Chứng cứ và chứng minh trong giải quyết vụ án hình sự

MỤC LỤC PHẦN CHỨNG CỨ TRONG GIẢI QUYẾT VỤ ÁN HÌNH SỰ 1 Những học thuyết chứng tố tụng hình Pgs.Ts Nguyễn Thái Phúc 2 Xác định xu hướng phát triển pháp luật Việt Nam chứng chứng minh tố tụng hình Pgs.Ts Lê Huỳnh Tấn Duy 30 Xu hướng nguyên tắc loại trừ chứng tố tụng hình giới gợi mở cho Việt Nam Ts Lương Thị Mỹ Quỳnh 50 Học thuyết “quả độc” tố tụng hình Hoa Kỳ quy định loại trừ chứng tố tụng hình Việt Nam Ts Trịnh Duy Thuyên 70 Ts Nguyễn Tiến Nam Nguyên tắc loại trừ chứng theo pháp luật tố tụng hình Trung Quốc kinh nghiệm cho Việt Nam 86 Ths Vũ Thị Quyên Thu thập chứng Tòa án theo quy định Bộ luật Tố tụng hình năm 2015 Ts Võ Thị Kim Oanh Ths Đinh Văn Đoàn 100 Nguồn chứng vật chứng tố tụng hình Việt Nam Ths Ngô Văn Lượng 122 Một số vấn đề xử lý vật chứng theo luật tố tụng hình Việt Nam Ts Võ Thị Kim Oanh Ths Nguyễn Duy Linh 141 Chứng điện tử thu thập chứng điện tử tố tụng hình Việt Nam Ts Lê Nguyên Thanh 154 10 Một số vấn đề nguồn chứng kết luận giám định theo luật tố tụng hình Việt Nam Ts Phạm Thái NCS.Ths Lê Tiến Sinh 181 11 Kết luận định giá tài sản Luật tố tụng hình Việt Nam số kiến nghị hoàn thiện Ths Nguyễn Phương Thảo Ths Ngô Văn Lượng 195 PHẦN CHỨNG MINH TRONG GIẢI QUYẾT VỤ ÁN HÌNH SỰ 215 12 Đối tượng chứng minh pháp luật tố tụng hình Liên bang Nga kinh nghiệm cho Việt Nam Lê Bá Đức 216 13 Bàn số vấn đề nguyên nhân điều kiện phạm tội góc độ đối tượng chứng minh tố tụng hình Ts Phạm Thái 231 14 Tìm hiểu tính chất khả nhận thức Điều tra viên điều tra vụ án hình Pgs.Ts Trần Ngọc Đức 243 15 Sử dụng chứng điện tử để chứng minh tố tụng hình Việt Nam Pgs.Ts Nguyễn Đức Hạnh 16 Chứng minh người bào chữa tố tụng hình Ths Luật sư Nguyễn Thành Công 255 263 17 Đảo ngược trách nhiệm chứng minh tố tụng hình theo pháp luật số nước kinh nghiệm cho Việt Nam Trương Gia Thi Trần Phạm Hồng Thảo 280 18 Bàn tiền mã hóa vấn đề phải chứng minh giải vụ án hình Pgs.Ts Nguyễn Thị Phương Hoa 302 19 Một số vấn đề chứng minh tội xâm phạm tính mạng, sức khỏe, nhân phẩm, danh dự người Ts Nguyễn Thị Ánh Hồng 316 20 Một số cách thức điều tra hoạt động rửa tiền qua không gian mạng kinh nghiệm cho Việt Nam Ths Trần Ngọc Lan Trang 333 Phần CHỨNG CỨ TRONG GIẢI QUYẾT VỤ ÁN HÌNH SỰ NHỮNG HỌC THUYẾT CHỨNG CỨ CƠ BẢN TRONG TỐ TỤNG HÌNH SỰ Nguyễn Thái Phúc* Tóm tắt Hoạt động chứng minh xem cốt lõi hoạt động tố tụng hình (TTHS) cịn chứng phương tiện hoạt động chứng minh Học thuyết chứng (CC) hệ thống quan điểm, ý tưởng, lý luận khoa học hoạt động chứng minh chứng cứ, phận cấu thành có vị trí độc lập khoa học TTHS Các học thuyết chứng hình thành phát triển mối quan hệ khơng tách rời mơ hình TTHS lịch sử, phản ánh đặc thù mơ hình TTHS Khoa học TTHS biết đến học thuyết CC học thuyết CC hình thức; học thuyết tự đánh giá chứng theo niềm tin nội tâm; học thuyết chứng Anglo-saxon, học thuyết chứng Nga Bài viết trình bày khái quát lịch sử hình thành phát triển học thuyết chứng thấy khác biệt, đặc thù học thuyết chứng tác động ảnh hưởng, giao thoa lẫn học thuyết chứng Bài viết đề cập đến vấn đề phức tạp đồng thời có tính học thuật học thuyết chứng khái niệm chứng cứ, thuộc tính chứng vai trò chúng, vấn đề tranh luận xung quanh chủ đề Nội dung viết giúp người đọc rút kết luận có tính phương pháp luận nghiên cứu học thuyết chứng giới, thấy rõ cần thiết nghiên cứu khoa học chứng vai trò định hướng cho thực tiễn xét xử vụ án hình sự, cho hồn thiện BLTTHS (Bộ luật Tố tụng hình sự) cho đào tạo luật nước ta Từ khoá: luật chứng cứ, học thuyết chứng cứ, chứng hình thức, tự đánh giá chứng cứ, học thuyết chứng Anglo-saxon, học thuyết chứng Nga, khái niệm chứng cứ, thuộc tính chứng cứ, tính liên quan chứng cứ, tính hợp pháp chứng cứ, tính xác thực chứng cứ, quy tắc “quả độc”, quy tắc “bất đối xứng” Khái quát lịch sử hình thành phát triển học thuyết chứng tố tụng hình Hoạt động chứng minh TTHS trình xác định tồn (hoặc không tồn tại) tình tiết, kiện (facts) định có ý nghĩa cho việc giải vụ án CC phương tiện để xác định tình tiết, kiện Nội dung hoạt động * PGS.TS, Khoa luật, Trường Đại học mở Thành phố Hồ Chí Minh TTHS kể từ khởi tố vụ án đến trình tự xem xét lại án Toà án cấp hoạt động chứng minh chứng phạm vi hình thức luật định nhằm giải nhiệm vụ cụ thể giai đoạn tố tụng Chính tầm quan trọng hoạt động chứng minh, chứng nên pháp luật TTHS hình thành nhóm quy phạm điều chỉnh chi tiết với tên gọi luật chứng khoa học pháp lý nói chung khoa học TTHS nói riêng xuất hướng nghiên cứu chuyên sâu học thuyết chứng Đối tượng nghiên cứu học thuyết chứng luật chứng Hiện có hai cách tiếp cận truyền thống vai trò luật chứng pháp luật TTHS Theo cách tiếp cận truyền thống hệ thống pháp luật Anglo-saxon luật CC - law of evidence - lĩnh vực pháp lý độc lập kết hợp quy định chung chứng chứng minh TTHS Tố tụng dân (TTDS), không thuộc luật nội dung không thuộc luật tố tụng Còn theo cách tiếp cận truyền thống pháp luật châu Âu lục địa luật chứng có tính độc lập định ngành luật độc lập mà phận cấu thành pháp luật tố tụng liên quan (hoặc luật TTHS luật TTDS) Tính độc lập luật chứng thể chỗ mặt tồn nội dung thành phần chủ đạo hoạt động TTHS diễn gần hết giai đoạn tố tụng mặt khác có tính khép kín, có cấu trúc riêng gồm phần chung phần cụ thể tồn khách quan loại chứng Quy phạm luật chứng quan hệ mật thiết với quy phạm pháp luật tố tụng khác áp dụng giai đoạn khác tiến trình tố tụng Cấu trúc BLTTHS theo hướng phản ánh phát triển lý luận chứng kỹ thuật lập pháp Lịch sử phát triển TTHS trải qua nhiều mơ hình TTHS khác khn khổ mơ hình TTHS xuất hiện, phát triển hệ thống chứng định làm tảng cho tư lý luận khái quát với tên gọi học thuyết chứng Học thuyết CC hệ thống quan điểm, ý tưởng, lý luận khoa học hoạt động chứng minh chứng cứ, phận cấu thành có vị trí độc lập khoa học TTHS Hoạt động chứng minh tách rời hoạt động khác TTHS học thuyết chứng tách rời khoa học TTHS Chúng có quan hệ mật thiết hữu với Sự phát triển học thuyết chứng không tách rời phát triển lý luận lĩnh vực khác TTHS ngược lại Sở dĩ hệ thống quan điểm khoa học gọi học thuyết ngồi mơ tả tượng khác liên quan đến hoạt động chứng minh cịn có giải thích, làm rõ chất chúng Những lý giải khái quát thường gọi lý luận Học thuyết nghiên cứu hoạt động chứng minh lại gọi học thuyết chứng cứ? Khái niệm chứng hẹp không bao quát nội dung hoạt động chứng minh nên thuật ngữ “học thuyết chứng cứ” có tính ước lệ lĩnh vực TTHS việc sử dụng thuật ngữ có tính truyền thống.1 Chứng yếu tố cấu trúc rộng học thuyết chứng minh Chứng minh chứng mối quan hệ chung riêng, hệ thống thành tố hệ thống, trình nhận thức cơng cụ nhận thức Học thuyết chứng nghiên cứu quy định luật điều chỉnh hoạt động chứng minh, thực tiễn hoạt động chứng minh chủ thể tham gia tố tụng; quy luật liên quan đến xuất hiện, bảo quản, chuyển giao xử lý thông tin chứng cứ; lịch sử hình thành phát triển luật chứng quốc gia quốc tế, học thuyết chứng lịch sử TTHS; tiếp nhận phát triển tri thức đối tượng nghiên cứu hoạt động chứng minh TTHS, góp phần hồn thiện thực tiễn chứng minh, hoàn thiện pháp luật TTHS, hoàn thiện đào tạo luật.2 Theo tác giả Golovco trường phái lý luận CC khơng tự phát mà hình thành phát triển mối quan hệ khơng tách rời với q trình hình thành phát triển mơ hình TTHS lịch sử Khoa học TTHS biết đến học thuyết CC sau: Học thuyết CC hình thức; học thuyết tự đánh giá chứng theo niềm tin nội tâm; học thuyết chứng Anglo- saxon3 Tác giả không xem học thuyết chứng Nga học thuyết độc lập, dạng học thuyết tự đánh giá chứng Chúng cho với đặc thù học thuyết chứng Nga xem học thuyết độc lập chứng 1.1 Học thuyết chứng hình thức Đây học thuyết khoa học chứng lịch sử nhân loại xuất phát triển khuôn khổ mơ hình TTHS xét hỏi xem chủ thuyết đặc trưng cho mơ hình Học thuyết chứng hình thức thừa nhận pháp luật TTHS số nước châu Âu tận kỷ XIX Ở nước Nga học thuyết tiếp nhận vào thời Cải cách tư pháp Sa hoàng Piot đệ bị bãi bỏ Cải cách tư pháp 1864 Học thuyết có nguồn gốc sâu xa từ hình thức xét xử cổ xưa án áp dụng cách thức xác định thật vụ án mang tính hình thức thử thách bên tranh tụng lửa, nước, thách đấu, tuyên thệ…theo bên buộc phải thắng đối thủ để thuyết phục tồ án chiến thắng pháp lý hình thức Mơ hình TTHS xét hỏi phủ nhận tách bạch chức TTHS TTHS Các chức TTHS tập trung thống vào tay chủ thể tiến Асташов М.А Современные концепции о понятии доказательства в уголовно-процессуальном праве Территория науки, 2013, No (Tiếng Việt: Axtasốp M.A Các trường phái khái niệm chứng Tố tụng hình Tạp chí Vườn ươm khoa học 2013 số 2) Жогин Н.В Теория доказательств в советском уголовном процессе М Юридическая литература, 1973 (Tiếng Việt: Giogin N.V Học thuyết chứng Tố tụng hình Xơ viết M Nx Pháp lý 1973) Головко Л.В Курс уголовного процесса М.: Статут, 2016 (Tiếng Việt: Golovco Giáo trình Tố tụng hình M Statut 2016) hành tố tụng (điều tra viên, thẩm phán) với quyền lực tố tụng to lớn Thực trạng tất yếu nảy sinh nhu cầu khách quan cần phải có đối trọng nhằm hạn chế, kiểm sốt quyền lực tố tụng to lớn Nhà làm luật xây dựng đối trọng quy định chứng cứ, hình thức hố (luật hố) tối đa q trình chứng minh cách thực chất vơ hiệu ý chí chủ quan thẩm phán thực thẩm quyền thơng qua nghĩa vụ tuân thủ chặt chẽ quy định luật trình thu thập đánh giá CC Đây lý học thuyết có tên học thuyết chứng hình thức hay “học thuyết chứng luật định” (theory of legal evidence) Hình thức hố hoạt động chứng minh TTHS diễn ba khía cạnh: a Luật quy định danh mục đóng loại chứng cụ thể, không phép mở rộng danh mục b Luật quy định danh mục đóng hoạt động chứng minh - hoạt động điều tra thu thập, củng cố, kiểm tra đánh giá chứng c Đánh giá chứng xem “thao tác logic tuý” lẽ tồ án khơng đánh giá giá trị chứng minh chứng cụ thể chúng quy định trước luật không thay đổi Thẩm phán việc đánh giá chúng theo chuẩn mực luật định cách học máy tính sau phán mình.4 Học thuyết xây dựng thành công công thức chuẩn mực đánh giá chứng “testis unus testis nullus - người làm chứng chưa phải người làm chứng “confessio est regina probatiorum” - lời nhận tội vua CC, có ưu so với tất chứng lại; lời nhận tội Tồ án có giá trị tồn thật vụ án, cịn nhận tội ngồi Tồ án có giá trị nửa thật; người làm chứng có tài sản có ưu người làm chứng khơng có tài sản; người có đạo đáng tin hơn người khơng có đạo Chứng cịn phân chia thành “CC hồn thiện” “ CC chưa hoàn thiện”, “CC đầy đủ” “CC chưa đầy đủ” Chứng hoàn thiện chứng loại trừ hồn tồn lời khai vơ tội bị can Một chứng hoàn thiện đủ để kết tội bị cáo Chứng khơng hồn thiện chứng khơng loại trừ khả có lời khai vô tội bị cáo Một chứng khơng hồn thiện tình nghi phạm tội, nhiều chứng khơng hồn thiện tổng hợp lại trở thành chứng hồn thiện.5 Bộ Tổng luật năm 1857 Nga ghi nhận lời nhận tội phiên xác nhận hai người làm chứng tính nửa chứng cứ, muốn kết tội bị cáo phải có hai người làm chứng xác nhận bị cáo người thực tội phạm.6 BLHS (Bộ luật Hình sự) Bavaria 1813 Đức phân biệt chứng có đầy đủ giá trị chứng minh khám xét thẩm phán, Головко Л.В Tlđd Викторский С.И, Русский уголовный процесс, М 1997 (Tiếng Việt: Victorxki X.I, Tố tụng hình Nga, M 1997) Чельцов-Бебутов М.А, Курс советского уголовно-процессуального права, М., 1957 Т1 (Tiếng Việt: Chenxốp – Bebutov M.A, Giáo trình Luật Tố tụng hình Xơ viết, M 1957) 5 kết luận giám định viên, lời nhận tội bị can chứng có ½ giá trị chứng minh lời khai người làm chứng xác thực.7 Hiện vấn đề tiếp thu kế thừa học thuyết chứng hình thức hay khơng đề tài tranh luận khoa học dai dẳng nhà nghiên cứu TTHS Những người ủng hộ học thuyết chứng hình thức cho mà luật quy định chuẩn mực rõ ràng giá trị chứng minh kiện tổng hợp kiện chứng minh tội phạm loại trừ thiếu khách quan thẩm phán xét xử Nếu cho phép thẩm phán đánh giá chứng theo ý chí chủ quan mình, có quyền chấp nhận hay bác bỏ chứng tức biến thẩm phán từ chủ thể hoạt động tố tụng luật điều chỉnh thành chủ thể hành động định theo ý chí cá nhân không cần vào luật Những người phản đối việc kế thừa học thuyết đưa luận điểm chất kiện khác để giải vụ án cụ thể luật lại quy định trước giá trị chứng minh chứng giống tình khơng phù hợp với thực tiễn; luật quy định trước giá trị chứng minh hình thức kiện định buộc thẩm phán phải tuyên án sở chứng luật định thẩm phán có hồi nghi đắn án; thay phải xem xét điều tra toàn diện chứng thẩm phán xem xét chứng cách hình thức, nội dung đánh giá chứng chủ yếu tập hợp cách học quy định sẵn luật Lập luận đáng ý quy định trước giá trị chứng minh hình thức chứng khơng loại bỏ khả lạm quyền thẩm phán quyền lực thẩm phán chấp nhận không chấp nhận kiện hay kiện khác đủ dấu hiệu chứng luật định.8 Học thuyết chứng hình thức gắn liền với mơ hình TTHS xét hỏi thống trị thời gian dài khoa học TTHS sau tác động trình dân chủ diễn xã hội, thay đổi đạo đức tiến vượt bậc khoa học, phát triển hoạt động lập pháp khoa học pháp lý học thuyết bị thay học thuyết chứng tiến phủ nhận học thuyết có vai trị tích cực định phát triển pháp luật TTHS lý luận TTHS 1.2 Học thuyết tự đánh giá chứng theo niềm tin nội tâm Mơ hình TTHS pha trộn học thuyết tự đánh giá chứng (liberte de la preuve) theo niềm tin nội tâm (intime conviction) xuất Pháp sản phẩm Cách mạng tư sản Pháp (1789-1799) sau nhanh chóng đa số nước châu Âu tiếp nhận Ở Pháp mơ hình TTHS xét hỏi thống trị nhiều kỷ với học thuyết CC hình thức Cách mạng tư sản Pháp chấm dứt mơ hình tố tụng thay Федулина E.A Теория формальных доказательств: исторический подход к оценке https://wiselawyer.ru/ (Tiếng Việt : Phedulina E.A, Học thuyết chứng hình thức: đánh giá từ góc độ lịch sử.) Федулина E.A, Tlđd mơ hình TTHS với học thuyết chứng dựa nguyên tắc tự đánh giá CC theo niềm tin nội tâm Lúc học thuyết chứng hình thức khơng bị xem vơ lý mà cịn có hại cho hoạt động xét xử nguy hiểm cho người vơ tội.9 Mơ hình TTHS pha trộn xuất thay cho mơ hình TTHS xét hỏi mơ hình dựa tách bạch chức TTHS, chức chủ thể (hoặc nhóm chủ thể) có lợi ích tố tụng khác thực hiện, thừa nhận tranh tụng bên trước án Quyền lực án độc lập với hai bên tranh tụng Trong bối cảnh học thuyết chứng hình thức - đối trọng với quyền lực to lớn thẩm phán khơng cịn cần thiết Học thuyết tự đánh giá CC đời sở thuật ngữ có tính biểu tượng “intime conviction” - niềm tin nội tâm - thể luật 16/10/1791 Điều 342 Bộ luật Điều tra hình 1808 Pháp.10 Có thể nói học thuyết tự đánh giá chứng sản phẩm thời kỳ cận đại, kết trình lâu dài nhân đạo hố đời sống xã hội, thay đổi giới quan người, độ nhà nước từ chế độ chuyên quyền đến dân chủ Ngày học thuyết tự đánh giá chứng trở thành biểu tượng cho mơ hình TTHS châu Âu lục địa Học thuyết có đặc điểm sau đây: - Luật không quy định danh mục đóng nguồn CC Hoạt động chứng minh thực thơng tin từ nguồn nguồn thơng tin khơng bị luật cấm cách rõ ràng - Luật không quy định danh mục đóng biện pháp chứng minh (các hoạt động điều tra) Có thể chứng minh kiện vụ án biện pháp luật không cấm cách rõ ràng - Luật không quy định trước giá trị chứng minh chứng cứ, khơng có chứng có ưu chứng cịn lại, khơng phân chia CC thành “CC hoàn thiện” “CC chưa hoàn thiện” Giá trị chứng minh tất CC hoàn toàn đánh giá theo niềm tin nội tâm thẩm phán (Tuy nhiên có số ngoại lệ, cụ thể, Điều 432 BLTTHS Pháp quy định “Không thể thu thập chứng văn từ trao đổi thư từ bị cáo NBC (người bào chữa) mình” Mục đích quy định nhằm bảo đảm bí mật hành nghề luật sư, bảo đảm quyền bào chữa bị cáo.11) Tự đánh giá chứng theo niềm tin nội tâm không tên gọi học thuyết chứng mà cịn hiểu góc độ hẹp ngun tắc đánh giá chứng Nguyên tắc có dấu hiệu: - Tự đánh giá chứng vừa quyền vừa nghĩa vụ thẩm phán chuyển giao quyền, nghĩa vụ cho chủ thể khác TTHS Niềm tin thẩm phán – Федулина E.A, Tlđd Головко Л.В, Tlđd 11 Гуценко К.Ф., Головко Л.В., Филимонов Б.А Уголовный процесс западных государств М.: Зерцало, 2001(Tiếng Việt : Tố tụng hình nước phương tây, M Derxalo, 2001) 10 tự thuyết phục, đánh giá cá nhân thẩm phán chứng - Niềm tin nội tâm thẩm phán phải dựa vào kiện xác thực chứng kiểm tra phiên - Thẩm phán không bị ràng buộc đánh giá chứng chủ thể khác vụ án.12 Vấn đề chân lý (hay thật) vụ án quan hệ trực tiếp với việc xác định mục đích hoạt động TTHS nội dung trung tâm học thuyết CC Khái niệm chân lý khách quan (vérité matérielle) góc độ pháp lý trở thành trường phái thống trị châu Âu trở thành biểu tượng học thuật để phân biệt học thuyết tự đánh giá CC với học thuyết CC cịn lại Học thuyết CC Anglo-saxon gần khơng biết đến khái niệm Học thuyết CC hình thức đề cập đến khái niệm chân lý hình thức, khơng phải chân lý khách quan lẽ góc độ phương pháp luận học thuyết cho chân lý xác định có đủ số lượng CC định luật quy định trước giá trị chứng minh Còn học thuyết tự đánh giá CC đưa ý tưởng “chân lý khách quan” vụ án, theo người THTT có nghĩa vụ xác định tình tiết vụ án khơng phải theo tiêu chí hình thức luật đề mà theo nhận thức chủ quan 1.3 Học thuyết chứng Anglo-saxon Luật CC Anh hình thành phát triển theo đường riêng khác với luật CC châu Âu lục địa Sự khác biệt giải thích nguyên nhân lịch sử: trình hình thành phát triển mơ hình TTHS xét hỏi châu Âu không tác động đến nước Anh mơ hình TTHS Anh khơng biết đến cấu trúc mơ hình TTHS xét hỏi học thuyết CC hình thức Sau trào lưu cách mạng tư sản Anh không xuất nhu cầu phải đoạn tuyệt với mơ hình TTHS xét hỏi, với học thuyết CC hình thức nhu cầu phải xây dựng, hình thành học thuyết tự đánh giá CC Pháp Học thuyết CC Anglo-saxon phát triển cách đều, hình thành đặc thù chủ yếu tiến hố thực tiễn xét xử chiều dài lịch sử hàng trăm năm Học thuyết chứng Anglo-saxon xem học thuyết CC phát triển tác động nhân tố sau: thứ tồn qua nhiều kỷ chế định tồ án bồi thẩm - tồ án có tham gia thẩm phán không chuyên nghiệp địi hỏi khách quan xét xử phải có giải thích, hướng dẫn thường xuyên quy tắc hoạt động chứng minh để bảo đảm cho định tồ án ln dựa chứng có chất lượng Chính tồn tồ án bồi thẩm làm phát triển pháp 12 Яцишина О.Е Принцип внутреннего убеждения как элемент принципа свободы оценки доказательств Актуальные вопросы уголовного процесса современной России: Межвузовский сборник научных трудов Отв ред З.Д Еникеев Уфа: РИО БашГУ, 2003.(Tiếng Việt: Iasisina, Nguyên tắc niềm tin nội tâm đánh giá chứng cứ, Tuyển tập cơng trình khoa học liên trường đại học, Chủ biên Enhikiev Upha RIO BashSU, 2003) riêng tư cao Quan trọng hơn, Bitcoin khơng thuộc thẩm quyền quốc gia nên thường sử dụng cho tội phạm xuyên biên giới Một số phương thức rửa tiền qua không gian mạng Theo CoinMarketCap8, tính đến tháng 9/2023, giới có 23.000 loại tiền điện tử.9 Các loại tiền điện tử Bitcoin gọi chung “altcoin” để phân biệt chúng với gốc (Bitcoin).10 Tính phi tập trung tiền điện tử khiến trở thành cơng cụ u thích nhiều tội phạm Động thúc đẩy việc sử dụng tiền điện tử (gồm Bitcoin altcoin) hoạt động bất hợp pháp mức độ ẩn danh cung cấp địa chữ số sử dụng giao dịch Với đặc điểm phạm vi tiếp cận toàn cầu, tiền điện tử cung cấp phương thức để tổ chức tội phạm chuyển hoạt động rửa tiền truyền thống sang lĩnh vực rửa tiền qua không gian mạng Các tổ chức tội phạm khủng bố quan tâm đến tiền điện tử quan thực thi pháp luật chuyên gia chống khủng bố gặp khó khăn việc theo dõi tài sản tiền điện tử Ngay từ đầu, tổ chức tội phạm chuyển sang sử dụng tiền điện tử Bitcoin cách thức thực toán ẩn danh.11 Những kẻ rửa tiền sử dụng nhiều công cụ kỹ thuật để che giấu giao dịch bất hợp pháp, chí tạo nhật ký đáng tin cậy Một số phương thức rửa tiền qua không gian mạng thường sử dụng là: CoinMarketCap trang web tham khảo nhiều để theo dõi giá loại tiền điện tử giới thị trường tiền điện tử phát triển nhanh chóng Nhiệm vụ họ làm cho tiền điện tử khám phá có hiệu tồn cầu cách trao quyền cho người dùng bán lẻ thông tin khơng thiên vị, chất lượng cao xác để đưa kết luận sáng suốt riêng họ Được thành lập Brandon Chez vào tháng năm 2013, CoinMarketCap nhanh chóng phát triển để trở thành nguồn đáng tin cậy người dùng, tổ chức phương tiện truyền thơng để so sánh hàng nghìn loại tiền điện tử thường trích dẫn CNBC, Bloomberg hãng tin tức lớn khác (Ngay phủ Hoa Kỳ sử dụng liệu CoinMarketCap nghiên cứu báo cáo) Nguồn: https://coinmarketcap.com/about/, truy cập ngày 10/10/2023 Lyle Daly, How many Cryptocurrencies are there?: Tuy nhiên, tốc độ tăng trưởng đáng kinh ngạc khơng hồn tồn tin tốt Nhiều loại tiền điện tử có mục đích việc kiếm tiền cho nhà phát triển chúng Nhìn chung, thị trường phức tạp, nặng nề số lượng nhỏ tiền điện tử chiếm phần lớn tổng giá trị thị trường Nguồn: https://www.fool.com/investing/stock-market/market-sectors/financials/cryptocurrency-stocks/how-manycryptocurrencies-are-there/, truy cập ngày 15/10/2023 10 Xem Phụ lục: Một số loại tiền điện tử quan trọng có ảnh hưởng 11 Armin Krishnan, Blockchain Empowers Social Resistance and Terrorism Through Decentralized Autonomous Organizations, Journal of Strategic Security, vol 13, Apr 2020, p.44-45: Bitcoin phương thức toán tiêu chuẩn để mua ma túy bất hợp pháp tảng web đen khét tiếng Silk Road, mà Ross Ulbricht đưa vào tháng năm 2010.15 Silk Road xử lý doanh số bán hàng trị giá 9,5 triệu Bitcoin tổng số 12 triệu Bitcoin lưu hành từ năm 2010 đến năm 2012.16 Tin tặc sử dụng Bitcoin cơng ransomware WannaCry, phần mềm độc hại CryptoLocker mã hóa tất liệu máy tính bị xâm nhập Sau đó, tin tặc đưa khóa mã hóa để đổi lấy lượng Bitcoin định Source: https://www.academia.edu/47089198/Blockchain_Empowers_Social_Resistance_and_Terrorism_Through_Decentr alized_Autonomous_Organizations , truy cập ngày 17/10/2023 336 - Phần mềm ẩn danh The Onion Router (TOR) ứng dụng ẩn danh, miễn phí, dễ truy cập, sử dụng nhiều nút TOR để định tuyến lưu lượng truy cập qua Internet mã hóa lưu lượng nút Do máy tính kết nối phát địa IP12 nút trước nên phần mềm ẩn địa IP gốc dấu vết tiếp theo.13 Tiêu chí phần mềm Tor cung cấp quyền riêng tư trực tuyến cho tất cần sử dụng.14 - Hoạt động rửa tiền vi mô chia số lượng tiền điện tử đáng kể thành số tiền nhỏ hơn, sau đổi chúng lấy tiền tệ gửi chúng vào tài khoản hợp pháp Đây xem cách đơn giản để làm xáo trộn làm cho việc chuyển tiền điện tử vào hệ thống tài trơng đáng ngờ Kết hợp hoạt động rửa vi mô với dịch vụ trộn/đánh cắp tiền điện tử sẵn có cơng cụ bảo vệ quyền riêng tư, kẻ rửa tiền ẩn danh giao dịch, bảo vệ quyền riêng tư tránh bị quyền phát hiện.15 - Các dịch vụ trộn lẫn (mixing/tumbling services) nhằm chuyển đổi hợp pháp tiền điện tử “bẩn” thành tiền điện tử “sạch” che giấu lịch sử giao dịch blockchain Tiền điện tử “sạch” lấy từ người dùng hợp pháp khác dịch vụ Do đó, số lượng người đăng ký hợp pháp cao làm tăng hiệu việc trộn/xáo trộn Bộ trộn cung cấp cho tiền điện tử làm địa công khai từ địa công khai “sạch” trộn khơng liên quan đến q trình trộn/xáo trộn Dịch vụ trộn khấu trừ phí giao dịch từ số tiền “rửa sạch” khách hàng nạp tiền điện tử dự trữ vào địa cơng cộng, góp phần vào q trình trộn.16 - Dịch vụ trực tuyến (Online services) đề cập đến dịch vụ cung cấp ngân hàng trực tuyến trung gian tài ảo khác Đây cơng cụ rửa tiền hấp dẫn dễ dàng khai thác khác biệt quy định bỏ qua yêu cầu, chẳng hạn mở tài khoản ngân hàng Internet khu vực pháp lý khác Các tài khoản mở tên công ty vỏ bọc cung cấp dịch vụ sản phẩm giả 12 Địa IP - Internet Protocol - giao thức Internet , hiểu địa đơn mà thiết bị điện tử sử dụng để nhận diện liên lạc với mạng máy tính Nguồn: https://vi.wikipedia.org/wiki/Địa_chỉ_IP, truy cập ngày 03/10/2023 13 Source: https://en.wikipedia.org/wiki/Tor_(network), truy cập ngày 01/10/2023 14 Source: https://www.torproject.org, truy cập ngày 01/10/2023 15 Rolf van Wegberg, Jan-Jaap Oerlemans, and Oskar van Deventer, Bitcoin money laundering: mixed results? An explorative study on money laundering of cybercrime proceeds using bitcoin, Journal of Financial Crime, ISSN: 13590790, Article publication date: May 2018 Source: https://www.emerald.com/insight/content/doi/10.1108/JFC-11-2016-0067/full/html, truy cập ngày 17/10/2023 16 Rolf van Wegberg, Jan-Jaap Oerlemans, and Oskar van Deventer, Tlđd (15), p 425 Nghiên cứu nhóm tác giả dựa việc sử dụng kỹ thuật TNO Dark Web để truy cập, thu thập liệu internet không công khai truy cập thơng qua cơng cụ tìm kiếm thơng thường TNO Dark Web MoniTOR công cụ tương tác thiết kế để lập mục hiển thị liệu Dark Web thu thập thông tin Sử dụng kỹ thuật này, nhóm nghiên cứu phát 25.000 dịch vụ ẩn, tức trang web Dark Web Bằng cách sử dụng TNO Dark Web Monitor, chúng tơi có nhìn tổng quan chắn tổng nguồn cung dịch vụ Dark Web cung cấp việc trộn trao đổi bitcoin từ bitcoin sang loại tiền không ảo khác thông qua nhiều tảng đầu ẩn danh Tổng quan cho phép thấy số điểm khác biệt đáng ý dịch vụ cung cấp Mục đích chiến lược rút tiền cung cấp số tiền chi tiêu từ tội phạm mà khơng thể truy nguyên nguồn gốc 337 thật để che giấu danh tính tạo thêm vẻ ngồi hợp pháp Bằng cách cung cấp dịch vụ sản phẩm thực, khách hàng hợp pháp vơ tình cung cấp số tiền thu hợp pháp trộn lẫn với số tiền thu bất hợp pháp, khiến cho việc phân biệt theo dõi khoản sau khó bị phát Các sàn giao dịch thường xuyên sử dụng kỹ thuật trộn/ lật đổ chí người chuyển tiền (money couriers/money mules) để tăng thêm tính ẩn danh che giấu giao dịch Giao dịch thực khách hàng sàn giao dịch cách sử dụng ATM tiền điện tử 17 - Đấu giá trực tuyến (online auctions) thường sử dụng để chuyển tiền bất hợp pháp vào tài khoản ngân hàng công ty hợp pháp (thường công ty vỏ bọc) Một đại diện cơng ty vỏ bọc đóng vai trị công ty bán vật phẩm đấu giá kẻ rửa tiền (smurfs) đóng vai trị người mua, đẩy giá bán vật phẩm lên cao Vì đấu giá khơng có giới hạn giá nên kẻ rửa tiền đưa mức giá cắt cổ so với giá trị hàng đấu giá Giao dịch hồn tất người có giá thắng cao (kẻ rửa tiền) gửi tiền bất hợp pháp vào tài khoản ngân hàng công ty vỏ bọc công ty vận chuyển vật phẩm đấu giá Quá trình mang lại cho giao dịch vẻ ngồi hợp pháp có tham gia cơng ty uy tín (mặc dù vỏ bọc).18 - Rửa tiền ảo (Virtual money laundering) kỹ thuật tương đối sử dụng tổ chức từ thiện Internet trò chơi nhập vai trực tuyến nhiều người chơi (massive multiplayer online role-playing games - MMORPG) Những kẻ rửa tiền qua khơng gian mạng qun góp tiền bẩn cho cơng ty vỏ bọc hợp pháp, thành lập tổ chức từ thiện dựa Internet, thực khơng làm từ thiện Mặt khác, với MMORPG, người chơi rửa tiền mua tiền điện tử cách sử dụng tiền tệ pháp định (fiat) với tỷ giá hối đoái cố định trước chơi sau kiếm thêm tiền điện tử chơi trị chơi Sau đó, người chơi trao đổi ảo tiền điện tử với người khác mua bán vật phẩm ảo Người chơi chuyển đổi tiền điện tử thành tiền pháp định sau gửi tiền pháp định vào nhiều tài khoản Sau tiền tệ gửi, người chơi rút tiền từ máy ATM Đôi khi, người chơi nhận thẻ ghi nợ nạp lại để chơi trị chơi cụ thể, điều cho phép người chơi rút tiền pháp định từ máy ATM.19 17 Michael W Calafos and George Dimitoglou, Cyber Laundering: Money Laundering from Fiat Money to Cryptocurrency, first online: 04 July 2022, In book: Principles and Practice of Blockchains, Editor: Kevin Daimi, Ioanna Dionysiou, Nour EI Madhoun, Springer, 2023, p 271-300 See: 3.1 Cyber laundering methods: Source: https://www.researchgate.net/publication/365641007_Cyber_Laundering_Money_Laundering_from_Fiat_Money_to _Cryptocurrency, truy cập ngày 10/10/2023 18 Danton Bryans, Bitcoin and money laundering: mining for an effective solution, 89 Ind L.J 441 (2014), Available at SSRN: https://ssrn.com/abstract=2317990, truy cập ngày 17/10/2023 19 Danton Bryans, Tlđd (18) 338 - Cờ bạc trực tuyến (Online Gambling) cờ bạc giới thực, cờ bạc trực tuyến cách nhanh chóng hiệu khác để hợp pháp hóa khoản tiền bất hợp pháp trốn thuế Thơng thường, sịng bạc nước ngồi địa điểm có quy định lỏng lẻo chọn chúng sử dụng để rửa phân phối số tiền lớn Một phương pháp điển hình khai thác dịch vụ cờ bạc hợp pháp Internet thành lập doanh nghiệp cờ bạc bất hợp pháp Dù cách nào, cờ bạc trực tuyến phương pháp rửa tiền qua không gian mạng hiệu hầu hết giao dịch sử dụng thẻ tín dụng thẻ trả trước.20 - Thẻ (cards) gồm thẻ tín dụng (credit cards) thẻ trả trước (prepaid cards), cịn gọi thẻ “thơng minh”, cơng cụ có giá trị lưu trữ Các tổ chức tội phạm sử dụng loại thẻ bị đánh cắp giả mạo để mua sản phẩm dịch vụ trực tuyến nhằm che giấu hoạt động rửa tiền Phương thức tốn ưa thích thẻ trả trước gồm hệ thống mở đóng tính dễ sử dụng việc chuyển tiền xuyên biên giới Trong đó, thẻ hệ thống mở thẻ ghi nợ (debit cards) sử dụng hầu hết nơi máy rút tiền tự động thơng thường - automated teller machines (ATMs), kiot đổi tiền ảo- convertible virtual currency (CVC) kiosks, ATM tiền điện tử -crypto ATMs Còn thẻ hệ thống khép kín thẻ điện thoại trả trước (prepaid telephone cards) mua bán lại.21 - Dịch vụ toán di động (Mobile Payment Services-MPS) cung cấp tổ chức phi ngân hàng không yêu cầu người dùng phải có tài khoản ngân hàng thẻ tín dụng MPS giao dịch qua điện thoại di động thiết bị liên lạc khác, kết nối với Internet thơng qua truy cập giọng nói, nhắn tin văn giao thức ứng dụng không dây để thực toán Thanh toán qua điện thoại di động thay tài khoản ngân hàng nhiều quốc gia tốn thơng qua cơng cụ ngân hàng (ví dụ: tiền mặt, séc, chuyển tiền) Đặc biệt quốc gia có hệ thống ngân hàng phát triển hoạt động kém, MPS cách nhanh để tiến hành kinh doanh Những kẻ rửa tiền sử dụng điện thoại di động cho giai đoạn phân lớp dàn dựng (còn gọi lướt web kỹ thuật số) Theo đó, họ hướng dẫn người đường dây rửa tiền sử dụng điện thoại di động tiền tệ pháp định bất hợp pháp để chuyển tiền điện tử vào tài khoản số địa khác.22 20 Danton Bryans, Tlđd (18) See Pim Verschuuren, Money laundering, sports betting and gambling, in The Money Laundering Market (K J Mc Carthy, ed.), Regulating the criminal economy, pp 113–136, Agenda Publishing, 2018 See more: Illegal betting and sport Source: https://www.unodc.org/res/safeguardingsport/grcs/section-9_html/SPORTS_CORRUPTION_2021_S9.pdf, truy cập ngày 20/10/2023 21 Michael W Calafos and George Dimitoglou, Tlđd (17) 22 Michael W Calafos and George Dimitoglou, Tlđd (17) 339 - Chiến dịch mã độc tống tiền (ransomware): Chiến dịch ransomware chống lại mục tiêu chọn phương pháp rửa tiền tiêu chuẩn khác mạng Kiểu công dựa mã độc, loại phần mềm độc hại lây nhiễm vào hệ thống máy tính để lấy xóa liệu giữ liệu làm tin nhằm chặn quyền truy cập vào liệu yêu cầu toán tiền chuộc để giải phóng liệu, thường dạng tiền điện tử Nhằm thực chiến dịch ransomware, tổ chức tội phạm thường thuê nhân tài hack (có thể hacker riêng lẻ nhóm hacker hoạt động độc lập) Sau nhận tiền chuộc từ mục tiêu, tổ chức nắm giữ tiền điện tử “sạch”.23 Như vậy, với số phương thức, kỹ thuật trên, bản, tiền điện tử (gồm Bitcoin altcoin) cho phép kẻ rửa tiền chuyển tiền bất hợp pháp nhanh hơn, rẻ kín đáo hết Tiền điện tử có khả cho phép người dùng (gồm hợp pháp tổ chức tội phạm) chuyển tiền với tốc độ gần tức thời với chi phí thấp miễn phí, với rào cản gia nhập thấp, ẩn danh mà khơng cần có dấu vết giấy tờ công khai Thực tiễn cách thức điều tra hoạt động rửa tiền qua không gian mạng Hoạt động rửa tiền qua khơng gian mạng thực trực tuyến phần hoàn toàn, với việc chuyển tiền rửa tiền điện tử xuyên biên giới xuyên khu vực pháp lý thực cách bí mật, liền mạch thực tế lập tức.24 Do đó, hoạt động rửa tiền qua không gian mạng đặt số thách thức sau: - Thứ nhất, khung pháp lý liên quan đến tiền điện tử rửa tiền qua không gian mạng, đặc biệt cấp độ quốc tế, kế hoạch quản lý sách pháp lý liên quan bị phân mảnh không giải thoả đáng thị trường tiền điện tử Sự phân mảnh bao gồm từ số khu vực pháp lý cấm hoàn toàn việc sử dụng tiền điện tử mối đe dọa nhận thấy khu vực pháp lý khác khơng có luật họ khơng coi tiền điện tử tiền tệ khơng phải tn theo quy định chống rửa tiền Ngay định nghĩa pháp lý tiền tệ tiền điện tử khác khu vực pháp lý quan khu vực pháp lý Những biến thể việc xác định, công nhận điều chỉnh tiền điện tử bối cảnh pháp lý cho phép hoạt động tiền điện tử bất hợp pháp phát triển mạnh cản trở quy định quốc tế hiệu thực thi hoạt động rửa tiền qua không gian mạng.25 - Thứ hai, đặc tính ẩn danh phi tập trung tiền điện tử gây khó khăn việc phát hiện, truy vết tội phạm rửa tiền qua không gian mạng Điều thú vị là, không giống tiền pháp định, tiền điện tử sử dụng làm tài sản đầu vào đầu 23 Michael W Calafos and George Dimitoglou, Tlđd (17) Rolf van Wegberg, Jan-Jaap Oerlemans, and Oskar van Deventer, Tlđd (15) 25 Michael W Calafos and George Dimitoglou, Tlđd (17) See 5.2 Cyber Laundering Legislation and Regulations 24 340 tham gia khỏi q trình rửa tiền giai đoạn Người nắm giữ tiền điện tử sử dụng sàn giao dịch chưa đăng ký trung gian tài khác, bỏ qua hệ thống tài ngân hàng thiết lập, với quan quản lý yêu cầu xác minh khách hàng Tương tự, kẻ rửa tiền qua không gian mạng sử dụng sàn giao dịch chưa đăng ký để chuyển đổi tiền pháp định chí kim loại quý đá quý thành tiền điện tử để tránh giám sát quan quản lý.26 Khả người dùng việc trao đổi tiền điện tử trực tiếp lấy loại tiền tệ khác, chuyển qua vô số địa khác để che giấu giao dịch với người dùng khác để lấy hàng hóa vật chất, gây khó khăn việc phát hiện, truy vết tội phạm - Thứ ba, việc sử dụng nhiều mã hóa để hỗ trợ tính ẩn danh ứng dụng với ví kỹ thuật số làm tăng đáng kể thách thức cho nhà điều tra việc xác định người liên quan đến giao dịch Mặc dù khóa cơng khai người dùng truy tìm thơng qua lịch sử giao dịch, tồn nhiều khóa cơng khai tiềm ẩn liên quan đến cá nhân khiến nhiệm vụ điều tra trở nên phức tạp Ngay thông tin nhận dạng yêu cầu xác nhận danh tính người dùng mở tài khoản, người dùng cung cấp thơng tin lừa đảo Người dùng che giấu danh tính cách sử dụng nhiều địa cơng khai từ ví tiền điện tử khác kết nối với máy tính khác mạng không dây mở.27 - Thứ tư, điều tra rửa tiền phức tạp tốn thời gian mà thông thường, quan điều tra lớn với đội ngũ nhân viên am hiểu kỹ thuật lành nghề có đủ nguồn lực để theo đuổi với mức độ thành công Các nhà điều tra phải hiểu kỹ chuỗi khối blockchain tiền điện tử phương thức thuật toán giao dịch phức tạp mà chúng hỗ trợ Họ phải theo kịp tốc độ đổi nhanh chóng thị trường tiền điện tử, nơi liên tục giới thiệu loại tiền tệ khác với hệ thống toán ẩn danh khác Với thách thức trên, hoạt động điều tra hành vi rửa tiền qua khơng gian mạng cần có cách thức riêng Các nhà điều tra nhận ẩn danh hồ sơ giao dịch Bitcoin chứa nhiều thông tin đặc trưng (features) thời gian giao dịch (transaction time), địa ví đầu vào (input wallet address), địa ví đầu (output wallet address)v.v Với thơng tin đặc trưng này, kèm với tính bất biến nên chủ sở hữu ví Bitcoin khơng thể thay đổi liệu giao dịch khứ Do đó, cách chọn thơng tin đặc trưng để phân tích, điều tra giúp phát giao dịch bất hợp pháp Chẳng hạn 26 Michael W Calafos and George Dimitoglou, Tlđd (17) Michael W Calafos and George Dimitoglou, Tlđd (17) See: Investigating, regulating and prosecuting cyber laundering See more: S Middlebrook and S Hughes, Regulating Cryptocurrencies in the United States: Current Issues and Future Directions, William Mitchell Law Review, vol 40, Jan 2014 Soure: https://open.mitchellhamline.edu/cgi/viewcontent.cgi?article=1567&context=wmlr [truy cập ngày 10/10/2023] 27 341 gửi tiền mặt chi nhánh ngân hàng khác khung thời gian ngắn, chuyển khoản vào tài khoản khơng có giao dịch khác hối phiếu ngân hàng đổi thành ngoại tệ, áp dụng để phát hành vi rửa tiền.28 Trong nghiên cứu “Đánh giá có hệ thống việc phát giao dịch Bitcoin bất hợp pháp” tác giả Chang-Yi Lin, Hsiang-Kai Liao, Fu-Ching Tsai từ Cục Điều tra tội phạm thuộc Đại học Cảnh sát Đài Loan: nhóm tác giả thu thập 25 tác phẩm tài liệu liên quan đến việc xác định hoạt động bất hợp pháp mạng lưới giao dịch Bitcoin Để xác định hoạt động bất hợp pháp mạng Bitcoin, việc phân tích giao dịch Bitcoin cần thiết Tuy nhiên, lượng liệu giao dịch Bitcoin lớn, tính liên quan biến thể chúng phức tạp tính quan trọng cần nghiên cứu Vì vậy, học máy (Machine learning) bắt đầu áp dụng rộng rãi lĩnh vực Học máy loại trí tuệ nhân tạo, cho phép máy học từ liệu lớn đưa tiêu chí phân biệt, cuối đạt mục đích dự đốn liệu chưa nhìn thấy Học máy chia thành học có giám sát (supervised learning), học khơng giám sát (unsupervised learning) , học bán giám sát (semi-supervised learning) học tăng cường (reinforcement learning) theo chế độ hoạt động Tiền điện tử có đặc điểm phân cấp, minh bạch bất biến Số lượng người dùng ứng dụng liên quan đến tiền điện tử ngày trở nên phổ biến Tuy nhiên, xu hướng khuyến khích tội phạm thực giao dịch bất hợp pháp web đen rửa tiền Mặt khác, chất sổ công khai tiền điện tử mở cánh cửa khác xác định hoạt động bất hợp pháp Bằng cách tóm tắt thuật toán nghiên cứu việc ứng dụng học máy việc phát giao dịch bất hợp pháp wed đen có hoạt động rửa tiền, nhóm tác giả tin nhà nghiên cứu tương lai hiểu rõ dịng Bitcoin.29 Trong nghiên cứu “Phát hoạt động bất hợp pháp giao dịch Bitcoin kỹ thuật phân tích chuỗi thời gian” tác giả Rohan Maheshwari, Sriram Praveen V A, Shobha G, Jyoti Shetty, Arjuna Chala, Hugo Watanuki: nhóm tác giả cho động thúc đẩy việc sử dụng tiền điện tử bitcoin hoạt động bất hợp pháp mức độ ẩn danh cung cấp địa chữ số sử dụng giao dịch Tuy nhiên, điều khơng có nghĩa tính ẩn danh tích hợp vào hệ thống giao dịch thực phụ thuộc vào yếu tố người Ngồi ra, có khoảng 400 Gigabyte liệu thơ có sẵn chuỗi khối bitcoin, khiến trở thành vấn đề liệu lớn Hệ thống tính tốn truyền thơng hiệu cao (high performance computing and communication -HPCC) sử dụng nghiên cứu này, tảng liệu lớn, nguồn mở, chuyên sâu liệu Trong nghiên cứu, nhóm tác giả cố gắng sử dụng 28 29 Chang-Yi Lin, Hsiang-Kai Liao, Fu-Ching Tsai, Tlđd (05), p.3212 Chang-Yi Lin, Hsiang-Kai Liao, Fu-Ching Tsai, Tlđd (05) 342 liệu thời gian tạo cách lấy khoảng thời gian giao dịch liên tiếp thực địa xác định chất địa (gồm hợp pháp bất hợp pháp) Nghiên cứu cho thấy liệu chuỗi thời gian sử dụng để xác định địa khác có nguồn gốc từ người dùng người dùng tham gia vào hoạt động tương tự Trên sở phân tích, viết đưa chứng mạnh mẽ cho thấy người dùng tham gia vào hoạt động bất hợp pháp bị phát cách sử dụng địa bất hợp pháp biết trước Tuy nhiên, nhóm tác giả khuyết điểm phương pháp thiếu liệu giao dịch địa bất hợp pháp Do đó, nhóm tác giả đề xuất cần nghiên cứu sâu có liệu tồn diện để cải thiện độ xác độ tin cậy việc phát địa bất hợp pháp giao dịch bitcoin.30 Trong nghiên cứu “Rửa tiền không gian mạng: từ tiền pháp định đến tiền điện tử” tác giả Michael W Calafos and George Dimitoglou: nhóm tác giả cho biện pháp kiểm sốt phi kỹ thuật kỹ thuật cụ thể can thiệp, làm gián đoạn ngăn cản hoạt động rửa tiền qua khơng gian mạng Trong đó: - Một số biện pháp kiểm soát phi kỹ thuật gồm:31 + Thấu hiểu (Know-Your-Customer -KYC) thẩm định khách hàng (Customer Due Diligence- CDD): biện pháp kiểm soát áp dụng để ngăn chặn hoạt động rửa tiền tài trợ khủng bố Các biện pháp kiểm soát họ pháp luật quy định cơng ty ngành dịch vụ tài chính, u cầu công ty phải chứng minh người nắm giữ niêm yết tài khoản Các biện pháp kiểm soát xuất giai đoạn khác mối quan hệ với khách hàng, giai đoạn yêu cầu biện pháp kiểm soát khác Khi danh tính xác nhận thiết lập, cần phải đánh giá rủi ro giám sát tài khoản liên tục Bất kỳ giao dịch đáng ngờ chuyển đến quan có thẩm quyền để điều tra + Giảm tính ẩn danh sàn giao dịch cách kiểm soát việc xác định danh tính khách hàng; + Theo dõi hoạt động sàn giao dịch đăng ký: Mặc dù danh tính chủ sở hữu người dùng sàn giao dịch khơng bị phát hiện, quan chức sử dụng cơng nghệ thu giữ đình tài khoản đáng ngờ sàn giao dịch đóng tồn sàn giao dịch Trong sử dụng sàn giao dịch chưa đăng ký, sai sót thiếu kinh nghiệm chủ sở hữu người dùng 30 Rohan Maheshwari, Sriram Praveen V A, Shobha G, Jyoti Shetty, Arjuna Chala, Hugo Watanuki, Illicit Activity Detection in Bitcoin Transactions using Timeseries Analysis, International Journal of Advanced Computer Science and Applications, Vol 14, No 3, 2023 Source: https://thesai.org/Downloads/Volume14No3/Paper_2Illicit_Activity_Detection_in_Bitcoin_Transactions.pdf, truy cập ngày 23/10/2023 31 Michael W Calafos and George Dimitoglou, Tlđd (17) See: 5.3 Non-technical Regimes Against Cyber Laundering 343 trình rút tiền dẫn đến rị rỉ liệu cung cấp cho quan chức chứng dấu vết Những lỗi đơn giản sử dụng địa mật cho nhiều mục đích tài khoản, khơng sử dụng công cụ bảo vệ quyền riêng tư; + Quản lý tiền điện tử hệ thống pháp luật toàn diện quốc gia, khu vực: Quy định bao gồm từ lệnh cấm hồn tồn tiền điện tử đến việc công nhận hợp pháp tiền điện tử 32 - Ngoài biện pháp nêu trên, nhóm tác giả phân tích số biện pháp kiểm sốt kỹ thuật triển khai để ngăn chặn kẻ rửa tiền, thực tế, chúng gặp khó khăn mặt kỹ thuật thực tế triển khai quy mô lớn, 33: + Theo dõi địa IP: Ngay kẻ phạm pháp sử dụng ứng dụng bảo vệ quyền riêng tư, chẳng hạn trình duyệt Tor, nhà chức trách theo dõi phần địa IP Mặc dù địa IP ban đầu khơng thể tìm thấy quan chức xem liệu địa IP đáng ngờ điều tra có khớp với địa IP liệt kê danh sách chuyển tiếp cơng cụ + Theo dõi chuỗi khối blockchain: Các giao dịch chuỗi khối theo dõi, bất biến đảo ngược cho phép quan chức sử dụng chuỗi khối lịch sử giao dịch cho mục đích điều tra, phát hoạt động bất hợp pháp suy mối quan hệ xã hội người dùng Để làm vậy, việc kiểm tra giao dịch blockchain cách sử dụng khai thác liệu rộng rãi phân tích định tính định lượng cần thiết Một dấu vết kiểm tra bất biến thiết lập cách kiểm tra cẩn thận liệu giao dịch khứ blockchain, đồng thời thơng tin cần thiết mẫu quan trọng suy ra, dẫn đến địa IP giao dịch người dùng bị ẩn danh Bằng cách liên kết khóa cơng khai cụ thể với giao dịch, cặp khóa cơng khai/giao dịch phát triển liệu mạng cho phép ánh xạ cụm mẫu hành vi dẫn đến khả phát người dùng mạng cụ thể Những mơ hình tạo nên tranh thói quen mua sắm chi tiêu tần suất giao dịch người dùng, đồng thời xác định vị trí địa lý 32 Michael W Calafos and George Dimitoglou, Tlđd (17) See 5.3.4 Regulating Cryptocurrencies: Khoảng 111 quốc gia áp dụng cách tiếp cận sau số quốc gia áp dụng cách tiếp cận trước Nhìn chung, quốc gia dường thuộc hai loại, phát triển khuôn khổ tiền điện tử hợp pháp chờ xem phát triển Đồng thời, khơng phải tất quốc gia công nhận hợp pháp tiền điện tử có luật chống rửa tiền nghiêm ngặt việc sử dụng tiền điện tử hoạt động rửa tiền Hoa Kỳ, Canada, Anh, Úc quốc gia thành viên Liên minh Châu Âu (E.U.) có luật chống rửa tiền áp dụng cho tiền điện tử Liên minh châu Âu cấm quốc gia thành viên tạo giới thiệu tiền điện tử riêng họ, sàn giao dịch tiền điện tử khuyến khích trì tính hợp pháp cách tuân thủ quy định Tại Hoa Kỳ, phủ liên bang viện dẫn Điều khoản Thương mại (Điều I, Mục 8, Khoản 3) Hiến pháp để điều chỉnh thị trường tiền điện tử cách rõ ràng Một số quốc gia, chẳng hạn Canada, Trung Quốc, Nga, Singapore, Hàn Quốc Vương quốc Anh ngân hàng trung ương họ xem xét phát triển triển khai tiền điện tử nhà nước phủ hỗ trợ để cạnh tranh thay tiền điện tử có nghị định 33 Michael W Calafos and George Dimitoglou, Tlđd (17) See 5.4 Technical Regimes Against Cyber Laundering 344 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam điều tra hoạt động rửa tiền qua không gian mạng Theo Báo cáo thị trường Crypto Việt Nam năm 2022, Việt Nam có 200 dự án Blockchain hoạt động, trải dài nhiều lĩnh vực khác phát triển chủ yếu mảng GameFi, DeFi NFT, web3, sở hạ tầng, ví Việt Nam có 16,6 triệu người sở hữu tiền điện tử (trong có khoảng 31% sở hữu Bitcoin) Trong khảo sát 389,345 người 26 quốc gia, Việt Nam đứng thứ chấp nhận Crypto, sau Ấn Độ Nigeria Khoảng 23% dân số Việt Nam cho biết có sở hữu tài sản Crypto Ngoài ra, báo cáo nhấn mạnh, Việt Nam quốc gia đứng đầu giới việc chấp nhận tiền điện tử hai năm liên tiếp 2021 2022 Ngồi ra, Việt Nam cịn quốc gia có tỷ lệ người nắm giữ tiền điện tử lớn thứ hai ASEAN sau Thái Lan, quốc gia đầu Blockchain.34 Với phương thức đa dạng hoạt động rửa tiền qua không gian mạng (mục 2) thách thức điều tra tội phạm (mục 3), học kinh nghiệm cho Việt Nam gồm ba vấn đề là: - Thứ xây dựng khung pháp lý liên quan đến tiền điện tử Một tiêu chí đầu tiên, Việt Nam cần thừa nhận tiền điện tử loại tiền tệ phương tiện toán hợp pháp Vào giai đoạn đầu tiền điện tử phát triển (khoảng thời gian từ năm 2011-2016), Ngân hàng Nhà nước Việt Nam khẳng định tiền ảo nói chung Bitcoin, Litecoin nói riêng khơng phải tiền tệ khơng phải phương tiện toán hợp pháp theo quy định pháp luật Việt Nam.35 Tuy nhiên, với tình hình thực tế xu hướng chung giới, Việt Nam hoàn thiện dần khung pháp lý liên quan đến tiền điện tử Trong đó, nghiên cứu, xây dựng thí điểm sử dụng tiền ảo dựa công nghệ chuỗi khối (blockchain) giải pháp để thực Chiến lược phát triển Chính phủ điện tử.36 Ngồi ra, Chính phủ xem xét nhiệm vụ giải pháp nhằm thực Kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội tiếp tục rà sốt, hồn thiện 34 nguồn: https://vneconomy.vn/viet-nam-co-hon-16-6-trieu-nguoi-so-huu-tien-ma-hoa-dung-thu-hai-asean-sau-thailan, truy cập ngày 25/10/2023 35 Theo Công văn 5747/NHNN-PC Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngày 21/07/2017 gửi Văn phịng Chính phủ khẳng định: “Tiền ảo nói chung Bitcoin, Litecoin nói riêng khơng phải tiền tệ khơng phải phương tiện toán hợp pháp theo quy định pháp luật Việt Nam Việc phát hành, cung ứng sử dụng tiền ảo nói chung Bitcoin, Litecoin nói riêng (phương tiện tốn khơng hợp pháp) làm tiền tệ phương tiện toán hành vi bị cấm Chế tài xử lý hành vi quy định Nghị định 96/2014/NĐ-CPcủa Chính phủ xử phạt vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ ngân hàng Bộ luật Hình 2015 (đã sửa đổi, bổ sung)” Nguồn: https://thuvienphapluat.vn/cong-van/Tien-te-Ngan-hang/Cong-van-5747-NHNN-PC-2017-tra-loi-kien-nghive-thiet-ke-trung-tam-may-tinh-Bitcoin-Litecoin-368960.aspx, truy cập ngày 24/10/2023 36 Phần VI mục điểm c, đ Quyết định 942/QĐ-TTg ngày 15/6/2021 định phên duyệt Chiến lược phát triển Chính phủ điện tử hướng tới Chính phủ số giai đoạn 2021-2025, định hướng đến năm 2030: cụ thể, Thủ tướng giao Ngân hàng Nhà nước chủ trì nghiên cứu, xây dựng thí điểm sử dụng tiền ảo dựa công nghệ chuỗi khối blockchain Nguồn: https://thuvienphapluat.vn/van-ban/Cong-nghe-thong-tin/Quyet-dinh-942-QD-TTg-2021-Chien-luoc-phattrien-Chinh-phu-dien-tu-huong-toi-Chinh-phu-so-477851.aspx, truy cập ngày 24/10/2023 345 khung pháp lý hạ tầng thương mại điện tử; chế thử nghiệm có kiểm sốt; chế quản lý tài sản ảo, tiền điện tử, tiền ảo.37 - Thứ hai xây dựng nguồn nhân lực am hiểu tiền điện tử công nghệ chuỗi khối blockchain thuộc Cục an ninh mạng phịng, chống tội phạm sử dụng cơng nghệ cao (A05) Bộ Cơng an Trong đó, nhà điều tra phải hiểu kỹ công nghệ tiền điện tử chuỗi khối phương thức thuật toán giao dịch phức tạp Theo số thực tiễn công tác điều tra hoạt động rửa tiền (mục 3), nhà điều tra cần theo dõi địa IP, lịch sử giao dịch tiền điện tử, chuỗi khối blockchain Ngồi ra, biện pháp kiểm sốt phi kỹ thuật làm gián đoạn ngăn cản hoạt động rửa tiền qua không gian mạng xác định danh tính khách hàng; theo dõi hoạt động sàn giao dịch đăng ký - Thứ ba, khả ứng dụng kỹ thuật công nghệ chuỗi khối blockchain nhằm phát giao dịch đáng ngờ, bất hợp pháp Một kỹ thuật sử dụng phổ biến ứng dụng học máy (machine learning) loại trí tuệ nhân tạo, cho phép máy học từ liệu lớn đưa tiêu chí phân biệt, cuối đạt mục đích dự đốn liệu chưa nhìn thấy Tuy nhiên, sử dụng kỹ thuật này, người điều tra cần liệu giao dịch địa bất hợp pháp, để học máy theo dõi Cơng việc gặp nhiều khó khăn kẻ rửa tiền sử dụng nhiều công cụ kỹ thuật để che giấu giao dịch (mục 2) Kết luận Động thúc đẩy việc sử dụng tiền điện tử (gồm Bitcoin altcoin) hoạt động bất hợp pháp mức độ ẩn danh cung cấp địa chữ số sử dụng giao dịch Với đặc điểm phạm vi tiếp cận toàn cầu, tiền điện tử cung cấp phương thức để tổ chức tội phạm chuyển hoạt động rửa tiền truyền thống sang lĩnh vực rửa tiền qua không gian mạng Với phương thức đa dạng, hoạt động rửa tiền qua không gian mạng thực xuyên biên giới xuyên khu vực pháp lý cách bí mật, liền mạch thực tế Sẽ sai lầm coi thường thuật tốn cơng nghệ hỗ trợ khai thác, lưu trữ trao đổi tiền điện tử Giống công nghệ phát triển nào, tiền điện tử chuỗi khối Blockchain cơng nghệ mang lại lợi ích sáng tạo cho mục đích hợp pháp bất hợp pháp Chúng cách mạng hóa cách thức tiến hành kinh doanh tác động tích cực biến đổi kinh tế quốc gia quốc tế quản lý sử dụng phù hợp Do đó, việc ghi nhận tiền ảo loại tài sản ban hành quy định pháp luật toàn diện điều chỉnh loại tiền hướng 37 Phần II Mục điểm đ Nghị 01/NQ-CP nhiệm vụ, giải pháp chủ yếu thực Kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội, Dự toán ngân sách nhà nước cải thiện môi trường kinh doanh, nâng cao lực cạnh tranh quốc gia năm 2023 Chính phủ ban hành ngày 06/01/2023 Nguồn: https://thuvienphapluat.vn/van-ban/Thuong-mai/Nghi-quyet-01-NQ-CP-2023-nhiem-vu-giai-phap-chu-yeuthuc-hien-Ke-hoach-phat-trien-kinh-te-xa-hoi-549988.aspx?ac=emails, truy cập ngày 24/10/2023 346 phù hợp với tình hình thực tế Việt Nam bắt kịp xu chung giới Điều đặt thách thức nỗ lực hợp tác quốc tế để thực tính thống quy định khu vực pháp lý khác hoạt động rửa tiền qua không gian mạng./ Tài liệu tham khảo S Middlebrook and S Hughes, Regulating Cryptocurrencies in the United States: Current Issues and Future Directions, William Mitchell Law Review, vol 40, Jan 2014 Soure: https://open.mitchellhamline.edu/cgi/viewcontent.cgi?article=1567&context=w mlr Danton Bryans, Bitcoin and money laundering: mining for an effective solution, 89 Ind L.J 441 (2014), Available at SSRN: https://ssrn.com/abstract=2317990 Pim Verschuuren, Money laundering, sports betting and gambling, in The Money Laundering Market (K J Mc Carthy, ed.), Regulating the criminal economy, pp 113–136, Agenda Publishing, 2018 Source: https://www.unodc.org/res/safeguardingsport/grcs/section9_html/SPORTS_CORRUPTION_2021_S9.pdf Rolf van Wegberg, Jan-Jaap Oerlemans, and Oskar van Deventer, Bitcoin money laundering: mixed results? An explorative study on money laundering of cybercrime proceeds using bitcoin, Journal of Financial Crime, ISSN: 1359-0790, Article publication date: May 2018 Source: https://www.emerald.com/insight/content/doi/10.1108/JFC-11-20160067/full/html Armin Krishnan, Blockchain Empowers Social Resistance and Terrorism Through Decentralized Autonomous Organizations, Journal of Strategic Security, vol 13, Apr 2020 Source:https://www.academia.edu/47089198/Blockchain_Empowers_Social_R esistance_and_Terrorism_Through_Decentralized_Autonomous_Organizations Chang-Yi Lin, Hsiang-Kai Liao, Fu-Ching Tsai, A Systematic Review of Detecting Illicit Bitcoin Transactions, ScienceDirect, Procedia Computer Science 207 (2022) Source: https://www.sciencedirect.com/science/article/pii/S1877050922012698 Michael W Calafos and George Dimitoglou, Cyber Laundering: Money Laundering from Fiat Money to Cryptocurrency, first online: 04 July 2022, In book: Principles and Practice of Blockchains, Editor: Kevin Daimi, Ioanna Dionysiou, Nour EI Madhoun, Springer, 2023 Source: 347 https://www.researchgate.net/publication/365641007_Cyber_Laundering_Mone y_Laundering_from_Fiat_Money_to_Cryptocurrency Rohan Maheshwari, Sriram Praveen V A, Shobha G, Jyoti Shetty, Arjuna Chala, Hugo Watanuki, Illicit Activity Detection in Bitcoin Transactions using Timeseries Analysis, International Journal of Advanced Computer Science and Applications, Vol 14, No 3, 2023 Source: https://thesai.org/Downloads/Volume14No3/Paper_2Illicit_Activity_Detection_in_Bitcoin_Transactions.pdf Lyle Daly, How many Cryptocurrencies are there Source: https://www.fool.com/investing/stock-market/marketsectors/financials/cryptocurrency-stocks/how-many-cryptocurrencies-are-there/ 348 PHỤ LỤC MỘT SỐ LOẠI TIỀN ĐIỆN TỬ QUAN TRỌNG VÀ CÓ ẢNH HƯỞNG NHẤT604 Tiền điện tử Bitcoin (CRYPTO:BTC) Ethereum (CRYPTO:ETH) Mô tả Được thành lập vào năm 2009, Bitcoin loại tiền điện tử đầu tiên, giao dịch phổ biến lớn tính theo vốn hóa thị trường Được phát triển vào năm 2015, Ethereum tảng blockchain có tiền điện tử riêng, gọi Ether (ETH) Ethereum Nó loại tiền điện tử phổ biến sau Bitcoin Tiền điện tử với chuỗi khối lập trình mà nhà phát triển sử dụng để xây dựng ứng dụng phi tập trung (dApps) Tether (CRYPTO:USDT) BNB (CRYPTO:BNB) XRP (CRYPTO:XRP) Một loại tiền ổn định theo sau đồng đô la Mỹ loại tiền điện tử có khối lượng giao dịch nhiều Tiền điện tử gốc Chuỗi BNB, xây dựng sàn giao dịch Binance phổ biến Ripple hệ thống sổ phân tán thành lập vào năm 2012 Ripple sử dụng để theo dõi loại giao dịch khác nhau, khơng tiền điện tử Cơng ty đằng sau làm việc với nhiều ngân hàng tổ chức tài khác Tiền điện tử gốc Ripple đối tượng vụ kiện SEC cáo buộc chứng khốn chưa đăng ký 604 Lyle Daly, How many Cryptocurrencies are there? Nguồn: https://www.fool.com/investing/stock-market/market-sectors/financials/cryptocurrency-stocks/how-manycryptocurrencies-are-there/ [truy cập ngày 15/10/2023] 349 Tiền điện tử Cardano (CRYPTO:ADA) Dogecoin (CRYPTO:DOGE) Solana (CRYPTO:SOL) Polkadot (CRYPTO:DOT) Monero (CRYPTO:XMR) Mô tả Một loại tiền điện tử dựa nghiên cứu sử dụng lượng nhiều loại khác phát triển vào năm 2013, dựa Litecoin (loại tiền tệ gần giống với bitcoin phát triển nhanh để phát triển cải tiến mới, bao gồm quy trình tốn nhanh phép nhiều giao dịch hơn) Tiền điện tử Doge lấy ý tưởng từ “meme” – xu hướng lây lan, tượng lan truyền Một loại tiền điện tử có chuỗi khối hiệu suất cao có khả xử lý giao dịch cực nhanh không tốn Một loại tiền điện tử thiết kế phép chuỗi khối khác giao tiếp làm việc với Một loại tiền điện tử dựa quyên góp nhằm cung cấp riêng tư hồn tồn thơng qua giao dịch theo dõi 350