Hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại

i TÓM TẮT LUẬN VĂN NỘI DUNG Chương 1: Cơ sở lý luận hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Trên sở hoạt động tín dụng hoạt động tảng NHTM tín dụng hiểu việc ngân hàng giao vốn cho tổ chức, cá nhân sử dụng theo thỏa thuận có hồn trả nghiệp vụ Hiệu hoạt động tín dụng đánh giá việc so sánh kết hoạt động tín dụng so với chi phí bỏ để đạt kết thông qua so sánh khả sinh lời so với mức độ an toàn Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động gồm: Lãi gộp từ hoạt động tín dụng, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng, tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động tín dụng so với tổng dư nợ, tốc độ tăng trưởng lợi nhuận, hiệu suất sử dụng vốn, tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ nợ hạn Hiệu hoạt động tín dụng chịu ảnh hưởng nhiều nhân tố khách quan chủ quan có nhân tố từ khách hàng, từ ngân hàng yếu tố khách quan khác Chương 2: Thực trạng hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn - Chi nhánh Hùng Vương 2.1 Tổng quan Agribank Hùng Vương Agribank Hùng Vương tiền thân phòng giao dịch trực thuộc Agribank Tây Hà Nội Hiện nay, Agribank Hùng Vương chi nhánh loại III, trực thuộc Agribank Thanh Trì, thực đầy đủ nghiệp vụ Ngân hàng đại Chi nhánh có trụ sở nhà CC2A Bắc Linh Đàm, Hoàng Mai, Hà Nội Hoạt động huy động vốn Agribank Hùng Vương giai đoạn 2013 2015 bị giảm sút, ảnh hưởng lãi suất thị trường Năm 2014 ii 2015, số vốn huy động nhỏ năm 2013, đặc biệt giảm mạnh năm 2014 Hoạt động tín dụng chi nhánh năm qua có tăng trưởng tốt, mức tăng bình quân 25% - 40% qua năm Các dịch vụ khác thẻ, toán quốc tế, dịch vụ ngân hàng điện tử trọng đẩy mạnh Hoạt động kinh doanh tăng trưởng ổn định qua năm Thu từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn tổng thu nhập Agribank Hùng Vương Lợi nhuận trước thuế Chi nhánh năm 2015 đạt 22,36 tỷ đồng, có giảm sút so với năm trước 2.2 Thực trạng hiệu hoạt động tín dụng Agribank Hùng Vương năm 2013 - 2015 2.2.1 Hoạt động tín dụng Agribank Hùng Vương năm 2013 – 2015 - Thu chủ yếu từ hoạt động cho vay, thu từ hoạt động lại chiếm tỷ lệ nhỏ Thu lãi từ hoạt động tín dụng Chi nhánh chủ yếu từ thu lãi cho vay, thu lãi tiền gửi TCTD nhỏ - Theo thời gian, dư nợ cho vay ngắn hạn lớn nhất, sau trung dài hạn Theo TSBĐ, dư nợ bảo đảm chấp, cầm cố tài sản, giấy tờ có giá chiếm phần lớn, dư nợ tín chấp nhỏ - Về khách hàng vay vốn chủ yếu tổ chức cá nhân nước 2.2.2 Hiệu hoạt động tín dụng Agribank Hùng Vương - Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng giảm sút dẫn đến tỷ lệ lợi nhuận từ tín dụng so với tổng dư nợ giảm xuống Nguyên nhân khoản chi phí chi phí ngồi lãi phân bổ cho tín dụng chi phí dự phòng rủi ro tăng lên, khiến cho lợi nhuận giảm sút - Hiệu suất sử dụng vốn năm 2014, 2015 cao Chi nhánh cho vay nhiều số vốn huy động cho thấy chi nhánh thời gian vừa qua không tạo chủ động vốn cho vay iii Việc cho vay cân đối đặt chi nhánh vào hồn cảnh khó khăn tiếp tục mở rộng quy mơ tín dụng lại khơng huy động nguồn vốn đủ để đáp ứng cho mục tiêu - Tỷ lệ nợ xấu năm 2014, 2015 3%, giới hạn an toàn Tuy nhiên, nợ hạn mức cao, năm 2015 tỷ lệ 19,46% Nợ nhóm cao Một phần lớn nợ xấu cho vay lĩnh vực cho vay đầu tư bất động sản, sau cho vay tiêu dùng có liên quan đến đầu tư vào bất động sản Agribank Hùng Vương cần có giải pháp cấu lại khoản nợ, có quy định chặt chẽ lĩnh vực, ngành nghề ưu tiên đầu tư, lĩnh vực, ngành nghề hạn chế cấp tín dụng 2.2.3 Đánh giá hiệu hoạt động tín dụng Agribank Hùng Vương giai đoạn 2013 - 2015 - Thu từ hoạt động tín dụng chiếm 80% thu tồn chi nhánh, giữ vai trị chủ đạo đem lại thu nhập cho Agribank Hùng Vương Kiểm soát tốt nợ xấu theo quy định Hội sở Agribank Nợ xấu có xu hướng giảm dần qua năm gần năm 2015 tỷ lệ 2,42%, ngưỡng an toàn hoạt động tín dụng Duy trì mức dư nợ tăng trưởng ổn định qua năm - Những tồn tại: Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng có giảm số tuyệt đối qua năm Nợ hạn năm 2014, 2015 tăng đột biến so năm 2013 Nợ nhóm cịn cao Với tỷ lệ nợ hạn nợ xấu không nhỏ nên thời gian vừa qua, chi nhánh phải thực trích lập dự phịng rủi ro lớn Chi phí ngồi lãi phân bổ cho tín dụng cao, khoản chi phí cao khiến cho tăng tổng chi phí giảm lợi nhuận chung Hiệu suất sử dụng vốn vay thời gian gần Agribank Hùng Vương mức khơng hợp lý Ngành nghề cho vay cịn chưa phù hợp với định hướng chung Agribank iv Nguyên nhân tồn từ phía ngân hàng sách tín dụng cịn hạn chế, chưa linh hoạt Agribank Hùng Vương áp dụng quy trình tín dụng sách bảo đảm tiền vay với khách hàng có quan hệ lần đầu với chi nhánh Quy định ngành nghề cho vay chưa phù hợp với định hướng chung Agribank Dư nợ cho vay số ngành nghề rủi ro cao bất động sản cịn lớn Quy trình tín dụng chưa thực chặt chẽ, hiệu Việc kiểm tra, giám sát khoản vay sau cho vay khâu quy trình cho vay chi nhánh, bị CBTD bỏ qua, xem nhẹ nên khơng nắm bắt đầy đủ tình hình sử dụng vốn vay, nguồn thu khả trả nợ khách hàng Năng lực số CBTD hạn chế Ý thức tuân thủ pháp luật, chế, quy định nội bộ, đạo đức nghề nghiệp số cán chưa tốt tạo điều kiện cho khách hàng lợi dụng lôi kéo vào việc làm, hành vi phi pháp, cố tình làm trái để trục lợi Nguyên nhân từ khách hàng: Nhiều khách hàng công ty nhỏ, quy mô vốn nhỏ, khả tài chưa đảm bảo, kinh nghiệm quản lý, tổ chức hoạt động kinh doanh chưa cao cá nhân kinh doanh nhỏ lẻ nên có cố gắng kinh doanh mục đích mở rộng hoạt động kinh doanh nguồn lực hạn chế, việc tự chủ vốn thị trường thấp nên q trình thực phương án gặp nhiều khó khăn, rủi ro Hầu hết công ty nhỏ Việt Nam khơng đảm bảo tính minh bạch thơng tin tài Phần lớn báo cáo tài doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam khơng qua kiểm tốn, hệ thống báo cáo tài thường khơng minh bạch, tin cậy, nhiều hệ thống sổ sách kế tốn khác Các cơng ty nhỏ mà Chi nhánh cho vay khơng có phân biệt rạch ròi tài sản thuộc sở hữu cá nhân chủ doanh nghiệp tài sản doanh nghiệp nên gây khó khăn cho việc nhận TSBĐ ngân hàng v Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Agribank Hùng Vương 3.1 Định hướng hoạt động Agribank Hùng Vương - Kế hoạch kinh doanh chi nhánh + Vốn huy động thị trường tăng trưởng hợp lý 15%, có điều chỉnh phù hợp với tốc độ tăng trưởng dư nợ + Dự nợ cho vay kinh tế tăng trưởng từ 15% + Nợ xấu trì mức 3% - Xây dựng chiến lược nâng cao hiệu tín dụng tồn chi nhánh Chiến lược bao gồm chiến lược kinh doanh, kế hoạch phát triển mở rộng thị phần, kiểm tra kiểm soát hoạt động đặc biệt xây dựng đội ngũ CBTD có chuyên môn đạo đức 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Agribank Hùng Vương Thứ nhất, nâng cao chất lượng xử lý nợ hạn, nợ xấu thông qua giải pháp: Quy định thời hạn thu nợ lãi phù hợp với tình hình kinh doanh khách hàng; phải có quản lý, lưu trữ hồ sơ khoa học, sử dụng phần mềm vào việc nhắc nợ để quản lý hiệu tránh nhầm lẫn bỏ sót; thường xuyên kiểm tra, giám sát tình hình sử dụng vốn vay khách hàng để tránh trường hợp khách hàng sử dụng vốn không mục đích gây nguy vốn cho ngân hàng Khi nợ xấu xảy cần có giải pháp để xử lý nợ; khoanh nợ; cấu lại kỳ hạn trả nợ; bán nợ; theo dõi tìm biện pháp thu hồi sau khoản nợ dùng dự phòng để xử lý Thứ hai, nâng cao lực chuyên môn nghiệp vụ đạo đức CBTD giải pháp, hiểu biết trọng tâm ngành nghề kinh doanh có liên quan việc cấp tín dụng, kiến thức chun mơn quản lý rủi ro, phịng chống giảm thiểu rủi ro tín dụng, kỹ phân tích báo cáo tài vi chính, thẩm định TSBĐ Bố trí cán hợp lý nhằm tạo điều kiện phát huy tối đa lực người Thứ ba, phát triển hoạt động tín dụng đơi với tăng cường cơng tác huy động vốn, nâng cao tính chủ động độc lập chi nhánh Hai hoạt động hai mặt trình luân chuyển vốn qua ngân hàng Vì khó tách rời hai hoạt động này, chúng có ảnh hưởng qua lại đến tính an tồn khả sinh lời cần thiết phải nghiên cứu cách thức huy động cấu nguồn huy động phù hợp, tính ổn định tăng trưởng nguồn vốn điều kiện để hoạt động tín dụng hiệu Thứ tư, thúc đẩy kiểm tra, kiểm soát, thực biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Hồn thiện chất lượng hệ thống CIC làm sở để tìm kiếm tiếp cận khách hàng tốt để mở rộng quy mô cho vay Việc đánh giá, lựa chọn khách hàng cần tuân thủ quy định chặt chẽ Lựa chọn khách hàng có TSBĐ an tồn, TSBĐ có giá trị lớn khoản vay có giấy tờ chứng minh quyền sở hữu, sử dụng tài sản phải hợp pháp 3.3 Một số kiến nghị Kiến nghị với Agribank Đào tạo CBTD có chun mơn nghiệp vụ giỏi hiểu biết nghiệp vụ ngành Hoàn thiện mơ hình quản lý rủi ro tín dụng đồng thời cải tiến sách tín dụng phù hợp cho thời kì Tăng cường vai trị kiểm tốn nội đồng thời xây dựng chiến lược, cấu, quy trình, nhân kiểm tốn nội để đạt hiệu tốt Kiến nghị với NHNN Hồn thiện chế sách hệ thống văn ngành Ngân hàng Thực thường xuyên công tác kiểm tra, kiểm sốt nhiều hình thức MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Hệ thống ngân hàng giữ vị trí quan trọng kinh tế, kênh dẫn vốn chủ yếu tham gia vào trình luân chuyển vốn cho thị trường vốn Khi trở thành thành viên WTO đặc biệt sau gia nhập TPP, cạnh tranh ngân hàng nước, ngân hàng tổ chức tài phi ngân hàng ngày trở nên liệt yêu cầu ngân hàng muốn tồn phát triển phải không ngừng nâng cao hiệu hoạt động mình, đồng thời ln tìm kiếm hướng phù hợp với điều kiện thị trường nhu cầu người dân Thời gian qua, ngân hàng nước liên tục nghiên cứu cung cấp dịch vụ, sản phẩm đa dạng thỏa mãn nhu cầu cấp thiết xã hội Một hoạt động kinh doanh quan trọng, giữ vai trò quan trọng đem lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng hoạt động tín dụng Tại Việt Nam, hoạt động tín dụng giữ vị trí, vai trị quan trọng kết hoạt động kinh doanh ngân hàng phụ thuộc vào hiệu hoạt động tín dụng Đối với hệ thống TCTD nay, NHTM tạo lập sách tín dụng chưa phù hợp với thông lệ quốc tế, chưa tạo hiệu mong đợi Bên cạnh đó, việc quản lý, xử lý nợ, quản lý rủi ro, thu thập thông tin tín dụng chưa bảo đảm tính xác minh bạch làm sở cho việc quản lý tín dụng có hiệu quả; CBTD cịn yếu chun mơn nghiệp vụ, cịn nhiều rủi ro từ góc độ đạo đức nghề nghiệp CBTD Do vậy, việc đưa giải pháp nhằm bảo đảm an toàn vốn, nâng cao hiệu quả, chất lượng tín dụng vấn đề đặt trước tiên Agribank ngân hàng 100% vốn Nhà nước, có mạng lưới chi nhánh, phịng giao dịch phủ khắp nước Cũng hầu hết NHTM khác, hoạt động tín dụng hoạt động chiếm tỷ trọng lớn, có đóng góp quan trọng vào phát triển thu nhập Agribank Hiện nay, Agribank Hùng Vương chịu cạnh tranh NHTM khác chi nhánh khác hệ thống Mặc dù, Chi nhánh có thu nhập ổn định từ hoạt động tín dụng kiểm sốt tốt nợ xấu năm qua nhiên lợi nhuận, tỷ lệ lợi nhuận từ tín dụng so tổng dư nợ giảm sút, nợ hạn mức cao, hiệu suất sử dụng vốn chưa hợp lý Vì vậy, việc hoạt động tín dụng để tăng thu nhập đảm bảo an toàn vấn đề cấp bách Khái quát số nghiên cứu liên quan đến đề tài - Tác giả Bùi Thị Tuyết, luận văn Thạc sỹ năm 2013: “Nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Hà Nội” Trong luận văn tác giả cung cấp cho người đọc tranh chungvề hoạt động tín dụng ACB chi nhánh Hà Nội Đặc biệt, tác giả vận dụng khung lý thuyết để đánh giá hiệu hoạt động tín dụng đưa nhận định yếu hiệu hoạt động tín dụng nguyên nhân chúng, từ đưa kiến nghị, giải pháp nâng cao hiệu tín dụng - Tác giả Nguyễn Thị Thu Hà, luận văn Thạc sỹ năm 2010: “Nâng cao hiệu tín dụng ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam” Luận văn nêu sở lý thuyết tín dụng ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp nhân tố ảnh hưởng tới hiệu tín dụng ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp NHTM; sở lý luận, luận văn áp dụng vào thực tiễn Techcombank giai đoạn 2006- 2009 Luận văn đưa thực trạng, tìm nguyên nhân đề xuất biện pháp, có đề nghị để tạo điều kiện nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp ngân hàng - Tác giả Đỗ Thị Thanh Hiền, luận văn Thạc sỹ năm 2012:“Hiệu hoạt động tín dụng chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Chi nhánh Hải Phòng” Luận văn nghiên cứu hoạt động tín dụng lĩnh vực nơng nghiệp với số đặc điểm cụ thể tín dụng nơng nghiệp Tác giả hệ thống hóa lý thuyết tín dụng nơng thơn, vai trị, nội dung, tiêu đánh giá hiệu tín dụng nơng thơn Luận văn tập trung xem xét hiệu tín dụng nơng thơn với việc cấp tín dụng cho lĩnh vực kinh tế với mục đích vay vốn như: Sản xuất nông lâm ngư nghiệp, diêm nghiệp, thủy sản, kinh doanh sản phẩm dịch vụ phục vụ cho nông, lâm, ngư nghiệp Qua đó, kiến nghị biện pháp nâng cao hiệu quả, phát triển hoạt động tín dụng cho nông nghiệp, nông thôn Những nghiên cứu tập trung phản ánh hiệu hoạt động tín dụng NHTM khía cạnh cụ thể, đồng thời chưa có luận văn viết hiệu hoạt động tín dụng Agribank Hùng Vương giai đoạn 2013 – 2015 Xuất phát từ nhược điểm hoạt động tín dụng Agribank Hùng Vương khoảng trống nghiên cứu trên, đề tài “Nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn - Chi nhánh Hùng Vương” lựa chọn để nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Hệ thống hóa nội dung lý thuyết hiệu hoạt động tín dụng (chủ yếu cho vay) NHTM Nghiên cứu, đánh giá thực trạng hiệu hoạt động tín dụng Agribank Hùng Vương Xác định nguyên nhân đưa giải pháp phù hợp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Agribank Hùng Vương Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Hiệu hoạt động tín dụng tập trung vào hoạt động cho vay NHTM Phạm vi nghiên cứu: + Không gian nghiên cứu: Tại Agribank Hùng Vương + Thời gian nghiên cứu: Từ năm 2013- 2015 Phương pháp nghiên cứu - Đề tài sử dụng nguồn số liệu thứ cấp từ báo cáo kết hoạt động kinh doanh Agribank Hùng Vương giai đoạn 2013 – 2015 Sử dụng tư liệu giáo trình, sách hoạt động NHTM - Phương pháp xử lý số liệu + Phương pháp nghiên cứu định tính: Cơng cụ thống kê mô tả + Phương pháp so sánh với số liệu năm trước, phân tích thơng qua bảng tính excel Nội dung đề tài Ngoài phần Mở đầu, Kết luận, Danh mục bảng biểu, Danh mục từ viết tắt, Danh mục tài liệu tham khảo, luận văn kết cấu gồm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn - Chi nhánh Hùng Vương Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn - Chi nhánh Hùng Vương