Luận văn thạc sĩ kinh tế nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh hùng vương

trờng Đại học Kinh tế Quốc dân  PHẠM THỊ NGOAN NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN CHI NHÁNH HÙNG VƯƠNG Chuyªn ngµnh: KINH TẾ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Ngêi híng dẫn khoa học: TS NGUYN C HNG hà nội, năm 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu tự thực vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Tác giả Phạm Thị Ngoan LỜI CẢM ƠN Để hồn thành chương trình sau đại học trường Kinh tế quốc dân với luận văn tốt nghiệp “Nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn - Chi nhánh Hùng Vương”, xin chân thành cảm ơn TS Nguyễn Đức Hưởng tận tình bảo, góp ý cho tơi suốt q trình thực luận văn Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành tới quý Thầy Cô Viện Ngân hàng – Tài chính, Viện Sau đại học trường Đại học Kinh tế quốc dân Những người tận tình truyền đạt cho nhiều kiến thức, cho lời góp ý đáng giá suốt hai năm học vừa qua Tôi xin chân thành cảm ơn! Tác giả Phạm Thị Ngoan MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan hoạt động tín dụng NHTM .5 1.1.1 Khái niệm tín dụng NHTM 1.1.2 Đặc điểm tín dụng NHTM 1.1.3 Phân loại nghiệp vụ tín dụng NHTM 1.1.4 Vai trị tín dụng ngân hàng 10 1.1.5 Rủi ro quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng .12 1.2 Hiệu hoạt động tín dụng NHTM 15 1.2.1 Quan điểm hiệu hoạt động tín dụng 15 1.2.2 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng .16 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động tín dụng 22 1.3.1 Nhân tố ảnh hưởng từ phía khách hàng 22 1.3.2 Nhân tố từ ngân hàng 22 1.3.3 Các nhân tố khách quan khác .25 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK HÙNG VƯƠNG 28 2.1 Giới thiệu tổng quan Agribank Hùng Vương 28 2.1.1 Quá trìnhhình thành phát triển Agribank Hùng Vương .28 2.1.2 Mơ hình tổ chức, chức nhiệm vụ phịng ban 29 2.1.3 Tình hình hoạt động kết kinh doanh Agribank Hùng Vương 30 2.1.4 Quy trình tín dụng Agribank Hùng Vương .37 2.1.5 Hoạt động tín dụng Agribank Hùng Vương từ năm 2013 đến năm 2015 40 2.2 Thực trạng hiệu hoạt động tín dụng Agribank Hùng Vương từ năm 2013 đến năm 2015 42 2.2.1 Thực trạng hiệu theo khả sinh lời hoạt động tín dụng 42 2.2.2 Thực trạng hiệu sử dụng vốn 44 2.2.3 Đánh giá hiệu hoạt động tín dụng Agribank Hùng Vương .49 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA AGRIBANK HÙNG VƯƠNG 58 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng Agribank Hùng Vương .58 3.1.1 Định hướng phát triển chung Agribank 58 3.1.2 Định hướng hoạt động Agribank Hùng Vương .60 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Agribank Hùng Vương 63 3.2.1 Nâng cao chất lượng xử lý nợ hạn, nợ xấu 63 3.2.2 Nâng cao lực chuyên môn nghiệp vụ đạo đức cán tín dụng 65 3.2.3 Phát triển hoạt động tín dụng đôi với tăng cường công tác huy động vốn, nâng cao tính chủ động độc lập Agribank Hùng Vương 67 3.2.4 Thúc đẩy hoạt động kiểm tra kiểm soát nội bộ, thực biện pháp quản trị rủi ro, hạn chế rủi ro tín dụng 68 3.3 Một số kiến nghị 72 3.3.1 Kiến nghị Agribank 72 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước .75 KẾT LUẬN 77 TÀI LIỆU THAM KHẢO 78 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Agribank : Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Agribank Hùng Vương Việt Nam : Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn CBTD CIC CNTT KQHĐKD NHNN NHTM TCTD TMCP Việt Nam - Chi nhánh Hùng Vương : Cán tín dụng : Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia : Cơng nghệ thơng tin : Kết hoạt động kinh doanh : Ngân hàng Nhà nước : Ngân hàng thương mại : Tổ chức tín dụng : Thương mại cổ phần VAMC : Cơng ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn Agribank Hùng Vương năm 20132015 .31 Bảng 2.2: Dư nợ Agribank Hùng Vương năm 2013- 2015 32 Bảng 2.3: Kết hoạt động kinh doanh Agribank Hùng Vương giai đoạn 2013- 2015 34 Bảng 2.4: Cơ cấu dư nợ theo thời gian vay 41 Bảng 2.5: Cơ cấu dư nợ theoTSBĐ .42 Bảng 2.6: Thu nhập từ hoạt động tín dụng Agribank Hùng Vương .43 Bảng 2.7: Hiệu suất sử dụng vốn Agribank Hùng Vương 2013- 2015 44 Bảng 2.8: Dư nợ hạn dư nợ xấu Agribank Hùng Vương 20132015 .45 Bảng 2.9: Bảng cấu nhóm nợ Agribank Hùng Vương 2013- 2015 48 Biểu đồ 2.1: Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh 2013 – 2015 35 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu doanh thu Agribank Hùng Vương năm 2015 36 Biểu đồ 2.3: Cơ cấu nợ xấu Agribank Hùng Vương giai đoạn 2013- 2015 46 Biểu đồ 2.4: Cơ cấu nợ xấu theo ngành nghề năm 2015 .47 Sơ đồ 2.1: Bộ máy máy tổ chức Agribank Hùng Vương 29 Sơ đồ 2.2: Quy trình cấp tín dụng Agribank Hựng Vng 37 trờng Đại học Kinh tÕ Quèc d©n  PHẠM THỊ NGOAN NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THễN CHI NHNH HNG VNG Chuyên ngành: KINH T TI CHNH - NGN HNG hà nội, năm 2016 i TểM TẮT LUẬN VĂN NỘI DUNG Chương 1: Cơ sở lý luận hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Trên sở hoạt động tín dụng hoạt động tảng NHTM tín dụng hiểu việc ngân hàng giao vốn cho tổ chức, cá nhân sử dụng theo thỏa thuận có hồn trả nghiệp vụ Hiệu hoạt động tín dụng đánh giá việc so sánh kết hoạt động tín dụng so với chi phí bỏ để đạt kết thơng qua so sánh khả sinh lời so với mức độ an toàn Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động gồm: Lãi gộp từ hoạt động tín dụng, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng, tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động tín dụng so với tổng dư nợ, tốc độ tăng trưởng lợi nhuận, hiệu suất sử dụng vốn, tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ nợ hạn Hiệu hoạt động tín dụng chịu ảnh hưởng nhiều nhân tố khách quan chủ quan có nhân tố từ khách hàng, từ ngân hàng yếu tố khách quan khác Chương 2: Thực trạng hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn - Chi nhánh Hùng Vương 2.1 Tổng quan Agribank Hùng Vương Agribank Hùng Vương tiền thân phòng giao dịch trực thuộc Agribank Tây Hà Nội Hiện nay, Agribank Hùng Vương chi nhánh loại III, trực thuộc Agribank Thanh Trì, thực đầy đủ nghiệp vụ Ngân hàng đại Chi nhánh có trụ sở nhà CC2A Bắc Linh Đàm, Hoàng Mai, Hà Nội Hoạt động huy động vốn Agribank Hùng Vương giai đoạn 2013 2015 bị giảm sút, ảnh hưởng lãi suất thị trường Năm 2014 ii 2015, số vốn huy động nhỏ năm 2013, đặc biệt giảm mạnh năm 2014 Hoạt động tín dụng chi nhánh năm qua có tăng trưởng tốt, mức tăng bình quân 25% - 40% qua năm Các dịch vụ khác thẻ, toán quốc tế, dịch vụ ngân hàng điện tử trọng đẩy mạnh Hoạt động kinh doanh tăng trưởng ổn định qua năm Thu từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn tổng thu nhập Agribank Hùng Vương Lợi nhuận trước thuế Chi nhánh năm 2015 đạt 22,36 tỷ đồng, có giảm sút so với năm trước 2.2 Thực trạng hiệu hoạt động tín dụng Agribank Hùng Vương năm 2013 - 2015 2.2.1 Hoạt động tín dụng Agribank Hùng Vương năm 2013 – 2015 - Thu chủ yếu từ hoạt động cho vay, thu từ hoạt động lại chiếm tỷ lệ nhỏ Thu lãi từ hoạt động tín dụng Chi nhánh chủ yếu từ thu lãi cho vay, thu lãi tiền gửi TCTD nhỏ - Theo thời gian, dư nợ cho vay ngắn hạn lớn nhất, sau trung dài hạn Theo TSBĐ, dư nợ bảo đảm chấp, cầm cố tài sản, giấy tờ có giá chiếm phần lớn, dư nợ tín chấp nhỏ - Về khách hàng vay vốn chủ yếu tổ chức cá nhân nước 2.2.2 Hiệu hoạt động tín dụng Agribank Hùng Vương - Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng giảm sút dẫn đến tỷ lệ lợi nhuận từ tín dụng so với tổng dư nợ giảm xuống Nguyên nhân khoản chi phí chi phí ngồi lãi phân bổ cho tín dụng chi phí dự phịng rủi ro tăng lên, khiến cho lợi nhuận giảm sút - Hiệu suất sử dụng vốn năm 2014, 2015 cao Chi nhánh cho vay nhiều số vốn huy động cho thấy chi nhánh thời gian vừa qua không tạo chủ động vốn cho vay