhân Như vậy, NH ln có lượng tiền định tạm thời nhàn rỗi tài khoản với chi phí thấp Nếu sử dụng nguồn vốn thi NH không kiếm lợi nhuận, giành thắng lợi cạnh tranh mà cịn mang lại lợi ích lớn cho tồn kinh tế quốc dân TDKDTM thúc đẩy q trình cho vay Nhờ có nguồn vốn tiền gửi khơng kì hạn, NH cịn có hội để tăng lợi nhuận cho cách cấp tín dụng cho kinh tế NH thu hút nguồn vốn với chi phí thấp nên sở hạ lãi suất tiền vay, khuyến khích doanh nghiệp, cá nhân vay vốn NH để đầu tư, phát triển sản xuất, kinh doanh có lãi Mặt khác, thơng qua TDKDTM, NH đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh, kết kinh doanh doanh nghiệp Từ giúp NH an tồn kinh doanh, góp phần hạn chế rủi ro nâng cao hiệu hoạt động đầu tư tín dụng, thúc đẩy sản xuất kinh doanh TDKDTM giúp cho NHTM thực chức tạo tiền Trong thưc tế toán tiền mặt, sau lĩnh tiền mặt khỏi NH, số tiền khơng cịn nằm phạm vi kiểm sốt NH Nhưng TDKDTM NH thực trích chuyển tiền từ tài khoản tiền gửi người phải trả sang cho người thụ hưởng bù trừ tài khoản NHTM với Như vậy, thực chất chế tạo tiền hệ thống NH tổ chức toán qua NH cho vay chuyển khoản Vì vậy, TDKDTM phát triển khả tạo tiền lớn, tạo cho NH lợi nhuận đáng kể TDKDTM góp phần mở rộng đối tượng toán, tăng doanh số toán TDKDTM tạo điều kiện toán tiền hàng hoá, dịch vụ cách an tồn, hiệu quả, xác, tin cậy tiết kiệm thời gian, chi phí Trên sở tạo niềm tin cho cơng chúng vào hoạt động hệ thống NH, thu hút người dân doanh nghiệp tham gia toán qua NH Như vậy, TDKDTM giúp NH thực việc mở rộng đối tuợng toán, phạm vi toán (trong ngồi nước) tăng doanh số tốn, làm tăng lợi nhuận, tăng lực cạnh tranh NH 2.3 Vai trò TTKDTM kinh tếa TTKDTM kinh tếi với kinh tếi NH Trung ươngng Thanh tốn khơng dùng tiền mặt tăng cường hoạt động lưu thông tiền tệ kinh tế, tăng cường vịng quay đồng tiền, khơi thơng nguồn vốn khách nhau, tạo điều kiện quan trọng cho việc kiểm soát khối lượng giao dịch toán dân cư kinh tế Qua đó, tạo tiền đề cho việc tính tốn lưọng tiền cung ứng điều hành thực thi sách tiền tệ có hiệu 2.4 Vai trị TDKDTM kinh tếi với kinh tếi cơng quan tài chínhi Tăng tỉ trọng TDKDTM khơng có ý nghĩ tiết kiệm chi phí lưu thơng mà cịn giúp cho công tác quản lý tài sản doanh nghiệp tốt Nếu giao dịch kinh tế thực chủ yếu chuyển khoản tiền chuyển từ tài khoản người sang tài khoản người khác, từ tài khoản doanh nghiệp sang tài khoản doanh nghiệp khác, từ NH sang NH khác nên tiền tệ nằm hệ thống NH Do đó, tổn thất tài sản Nhà nước tổn thất tài sản người dân hạn chết nhiều Như vậy, sở tài khoản tiền gửi tài khoản toán qua NH giúp cho doanh nghiệp quan quản lý chủ quản, quan thuế…có điều kiện để kiểm tra, theo dõi doanh thu, chi phí, xác định kết kinh doanh xác Do giảm thiểu tác động tiêu cực hoạt động “kinh tế ngầm”, tăng cường tính chủ đạo Nhà nước việc điều tiết kinh tế điều hành sác kinh tế tài quốc gia, góp phần làm lành mạnh hoá kinh tế – xã hội II Khái niệm nguyên tắc TDKDTMm vai trò TTKDTM kinh tế thị nguyên tắc TDKDTMc TDKDTM 1.Khái niệm nguyên tắc TDKDTMm: TTKDTM( toán chuyểu biết hạn chế sinh viên cũngn khoảm ơn tớin ) lài người gắn liền với trình phư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyơn Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớing th ức chi trả thực hiệnc chi tr ảm ơn tới th ực tế chưa nhiều, viết nàyc hi ện Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớin b"ng cách trích sinh viên cũngt số tiền từ TK người chi trả chuyển sang TK người tiều, viết nàyn từ TK người chi trả chuyển sang TK người TK ngư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyi chi trảm ơn tới chuyểu biết hạn chế sinh viên cũngn sang TK ng thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyi đư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyợc đóngc hư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyởng Các TK mở NH.ng Các TK nài người gắn liền với trìnhy đều, viết nàyu đư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyợc đóngc mởng Các TK mở NH tạn chế sinh viên cũngi NH Nguyên tắc TDKDTMc TTKDTM: Thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ phản ánh mối quan hệ kinh tế, pháp lý, bên tham gia tốn phải bảo đảm ngun tắc có tính pháp lý sau : Người sử dụng dịch vụ toán tổ chức cá nhân thực giao dịch toán phải mở TK toán NH tổ chức khác làm dịch vụ tốn có quyền lựa chọn NH để mở TK, quyền lựa chon sử dụng dịch vụ toán Khi tiến hành toán phải thực tốn thơng qua TK mở theo chế độ quy định NH tổ chức làm dịch vụ toán Trường hợp đồng tiền toán ngoại tệ phải tuân thủ quy chế quản lý ngoại hối nhà nước - Số tiền từ TK người chi trả chuyển sang TK người tiều, viết nàyn toán phảm ơn tớii dực tế chưa nhiều, viết nàya Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tới sởng Các TK mở NH lư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyợc đóngng hài người gắn liền với q trìnhng hố, d ị sản phẩm khác nóch v ụ chuyểu biết cịn hạn chế sinh viên cũngn giao giững hiểu biết hạn chế sinh viên cũnga ngư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyi mua vài người gắn liền với trình ngư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyi bán ngư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyi mua phảm ơn tớii cu n b ị sản phẩm khác đầy cô bạn để viết emy đủa sinh viên phư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyơn Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớing tiện Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớin toán đểu biết hạn chế sinh viên đáp ức chi trả thực hiệnng yêu cầy cô bạn để viết emu tốn đầy bạn để viết emy đủa sinh viên cũng, kị sản phẩm khác nóp thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyi xuất mong nhận đóngt Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớin yêu cầy cô bạn để viết emu tốn Nết cịn hạn chế sinh viên cũngu ngư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyi mua chận thực tiễn Em mong nhận đóngm tr ễn Em mong nhận đóng tốn hoặtc viphạn chế sinh viên cũngm chết hạn chế sinh viên đọi tiền tệ tốn phảm ơn tớii chị sản phẩm khác nóu phạn chế sinh viên cũngt theo chết hạn chế sinh viên tài người gắn liền với trìnhi Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớin hài người gắn liền với trìnhnh - Người bán hay người cung cấp dịch vụ người hưởng số tiền người chi trả chuyển vào Tk nên phải có trách nhiệm giao hàng hay cung cấp dịch vụ kịp thời với lượng giá trị mà người mua toán, đồng thời phải kiểm soát kỹcàng chứng từ phát sinh q trình tốn kiểm soát tờ séc người mua giao hàng nhận hàng - Là trung gian toán người mua người bán, NH tổ chức làm dịch vụ toán phải thực vai trị trung gian tốn Chỉ trích tiền từ Tk chủ TK chuyển vào Tk người thụ hưởng có lệnh chủ TK Các trung gian tốn phải có trách nhiệm hướng dẫn, giúp đỡ Kh mở TK., Lựa chọn phương tiện toán phù hợp với đặc điểm SXKD, phương thức giao nhận hàng, vận chuyển hàng hoá Tổ chức hạch toán luân chuyển chứng từ tốn cách nhanh chóng, xác an toàn sản Nếu NH tổ chức làm dịch vụ toán để chậm trễ hay hạch toán thiếu xác gây thiệt hại cho KH phải chịu phạt để bồi thương cho KH III- Các thể thức TTKDTM Việt Nam thức TTKDTM Việt Namc TTKDTM Việt Nami Việm nguyên tắc TDKDTMt Nam Thể thức TTKDTM Việt Nam thức TTKDTM Việt Namc toán séc.ng séc Séc lài người gắn liền với trình lện Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớinh trảm ơn tới tiều, viết nàyn sinh viên cũnga chủa sinh viên TK, đư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyợc đóngc lận thực tiễn Em mong nhận đóngp theo mẫu NHNN quy định,u NHNN quy đị sản phẩm khác nónh, yêu cài người gắn liền với trìnhu đơn Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớin vị sản phẩm khác tốn ( NH, kho bạn chế sinh viên cũngc…) trích số tiền từ TK của) trích sinh viên cũngt số tiền từ TK người chi trả chuyển sang TK người tiều, viết nàyn từ TK người chi trả chuyển sang TK người TK sinh viên cũnga đểu biết hạn chế sinh viên trảm ơn tới cho ngư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyi thụ hư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyởng Các TK mở NH.ng thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyi gian Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớiu lực tế chưa nhiều, viết nàyc sinh viên cũnga tời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết séc Vều, viết nguyên tắc chắn khơng tránh khỏi thiếu sót mặtc ngư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyi phát hài người gắn liền với trìnhnh séc phát hành số dư đư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyợc đóngc phát hài người gắn liền với q trìnhnh số tiền từ TK người chi trả chuyển sang TK người dư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết phạn chế sinh viên cũngm vi Tk sinh viên cũnga mình, nết hạn chế sinh viên cũngu vư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyợc đóngt q khơng tránh khỏi thiếu sót mặt phảm ơn tớii chị sản phẩm khác nóu sinh viên cũngt khoảm ơn tớin tiều, viết nàyn phạn chế sinh viên cũngt Chủ thể tham gia toán séc bao gồm : Người phát hành, người thụ hưởng NH ( người phát hành người thụ hưởng thiết phải có TKTG NH ) Mỗi chủ thể có quyền lợi, nghĩa vụ trác nhiệm định toán séc Hiện nay, TTKDTM nước ta, tốn séc qua Nh thơng dụng loại séc chuyển khoản séc bảo chi : 1.1.Séc chuyển khoản ( CK ) n khoản ( CK ) n ( CK ) Là lệnh trả tiền người phát hành séc Nh việc trích nộp khoản tiền định từ TK để trả cho người thụ hưởng có tên tờ séc Séc chuyển khoản không phép lĩnh TM Chỉ toán phạm vi KH có TK chi nhánh Nh ( kho bạc) khác chi nhánh NH ( khác kho bạc ) NH kho bạc có tham gia TTBT địa bàn tỉnh thành phố Thời gian hiệu lực toán tờ séc 15 ngày kể từ ngày ký phát hành, đến ngày nộp vào NH Người phát hành séc phải ghi đầy đủ yếu tố quy định tờ séc Người thụ hưởng nhận séc phải kiểm tra tính hợp lý, hợp pháp ucả tờ séc 1.2 Séc ( CK ) o chi: Séc bảo chi tờ séc chuyển khoản thông thường NH bảo đảm chi trả cách trích trước số tiền ghi tờ séc từ TK bên trả tiền đưa vào TK riêng ( TK tiền ký gửi bảo đảm toán séc ) NH làm thủ tục bảo chi đánh dấu bảo chi séc trước giao séc cho KH Séc bảo chi dùng để toán NH khác NH hệ thống, khác hệ thống phải địa bàn có tham gia TTBT Khảm ơn tới toán séc bảo chi rộng hơn séc chuyển khoản vàng toán séc bảm ơn tớio chi rột sinh viên cũngng Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớin Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớin séc chuy ểu biết hạn chế sinh viên cũngn kho ảm ơn tớin v ài người gắn liền với trình đư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyợc đóngc đảm ơn tớim bảm ơn tớio, khơng xảm ơn tớiy tình trạn chế sinh viên cũngng phát hài người gắn liền với trìnhnh qua số tiền từ TK người chi trả chuyển sang TK người d thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết Mỗi lầni l ầy cô bạn để viết emn phát hài người gắn liền với trìnhnh séc bảm ơn tớio chi, chủa sinh viên TK lận thực tiễn Em mong nhận đóngp liên giất mong nhận đóngy u cầy bạn để viết emu b ảm ơn tớio chi séc kèm theo tời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết séc có ghi đầy bạn để viết emy đủa sinh viên yết hạn chế sinh viên cũngu tố tiền từ TK người chi trả chuyển sang TK người, trực tế chưa nhiều, viết nàyc tiết hạn chế sinh viên cũngp nột sinh viên cũngp vài người gắn liền với trìnho NH(ho ặtc kho b ạn chế sinh viên cũngc) nơn Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớii mởng Các TK mở NH TK Thanh toán séc.ng uỷ nhiệm chi- chuyển tiền ( UNC – CT) nhiệm nguyên tắc TDKDTMm chi- chuyể thức TTKDTM Việt Namn tiề Thanh tốn khơng dùng tiền mặtn ( UNC – CT) CT) 2.1 Thanh toán uỷ nhiệm chi (UNC):ng uỷ nhiệm chi (UNC): nhiệm chi (UNC):m chi (UNC): U, nhiện Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớim chi lài người gắn liền với trình lện Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớinh viết hạn chế sinh viên cũngt sinh viên cũnga chủa sinh viên TK yêu cầy cô bạn để viết emu NH phục vụ trích sinh viên cũngt số tiền từ TK người chi trả chuyển sang TK người tiều, viết nàyn mong nhận đóngt đị sản phẩm khác nónh từ TK người chi trả chuyển sang TK người TK sinh viên cũnga chuyểu biết hạn chế sinh viên cũngn vài người gắn liền với trìnho TK đư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyợc đóngc hư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyởng Các TK mở NH.ng, đểu biết hạn chế sinh viên toán tiều, viết nàyn mua bán, cung ức chi trả thực hiệnng hài người gắn liền với q trìnhng hố, dị sản phẩm khác nóch vụ, n ột sinh viên cũngp thu ết cịn hạn chế sinh viên cũng, tốn nợc đóng UNC đư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyợc đóngc áp dụng đểu biết hạn chế sinh viên tốn cho ngư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyi đư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyợc đóngc hư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyởng Các TK mở NH.ng có TK ởng Các TK mở NH NH, khác hện Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tới thố tiền từ TK người chi trả chuyển sang TK ngườing NH khác tỉ phát hành số dưnh 2.2.Thanh toán uỷ nhiệm chi (UNC):ng séc chuyển khoản ( CK ) n tiền kinh tến Séc chuyểu biết hạn chế sinh viên cũngn tiều, viết nàyn lài người gắn liền với trình sinh viên cũngt hình thức chi trả thực hiệnc chuyểu biết hạn chế sinh viên cũngn tiều, viết nàyn theo yêu c ầy cô bạn để viết emu c sinh viên cũnga KH ngư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyi đạn chế sinh viên cũngi diện Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớin đức chi trả thực hiệnng tên tời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết séc trực tế chưa nhiều, viết nàyc tiết hạn chế sinh viên cũngp cầy cô bạn để viết emm vài người gắn liền với trình chuyểu biết cịn hạn chế sinh viên cũngn nột sinh viên cũngp séc vài người gắn liền với trìnho NH trảm ơn tới tiều, viết nàyn đểu biết hạn chế sinh viên lĩnh TM hay chuyển khoản để chi trả cho ngườinh TM hay chuyểu biết hạn chế sinh viên cũngn khoảm ơn tớin đểu biết hạn chế sinh viên chi trảm ơn tới cho ngư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyi cung cất mong nhận đóngp hài người gắn liền với q trìnhng hố dị sản phẩm khác nóch vụ Séc chuyểu biết hạn chế sinh viên cũngn tiều, viết nàyn đư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyợc đóngc tốn gi ững hiểu biết hạn chế sinh viên cũnga NH khác đị sản phẩm khác nóa phư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyơn Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớing thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyng hện Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tới thố tiền từ TK người chi trả chuyển sang TK ngườing NHTM Thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyi hạn chế sinh viên cũngn Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớiu lực tế chưa nhiều, viết nàyc tố tiền từ TK người chi trả chuyển sang TK ngườii đa lài người gắn liền với trình 30 ngài người gắn liền với trìnhy kểu biết cịn hạn chế sinh viên từ TK người chi trả chuyển sang TK người ngài người gắn liền với trìnhy phát hài người gắn liền với q trìnhnh séc Trên séc có ghi ký Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớiu mận thực tiễn Em mong nhận đóngt Thể thức TTKDTM Việt Nam thức TTKDTM Việt Namc toán séc.ng Uỷ nhiệm chi- chuyển tiền ( UNC – CT) Nhiệm nguyên tắc TDKDTMm Thu ( UNT ) UNT lài người gắn liền với trình lện Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớinh sinh viên cũnga ngư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyi bán viết hạn chế sinh viên cũngt mẫu NHNN quy định,u in sẵn đơn vị bán lập, nhơn đơn Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớin v ị sản phẩm khác bán l ận thực tiễn Em mong nhận đóngp, nh ơn Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tới NH phục vụ thu hột sinh viên tiều, viết nàyn say hoài người gắn liền với trìnhn thài người gắn liền với trìnhnh cung ức chi trả thực hiệnng hài người gắn liền với q trìnhng hố, dị sản phẩm khác nóch vụ theo chức chi trả thực hiệnng từ TK người chi trả chuyển sang TK người tốn hợc đóngp pháp, hợc đóngp lện Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tới đư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyợc đóngc thoảm ơn tới thuận thực tiễn Em mong nhận đóngn Phỏi thiếu sót mặtt hài người gắn liền với trìnhnhạn chế sinh viên cũngm vi áp dụng sinh viên cũnga hình thức chi trả thực hiệnc nài người gắn liền với trìnhy lài người gắn liền với q trình giững hiểu biết cịn hạn chế sinh viên cũnga đơn Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớin vị sản phẩm khác mởng Các TK mở NH TK ởng Các TK mở NH sinh viên cũngt chi nhánh NH hoạn chế sinh viên cũngc chi nhánh NH khác sinh viên cũngt h ện Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tới thố tiền từ TK người chi trả chuyển sang TK ngườing hoạn chế sinh viên cũngc khác hện Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tới thố tiền từ TK người chi trả chuyển sang TK ngườing Bên mua vài người gắn liền với trình bên bán phảm ơn tớii thố tiền từ TK người chi trả chuyển sang TK ngườing mong nhận đóngt thoảm ơn tới thuận thực tiễn Em mong nhận đóngn dùng hình thức chi trả thực hiệnc UNT, đ/ng thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyi phỏi thiếu sót mặtt hài người gắn liền với q trìnhnhảm ơn tớii thơng báo b"ng văng tốn séc bảo chi rộng hơn séc chuyển khoản vàn bảm ơn tớin cho NH bên thụ hư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyởng Các TK mở NH.ng đểu biết hạn chế sinh viên có căng toán séc bảo chi rộng hơn séc chuyển khoản vàn cức chi trả thực thực tế chưa nhiều, viết nàyc Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớin UNT 4.Thanh toán séc.ng thư tín dụng ( L/C)ng ( L/C) Thư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết tín dụng ( TTD) lài người gắn liền với trình lện Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớinh sinh viên cũnga NH bên mua đố tiền từ TK người chi trả chuyển sang TK ngườii với hiểu biết hạn chế sinh viên cũngi NH bên bán khác đị sản phẩm khác nóa phỏi thiếu sót mặtt hài người gắn liền với trìnhnhư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyơn Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớing yêu cầy cô bạn để viết emu trảm ơn tới tiều, viết nàyn theo chức chi trả thực hiệnng từ TK người chi trả chuyển sang TK người sinh viên cũnga ngư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyi bán giao hài người gắn liền với q trìnhng hố, cung ức chi trả thực hiệnng dị sản phẩm khác nóch vụ theo điều, viết nàyu kiện Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớin sinh viên cũnga ngư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyi mua Theo thểu biết hạn chế sinh viên thức chi trả thực hiệnc toán nài người gắn liền với trìnhy, bên bán sãn sài người gắn liền với trìnhng giao hài người gắn liền với trìnhng, bên mua phảm ơn tớii ký quỹ vào NH số tiền đủ để mở TTD toán mua hàng vài người gắn liền với trìnho NH sinh viên cũngt số tiền từ TK người chi trả chuyển sang TK người tiều, viết nàyn đủa sinh viên đểu biết hạn chế sinh viên mởng Các TK mở NH TTD toán mua hài người gắn liền với q trìnhng TTD dùng đểu biết cịn hạn chế sinh viên toán điều, viết nàyu kiện Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớin địi hỏi thiếu sót mặti phảm ơn tớii có đủa sinh viên tiều, viết nàyn đểu biết hạn chế sinh viên chi trảm ơn tới vài người gắn liền với q trình phù hợc đóngp với hiểu biết hạn chế sinh viên cũngi tổng số tiền hàng giao hợp đồng Mỗing số tiền từ TK người chi trả chuyển sang TK người tiều, viết nàyn hài người gắn liền với q trìnhng giao hợc đóngp đ/ng Mỗi lầni TTD phát hành số dư toán cho sinh viên cũngt ngư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyi bán b"ng chuyểu biết hạn chế sinh viên cũngn khoảm ơn tớin Ngoài người gắn liền với trìnhi đểu biết cịn hạn chế sinh viên tạn chế sinh viên cũngo điều, viết nàyu kiện Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớin cho NH vài người gắn liền với q trình bên tham gia tốn kiểu biết cịn hạn chế sinh viên cũngm sốt an to ài người gắn liền với trìnhn cũngng thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết tiết hạn chế sinh viên cũngt kiện Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớim chi phí tốn ngư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyi ta quy đị sản phẩm khác nónh lầni TTD có thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyi hạn chế sinh viên cũngn tháng vài người gắn liền với trình mức chi trả thực hiệnc tiều, viết nàyn tố tiền từ TK người chi trả chuyển sang TK ngườii thiểu biết hạn chế sinh viên cũngu sinh viên cũnga TTD lài người gắn liền với trình 10 tri ện Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớiu đ/ng N ết hạn chế sinh viên cũngu không sửi lời cảm ơn tới dụng hết hạn chế sinh viên cũngt tiều, viết nàyn trảm ơn tới lạn chế sinh viên cũngi TK đơn Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớin vị sản phẩm khác mởng Các TK mở NH TTD, TTD không đư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyợc đóngc tốn b"ng TM Hiện Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớin TTTTD chủa sinh viên yết hạn chế sinh viên cũngu đư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyợc đóngc sửi lời cảm ơn tới dụng toán quố tiền từ TK người chi trả chuyển sang TK ngườic t ết hạn chế sinh viên đố tiền từ TK người chi trả chuyển sang TK ngườii v ới hiểu biết hạn chế sinh viên cũngi đơn Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớin vị sản phẩm khác xuất mong nhận đóngt nhận thực tiễn Em mong nhận đóngp kh u bên mua vài người gắn liền với q trình bên bán khơng quen bi ết cịn hạn chế sinh viên cũngt vài người gắn liền với q trình khó có thểu biết hạn chế sinh viên biết hạn chế sinh viên cũngt đư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyợc đóngc khảm ơn tới tốn séc bảo chi rộng hơn séc chuyển khoản vàng tài người gắn liền với q trìnhi sinh viên cũnga Do v ận thực tiễn Em mong nhận đóngy tốn băng tốn séc bảo chi rộng hơn séc chuyển khoản vàng L/C đố tiền từ TK người chi trả chuyển sang TK ngườii với hiểu biết hạn chế sinh viên cũngi DN nư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyới hiểu biết hạn chế sinh viên cũngc lài người gắn liền với trình mong nhận đóngt Thanh tốn séc.ng thẻ toán toán Th2 toán lài người gắn liền với trình phư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyơn Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớing tiện Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớin toán Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớin đạn chế sinh viên cũngi dực tế chưa nhiều, viết nàya sực tế chưa nhiều, viết phát triểu biết hạn chế sinh viên cũngn kỹ vào NH số tiền đủ để mở TTD toán mua hàng thuận thực tiễn Em mong nhận đóngt tin họi tiền tệ.c ức chi trả thực hiệnng dụng NH Th2 tốn có khảm ơn tới tốn séc bảo chi rộng hơn séc chuyển khoản vàng chi trảm ơn tới đư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyợc đóngc nhiều, viết nàyu loạn chế sinh viên cũngi ti ều, viết nàyn, s ẽ khơng tránh khỏi thiếu sót mặt d ầy bạn để viết emn thay thết hạn chế sinh viên hình thức chi trả thực hiệnc gửi lời cảm ơn tớii tiết hạn chế sinh viên cũngt kiện Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớim sinh viên cũngt nơn Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớii, lất mong nhận đóngy nhiều, viết nàyu nơn Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớii đư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyợc đóngc áp dụng NH tiều, viết nàyn mặtt Th2 toán NHPH, bán cho cá nhânv ài người gắn liền với q trình DN đểu biết cịn hạn chế sinh viên toán tiều, viết nàyn hài người gắn liền với q trìnhng hố dị sản phẩm khác nóch vụ, cơng nợc đóng vài người gắn liền với q trình lĩnh TM hay chuyển khoản để chi trả cho ngườinh TM Ngư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyi dân có thểu biết cịn hạn chế sinh viên rút tiều, viết nàyn tạn chế sinh viên cũngi NHĐL toán hay máy rút tiều, viết nàyn tực tế chưa nhiều, viết đột sinh viên cũngng ATM Thểu biết hạn chế sinh viên thức chi trả thực hiệnc toán b"ng th2 đư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyợc đóngc quy lài người gắn liền với q trình sinh viên cũngt hiểu biết hạn chế sinh viên cũngng thểu biết hạn chế sinh viên thức chi trả thực hiệnc tốn khơng dùng TM thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyng trình đột sinh viên khoa họi tiền tệ.c k ỹ vào NH số tiền đủ để mở TTD toán mua hàng thu ận thực tiễn Em mong nhận đóngt, trình đột sinh viên dân trí, vố tiền từ TK người chi trả chuyển sang TK ngườin vài người gắn liền với trình nều, viết nàyn kinh tết cịn hạn chế sinh viên nư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyới hiểu biết hạn chế sinh viên cũngc ta chư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàya đủa sinh viên điều, viết nàyu kiện Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớin đểu biết hạn chế sinh viên sửi lời cảm ơn tới dụng sinh viên cũngt cách phỏi thiếu sót mặt biết cịn hạn chế sinh viên cũngn Vì vận thực tiễn Em mong nhận đóngy cầy cô bạn để viết emn phảm ơn tớii có sực tế chưa nhiều, viết quan tâm đầy cô bạn để viết emu tư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết từ TK người chi trả chuyển sang TK ngườing bư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyới hiểu biết hạn chế sinh viên cũngc phù hợc đóngp với hiểu biết hạn chế sinh viên cũngi tình hình thực tế chưa nhiều, viết nàyc tết hạn chế sinh viên từ TK người chi trả chuyển sang TK người phía NHNN cũngng thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết NHTM Chương Ing II Thự cần thiết vai trò TTKDTM kinh tế thịc trại Việt Namng cơng tác tốn khơng dùng tiề Thanh tốn khơng dùng tiền mặtn mặtt Việt Nami sở đầu giao dịch NHNo & PTNTVN Đểu biết hạn chế sinh viên đư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàya giảm ơn tớii pháp nh"m mởng Các TK mở NH rột sinh viên cũngng vài người gắn liền với q trình hồi người gắn liền với trìnhn thiện Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớin công tác TTKDTM ta cầy cô bạn để viết emn phảm ơn tớii phân tích thực tế chưa nhiều, viết nàyc trạn chế sinh viên cũngng sinh viên cũnga viện Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớic TTKDTM ởng Các TK mở NH NHTM Viện Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớic nghiên cức chi trả thực hiệnu cụ thểu biết hạn chế sinh viên cũng, chi tiết hạn chế sinh viên cũngt tình hình TTKDTM ởng Các TK mở NH NHTM lài người gắn liền với q trình mong nhận đóngt lới hiểu biết hạn chế sinh viên cũngn vài người gắn liền với trình phức chi trả thực hiệnc tạn chế sinh viên cũngp vận thực tiễn Em mong nhận đóngy em xin đư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyợc đóngc phân tích thực tế chưa nhiều, viết nàyc trạn chế sinh viên cũngng TTKDTM tạn chế sinh viên cũngi SGD NHNo & PTNTVN I ) Và vai trò TTKDTM kinh tế thịi nét Thanh tốn khơng dùng tiền mặt SGD NHNo & PTNTVN II) Tình hình thự cần thiết vai trị TTKDTM kinh tế thịc hiệm nguyên tắc TDKDTMn công tác TTKDTM Việt Nami SGD NHN & PTNTVN Khái qt Thanh tốn khơng dùng tiền mặt tình hình tốn qua SGD NHNo & PTNTVN Tổng số tiền hàng giao hợp đồng Mỗi chức chi trả thực hiệnc TTKDTM lài người gắn liền với trình sinh viên cũngt nghiện Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớip vụ quan trọi tiền tệ.ng khơng th ểu biết cịn hạn chế sinh viên thi ết hạn chế sinh viên cũngu đư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyợc đóngc sinh viên cũnga NH, tác đột sinh viên cũngng đết hạn chế sinh viên cũngn trình lư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyu thông vố tiền từ TK người chi trả chuyển sang TK ngườin, tiều, viết nàyn tện Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tới nều, viết nàyn kinh tết hạn chế sinh viên Nhận thực tiễn Em mong nhận đóngn thức chi trả thực hiệnc đư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyợc đóngc điều, viết nàyu nài người gắn liền với trìnhy SGD nhanh chóng số tiền hàng giao hợp đồng Mỗii hiểu biết hạn chế sinh viên cũngi vài người gắn liền với q trình phỏi thiếu sót mặtt hài người gắn liền với q trìnhnhát triểu biết cịn hạn chế sinh viên cũngn công tác TTKDTM , đ/ng thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyi thi hài người gắn liền với trìnhnh sinh viên cũngt cách có v ận thực tiễn Em mong nhận đóngn d ụng linh hoạn chế sinh viên cũngt đắc chắn khơng tránh khỏi thiếu sót mặtn nghị sản phẩm khác đị sản phẩm khác nónh, văng tốn séc bảo chi rộng hơn séc chuyển khoản vàn bảm ơn tớin hư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyới hiểu biết hạn chế sinh viên cũngng NHNN quy định,n hiểu biết hạn chế sinh viên cũngi ban hài người gắn liền với trìnhnh vều, viết công tác TTKDTM tạn chế sinh viên cũngi SGD Nét nổng số tiền hàng giao hợp đồng Mỗii bận thực tiễn Em mong nhận đóngt sinh viên cũnga SGD lài người gắn liền với trình d ẫu NHNN quy định, t ăng toán séc bảo chi rộng hơn séc chuyển khoản vàng c thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyng c ơn Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tới s ởng Các TK mở NH vận thực tiễn Em mong nhận đóngt chất mong nhận đóngt kỹ vào NH số tiền đủ để mở TTD toán mua hàng thuận thực tiễn Em mong nhận đóngt vài người gắn liền với trình mởng Các TK mở NH rột sinh viên cũngng ức chi trả thực hiệnng dụng thài người gắn liền với trìnhnh tực tế chưa nhiều, viết nàyu tin họi tiền tệ.c, Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớin đạn chế sinh viên cũngi hoá công nghện Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tới NH mong nhận đóngt lài người gắn liền với trình lĩnh TM hay chuyển khoản để chi trả cho ngườinh vực tế chưa nhiều, viết nàyc toán, quảm ơn tớin lý v ài người gắn liền với trình ều, viết nàyu h ài người gắn liền với trìnhnh H ện Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tới thố tiền từ TK người chi trả chuyển sang TK ngườing toán điện Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớin tửi lời cảm ơn tới góp phầy bạn để viết emn xửi lời cảm ơn tới lý chĩnh TM hay chuyển khoản để chi trả cho ngườinh xác nghiện Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớip vụ kinh tết hạn chế sinh viên phát sinh, rút ngắc chắn khơng tránh khỏi thiếu sót mặtn thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyi gian toán, ng ài người gắn liền với trìnhy khơng đểu biết cịn hạn chế sinh viên h ạn chế sinh viên cũngch toán t/n đọi tiền tệ.ng, hài người gắn liền với trìnhng tháng kê đố tiền từ TK người chi trả chuyển sang TK ngườii chiết hạn chế sinh viên cũngu t/n đọi tiền tệ.ng khơng đểu biết cịn hạn chế sinh viên sai lầy cô bạn để viết emm xảm ơn tớiy ra, đặtc biện Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớit lài người gắn liền với q trình ln bám sát TK TG tạn chế sinh viên cũngi NHNN Kết hạn chế sinh viên cũngt quảm ơn tới cho th ất mong nhận đóngy, t ạn chế sinh viên cũngi SGD TTKDTM ngài người gắn liền với trìnhy cài người gắn liền với q trìnhng tăng tốn séc bảo chi rộng hơn séc chuyển khoản vàng điều, viết nàyu nài người gắn liền với trìnhy thểu biết hạn chế sinh viên Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớin thông qua tình hình thực tế chưa nhiều, viết nàyc Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớin cơng tác tốn tạn chế sinh viên cũngi SGD toán séc bảo chi rộng hơn séc chuyển khoản vàm 2002 vài người gắn liền với trình 2003 Bảng: Tình hình chung cơng tác tốn SGD NHNN ng: Tình hình chung Thanh tốn khơng dùng tiền mặt cơng tác tốn Việt Nami SGD NHNN vai trò TTKDTM kinh tế thị PTNT VN Đơn vị: tỷ đồng, %n vị: tỷ đồng, %: tỷ đồng, % đồng, %ng, % Phư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyơn Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớing thức chi trả thực hiệnc Năng toán séc bảo chi rộng hơn séc chuyển khoản vàm 2002 Năng toán séc bảo chi rộng hơn séc chuyển khoản vàm 2003 So sánh toán Số tiền từ TK người chi trả chuyển sang TK người tiều, viết nàyn Tỉ phát hành số dư trọi tiền tệ.ng Số tiền từ TK người chi trả chuyển sang TK người tiều, viết nàyn T, trọi tiền tệ.ng Thanh toán = TM 9.800 25,2% 7.850 17% 80,1 Thanh tốn 29.040 74,8% 38.420 83% 132,3 khơng dùng TM Tổng cộngng cộngng 38.840 100 46.270 100 212,4 Nguồng, %n số liệu: Báo cáo nghiệp vụ toán năm 2002 - 2003 liệu: Báo cáo nghiệp vụ toán năm 2002 - 2003u: Báo cáo nghiệu: Báo cáo nghiệp vụ toán năm 2002 - 2003p vụ toán năm 2002 - 2003 toán năm 2002 - 2003m 2002 - 2003 Nhìn vào bẳng ta thấy, năm 2003 cơng tác TTKDTM đạt 38420 tỷ đồng tăng so với năm 2002là 9380 tỷ đồng tức tăng 132,3% Qua kết thấy cơng tác TTKDTM chiếm tỷ trọng cao tổng doanh số Sở dĩ có tình trạng KH thường toán séc vơi số tiền khơng q lớn sợ số dư TK séc khơng đủ tốn 2.2.Thển khoản ( CK ) thức toán séc.c toán UNC- chuyển khoản ( CK ) n tiền kinh tến * Thanh toán UNC Qua bảng ta thấy UNC laf thể thức toán chiếm tỷ trọng lớn có xu thê ngày tăng Với ưu điểm bật thủ tục đơn giản, thuận tiện, thời gian nhanh chóng Tại SGD NHNo & PTNTVN thẻ thức tốn UNC vượt trội hẳn so với hình thức tốn khác ssố doanh số toán, năm 2002 toán UNC đạt 105000 với doanh số tốn 17800 tỷ đồng chiếm 61,29% tổng số toán chung Sang năm 2003 số tiếp tục tăng số số tiền đạt 180000 mó, với doanh thu toán 28500 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 74,18 % tổng số toán chung Để đạt kết UNC có thủ tục toán đơn giản, cần toán liêngõn hàngàng dịch vụ tăng toán phần hàng hoá phỏt hànhạm vi NH hay NH khác Hình thức nạy thường áp dụng chủ yếu bên bán tin tưởng vào khả toán bên mua, nên giao hàng trước Hình thức có tồn áp dụng giũa đơn vị tín nhiệm lẫn nhau, dùng để tốn hàng hố hay dịch vụ hồn Vì thân chứa đựng chiếm dụng vốn lẫn Mặt khác thể thức tốn UNC có tách rời vận động vật tư hàng hoá nên dẫn đến tượng tín dụng thương mại lẫn nhau, gây rủi ro, thiệt hại cho KH bán Mặc dù có mặt hạn chế thể thức tốn đứng đầu doanh số số suốt thời gian qua * Séc chuyển tiền Tuy có phạm vi tốn rộng qua thực tế tai SGD NHNo & PTNTVN doanh số toán séc chuyển tiền thấp Năm 2002 giá trị 2000 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 6,89% với số 30000 tổng doanh số TTKDTM Nhưng thực tế SGD năm 2003 khơng có đơn vị yêu cầu toán thể thức Nguyên nhân thể thức phải có ký hiệu mât, NH phát hành séc chuyển tiền ghi tờ séc khơng sử dụng Việc làm cho KH phải trở khơng dùng séc thời gi.an chi phí Do sử dụng loại séc phức tạp q trình tốn, séc không sử dụng thường xuyên SGD 2.3 Thển khoản ( CK ) thức toán séc.c toán uỷ nhiệm chi (UNC):ng UNT Thể thức toán UNT SGD chiếm tỷ trọng nhỏ tổng toán chung năm 2002- 2003 Thanh tốn UNT năm 2002 đạt 10200 với tổng số tiền thực 73 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 0,25% tổng doang số toán chung, sang năm 2003 tốn băng UNT tăng 13500 doanh số đạt 100 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 0.26% tổng doang số toán chung Đánh giá công tác TTKDTM SGD NHNo & PTNTVN ánh giá công tác TTKDTM Việt Nami SGD NHNo & PTNTVN 3.1 Những kết làm được.ng kết quản ( CK ) lài chínhm được.c Trong thời gian qua công tác TTKDTM đạt nhiều fquả đáng kể, doanh số TTKDTM chất lượng ngày tăng Cơng tác TTKDTM tiến hành nhanh chóng kịp thời, xá Và khơng đem lại nguồn thu đáng kể cho NH mà cịn góp phần nâng cao uy tín ưu cạnh tranh SGD thị trường tạo dựng niềm tin vững KH, củng cố uy tín hoạt động tốn góp phần quan trọng việc xây dựng thực chiến lực phát triển dài hạn SGD - Sở quán triệt sâu sắc chủ trương đường lối, sách Đảng nhà nước, ban lãnh đạo NHNo & PTNTVN biết vận dụng cách sáng tạo, logic, từ xây dựng phát triển với mục tiêu phương hướng hoạt động phù hợp Đồng thời sở có phối hợp chặt chẽ với NH khác hệ thống để mở rộng phạm vi nâng cao chất lượng hoạt động - SGD hồn thành xuất sắc cơng tác kế tốn ngân quỹ mình, góp phần vào kết hoạt động chung toàn hệ thống NHNo & PTNTVN phỏt hànhát triển mở rộng dịch vụ tiện ích NH để nâng cao khả cạnh tranh, thu hút KH, đặc biệt SGD triển khai thực tốt chương trình nối mạng tốn điện tử trực tiếp với tổ chức kho bạc Nhà Nước TW, quỹ hỗ trợ phát triển - Đã giảm thiểu thời gian giao nhậ chứng từ, xử lý nghiệp vụ nghiệp vụ toán, ứng TM thẻ, phát triển mở rộng dịch vụ rút tiền tự động qua máy ATM Trên nguyên nhân điều kiện thuận lợi để mở rộng hồn thiện cơng tac TTKDTM thời gian qua.Việc tăng cường phát huy yếu tố nhiệm vụ hàng đầu Sở để có phát triển cân đối, bền vững công tác toán, 3.2 Những kết làm được.ng tồn tại.n tại.i Bên cạnh kết đạt được, công tác tốn SGD cịn gặp phỏt hànhải số vấn đề đòi hỏi phỏt hànhải khắc phục giải Cụ thể : Tuy có số văn pháp quy hoạt động NH hoạt động tốn nhìn chung lĩnh vực tốn, văn pháp lý cịn thiếu chưa phù hợp nên giá trị pháp lý tính khả thi chưa cao - Thủ tục luân chuyển chứng từ số thể thức tốn cịn phức tạp, khơng tiện lợi, tốn séc chuyển tiền, toán UNT, đồng thời kĩ thuật xử lý chứng từ cịn mang tính thủ cơng truyền thống khơng phù hợp với tốn qua mạng vi tính - Các phương thức TTKDTM đem lại tiện ích mặt trái q trình hạch tốn phát sinh nhiều chứng từ, thủ tục mà chưa phổ biến rộng rãi cho người dân, dẫn đến cá nhân khơng có nhu cầu TTKDTM - Khơng riêng đói với tốn mà hoạt động NH ln gặp phải khó khăn chế sách gây chưa tạo môi trường pháp lý thống chặt chẽ - Thanh toán séc, thể thức TTKDTM phổ cập, tiện lợi, thiết kế quy định sử dụng cịn chưa thuạn tiện cho KH sử dụng dễ dàng cụ thể Séc có phạm vi toán hẹp, séc bảo chi toán tỉnh, thành phố Mẫu séc rườm gây khó khăn cho KH việc toán ngoại tỉnh - KH thực TTKDTM chủ yếu DN quốc doanh, công ty CP, DN tư nhân lớn, Cơ quan nhà nước Khu vực tư nhân chua hoạc có người sử dụng hình thức TTKDTM ngun nhân dẫn đến quy mơ TTKDTM chưa phỏt hànhát triển Q trình đại hố cơng nghệ TTKDTM không tránh khỏi yếu trang thiết bị trình độ quản lý Do SGD cần phải đưa kế hoạch hợp lý để phát triển hệ thống kế tốn lâu dài, tồn diện sở tiếp tục đầu tư tăng cường trang bị sỏ vật chất kĩ thuật phù hợp đào tạo nhằm nâng cao trình độ nghiệp vụ, ngoại ngữ, tin học cho cán nghiệp vụ để xủl ý tốt nghiệp vụ phát sinh, có khả tiếp nhận vận hành tốt công nghệ NH đại, đảm bảo phát triển hài hoà, kế thừa hỗ trợ cho để đạt mục tiêu đề Chương Ing III Giảng: Tình hình chung cơng tác toán SGD NHNN i pháp nhằng séc.m mở đầu rộngng vai trò TTKDTM kinh tế thị nâng cao hiệm nguyên tắc TDKDTMu quảng: Tình hình chung cơng tác tốn SGD NHNN hoại Việt Namt độngng TTKDTM kinh tế thịa cơng tác tốn khơng dùng tiề Thanh tốn khơng dùng tiền mặtn mặtt Cùng với hiểu biết hạn chế sinh viên cũngi sực tế chưa nhiều, viết phát triểu biết hạn chế sinh viên cũngn sinh viên cũnga nều, viết nàyn KTTT, quan hện Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tới kinh tết hạn chế sinh viên không ngừ TK người chi trả chuyển sang TK ngườing mởng Các TK mở NH rột sinh viên cũngng vài người gắn liền với trình ngài người gắn liền với trìnhy cài người gắn liền với trìnhng đa dạn chế sinh viên cũngng Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớin NH lài người gắn liền với trình cầy bạn để viết emu nố tiền từ TK người chi trả chuyển sang TK ngườii gi ững hiểu biết hạn chế sinh viên cũnga t số tiền hàng giao hợp đồng Mỗi ch ức chi trả thực hiệnc kinh tết hạn chế sinh viên thông qua nghiện Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớip vụ tốn tín dụng sinh viên cũnga NH lài người gắn liền với trình nhân tố tiền từ TK người chi trả chuyển sang TK người trực tế chưa nhiều, viết nàyc tiết hạn chế sinh viên cũngp tác đột sinh viên cũngng đết hạn chế sinh viên cũngn Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớiu quảm ơn tới kinh doanh sinh viên cũnga tổng số tiền hàng giao hợp đồng Mỗi chức chi trả thực hiệnc, cá nhân n ều, viết nàyn kinh t ết hạn chế sinh viên nói chung Qua viện Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớic phân tích hiểu biết cịn hạn chế sinh viên cũngng thuận thực tiễn Em mong nhận đóngn lợc đóngi cũngng thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết hiểu biết hạn chế sinh viên cũngng bất mong nhận đóngt cận thực tiễn Em mong nhận đóngp sinh viên cũnga cơng tác tốn khơng dùng TM thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyi gian vừ TK người chi trả chuyển sang TK ngườia qua, đểu biết hạn chế sinh viên có th ểu biết hạn chế sinh viên mởng Các TK mở NH r ột sinh viên cũngng tốn khơng dùng TM, phát huy đầy cô bạn để viết emy đủa sinh viên sức chi trả thực hiệnc mạn chế sinh viên cũngnh vài người gắn liền với q trình vai trị sinh viên cũnga nều, viết nàyn kinh tết cịn hạn chế sinh viên Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớin nay, đểu biết hạn chế sinh viên NH thực tế chưa nhiều, viết nàyc sực tế chưa nhiều, viết trởng Các TK mở NH thài người gắn liền với trìnhnh hiểu biết hạn chế sinh viên cũngng mắc chắn khơng tránh khỏi thiếu sót mặtt xích quan trọi tiền tệ.ng cơng tác tốn, cầy bạn để viết emn phảm ơn tớii có hiểu biết hạn chế sinh viên cũngng giảm ơn tớii pháp hững hiểu biết hạn chế sinh viên cũngu Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớiu đố tiền từ TK người chi trả chuyển sang TK ngườii với hiểu biết hạn chế sinh viên cũngi lĩnh TM hay chuyển khoản để chi trả cho ngườinh vực tế chưa nhiều, viết nàyc TTKDTM Trên Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tới sởng Các TK mở NH phân tích thực tế chưa nhiều, viết nàyc trạn chế sinh viên cũngng công tác TTKDTM tạn chế sinh viên cũngi SGD NHNo & PTNTVN ởng Các TK mở NH chư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàyơn Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớing II em xin đư thời gian tìm hiểu thực tế chưa nhiều, viết nàya hiểu biết hạn chế sinh viên cũngng giảm ơn tớii pháp nh"m mởng Các TK mở NH rột sinh viên cũngng vài người gắn liền với trình nâng cao Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tớiu quảm ơn tới hoạn chế sinh viên cũngt đột sinh viên cũngng sinh viên cũnga công tác TTKDTM I Đánh giá công tác TTKDTM SGD NHNo & PTNTVN ịnh hướng phát triển NHTM thời gian tớing phát triể thức TTKDTM Việt Namn TTKDTM kinh tế thịa NHTM thời mở đầui gian tớng phát triển NHTM thời gian tớii Đánh giá công tác TTKDTM SGD NHNo & PTNTVN ịnh hướng phát triển NHTM thời gian tớing phát triể thức TTKDTM Việt Namn chung Trên sở định hướng công tác hệ thống NHTM, nhận thức thời thuận lợi lường trước khó khăn, thử thách trước mắt lâu dài ngân hàng xây dựng cho phương hướng hoạt động thời gian tới với quan điểm chủ đạo là: Phát huy truyền thống, tiếp tục phát huy nội lực, tranh thủ thời thuận lợi vượt qua khó khăn, thử thách trách nhiệm cao phục vụ cho đầu tư phát triển theo định hướng Nhà nước - Giữ vững kết đạt vững tăng trưởng, đảm bảo khả toán Tiếp tục đổi tồn diện, mở rộng thi phần đa dạng hố dịch vụ NH - Thường xuyên nghiên cứu thị trường, yếu tố cạnh tranh để đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ, chủ động quản trị rủi ro lãi suất, điều hàn lãi suất nhanh nhậy phù hợp với tín hiệu thị trường Thực tốt chiến lược KH giữ vững khách hàng có, tiếp cận thu hút khách hàng mới, thông tin rộng rãi sản phẩm dịch vụ tiện ích NH, nâng cao lực cạnh tranh hiệu kinh doanh - Tiếp tục đa dạng hố hình thức huy động vốn, cấu kỳ hạn, lãi suất, phương thức trả lãi để huy động tiền gửi dân cư, vốn chung dài hạn ngoại tệ như: huy động tiết kiệm gửi góp, tiết kiệm trả lãi luỹ tiến theo số tiền gửi, tiết kiệm có thưởng Đẩy mạnh cơng tác sử dụng vốn NH Mở rộng tín dụng đơi với chất lượng tín dụng biện pháp để tập trung xử lý nợ hạn, hạn chế tối đa rủi ro kinh doanh Giải tốt mua bán ngoại tệ đáp ứng nhu cầu kế hoạch theo phương hướng phục vụ sản xuất kinh doanh nước Tích cực tham gia hoạt động thị trường mở, thị trường NH nước quốc tế để đầu tư vốn khả dụng hình thức đầu tư tiền gửi có kỳ hạn, đầu tư tính thuế kho bạc, nghiên cứu đề xuất áp dụng nhiệm vụ quản lý tài sản có NH tiên tiến nhằm sử dụng có hiệu nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi toán NHTM đảm bảo hiệu kinh doanh đảm bảo dự trữ bắt buộc, an tồn tốn tồn hệ thống Đánh giá công tác TTKDTM SGD NHNo & PTNTVN ịnh hướng phát triển NHTM thời gian tớing phát triể thức TTKDTM Việt Namn công tác tốn khơng dùng ti ề Thanh tốn khơng dùng tiền mặtn mặtt Trong thời gian tới, mục tiêu NHTM tiếp tục đại hố cơng nghệ NH, mở rộng phát triển cơng tác tốn khu vực dân cư Mục tiêu xuất phát từ định hướng chung tồn ngành NH Trên sở NH nên định hướng riêng cho TTKDTM thời gian tới, để đáp ứng kịp thời yêu cầu tốn kinh tế, nâng cao uy tín nhằm cạnh tranh với NH khác với mục tiêu phát triển NHTM đại, công tác