(Luận văn tmu) chất lƣợng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng thƣơng mại cổ phần á châu, chi nhánh hà thành, phòng giao dịch

i LỜI CẢM ƠN Để hồn thành chương trình đại học viết khóa luận này, tác giả nhận hướng dẫn, giúp đỡ góp ý nhiệt tình q thầy Trường Đại học Thương mại Trước hết, tác giả xin chân thành cảm ơn đến quý thầy cô trường Đại học thương mại, tận tình hướng dẫn, giúp đỡ cho tác giả trình học tập Tác giả xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến TS Nguyễn Thanh Phương dành nhiều thời gian tâm huyết hướng dẫn nghiên cứu giúp tác giả hồn thành khóa luận tốt nghiệp Mặc dù tác giả có nhiều cố gắng nỗ lực, tìm tịi, nghiên cứu để hồn thiện khóa luận, nhiên khơng thể tránh khỏi thiếu sót, mong nhận đóng góp tận tình q thầy cô Xin trân trọng cảm ơn! h ii MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN .i MỤC LỤC ii DANH MỤC VIẾT TẮT v DANH MỤC BẢNG vi DANH MỤC SƠ ĐỒ vii PHẦN MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng, phạm vi nghiên cứu .2 Phương pháp nghiên cứu Kết cấu khóa luận CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan doanh nghiệp nhỏ vừa kinh tế h 1.1.1.Khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.2 Đặc điểm doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.3.Vai trò doanh nghiệp nhỏ vừa kinh tế 1.2 Hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại doanh nghiệp nhỏ vừa 1.2.1 Khái niệm đặc điểm hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 1.2.2.Các hình thức cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 1.2.3 Quy trình cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa .11 1.3 Chất lượng cho vay Ngân hàng thương mại doanh nghiệp nhỏ vừa 14 1.3.1 Quan niệm chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 14 1.3.2 Các tiêu đánh giá chất lượng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 15 iii 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất chất lượng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 19 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU – CHI NHÁNH HÀ THÀNH – PHÒNG GIAO DỊCH .24 NGUYỄN KHÁNH TOÀN 24 2.1 Khái quát Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Hà Thành – Phịng giao dịch Nguyễn Khánh Tồn 24 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Hà Thành – Phòng giao dịch Nguyễn Khánh Toàn 24 2.1.2 Chức nhiệm vụ ACB – Phòng giao dịch Nguyễn Khánh Toàn 25 2.1.3 Mơ hình tổ chức máy quản lý ACB – Phịng giao dịch Nguyễn Khánh Tồn 26 2.1.4 Tình hình hoạt động Ngân hàng giai đoạn 2014 – 2016 27 2.2 Phân tích thực trạng chất lượng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa h ACB – Phịng giao dịch Nguyễn Khánh Tồn 33 2.2.1 Chính sách cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ACB – Phòng giao dịch Nguyễn Khánh Toàn 33 2.2.2 Các sản phẩm cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ACB – Phịng giao dịch Nguyễn Khánh Tồn 39 2.2.3 Chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ACB – Phịng giao dịch Nguyễn Khánh Tồn 41 2.3 Đánh giá chất lượng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ACB – Phịng giao dịch Nguyễn Khánh Tồn .48 2.3.1 Những kết đạt 48 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 49 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ ĐỀ XUẤT VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU – CHI NHÁNH HÀ THÀNH – PHỊNG GIAO DỊCH NGUYỄN KHÁNH TỒN .54 iv 3.1 Định hướng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ACB – Phòng giao dịch Nguyễn Khánh Toàn 54 3.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ACB – Phịng giao dịch Nguyễn Khánh Tồn .55 3.2.1 Thực linh hoạt sách khách hàng 55 3.2.2 Nâng cao khả tiếp cận khách hàng thông qua hoạt động Marketing 56 3.2.3 Đẩy nhanh tiến độ phê duyệt cho vay, hoàn thiện hồ sơ giải ngân cho khách hàng .57 3.2.4 Xử lý kịp thời nợ hạn .57 3.2.5 Nâng cao trình độ chuyên môn không ngừng bồi dưỡng đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ cán ngân hàng .58 3.2.6 Ngân hàng tập trung phát triển quy mô nhân phận cho vay doanh nghiệp 58 3.3 Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ACB – Phịng giao dịch Nguyễn Khánh Tồn .59 3.3.1 Kiến nghị quan quản lý nhà nước 59 h 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước 60 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng thương mại cố phần Á Châu 61 3.3.4 Kiến nghị ACB – Phịng giao dịch Nguyễn Khánh Tồn 62 KẾT LUẬN 63 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC v DANH MỤC VIẾT TẮT Từ viết tắt Nghĩa từ ACB Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu CIC Trung tâm tín dụng DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa GD & NQ Giao dịch ngân quỹ HĐKD Hoạt động kinh doanh HTTD Hỗ trợ tín dụng KH Khách hàng KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp KSV GD Kiểm soát viên giao dịch LNTT Lợi nhuận trước thuế LNST Lợi nhuận sau thuế Nhân viên dịch vụ khách hàng tiền vay h LOAN CSR NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại PFC Nhân viên tư vấn tài cá nhân PGD Phịng giao dịch RA Nhân viên quan hệ khách hàng SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSBĐ Tài sản bảo đảm vi DANH MỤC BẢNG TÊN BẢNG Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh ACB – PGD Nguyễn Khánh TRANG 29 Toàn giai đoạn 2014 - 2016 Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn ACB – PGD Nguyễn Khánh Toàn 30 giai đoạn 2014 – 2016 Bảng 2.3: Tình hình cho vay ACB – PDG Nguyễn Khánh Toàn 32 giai đoạn 2014 – 2016 Bảng 2.4: Tốc độ tăng trưởng cho vay DNNVV ACB – PGD Nguyễn 44 Khánh Toàn giai đoạn 2014 – 2016 Bảng 2.5: Tỷ lệ dư nợ cho vay có TSBĐ ACB – PGD Nguyễn Khánh 45 Toàn giai đoạn 2014 – 2016 Bảng 2.6: Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn DNNVV ACB – PGD 45 Nguyễn Khánh Toàn giai đoạn 2014 – 2016 h Bảng 2.7: Tỷ lê nợ xấu DNNVV ACB – PGD Nguyễn Khánh Toàn giai 46 đoạn 2014 – 2016 Bảng 2.8: Thu nhập từ cho vay DNNVV ACB – PGD Nguyễn Khánh 47 Toàn giai đoạn 2014 – 2016 DANH MỤC SƠ ĐỒ Tên sơ đồ Trang Sơ đồ 1.1: Quy trình cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 12 Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức ACB – PGD Nguyễn Khánh Tồn 26 Sơ đồ 2.2: Quy trình cho vay DNNVV ACB – PGD Nguyễn Khánh Toàn 36 PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Trong cộng đồng doanh nghiệp Việt Nam, doanh nghiệp nhỏ vừa loại hình doanh nghiệp chiếm đại đa số Loại hình doanh nghiệp đóng vai trị quan trọng việc tạo việc làm, tăng thu nhập cho người lao động, giúp huy động nguồn lực xã hội cho đầu tư phát triển, xóa đói giảm nghèo… Cụ thể, theo báo cáo Cục Quản lý đăng ký kinh doanh, Bộ Kế hoạch Đầu tư, tính đến hết ngày 20/12/2016, nước có 535.920 doanh nghiệp hoạt động chiếm 57% tổng số 941.051 doanh nghiệp thành lập Trong đó, số DNNVV chiếm khoảng 96% Về lao động, DNNVV hàng năm tạo thêm nửa triệu lao động mới; sử dụng tới 51% lao động xã hội đóng góp 40% GDP nước… Ở nước ta, tốc độ phát triển tương đối khá, DNNVV gặp nhiều khó khăn, khả cạnh tranh hạn chế thiết bị, cơng nghệ lạc hậu, trình độ tổ chức quản lý yếu kém, giá thành sản phẩm cao… khó khăn lớn vấn đề thiếu vốn để sản xuất kinh doanh, việc tiếp cận với nguồn h vốn giá rẻ từ tổ chức tín dụng cịn hạn chế Nhận thức vai trò quan trọng việc hỗ trợ vốn vay DNNVV, nắm bắt tiềm năng, lợi nhuận đối tượng nhóm khách hàng này, năm gần đây, Ngân hàng TMCP Á Châu – PGD Nguyễn Khánh Toàn trọng đến việc mở rộng nâng cao chất lượng cho vay đến phận khách hàng Tuy nhiên, dù có thay đổi định, kết thu phần đạt tiêu đưa chất lượng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Á Châu – PGD Nguyễn Khánh Tồn cịn mặt hạn chế, chưa có khả đáp đứng không đáp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn DNNVV,… nên việc phân tích chất lượng hoạt động cho vay DNNVV tìm biện pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động cho vay phân khúc khách hàng vấn đề cấp thiết Vì vậy, tác giả chọn đề tài: “Chất lượng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu, Chi nhánh Hà thành, Phòng giao dịch Nguyễn Khánh Tồn” làm đề tài cho khóa luận tốt nghiệp chương trình bậc đại học 2 Mục tiêu nghiên cứu - Làm rõ sở lý luận cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại - Phân tích, đánh giá làm rõ thực trạng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Hà Thành – Phòng giao dịch Nguyễn Khánh Tồn, để từ làm rõ hạn chế ảnh hưởng đến chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa đơn vị - Từ hạn chế nguyên nhân hạn chế trên, tác giả đê xuất số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Hà Thành – Phịng giao dịch Nguyễn Khánh Tồn Đối tượng, phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa, chất lượng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Á Châu Phòng giao dịch Nguyễn Khánh Toàn h - Phạm vi nghiên cứu: + Phạm vi khơng gian: khóa luận triển khai nghiên cứu phạm vi Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Thành – Phòng giao dịch Nguyễn Khánh Tồn + Phạm vi thời gian: khóa luận sử dụng số liệu giai đoạn 2014 – 2016 để đánh giá tình hình hoạt động chung chất lượng hoạt động cho vay ngân hàng TMCP Á Châu – Phịng giao dịch Nguyễn Khánh Tồn Phương pháp nghiên cứu + Phương pháp so sánh: so sánh số liệu thu thập theo giai đoạn nghiên cứu, để làm rõ tình hình cho vay, chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Á Châu, Phịng giao dịch Nguyễn Khánh Tồn để từ đạt mục tiêu nghiên cứu đề + Phương pháp phân tích – tổng hợp: phân tích, đánh giá, tổng hợp tình hình cho vay chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa để tìm hạn chế nguyên nhân hạn chế, làm sở để tác giả đưa số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa đơn vị Kết cấu khóa luận Ngồi phần mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục từ viết tắt, danh mục bảng biểu danh mục tài liệu tham khảo, khóa luận chia làm ba chương: Chương 1: Những vấn đề chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh hà Thành - Phịng giao dịch Nguyễn Khánh Tồn Chương 3: Một số đề xuất kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu - Chi nhánh Hà thành - Phòng giao dịch Nguyễn Khánh Toàn h CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan doanh nghiệp nhỏ vừa kinh tế 1.1.1.Khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa Ở quốc gia khác lại có khái niêm khác tiêu chuẩn khác để phân loại DNNVV Theo Luật doanh nghiệp Việt Nam thì: “Doanh nghiệp vừa nhỏ pháp nhân (bao gồm doanh nghiệp tư nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, hợp tác xã, liên minh hợp tác xã, doanh nghiệp nhà nước hộ kinh doanh cá thể đăng kí kinh doanh theo Nghị định 02/2002/NĐ –CP) có số vốn khơng q 10 tỷ đồng số lao động thường xuyên không 300 người” Tại Mỹ, DNNVV định nghĩa: “Là doanh nghiệp có quyền sở hữu độc lập, hoạt động độc lập thành phần trội ngành cơng nghiệp” Theo tiêu chí Ngân hàng Thế giới (World Bank) loại hình DNNVV chia thành loại dựa tiêu chí số người lao động bao gồm: Doanh nghiệp siêu nhỏ h (có số lượng lao động 10 người), Doanh nghiệp nhỏ ( có số lượng lao động từ 10 đến 50 người) Doanh nghiệp vừa (có từ 50 đến 300 lao động) Tóm lại, DNNVV hiểu theo định nghĩa chung sau: “DNNVV sở sản suất kinh doanh có tư cách pháp nhân kinh doanh mục đích lợi nhuận, có quy mơ doanh nghiệp giới hạn định tính theo tiêu chí vốn, lao động, doanh thu, giá trị gia tăng thu thời kì theo quy định quốc gia” 1.1.2 Đặc điểm doanh nghiệp nhỏ vừa Thứ nhất, Các DNNVV có quy mô hoạt động nhỏ bé Hầu hết DNNVV doanh nghiệp có quy mơ nhỏ bé mặt vốn, lao động doanh thu Với số vốn lượng lao động dẫn tới nguồn vốn trở nên hạn hẹp, kéo theo doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn sản xuất kinh doanh, đầu tư trang thiết bị máy móc, trình độ công nghệ lực quản lý bị hạn chế, tiếp cận thông tin gây nhiều bất lợi sản xuất Vì mà thiếu vốn đặc điểm bất lợi bật DNNVV 51 Toàn gặp nhiều hạn chế việc tìm kiếm xử lý thơng tin Ngân hàng thường phải chủ động tìm hiểu tự thu thập thông tin, sàng lọc thông tin định thông tin dùng để thẩm định khách hàng Do đó, ngân hàng thu thập thơng tin từ nhiều nguồn dẫn đến việc thông tin bị nhiễu gây nhiều hạn chế cho ngân hàng việc đánh giá khách hàng Thứ ba, Cán tín dụng chủ quan công tác thẩm định quản lý sau giải ngân Trong năm 2014, cán tín dụng phịng có đánh giá lỏng lẻo, chủ quan khách hàng TSBĐ Tại thời điểm cho vay q sốt, cán tín dụng chạy theo tiêu nên nới lỏng tay doanh nghiệp, dự phóng nhiều so với khả trả nợ doanh nghiệp dẫn đến doanh nghiệp khơng có khả hoàn trả vốn gốc lãi cho ngân hàng gây nhiều tổn thất phía ngân hàng Hoặc trường hợp khác, thời điểm đánh giá, BĐS khu vực cần thẩm định định giá theo giá thị trường cao so với giá trị thực mảnh đất Do chưa quan tâm phân tích kỹ đến biến động thị trường nên cán tín dụng khơng đánh giá hết rủi ro khoản vay thị trường biến động h Đối với DNNVV có quan hệ tín dụng nhiều lần ACB – PGD Nguyễn Khánh Toàn, có uy tín việc trả nợ gốc, lãi cho ngân hàng, doanh nghiệp đề nghị tăng thêm hạn mức tín dụng cấp lại hạn mức, cán tín dụng thường chủ quan việc xét duyệt, xem nhẹ vài bước khâu thẩm định, đánh giá lại TSBĐ, phân tích lại nguồn trả nợ, tình hình tài chính, … khách hàng Đối với việc nhắc nợ gốc lãi, cán tín dụng người trực tiếp thông báo cho khách hàng Tuy nhiên, cán tín dụng chủ quan, báo gốc, lãi qua tin nhắn điện thoại nên xảy trường hợp bị lỗi, khách hàng không nhận tin nhắn dẫn đến việc khách hàng trả nợ chậm khách hàng chưa chuẩn bị đủ tiền để trả nợ dẫn đến khoản vay bị hạn Ngoài ra, phịng, cán tín dụng chịu nhiều áp lực tiêu nên hầu hết cán tín dụng sau giải ngân thường để ý đến khách hàng mà tập trung vào việc tìm kiếm khách hàng Điều gây nhiều rủi ro cho ngân hàng khách hàng gặp phải nhiều vấn đề khó khăn kinh doanh Chính việc kiểm soát sau giải ngân chưa thực chặt chẽ cán tín dụng dẫn đến phát sinh số khách hàng có nợ hạn 52 b Nguyên nhân khách quan  Nguyên nhân từ phía doanh nghiệp Thứ nhất, Thơng tin tài thiếu rõ ràng, minh bạch Mặc dù DNNVV có nhiều đóng góp lớn cho phát triển chung khu vực, nhiên, doanh nghiệp tồn đặc điểm cố hữu vốn tự có thấp, hiệu kinh doanh thấp, thơng tin tài thiếu rõ ràng, tính minh bạch chưa cao, … việc sử dụng hệ thống kế toán chuẩn lập báo cáo tài chưa đạt yêu cầu Những điều gây nhiều bất lợi phía doanh nghiệp Khi ngân hàng tiến hành công tác thẩm định, doanh nghiệp bị nghi ngờ tình hình HĐKD bị hạn chế phê duyệt cho vay Một mâu thuẫn xuất nhiều tượng DNNVV ghi giảm lợi nhuận nhằm giảm mức nộp thuế Thu nhập doanh nghiệp cho Nhà nước lại muốn chứng tỏ với ngân hàng khả tài tốt, lợi nhuận cao để vay Điều gây không khó khăn cho ngân hàng cơng tác thẩm định, doanh nghiệp bị uy tín an tâm ngân hàng, khiến cho việc mở rộng hoạt động cho vay loại khách hàng gặp nhiều trở ngại Thứ hai, DNNVV thiếu hiểu biết dịch vụ thủ tục ngân hàng Do hạn h chế việc tìm hiểu cập nhật thơng tin nên thường DNNVV tìm đến phương thức cho vay truyền thống ngân hàng mà chưa chủ động tìm hiểu tính ưu việt sản phẩm Ngồi ra, việc thiếu hiểu biết quy trình thủ tục cho vay ngân hàng gây nhiều bất cập trình doanh nghiệp làm việc với ngân hàng Thêm vào đó, thiếu kinh nghiệm nên DNNVV thường xuyên phải chỉnh sửa, bổ sung hồ sơ, gây thời gian chi phí cho doanh nghiệp ngân hàng Thứ ba, Khả sử dụng vốn doanh nghiệp hạn chế Nhiều doanh nghiệp sau vay vốn ngân hàng sử dụng không hiệu dẫn đến không thu lợi nhuận không trả nợ cho ngân hàng Một số doanh nghiệp khác vay vốn để thực dự án lớn không thành công, dẫn đến vỡ nợ phá sản, gây thiệt hại lớn cho ngân hàng Thứ tư, Thái độ trả nợ số doanh nghiệp cịn chưa tích cực Một số doanh nghiệp chần chừ, không trung thực việc thực nghĩa vụ ngân hàng, gây khó khăn thiệt hại cho ngân hàng 53  Nguyên nhân từ môi trường vĩ mô Thứ nhất, Nguồn thông tin tín dụng từ hệ thống trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) cịn thiếu nhiều mục, chưa giúp cho ngân hàng khai thác thơng tin khách hàng cách hiệu Ngoài ra, CIC thường không cập nhật kịp thời thông tin nợ hạn, nợ xấu khách hàng thời điểm dẫn đến chất lượng thẩm định khoản vay ACB – PGD Nguyễn Khánh Toàn bị ảnh hưởng nhiều Thứ hai, Môi trường pháp lý Việt Nam chưa đồng đầy đủ Nhiều quy định cịn rắc rối, thủ tục đăng kí kinh doanh cịn phức tạp, cơng đoạn thời gian kiểm duyệt chậm trễ Điều khiến cho DNNVV nhiều không đáp ứng nguồn vốn cấp thiết cách kịp thời, trí khơng cấp vốn Những quy định pháp lý hoạt động tín dụng NHTM doanh nghiệp nói chung, DNNVV nói riêng cịn nhiều bất cập gây bó buộc cho hoạt động DNNVV Đặc biệt quy định tài sản chấp Việt Nam chưa có bảo hiểm tín dụng việc chấp, cầm cố tài sản có bảo lãnh bên thứ ba coi hình thức đảm bảo Thứ ba, Môi trường kinh tế thiếu ổn định Việt Nam đà phát triển kinh h tế, tốc độ tăng trưởng kinh tế chưa cao Tuy nhiên, ngày có nhiều gia nhập hàng ngoại, thị trường chứng khoán thị trường bất động sản bấp bênh không ổn định dẫn đến xuất nhiều mối đe dọa cho nhà đầu tư Vì nhà đầu tư lo ngại dè chừng trước nguy gặp rủi ro ngày cao Nhất khoản đầu tư trung dài hạn 54 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ ĐỀ XUẤT VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU – CHI NHÁNH HÀ THÀNH – PHÒNG GIAO DỊCH NGUYỄN KHÁNH TOÀN 3.1 Định hướng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ACB – Phịng giao dịch Nguyễn Khánh Tồn Trong thời gian tới, số lượng DNNVV ngày có nhiều điều kiện để mở rộng phát triển Đặc biệt, đây, NHNN ban hành Thông tư số 39/2016/TTNHNN ngày 30/12/2016: “Quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng”, có hiệu lực thi thành từ ngày 15/03/2017, với nhiều điểm mới, tạo nhiều điều kiện thuận lợi cho DNNVV phát triển. Có thể kể đến số điểm như: Về khách hàng vay vốn, Thông tư 39 (khoản Điều 2) quy định khách hàng vay vốn tại tổ chức tín dụng (TCTD) là pháp nhân, cá nhân Như vậy, các tổ chức không phải là pháp nhân (như hộ gia đình, tổ hợp tác, tổ chức khác không có tư cách pháp nhân) không đủ tư cách chủ thể vay vốn tại TCTD Trường hợp vay phục vụ hoạt động kinh doanh, hoạt động khác, khách hàng h vay cá nhân có thể vay để đáp ứng nhu cầu vớn của cá nhân đó và nhu cầu vốn của hộ kinh doanh, doanh nghiệp tư nhân mà cá nhân đó là chủ hộ kinh doanh, chủ doanh nghiệp tư nhân Về thời hạn vay, Thông tư 39 quy định thời hạn cho vay tính từ ngày ngày TCTD giải ngân vốn vay cho khách hàng hết ngày khách hàng phải trả hết nợ gốc lãi tiền vay theo thỏa thuận TCTD khách hàng Trường hợp ngày cuối thời hạn cho vay ngày lễ ngày nghỉ hàng tuần, chuyển sang ngày làm việc Về lãi suất vay, quy định việc đảm bảo minh bạch hoạt động cho vay, bảo vệ quyền lợi khách hàng vay (tại khoản Điều 13), có quy định thỏa thuận cho vay phải có nội dung thỏa thuận mức lãi suất cho vay phương pháp tính lãi khoản vay Trường hợp mức lãi suất cho vay không quy đổi theo tỷ lệ %/năm và/hoặc không áp dụng phương pháp tính lãi theo số dư nợ cho vay thực tế, thời gian trì số dư nợ gốc thực tế đó, thỏa thuận cho vay phải có nội dung mức lãi suất quy đổi theo tỷ lệ %/năm (một năm 365 ngày) tính theo số dư nợ cho vay thực tế thời gian trì số dư nợ cho vay thực tế Với điểm từ Thông tư 39, doanh nghiệp có nhiều lợi 55 hội giảm bớt chi phí lãi vay chi phí SXKD; … Do nhu cầu vay vốn DNNVV ngày tăng Nắm bắt nhu cầu đó, ACB ln xác định DNNVV khách hàng mục tiêu quan trọng mà ngân hàng muốn hướng tới Có thể thấy ACB – PGD Nguyễn Khánh Toàn, hoạt động cho vay DNNVV hoạt động đem lại phần lớn doanh thu cho phòng chiếm 60% tổng thu nhập từ hoạt động cho vay Vì mà ACB – PGD Nguyễn Khánh Toàn đề số định hướng hoạt động cho vay DNNVV, cụ thể sau: Thứ nhất, không ngừng tăng trưởng dư nợ cho vay DNNVV, kế hoạch năm 2017 dư nợ cho vay DNNVV 70 tỷ đồng Thứ hai, tăng trưởng dư nợ cho vay gắn với đảm bảo an tồn vốn vay, kiểm sốt nâng cao hiệu chất lượng cho vay DNNVV, tăng cường giám sát khoản vay sau giải ngân, hỗ trợ khách hàng kịp thời tường hợp cần thiết Phấn đấu tỷ lệ nợ xấu mức 1% Thứ ba, mở rộng cho vay DNNVV lĩnh vực, thành phần kinh tế, tập trung cho vay doanh nghiệp thuộc ngành tiêu dùng, dược phẩm, thi công xây lắp, điện tử - hàng gia dụng h Thứ tư, tiếp tục đẩy mạnh cho vay ngắn hạn tài trợ vốn lưu động cho DNNVV Cho vay trung dài hạn phấn đấu đạt 30% tổng dư nợ cho vay DNNVV 3.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ACB – Phịng giao dịch Nguyễn Khánh Tồn Căn vào tình hình hoạt động chung ACB –PGD Nguyễn Khánh Toàn, hạn chế nguyên nhân phân tích, khóa luận có đề số giải pháp nhằm nhằm nâng cao chất lượng hoạt động cho vay DNNVV ACB – PGD Nguyễn Khánh Tồn sau: 3.2.1 Thực linh hoạt sách khách hàng Chính sách khách hàng nội dung quan trọng sach cho vay, ACB dựng dựa việc nghiên cứu khách hàng nhu cầu khách hàng thời điểm tương lai, kỳ vọng khách hàng sản phẩm ngân hàng Từ giúp đối đa hóa lợi ích khách hàng, tối đa hóa sản phẩm ngân hàng 56 Do DNNVV hoạt động nhiều lĩnh vực quy mô khác nên ngân hàng ACB có phân loại thị trường theo quy mơ, ngành nghề, hình thức sở hữu, Nhiệm vụ ACB – PGD Nguyễn Khánh Toàn nắm bắt lợi thế, khó khăn nhu cầu doanh nghiệp Ngân hàng Sau lựa chọn hình thức cho vay , dịch vụ cho phù hợp với nhu cầu doanh nghiệp, giải khó khăn mà doanh nghiệp gặp phải ACB – PGD Nguyễn Khánh Toàn cần ý việc triển khai thực nghiên cứu thị trường để làm tăng lực cạnh tranh ngân hàng Hà Nội khu vực tập trung số lượng lớn DNNVV, khối Ngân hàng quốc doanh, ngân hàng thương mại, … với mạng lưới chi nhánh phòng giao dịch rộng khắp Vì cạnh tranh tìm kiếm thị phần Ngân hàng vô gay gắt Việc thực nghiên cứu thị trường cách nghiêm túc đồng nghĩa với việc đánh giá đối thủ cạnh tranh từ rút biện pháp cạnh tranh phù hợp 3.2.2 Nâng cao khả tiếp cận khách hàng thông qua hoạt động Marketing Thứ nhất, Nâng cao hình ảnh ACB tới khách hàng h ACB – PGD Nguyễn Khánh Tồn cần tích cực thực chiến dịch quảng bá hình ảnh ngân hàng tới khách hàng DNNVV mới, cách tham gia chương trình cộng đồng, hoạt động xã hội, giới thiệu phổ biến thông tin ngân hàng loại sản phẩm ngân hàng Thứ hai, Duy trì mối quan hệ với khách hàng hữu Đối với khách hàng giao dịch tiền gửi, tiền vay ngân hàng, ngân hàng cần trọng đến việc nâng cao chất lượng dịch vụ để tối đa hóa mức độ thỏa mãn khách hàng, thông qua số hoạt động hỗ trợ tận tình thắc mắc hay yêu cầu khách hàng ngân hàng, phổ biến chương trình mới, chương trình ưu đãi tới doanh nghiệp Việc chăm sóc khách hàng hữu giúp ngân hàng củng cố uy tín địa vị mình, ổn định thị phần để thu hút khách hàng daonh nghiệp 57 3.2.3 Đẩy nhanh tiến độ phê duyệt cho vay, hoàn thiện hồ sơ giải ngân cho khách hàng Hiện tại, ACB xác định nhóm khách hàng DNNVV đối tượng khách hàng mục tiêu Để cạnh tranh với ngân hàng khác việc rút ngắn thời gian phê duyệt cho vay, thời gian hoàn thiện hồ sơ giải ngân cho khách hàng yếu tố trọng yếu Do đó, phịng cần đẩy mạnh chun mơn hóa từ quy trình cho vay, cơng tác thẩm định, hồn thiện hồ sơ giải ngân cho khách hàng Đối với công tác thẩm định cần phân chia nhóm theo nhiệm vụ cụ thể thẩm định khách hàng, thẩm định TSBĐ, thẩm định phương án vay, …Đối với cơng tác hồn thiện hồ sơ, Ngân hàng thường phải tiếp xúc nhiều với văn phịng cơng chứng Nhưng tính chất làm việc văn phịng cơng chứng tương đối lâu phức tạp, ngân hàng cần hợp tác có quan hệ tốt với văn phịng để việc đăng ký diễn nhanh, gảm thiểu thời gian lại chờ đợi lâu Nếu ngân hàng thực điều tạo điều kiện cho bước phê duyệt xử lý nhanh hơn, mặt giúp doanh nghiệp rút ngắn thời gian nhân vốn vay, mặt khác giúp cho ngân hàng tiết kiệm chi phí thời gian h 3.2.4 Xử lý kịp thời nợ hạn Khi gặp doanh nghiệp có rủi ro cơng tác trả nợ gốc lãi, ngân hàng cần tìm hiểu nguyên nhân doanh nghiệp, từ đưa số hướng dẫn có tác động tốt đến việc SXKD doanh nghiệp, đến khả sinh lợi hoạt đông kinh doanh Cụ thể, vấn đề nằm phía doanh nghiệp, ngân hàng đề nghị doanh nghiệp lý bớt tài sản có giá ảnh hưởng đến trình kinh doạnh, giảm lượng hàng tồn kho, … Nếu vấn đề nằm nguyên nhân khách quan, thiên tai, hỏa hoạn dẫn đến khách hàng trả nợ gốc lãi hạn, ngân hàng gia hạn nợ, chuyển điều khoản hợp đồng điều chỉnh sang khoản vay trung dài hạn, buộc khách hàng bổ xung thêm TSBĐ cho ngân hàng để tăng thời hạn vay Vừa tạo điều kiện cho khách hàng gặp rủi ro vừa đảm bảo an toàn cho khoản vay cho ngân hàng, tránh rủi ro xấu ảnh hưởng tới hoạt động ngân hàng 58 3.2.5 Nâng cao trình độ chun mơn không ngừng bồi dưỡng đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ cán ngân hàng Yếu tố người yếu tố tác động trực tiếp đến tồn phát triển doanh nghiệp nói chung NHTM nói riêng Đội ngũ cán ngân hàng người trực tiếp tiếp xúc với khách hàng, người tạo ấn tượng trì mối quan hệ Ngân hàng khách hàng Vì ACB – PGD Nguyễn Khánh Tồn cần phải có trọng vào đầu tư yếu tố người Đối với cơng tác nâng cao trình độ chuyên môn, cán nhân viên ngân hàng cần tích cực tham gia khóa học bồi dưỡng Nội dung khóa học cần mang tính thực tiễn cao sinh động nhằm tạo hứng thú chủ động việc tiếp thu Tại phòng, ban lãnh đạo cần trao đổi với nhân viên để nắm bắt tình hình thực tế ngân hàng Ngồi kiến thức chun mơn, ngân hàng cần phải bồi dưỡng kiến thức pháp luật, khả giao tiếp ứng xử đàm phán với khách hàng, khả nhận định đánh giá khách hàng, tinh thần trách nhiệm công việc đạo đức nghề nghiệp cho cán nhân viên.Các kỹ phẩm chất đạo đức yếu tố chiến lược ngân h hàng, giúp ngân hàng xây dựng phát triển thương hiệu Điều định đến độ trung thành doanh nghiệp ngân hàng Ngân hàng cần xây dựng chuẩn mực đạo đức nghề nghiệp cụ thể Lấy làm thước đo để đánh giá cán nhân viên cơng tác hoạt động Qua giúp ngân hàng dễ dàng kiểm tra giám sát, phát xử lý kịp thời đối tượng có sai phạm, đảm bảo mơi trường làm việc lành manh trung thực, công minh 3.2.6 Ngân hàng tập trung phát triển quy mô nhân phận cho vay doanh nghiệp Ngân hàng cần tiến hành thu hút, tuyển dụng bổ sung cán có lực, phẩm chất tố chất tốt trình độ chun mơn phẩm chất đạo đức phù hợp với tiêu chí mà ngân hàng đề Việc chiêu mộ ứng viên tốt đáp ứng nhu cầu số lượng nhân viên phận KHDN tác động trực tiếp đến hiệu hoạt động cho vay DNNVV Theo đó, ngân hàng tiến hành phân chia cơng việc chun mơn chính, giúp chun mơn hóa khâu 59 q trình cho vay DNNVV, từ quy trình cho vay thực cách hiệu quả, rút ngắn thời gian chi phí cho ngân hàng khách hàng, nâng cao chất lượng cho vay đói với DNNVV Kết hợp với việc áp dụng công tác đào tạo đãi ngộ tốt tạo động lực để nhân viên thực tốt cơng việc mình, từ đạt mục tiêu định hướng phát triển ACB hoạt động cho vay doanh nghiệp nói chung DNNVV nói riêng 3.3 Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ACB – Phịng giao dịch Nguyễn Khánh Tồn 3.3.1 Kiến nghị quan quản lý nhà nước Thứ nhất, Chính phủ đề tiêu chí để đánh giá tính hiệu chất lượng hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Qua đó, triển khai chương trình bình chọn doanh nghiệp kinh doanh đạt hiệu cao để khuyến khích thúc đẩy doanh nghiệp thi đua, hoạt động tích cực, minh bạch kinh doanh có lời Mặt khác, phía ngân hàng vào để đánh giá tư cách, uy tín, vị …của khách hàng q trình thẩm định Thứ hai, Chính phủ cần giám sát chặt chẽ hoạt động DNNVV Bộ tài h quan quản lý cần thực tốt, nghiêm chỉnh việc kiểm tra, giám sát, buộc doanh nghiệp phải hạch toán theo quy định Bộ, đảm bảo số liệu báo cáo tài doanh nghiệp cơng bố cách xác Ngân hàng lấy làm sở tốt để yên tâm việc hỗ trợ vốn cho DNNVV Thứ ba, Chính phủ cần xây dựng môi trường pháp lý lành mạnh thành phần kinh tế Để tạo nên môi trường pháp lý bình đẳng cơng cho loại hình doanh nghiệp tham gia kinh doanh, Nhà nước phải bước tiến tới đồng hệ thống pháp luật, điều chỉnh loại hình doanh nghiệp theo sách thống dựa quan điểm Nhà nước tôn trọng đảm bảo quyền tự kinh doanh DNNVV Chính phủ cần nhanh chóng hồn chỉnh khung pháp lý đảm bảo ổn định rõ ràng mơi trường đầu tư, tính cơng khai, minh bạch chế độ, sách khuyến khích đầu tư Thứ tư, Khuyến khích tổ chức tài chính, doanh nghiệp nhà nước hỗ trợ, hợp tác phát triển với DNNVV Hiện có nhiều dự án nước ngồi cung ứng để hỗ trợ DNNVV tiếp cận nguồn tài chính thức, thơng qua hệ thống 60 NHTM đặc biệt Ngân hàng Thế giới, Ngân hàng Châu Á Đây hai nhà tài trợ tích cực hoạt động lĩnh vực Như chương trình RDF chương trình phối hợp ACB Hiệp hội phát triển quốc tế - Ngân hàng giới nhằm hỗ trợ DNNVV phát triển kinh tế vùng nông thôn, Ngân hàng Hợp tác quốc tế Nhật Bản (JIBIC) với dự án “Tài trợ cho DNNVV”, … Chính phủ cần kêu gọi hỗ trợ cho DNNVV từ tổ chức tài giới, xúc tiến chương trình dự án nguồn tài trợ phủ nước với DNNVV lĩnh vực nhằm nâng cao khả cạnh tranh, nhờ nâng cao hiệu HĐKD DNNVV 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước Thứ nhất, Hoàn thiện nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm tín dụng (CIC) Hiện hoạt động Trung tâm CIC chưa phát huy hiệu cao Hoạt động CIC chủ yếu nhằm mục đích giảm thiểu rủi ro kinh doanh ngân hàng, góp phần tạo nên hệt thống ngân hàng bền vững Tuy nhiên, thông tin CIC thường khơng bao quát Thường ngân hàng chủ yếu tra thông tin lịch sử vay, tình hình nợ hạn khách hàng CIC Do đó, cần hồn thiện h hệ thống thơng tin tín dụng cách đa dạng thông tin đánh giá lực quản lý đội ngũ lãnh đạo, chuyên môn đội ngũ nhân viên, … góp phần hỗ trợ ngân hàng việc đánh giá khách hàng cách dễ dàng, hiệu Thứ hai, Tăng cường kiểm tra, giám sát nhằm đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng Trong môi trường cạnh tranh khốc liệt NHTM việc trọng vào kiểm tra giám sát NHNN NHTM vơ cần thiết Nó đảm bảo an tồn cho hệ thống ngân hàng nước Bởi có ngân hàng chạy đua lợi nhuận mà nới lỏng vi phạm quy định đảm bảo độ an toàn hệ thống TCTD dẫn đến khả toán ảnh hưởng đến toàn hệ thống ngân hàng Thứ ba,Nâng cao hiệu vốn đầu tư tín dụng cho DNNVV Trong thời gian tới, NHNN cần phải nâng cao hiệu đầu tư vốn tín dụng cho DNNVV cách đạo TCTD cân đối ưu tiên nguồn vốn cho vay nông nghiệp, nông thơn, xuất DNNVV; điều hành sách tiền tệ 61 cách thận trọng, linh hoạt để hỗ trợ khoản cho TCTD tạo điều kiện để TCTD giảm lãi suất cho vay mức hợp lý Ngoài ra, NHNN theo dõi xử lý kịp thời vướng mắc, kiến nghị chế tín dụng nhằm hỗ trợ cho DNNVV có điều kiện tiếp cận với nguồn vốn vay ngân hàng để phục vụ cho việc SXKD hiệu chất lượng khoản vay cao 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng thương mại cố phần Á Châu Thứ nhất, Xây dựng sách cho vay DNNVV Chính sách cho vay DNNVV cần có quy định quy trình cho vay khách hàng này, sách lãi suất, sách ưu đãi cụ thể Việc ban hành sách cho vay riêng DNNVV giúp cho chi nhánh, phịng giao dịch chủ động q trình thẩm định định cho vay Thêm vào cần xây dựng quy trình riêng DNNVV, tránh thủ tục rườm rà để tiết kiệm thời gian, chi phí cho ngân hàng cho doanh nghiệp Thứ hai, Đa dạng hóa phương thức cho vay Mỗi DNNVV khác lại có đặc điểm khác nhau, nhu cầu khác đa dạng ngành nghề Vì nhu cầu cần phải có phương án vay cho phù hợp h nhất, đáp ứng nhu cầu vốn DNNVV đảm bảo an tồn phía Ngân hàng Hiện nay, việc lựa chọn phương thức cho vay giải ngân ngân hàng doanh nghiệp thỏa thuận với cho phù hợp ACB áp dụng nhiều hình thức cho vay khác vay theo hạn mức, vay trả góp, nhiên chủ yếu vay trực tiếp lần Phương thức cho vay phù hợp DNNVV hợp tác với ACB, nhược điểm phương thức sau kết thúc thời hạn vay, khách hàng muốn giải ngân tiếp phải tiếp tục lập lại hồ sơ từ đầu Vì phương án này, ACB áp dụng cho DNNVV không vay trả thường xun, doanh nghiệp có thu nhập khơng ổn định, vay để bù đắp thiếu hụt vốn tạm thời Còn doanh nghiệp vay truyền thống, ACB áp dụng phương thức vay cịn lại vay theo hạn mức tín dụng, vay trả góp, vay theo hạn mức tín dụng dự phịng, … Thứ ba, Tăng cường nhận thức cán ngân hàng mối quan hệ tín dụng ngân hàng với DNNVV 62 Việc đào tạo cán ngân hàng mối quan hệ tín dụng ngân hàng với DNNVV giúp cho họ nắm rõ chất mối quan hệ tác động qua lại lẫn ngân hàng doanh nghiệp Từ hiểu rằng, tồn yếu công tác cho vay DNNVV ngun nhân khơng phía doanh nghiệp mà cịn phía ngân hàng Nếu việc nhân viên không nắm rõ đặc điểm hoạt động DNNVV dẫn đến việc xây dựng quy trình thủ tục khơng hợp lý doanh nghiệp, gây cản trở cho hoạt động doanh nghiệp 3.3.4 Kiến nghị ACB – Phịng giao dịch Nguyễn Khánh Tồn Thứ nhất, Cần tăng cường thêm số lượng chất lượng đội ngũ cán bộ, công nhân viên phận KHDN để đáp ứng tốt nhu cầu DNNVV PGD thường xuyên tạo điều kiện cho cán nhân viên có thêm điều kiện để tham gia khóa học nghiệp vụ, khóa học kỹ khác để có thêm kiến thức giúp nâng cao hiệu công việc Thứ hai, Thường xuyên phổ biến văn có liên quan đến hoạt động cho vay, văn NHNN, Ngân hàng TMCP Á Châu; thường xuyên họp để trao đổi thông tin, nắm bắt những vướng mắc, khó khăn gặp phải hoạt h động cho vay, bảo đảm tiền vay để có điều chỉnh kịp thời Thứ ba, PGD cần học hỏi tiếp thu kinh nghiệm Chi nhánh/PGD khác hệ thống Ngân hàng Á Châu Đồng thời tham khảo kinh nghiệp NHTM khác nước giới, để đề xuất kiến nghị hợp lý phù hợp cho hoạt động ACB 63 KẾT LUẬN Trước phát triển không ngừng lực lượng DNNVV Việt Nam nay, việc mở rộng cho vay nâng cao chất lượng hoạt động cho vay DNNVV hoạt động tiềm xu tất yếu NHTM Khóa luận tốt nghiệp với đề tài: “Chất lượng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Thành Phịng giao dịch Nguyễn Khánh Tồn” đưa số sở lý luận DNNVV, hoạt động cho vay NHTM DNNVV, đặc biệt chất lượng cho vay DNNVV; tìm hiểu vận dụng vào việc phân tích đánh giá để làm rõ vấn đề nghiên cứu Đồng thời, khóa luận giới thiệu hoạt động Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Thành - Phòng giao dịch Nguyễn Khánh Tồn giai đoạn 2014 – 2016, phân thích hoạt động cho vay DNNVV PGD, phát điểm mạnh điểm yếu hoạt động Trên sở đưa giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng hoạt động cho vay DNNVV Những năm vừa qua, ACB – PGD Nguyễn Khánh Toàn hướng, phát h triển phù hợp với tình hình ngân hàng đạt nhiều kết tốt hoạt động cho vay DNNVV Tuy nhiên, bên cạnh ngân hàng cịn tồn mặt hạn chế ảnh hưởng đến chất lượng cho vay DNNVV Vì vậy, để nâng cao chất lượng hoạt đơng cho vay DNNVV, ngồi việc thực tốt theo định hướng Ngân hàng Á Châu, thực tốt giải pháp PGD, ACB – PGD Nguyễn Khánh Tồn cần đảm bảo hoạt động quy định pháp luật Bên cạnh đó, cịn địi hỏi biện pháp vĩ mơ từ phía Chính phủ NHNN để tạo điều kiện hỗ trợ cho ngân hàng việc nâng cao chất lượng tín dụng DNNVV DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO NHNN (2013) Thông tư số 02/2013/TT – NHNN ngày 21/01/2013, “Phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi” NHNN (2016) Thơng tư số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016: “Quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng” ACB (2017) Định hướng sách Hoạt động tín dụng ACB PGS.TS Nguyễn Thị Phương Liên (2011) Quản trị tác nghiệp ngân hàng thương mại Nhà Xuất Bản Thống Kê Nguyễn Đình Phan (2012) Quản trị chất lượng Đại học Kinh tế quốc dân Phạm Trường Giang (2012) Chất lượng tín dụng DNNVV Techcombank chi nhánh Chương Dương Luận văn thạc sỹ - Trường đại học Quốc gia Hà Nội h Bùi Minh Thăng (2016) Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Bắc Giang Luận văn thạc sĩ – Trường Đại học Bách khoa Hà Nội Ngô Thu Trang (2012) Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay Doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quang Trung Khóa luận tốt nghiệp - Đại học Thăng Long United States International Trade Commission (2010) Small and Medium Sized Enterprises: Overview of Participation in U.S Exports 10 Susan Ward (2017) SME Definition (Small to Medium Enterprise) – The Balance 11 Website: http://www.acb.com.vn/ http://www.mpi.gov.vn/ http://tailieu.vn/ http://www.worldbank.org/ https://sbv.gov.vn/ PHỤ LỤC h